嘉实 基金管 理 有限公 司
嘉 实 中证 金 融 地产 交 易 型开放 式
指数 证券投 资 基金
托 管 协议
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
二〇一 四年五 月
目
录
一、托 管协 议当 事人 1
二、托 管协 议的 依据 、目 的、原 则和 解释 3
三、基 金托 管人 对基 金管 理人的 业务 监督 和核 查 3
四、基 金管 理人 对基 金托 管人的 业务 核查 7
五、基 金资 产的 保管 8
六、指 令的 发送 、确 认及 执行 10
七、交 易及 清算 交收 安排 13
八、基 金资 产净 值计 算和 会计核 算 15
九、基 金收 益分 配 18
十、基 金信 息披 露 18
十一、 基金 费用 20
十二、 基金 份额 持有 人 名 册的保 管 21
十三、 基金 有关 文件 档案 的保存 22
十四、 基金 托管 人和 基金 管理人 的更 换 22
十五、 禁止 行为 22
十六、 托管 协议 的变 更、 终止与 基金 资产 的清 算 23
十七、 违约 责任 和责 任划 分 23
十八、 适用 法律 与争 议解 决方式 25
十九、 托管 协议 的效 力 25
二十、 托管 协议 的签 订 26
1
鉴于嘉实基 金 管 理 有 限 公 司 是 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续 的 有 限 责 任 公
司，按 照相 关 法 律法 规 的 规定具 备担 任基 金管 理人 的资格 和能 力；
鉴于中 国银 行股 份有 限公 司 是一 家依 照中 国法 律合 法成立 并 有 效存 续的 银行 ， 按照相 关
法律法 规 的 规定 具备 担任 基金托 管人 的资 格和 能力 ；
鉴于嘉实基 金 管 理 有限 公司 拟 担 任 嘉实中证金融 地产 交易型开放式指数 证 券投 资 基 金
的基金 管理 人 ， 中 国银 行股 份有限 公司 拟担 任 嘉 实中 证 金融 地产 交易 型开 放式 指数 证 券投 资
基金 的 基金 托管 人；
为明确嘉实中证金 融地 产交易型开放式指数 证券 投资 基 金 基 金 管 理 人 和基 金托 管 人 之
间的权 利义 务关 系， 特制 订本协 议。
一、托管协议当事人
（一） 基金 管理 人（ 或简 称“管 理人 ” ）
名称：
嘉实 基 金管 理有 限公 司
住所：
上海市 浦东 新区 世纪 大 道8 号上 海国 金中 心二 期 23 楼01-03 室
办公地 址： 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦 8 层
法定代 表人: 安奎
成立时 间： 1999 年3 月25 日
批准设 立机 关： 中国 证券 监督管 理委 员会
批准设 立文 号： 中国 证监 会证监 基金 字【1999 】5 号
组织形 式： 有限责 任公 司 （ 中外 合资 ）
注册资 本： 1.5 亿 元人 民币
经营范 围： 基金募 集、 基金 销售 、资 产管理 及中 国证 监会 许可 的其他 业务
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存续期 间 ： 持续经 营
（二） 基金 托管 人（ 或简 称“托 管人 ” ）
名称：
中国银 行股 份有 限公 司
住所及 办公 地址 ： 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1 号
法定代 表人:
田国立
成立时 间：
1983 年10 月31 日
基金托 管业 务批 准文 号： 中国证 监会 证监 基字 【1998 】24 号
组织形 式： 股份有 限公 司
注册资 本： 人民币 贰仟 柒佰 玖拾 叁 亿 陆 仟肆 佰 伍 拾伍 万贰 仟肆 佰叁拾 柒元整
经营范 围：
吸 收 人 民 币 存款 ； 发 放短期 、 中 期 和 长期 贷 款 ；办理 结 算 ； 办 理票 据 贴
现；发行金融债券； 代理 发行、代理兑付、承 销政 府债券；买卖政府 债
券；从事同业拆借； 提供 信用证服务及担保； 代理 收付款项及代理保 险
业务；提供保险箱服 务； 外汇存款；外汇贷款 ；外 汇汇款；外汇兑换 ；
国际结算；同业外汇 拆借 ；外汇票据的承兑和 贴现 ；外汇借款；外汇 担
保；结 汇 、 售 汇 ； 发行 和代 理 发 行 股 票 以 外 的外 币有 价 证 券 ； 买 卖 和代
理买卖股票以外的外 币有 价证券；自营外汇买 卖； 代客外汇买卖；外 汇
信用卡的发行和代理 国外 信用卡的发行及付款 ；资 信调查、咨询、见 证
业务；组织或参加银 团贷 款；国际贵金属买卖 ；海 外分支机构经营与 当
地法律许可的一切银 行业 务；在港澳地区的分 行依 据当地法令可发行 或
参与代 理发 行当 地货 币； 经中国 人民 银行 批准 的其 他业务 。
存续期 间： 持续经 营
3
二、托管协议的依据 、目 的、原则和解释
（一） 依据
本协议依据《中华 人民共 和国合同法 》 、 《中华 人民 共和国证券投资基 金法 》 （ 以下 简称
“ 《基金 法》 ” ） 、 《证券 投资 基金运 作管理 办法》 （以下 简称“ 《 运作办 法》 ” ） 、 《证 券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 （ 以下 简称 “ 《信 息披露 办法 》 ” ） 及其他 有关 法律 法规与《 嘉实中 证金融
地产 交 易型 开放 式指 数 证 券投资 基金 基金 合同 》 （ 以 下 简称 “ 《 基金 合同》 ” ） 订立 。
（二） 目的
订立本协议的目的是明 确嘉实中证金融地产交 易 型 开 放 式 指 数 证券投资基金 基 金 托 管
人和 嘉 实中 证 金 融地 产 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 基 金管 理人 之间 在 基 金资产 的保 管 、
投资 运 作、 净值 计算 、收 益分配 、信 息披 露及 相互 监督等 相关 事宜 中的 权利 、义务 及职 责 ，
确保 基 金资 产 的 安全 ，保 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。
（三） 原则
基金管 理人 和基 金托 管人 本着平 等自 愿、 诚实 信用 的原则 ，经 协商 一致 ，签 订本 协 议 。
（四） 解释
除非文 义另 有所 指， 本协 议的所 有术 语与 《基 金合 同》 的相应 术语 具有 相同 含义 。 若有
抵触的 ，应 以《 基金 合同 》为准 ，并 依其 条款 解释 。
三、基金托管人对基 金管 理人 的业务监督和核查
（一） 基金 托管 人根 据有 关法律 法规 的规 定及 《基 金合同 》 的 约定 ， 建 立相 关的技 术系
统，对 基金 管理 人的 投资 运作进 行监 督。 主要 包括 以下方 面：
1 、对 基金 的投 资范 围、 投 资对象 进行 监督 。
本基金 的投 资范 围主 要为 标的指 数成 份股 及备 选成 份股 ， 投 资于 标的 指数 成份 股及备 选
成份股 的比 例不 低于 非现 金 基金 资产 的90% 。
此外， 为更 好地 实现 投资 目标， 本基 金可 少量 投资 于部分 非成 份股 （包 含中 小板、 创业
板及其 他经中 国证监 会核 准发行 的股票） 、一 级市场 新股或 增发的 股票， 衍生 工具（ 权证、
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股指期 货等） ， 债券 资产（ 国债、 金融债 、企业 债、 公司债 、次级 债、可 转换 债券、 分离交
易可转 债、央 行票据 、中 期票据 、短期 融资券 、超 短期融 资券等） 、资 产支持 证券、 债券回
购、 银行 存款 等固 定收 益类 资产 ， 现 金资 产以 及中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具 （但
须符合 中国 证监 会的 相关 规定） 。
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ， 基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ， 可
以将其 纳入 投资 范围 。
待基金 参与 融资 融券 和转 融通业 务的 相关 规定 颁布 后， 基金 管理 人可 以在 不改 变本基 金
既有投 资策 略和 风险 收益 特征并 在控 制风 险的 前提 下， 参与 融资 融券 业务 以及 通过证 券金 融
公司办 理转 融通 业务 ， 以 提高投 资效 率及 进行 风险 管理 。 届 时本 基金参 与融 资融券 、 转融 通
等业务 的风 险控 制原 则、 具体参 与比 例限 制、 费用 收支、 信息 披露 、 估 值方 法及其 他相 关事
项按照 中国 证监 会的 规 定 及其他 相关 法律 法规 的要 求执行 ， 无需 召开 基金 份额 持有人 大会 决
定 ；
基 金管 理人 应将 拟投 资的 标的指 数成 份股 及备 选成 份股 股 票库 、 债券 库等 各投 资品种 的
具体范 围提 供给 基金 托管 人。 基 金 管 理人 可以 根据 实际情 况的 变化 ， 对 各投 资品种 的具 体范
围予以 更新 和调 整， 并通 知基金 托管 人。 基金 托管 人根据 上述 投资 范围 对基 金的投 资进 行监
督 。
2 、对 基金 投融 资比 例进 行 监督 。
（1） 本 基金 投资 于标 的指 数成份 股、 备选 成份 股的 比例不 低于 非现 金 基 金资 产的 90% ；
（2）本 基金投 资权证 ，在 任何交易 日买 入的总 金额 ，不超过 上一 交易日 基金 资产净 值
的0.5% ， 本基 金持 有的 全 部权证 ， 其市 值不得 超过 基金资 产净 值 的 3％ ， 基 金 管理人 管理 的
全部基 金持 有同 一权 证的 比例不 超过 该权 证 的10%； 法律法 规或 中国 证监 会另 有规定 的， 遵
从其规 定；
（3）本 基金投 资于同 一原 始权益人 的各 类资产 支持 证券的比 例， 不得超 过基 金资产 净
值的 10 ％；
（4） 本基 金持 有的 全部 资 产支持 证券 ，其 市值 不得 超过基 金资 产净 值 的20 ％；
（5）本 基金持 有的同 一( 指同一信 用级 别)资产 支持 证券的比 例， 不得超 过该 资产支 持
证券规 模 的10 ％；
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（6）本 基金管 理人管 理的 全部基金 投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券，不 得
超过其 各类 资产 支持 证券 合计规 模 的10 ％；
（7） 本基 金应 投资 于信 用 级别评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资产 支持 证券 。基 金 持有资
产 支 持 证 券 期间 ， 如 果 其信 用 等 级 下 降、 不 再 符 合投 资 标 准 ， 应在 评 级 报 告发 布 之 日 起 3
个月内 予以 全部 卖出 ；
（8）基 金财产 参与股 票发 行申购， 本基 金所申 报的 金额不超 过本 基金的 总资 产，本 基
金所申 报的 股票 数量 不超 过拟发 行股 票公 司本 次发 行股票 的总 量；
（9）本 基金进 入全国 银行 间同业市 场进 行债券 回购 的资金余 额不 得超过 基金 资产净 值
的40% ，在 全国 银行 间同 业市场 中的 债券 回购 最长 期限 为 1 年 ，债 券回 购到 期后 不 展期 ；
（10 ） 本 基金 在任何 交易 日日终 ， 持有 的买入 股指 期货合 约价 值 ， 不得 超过 基金资产净
值的 10% ；本 基金在 任何 交易日日 终， 持有的 买入 期货合约 价值 与有价 证券 市值之和,不得
超过基金 资产 净值 的 100% ，其中， 有价 证券指 股票 、债券（ 不含 到期日 在一 年以内的 政府
债券） 、 权证、 资产 支持证 券、买 入返售 金融资 产（ 不含质 押式回 购）等 ；本 基金在 任何交
易日日 终， 持有 的卖 出期 货合约 价值 不得 超过 基金 持有的 股票 总市 值 的20%， 本基金 管理 人
应当按 照中 国金 融期 货交 易所要 求的 内容 、 格式 与时 限向交 易所 报告 所交 易和 持有的 卖出 期
货合约 情况 、 交易目 的及 对应的 证券 资产 情况 等； 本基金 所持 有的 股票 市值 和买入 、 卖出 股
指期货 合约 价值 ， 合计 （ 轧差计 算 ） 不 得超 过基 金 资产净 值 的100 ％ ； 本 基 金在任 何交 易日
内交易 （ 不包 括平 仓） 的 股 指期货 合约 的成 交金 额不 得超过 上一 交易 日基 金资 产净值 的 20% ；
每个交 易日 日终 在扣 除股 指期货 合约 需缴 纳的 交易 保证金 后 ， 应 当保 持不 低于 交易保 证金 一
倍的现 金；
（11） 法律 法规 及中 国证 监会规 定的 和《 基金 合同 》约定 的其 他投 资限 制。
如果法 律法 规或 中国 证监 会的相 关规 定对 《基 金合 同 》 约 定投 资组 合比 例限 制进行 变更
的， 以 变更 后的 规定 为准 。 法律 法规 或监 管部 门取 消上述 限制 ， 如 适用 于本 基金， 则本 基金
投资不 再受 相关 限制 。
因证券 、 期 货市 场波 动、 上市 公 司合 并、 基金 规模 变动、 标的 指数 成份 股调 整、 标 的指
数 成 份 股 流 动性 限 制 等 基金 管 理 人 之 外的 因 素 致 使基 金 投 资 比 例不 符 合 上 述规 定 投 资 比例
的，基 金管 理人 应当 在 10 个交易 日内 进行 调整 。法 律法规 另有 规定 的， 从其 规定。
基金管 理人 应当 自 《 基金 合同 》 生效 之日 起6 个月 内使基 金的 投资 组合 比例 符合基 金合
同的有 关约 定 。 基金 托管 人对基 金的 投资 的监 督与 检查自 《基 金合 同 》 生效 之日起 开始 。
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3 、对 基金 投资 禁止 行为 进 行监督 。
（1） 承销 证券 ；
（2） 向他 人贷 款或 者提 供 担保；
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资；
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是法 律法 规 或 中国 证监 会另有 规定 的除 外；
（5）向 其基金 管理人 、基 金托管人 出资 或者买 卖其 基金管理 人、 基金托 管人 发行的 股
票或者 债券 ；
（6）买 卖与其 基金管 理人 、基金托 管人 有控股 关系 的股东或 者与 其基金 管理 人、基 金
托管人 有其 他重 大利 害关 系的公 司发 行的 证券 或者 承销期 内承 销的 证券 ；
（7） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动；
（8） 依照 法律 法规 有关 规 定，由 中国 证监 会规 定禁 止的其 他活 动。
对于因 上述 （5） 、 （6） 项情 形导致 无法 投资 的标 的指 数成份 股的 ， 基 金管 理人 应在严 格
控制跟 踪误 差的 前提 下， 结合使 用其 他合 理方 法 进 行适当 替代 。
如果法 律法 规或 中国 证监 会的相 关规 定对 《基 金合 同 》约 定投 资禁 止行 为进 行变更 的 ，
以变更 后的 规定 为准 。 法 律法规 或监 管部 门 取 消上 述投资 禁止 行为 ， 如 适用 于本基 金 ， 本 基
金可相 应调 整禁 止行 为 ；
4 、基金 管理人 向基金 托管 人提供其 银行 间债券 市场 交易的交 易对 手库， 交易 对手库 由
银行间 交易 会员 中财 务状 况较好 、 实力 雄厚 、 信 用 等级高 的交 易对 手组 成。 基金管 理人 可以
根据实 际情 况的 变化 ， 及 时对交 易对 手库 予以 更新 和调整 ， 并通 知基金 托管 人。 基金 管理 人
参与银 行间 债券 市场 交易 的交易 对手 应符 合交 易对 手库的 范围 。 基金 托管 人对 基金管 理人 参
与银行 间债 券市 场交 易的 交易对 手是 否符 合交 易对 手库进 行监 督；
5 、基 金托 管人 对银 行间 市 场交易 的交 易方 式的 控制 按如下 约定 进行 监督 。
基金管 理人 应按 照审 慎的 风险控 制原 则， 对银 行间 交易对 手的 资信 状况 进行 评估， 控制
交易对 手的 资信 风险 ， 确 定与各 类交 易对 手所 适用 的交易 结算 方式 ， 在 具体 的交易 中 ， 应 尽
力争取 对基 金有 利的 交易 方式 。 由 于交 易对 手资 信风 险引起 的损 失 ， 基金 托 管人 不承担 责 任 。
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6 、基金 如投资 银行存 款， 基金管理 人应 根据法 律法 规的规定 及 《 基金合 同 》 的约定 ，
事先 确 定符 合条 件的 所有 存款银 行的 名单 ， 并 及时 提供给 基金 托管 人， 基金 托管人 据以 对基
金投资 银行 存款 的交 易对 手是否 符合 上述 名单 进行 监督 ；
7 、对 法律 法规 规定 及 《 基 金合同 》约定 的 基金 投资 的其他 方面 进行 监督 。
（ 二） 基金 托管 人应 根据 有关法 律法 规的 规定 及 《 基金合 同》 的约 定， 对基 金资产 净值
计算、 基金 份额 净值 计算 、 应收 资金 到账 、 基 金费 用开支 及收 入确 定、 基金 收益分 配、 相关
信息披 露、 基金 宣传 推介 材料中 登载 基金 业绩 表现 数据等 进行 复核 。
（ 三） 基金 托管 人在 上述 第 （一 ） 、 （ 二） 款 的监 督和 核查中 发现 基金 管理 人违 反 法律 法
规 的规定 、 《基 金合 同》 及 本协议 的约定 ，应及 时通 知基金 管理人 限期纠 正， 基金管 理人收
到 通知 后应 及时 核对 确认 并以书 面形 式对 基金 托管 人发出 回函 并改 正 。 在限 期内， 基金 托管
人有权 随时 对通 知事 项进 行复查 。 基金 管理 人对 基金 托管人 通知 的违 规事 项未 能在限 期内 纠
正的， 基金 托管 人应 及时 向中国 证监 会报 告。
（ 四）基 金托 管人发 现基 金管理人 的投 资指令 违反 法律法规 、 《 基 金合同 》 及 本协议 的
规定 ， 应当 拒绝 执行， 立即 通知基 金管 理人 ， 并 依照 法 律法规 的规 定 及 时向 中国 证监会 报告 。
基金托 管人 发现 基金 管理 人依据 交易 程序 已经 生效 的指令 违反 法律 法规 和其 他有关 规定 ， 或
者违反 《基金 合同》 、本协 议 约定 的，应 当立即 通知 基金管 理人， 并 依照 法律 法规的 规定及
时向中 国证 监会 报告 。
（ 五 ） 基 金管 理人应 积极 配合和 协助 基金 托管 人的 监督和 核查 ， 包括但 不限 于 ： 在规 定
时间内 答复 基金 托管 人并 改正， 就基 金托 管人 的疑 义进行 解释 或举 证， 对基 金托管 人按 照法
规要求 需向 中国 证监 会报 送基金 监督 报告 的 ， 基 金管 理人应 积极 配合 提供 相关 数据资 料和 制
度等。
四、基金管理人对基 金托 管人的业务核查
1 、在本 协议的 有效期 内， 在不违反 公平 、合理 原则 以及不妨 碍基 金托管 人遵 守相关 法
律法规 及其 行业 监管 要求 的基础 上 ， 基 金管 理人 有权 对基金 托管 人履 行本 协议 的情况 进行 必
要的 核 查， 核查 事项 包括 但不限 于基 金托 管人 安全 保管 基 金资 产 、 开设 基金 资产 的 资金 账户
和证券 账户 、 复 核基 金管 理人计 算的 基金 资产 净值 和基金 份额 净值 、 根 据基金 管理 人指 令办
理清算 交收 、相 关信 息披 露和监 督基 金投 资运 作等 行为。
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2 、基金 管理人 发现基 金托 管人擅自 挪用 基金资 产 、 未对 基金 资产 实行分 账管 理、无正
当理由 未执 行或 延迟 执行 基金管 理人 资金 划拨 指令 、 泄露基 金投 资信 息等 违反 法律法 规 、 《 基
金合同 》 及本 协议有 关规 定时 ， 应 及时 以书面 形式 通知基 金托 管人 限期 纠正 ， 基 金托 管人 收
到通知 后应 及时 核对 并以 书面形 式对 基金 管理 人发 出回函 。 在 限期 内， 基 金管 理人有 权随 时
对通知 事项 进行 复查 ， 督 促基 金 托管 人改 正。 基金 托管人 对基 金管 理人 通知 的违规 事项 未能
在限期 内纠 正的 ，基 金管 理人应 依照 法律 法规 的规 定 报告 中国 证监 会。
3 、基金 托管人 应积极 配合 基金管理 人的 核查行 为， 包括但不 限于 ：提交 相关 资料以 供
基金管 理人 核查 托管 财产 的完整 性和 真实 性， 在规 定时间 内答 复基 金管 理人 并改正 。
五、基金资产的保管
（一） 基金 资产 保管 的原 则
1 、基 金资 产 应 独立 于基 金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。
2 、 基 金托 管人 应安 全保 管 基金资 产 ， 未 经基金 管理 人的合 法合 规指 令或 法律 法规、 《基
金合同 》及 本协 议另 有规 定，不 得自 行运 用、 处分 、分配 基金 的任 何 财 产。
3 、基金 托管人 按照规 定开 设 基金资 产 的 资金账 户 、 证券账户 、期 货账户 及投 资所需 其
他账户 。
4、基 金托 管人 对所 托管 的 不同 基 金资 产 分 别设 置账 户，确 保 基 金资 产 的 完整 与独立 。
5、除依据《基金法 》 、 《运 作办法 》 、 《基金合同 》及 其他有关 法律法 规 规定外 ，基金托
管人不 得委 托第 三人 托管 基金资 产 。
（二） 《基 金合 同 》 生效 前 募集资 金 、 股票 的验 资和 入账
基金募 集期 满或 基金 管理 人 宣布 停止 募集 时 ， 募集 的基金 份额 总额 、 基 金募 集金额 （含
网下股 票认购 所募集 的股 票市值） 、基金 份额 持有人 人数符 合《基 金法》 、 《运 作办法 》等有
关规定 后 ， 基 金管 理人 应将 募集的 属于 本基 金财 产的 全部资 金划 入基 金托 管人 为基金 开立 的
资产托 管专 户中 ， 网下 股票 认购所 募集 的股 票应 划入 以基金 托管 人和 本基 金联 名方式 开立 的
证券账 户下 ， 基金托 管人 在收到 资金 和股 票当 日出 具确认 文件 。 同时 ， 由 基 金管理 人 在 法定
期限内 聘请 具有 从事 相关 业务资 格的 会计 师事 务所 对基金 进行 验资 ， 并 出具 验资报 告， 出具
的验资 报告 应由 参加 验资 的 2 名 以上 （ 含2 名 ）中 国注册 会计 师签 字方为 有 效。
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若基金 募集 期限 届满 ， 未 能达到 《基 金合 同》 生效 的条件 ， 由 基金 管理 人按 规定办 理 退
款、股 票解 冻 及 返还 事宜 ，基金 托管 人应 提供 协助 。
（三） 基金 的 银 行账 户的 开设和 管理
1、基 金托 管人 应负 责本 基 金的银 行账 户的 开设 和管 理。
2、基金托管人以本 基金的 名义开设本基金的 银行账 户。本基金的银行 预留印 鉴由基金
托管人 保管 和使 用。 本基 金的一 切货 币收 支活 动， 包括但 不限 于投 资、 支付 赎回金 额、 支付
基金收 益、 收取 申购 款、 支付或 收取 现金 差额 、 支 付或收 取现 金替 代 、 支付 或收取 现金 替代
退补款 ，均 需通 过本 基金 的银行 账户 进行 。
3、本基金银行账户 的开立 和使用，限于满足 开展本 基金业务的需要。 基金托 管人和基
金管理 人不 得假 借本 基金 的名义 开立 其他 任何 银行 账户 ； 亦 不得 使用 本基 金的 银行账 户进 行
本基金 业务 以外 的活 动。
4、基 金银 行账 户的 管理 应 符合 法 律法 规的 有关 规定 。
（四） 基金 进行 定期 存款 投资的 账户 开设 和管 理
基金管 理人 以基 金名 义在 基金托 管人 认可 的存 款银 行的指 定营 业网 点开 立存 款账户 ， 基
金托管 人负 责该 账户 银行 预留印 鉴的 保管 和使 用 。 在 上述账 户开 立和 账户 相关 信息变 更过 程
中 ，基 金管 理人 应提 前向 基金托 管人 提供 开户 或账 户变更 所需 的相 关资 料 。
（五） 基金 证券 账户 和资 金账户 的开 设和 管理
1、基金托管人应当 代表本 基金，以 基金托管 人和本 基金联名的方式在 中国证 券登记结
算有限 责任 公司 开设 证券 账户。
2、本基金证券账户 的开立 和使 用，限于满足 开展本 基金业务的需要。 基金托 管人和基
金管理 人不 得出 借 或 转让 本基金 的证 券账 户 ， 亦 不得 使用本 基金 的证 券账 户进 行本基 金业 务
以外的 活动 。
3、 基 金托 管人 以自 身法 人 名义在 中国 证券 登记 结算 有限责 任 公 司开 立结 算备 付金账 户，
用 于 办 理 基 金托 管 人 所 托管 的 包 括 本 基金 在 内 的 全部 基 金 在 证 券交 易 所 进 行证 券 投 资 所涉
及的资 金结 算业 务。 结算 备付金 的收 取按 照中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 的规定 执行 。
4、法 律法 规等 有关 规定 对 相关账 户的 开立 和管 理另 有规定 的， 从其 规定 办理 。
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（六） 其他 账户 的开 设和 管理
在本托 管协 议订 立日 之后 ， 本基 金被 允 许 从事 符合 法律法 规规 定和 《基 金合 同》 约 定的
其他投 资品 种的 投资 业务 时， 如 果涉 及相 关账 户的 开设和 使用 ， 由 基金 管理 人协助 托管 人根
据有关 法律 法规 的规 定和 《基金 合同 》 的 约定， 开立 有关账 户。 该账 户按 有关 规则使 用并 管
理。
（七） 投资 者申 购或 赎回 时现金 替代 、现 金差 额的 查收与 划付
基金托 管人 应根 据登 记结算 机构 的结 算通 知或 者基 金管理 人 的 指令 办理 本基 金因申 购 、
赎回产 生的 现金 替代 、 现 金差额 和现 金替 代多 退少 补款 的 结算 。
（八） 债券 托管 专户 的开 设和管 理
基金合 同生 效后 ， 基金 管理 人负责 以基 金的 名义 申请 并取得 进入 全国 银行 间同 业拆借 市
场的交 易资 格， 并代 表基 金进行 交易 ； 基 金托 管人 负责以 基金 的名 义在 中央 国债登 记结 算有
限责任 公司 开设 银行 间债 券市场 债券 托管 账户 ， 并代 表基金 进行 银行 间债 券市 场 债券 和资 金
的清算 。 在 上述 手续 办理 完毕之 后， 由基 金托 管人 负责向 中国 人民 银行 报备 。
（九） 基金 资产 投资 的有 关 有价 凭证 的保 管
基金资 产 投 资的 实物 证券 、银行 定期 存款 存单 等有 价凭证 由基 金托 管人 负责 妥善保 管 。
基金托 管人 对其 以外 机构 实际有 效控 制的 有价 凭证 不承担 责任 。
（十）与 基 金资 产 有 关的 重大合 同 及 有关 凭证 的保 管
基金托管人按照法律法 规保管由基金管理人代表 基金签署的与基金有关的重 大合同 及
有关凭 证。 基金 管理 人代 表基金 签署 有关 重大 合同 后应 在 收到 合同 正本 后 30 日内将 一份 正
本的原 件提 交给 基金 托管 人 。 除 本协 议另 有规 定外， 基金管 理人 在代 表基 金签 署与基 金有 关
的重大 合同 时应 保证 基金 一方持 有两 份以 上的 正本 ， 以便基 金管 理人 和基 金托 管人至 少各 持
有一份 正本 的原 件。 重大 合同由 基金 管理 人与 基金 托管人 按规 定各 自保 管至 少 15 年。
六、指令的发送、确 认 及 执行
（一） 基金 管理 人对 发送 指令人 员的 书面 授权
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1、基金管理人应当 事先向 基金托管人发出书 面通知 （以下称“授权通 知 ” ） ， 载明基金
管理人 有权发 送指令 的人 员名单 （以下 称 “指 令发 送人员” ）及各 个人 员的权 限范围 。基金
管理人 应向 基金 托管 人提 供指令 发送 人员 的人 名印 鉴的预 留印 鉴样 本和 签字 样本。
2、基金管理人向基 金托管 人发出的授权通知 应加盖 公章并由法定代表 人或其 授权 签字
人 签署 ， 若由 授权 签 字人 签署 ， 还 应附 上法定 代表 人的授 权书 。 基金托 管人 在收到 授权 通 知
后以电话 确 认。
3、基金管理人和基 金托管 人对授权通知及其 更改负 有保密义务，其内 容不得 向指令发
送人员 及相 关操 作人 员以 外的任 何人 披露 、泄 露 ， 但法律 法规 规定 或有 权机 关要求 的 除 外 。
（二） 指令 的内 容
指令是 基金 管理 人在 运作 基金资 产 时 ， 向 基金 托管 人 发出 的资 金划 拨及 投资 指令 。 相 关
登记结 算公 司向 基金 托管 人发送 的结 算通 知视 为基 金管理 人向 基金 托管 人发 出的指 令。
（三） 指令 的发 送、 确认 和执行
1、指令由“授权通 知”确 定的指令发送人员 代表基 金管理人用加密传 真的方 式或其 他
双方确 认的 方式 向基 金托 管人发 送。 对于 指令 发送 人员发 出的 指令 ， 基 金管 理人不 得否 认其
效力。 但如 果基 金管 理人 已经撤 销或 更改 对指 令发 送人员 的授 权， 并且 基金 托管人 已收 到该
通知 ， 则 对于 此后该 指令 发送人 员无 权发 送的 指令 ， 或 超权 限发 送的指 令 ， 基金管 理人 不承
担责任 。
2、基金管理人应按 照《基 金法》 、 《 运作办法 》 、《 基 金合同》和有关 法律法规 的规定，
在其合 法的 经营 权限 和交 易权限 内 ， 并 依据相 关业 务规则 发送 指令 。 指 令发 出后 ， 基 金管 理
人应及 时电 话通 知基 金托 管人 。
3、基金托管人在接 受指令 时，应对指令的要 素是否 齐全、印鉴是否与 授权通 知 内容 相
符等进 行表 面真 实性 的检 查， 对合 法合 规 的指 令 ， 基金托 管人 应在 规定 期限 内执行 ， 不得 不
合理 延 误。
4、基金管理人应在 交易结 束后将 银行间同业 市场债 券交易成交单 经有 权人员 签字并 加
盖印章 后及 时传 真给 基金 托管人 。
5、 基 金管 理人 在发 送指 令 时， 应为 基金托 管人 执行 指令留 出执 行指 令时 所必 需的时 间。
指令传 输不 及时 未 能 留出 足够的 执行 时间 ， 基 金托 管人应 尽力 执行 ， 但 不承 担指令 未能 及时
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执行所 造成 的损 失。
（四） 基金 管理 人发 送错 误指令 的情 形和 处理 程序
基金管 理人 发送 错误 指令 的情形 主要 包括 ： 指 令要 素错误 、 无 投资 行为 的指 令、 预 留印
鉴错误 等情 形。
基金托 管人 发现 基金 管理 人的指 令错 误时 ， 应当 拒 绝 执行， 并及 时通 知基 金管 理 人改正 。
对基金 管理 人更 正并 重新 发送后 的指 令经 基金 托管 人核对 确认 后方 能执 行。
（五） 基金 托管 人依 照法 律法规 暂缓 、拒 绝执 行指 令的情 形和 处理 程序
基金托 管人 发现 基金 管理 人的指 令违 反法 律法 规规 定或者 《基 金合 同》 约 定， 应当视情
况暂缓或 不 予执 行， 并立 即书面 通知 基金 管理 人要 求其变 更或 撤销 相关 指令 ， 若基 金管 理人
在基金 托管 人发 出上 述通 知后仍 未变 更或 撤销 相关 指令， 基金 托管 人应 当拒 绝执行 ， 并 向中
国证监 会报 告。
基金管 理人 向基 金托 管人 下达指 令时 ，应 确保 基金 的银行 存款 账户 有足 够的 资金余 额 ，
确保基 金的 证券 账户 有足 够的证 券余 额。 对超 头寸 的指令 ， 以 及超 过证 券账 户证券 余额 的指
令， 基 金托 管人 可不 予执 行， 但 应立 即通 知基 金管 理人， 由此 造成 的损 失， 由基金 管理 人承
担。 《 基金 合同 》另有 约定 或有关 法律 法规 另有 规定 的除外 。
（六） 基金 托管 人未 按照 基金管 理人 指令 执行 的处 理方法
基金托 管人 因未 正确 执行 基金管 理人 合法 合规 的指 令， 致使 本基金 的利 益受 到损害 ， 基
金托管 人应 承担 相应 的责 任。 除 此之 外， 基 金托 管人 对执行 基金 管理 人的 合法 合规指 令对 基
金造成 的损 失不 承担 任何 责任。
（七） 被授 权人 员及 授权 权限的 变更
基金管 理人 若对 授权 通知 的内容 进行 修改 （包 括但 不限于 指令 发送 人员 的名 单的修 改 ，
及/或 权限 的修 改） ， 应当 至少提 前 1 个工 作日 通知 基金托 管人 ； 修 改授 权通 知的文 件应 由基
金管理 人加 盖公 章并 由法 定代表 人或 其授 权 签 字人 签署， 若由 授权 签字 人 签 署， 还 应附 上法
定 代 表 人 的 授权 书 。 基 金管 理 人 对 授 权通 知 的 修 改应 当 以 加 密 传真 的 形 式 发送 给 基 金 托管
人， 同时 电话 通知基 金托 管人 ， 基 金托 管人收 到变 更通知 后 应 向基 金管 理人 电话 确 认 。 基 金
管理人 对授 权通 知的 内容 的修改 自基 金托 管人 电话 确认后 于通 知载 明的 生效 时间 起 生效 。 基
金管理 人在 此 后3 个 工作 日内将 对授 权通 知修 改的 文件原 件送 交基 金托 管人 。 基金管 理人 更
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换被授 权人 通知 生效 后， 对于已 被撤 换的 人员 无权 发送的 指令 ， 或 被改 变授 权人员 超权 限发
送的指 令， 基金 管理 人不 承担责 任。
七、交易及清算交收 安排
（一） 基金 管理 人负 责选 择代理 本基 金证 券买 卖的 证券经 营机 构
1、选 择代 理证 券买 卖的 证 券经营 机构 的标 准
（1） 资金 雄厚 ，信 誉良 好 。
（2）财务状况良好 ，经营 行为规范，最近一 年未因 重大违规行为而受 到有关 管理机关
的处罚 。
（3）内部管理规范 、严格 ，具备健全的内控 制度， 并能满足本基金运 作高度 保密的要
求。
（4）具备基金运作 所需的 高效、安全的通讯 条件， 交易设施符合代理 基金进 行证券交
易的需 要， 并能 为基 金提 供全面 的信 息服 务。
（5）研究实力较强 ，有固 定的研究机构和专 门研究 人员，能及时、定 期、全 面地为基
金提供 宏观 经济 、 行 业情 况、 市 场走 向、 股票 分析 的研究 报告 及周 到的 信息 服务， 并能 根据
基金投 资的 特定 要求 ，提 供专题 研究 报告 。
2、选 择代 理证 券买 卖的 证 券经营 机构 的程 序
基金管 理人 根据 以上 标准 进行考 察后 确定 证券 经营 机构的 选择 。 基金 管理 人与 被选择 的
证券经 营机 构签 订委 托协 议， 并 按照 法律 法规 的规 定向 中 国证 监会 报告 。 基 金管理 人应 将委
托协议 （或 交易 单元 租用 协议） 的原 件及 时送 交基 金托管 人。
3、相 关信 息的 通知
基金管 理人 应及 时以 书面 形式通 知基 金托 管人 基金 专用 交 易单 元 的 号码 、 券 商名称 、 佣
金费率 等基 金基 本信 息以 及变更 情况 ，其 中 交 易单 元 租用 应至 少在 首次 进行 交易的 10 个工
作日前 通知 基金 托管 人， 交易单 元 退 租应 在 次 日内 通知到 基金 托管 人。
（二） 基金 清算 交收
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1、因本基金投资于 证券发 生的所有场内、场 外交易 的清算 交收，由基 金托管 人负责根
据相关 登记 结算 公司 的结 算规则 办理 。
2、由于基金管理人 或 基金 托管人原因导致基 金资金 透支、超买或超卖 等情形 的， 由责
任 方承 担相 应的 责任 。 基 金管理 人同 意在 发生 以上 情形时 ， 基 金托 管人 应按 照中国 证券 登记
结算有 限责 任公 司的 有关 规定办 理 ， 并及 时书 面通 知基金 管理 人 。
3、由于基金管理人 或基金 托管人原因导致 基 金无法 按时支付清算款时 ， 责任 方应对由
此给 基 金资 产 造 成的 损失 承担相 应的 赔偿 责任 。
4、基 金管 理人 应保 证在 交 收日（T+1 日）10：00 前 基金银 行账 户有 足够 的资 金用于 交
易所的 证券 交易 资金 清算 ， 如 基金 的资金 头寸 不足 则 基金托 管人 应按 照中 国证 券登记 结算 有
限责任 公司 的有 关规 定办 理 。
5、基金管理人应保 证基金 托管人在执行基金 管理人 发送的划款指令时 ，基金 银行账户
或资金 交收 账户 上有 充足 的资金 。 基 金的 资金 头寸 不足时 ， 基 金托 管人 有权 拒绝基 金管 理人
发送的 划款 指令 ， 由 此造 成的损 失 ， 由 基金管 理人 负责赔 偿 。 基 金管理 人在 发送划 款指 令 时
应充分 考虑 基金 托管 人的 划款处 理时 间。
对于要 求当 天到 帐的 指令 ， 应在 当天15:00 前 发送 ； 对于 要求 当天 某一 时点 到账， 则指
令需提 前2 个工 作小 时发 送，并 相关 付款 条件 已经 具备。 对于 新股 申购 网下 公开发 行业 务 ，
基金管 理人 应在 网下 申购 缴款日(T 日)的 前一 日下 班前将 新股 申购 指令 发送 给基金 托管 人 ，
指令发 送时 间最 迟不 应晚 于 T 日 上午 10 ：00 时。 对 上海证 券交 易所 认购 权证 行权交 易， 基
金管理 人应 于行 权 日15:00 前将 需要 交付 的行 权金 额及费 用书 面通 知基 金托 管人 ， 基 金托 管
人在16:00 前支 付至 登记 结算公 司指 定账 户 。 对 于在 上交所 固定 收益 平台 和在 深交所 综合 协
议交易 平台 交易 的 、 实 行 “实 时逐 笔全 额结 算 ” 和 “T+0 逐 笔全 额非 担保 交 收的业 务 ， 资 产
管理 人 应在 交易 日 14 ：00 将划款 指令 发送 至托 管人 。
因资产 管理 人指 令传 输不 及时 ， 致 使资 金未 能及 时划 入中登 公司 所造 成的 损失 由资产 管
理人承 担 ， 包括 赔偿 在深 圳市场 引起 其他 托 管 客户 交易失 败、 赔偿 因占 用中 登深圳 公司 最低
备付金 带来 的利 息损 失 。 若今后 结算 规则 调整 ， 此 条款相 应调 整 。 在基 金资 金头寸 充足 的 情
况下 ， 基 金托 管人对 基金 管理人 符合 法律 法规 、 《 基 金合同 》 、 本协 议的 指令 不 得拖延 或拒 绝
执行。
（三） 资金 、 证 券账 目 和 交易记 录核 对
基金管 理人 和基 金托 管人 应对本 基金 的资 金、 证券 账目及 交易 记录 进行 核对 。
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（四） 申购 、赎 回 的 证券 交收、 资金 清算 和数 据传 递的时 间和 程序
1、 本 基金 申购 、 赎 回业 务 根据 《基金 合同 》 及/ 或 相 关信息 披露 文件 确定 的时 间开始 办
理，基 金管 理人 应及 时通 知基金 托管 人上 述业 务的 开办时 间。
2、 基金 管理 人和 基金 托管 人应当 按照 《 基金 合同 》 的约定 ， 在基 金申 购 、 赎 回的时 间、
场所、 方式、 程序、 价格 、 费用、 收款 或付 款等 各 方面相 互配 合， 积极 履行 各自的 义务 ， 保
证基金 的申 购、 赎回 工作 能够顺 利进 行。
3、T 日 的申 购赎 回发 生的 证券交 收由 证券 登记 结算 机构在 T 日 收市 后完 成， 基金托 管
人应 在 T+1 日 开盘 前核 对 登记结 算机 构发 送的 证券 余额。 基金 托管 人 在 T+1 日办理 申购 和
赎回的 上交 所上 市的 成份 股现金 替代 的交 收 、 以 及申 购的深 交所 上市 的成 份股 现金替 代的 交
收；在 T+2 日内办 理现金 差额的交 收； 基金托 管人 根据登记 结算 机构、 基金 管理人的 通知
办理资 金的 划拨 。 赎回 的深 交所上 市的 成份 股现 金替 代的交 收以 及现 金替 代款 的退款 和补 款
由相关 当事 人根 据基 金招 募说明 书办 理。 如遇 特殊 情况， 双方 协商 处理 。
如果登 记结 算机 构相关 的 结算交 收业 务规 则发 生变 更 ， 则按 最新规 则办 理 。 基 金管理 人
和基金 托管 人也 可经 协商 一致后 ， 在 法律 法规 规定 和 《基 金合 同》 约定 的范 围内， 采取 其他
可行的 交收 方式 。
（五） 基金 融资 、融 券 、 转融通
如本基 金按 《 基金 合同 》 和国家 有关 规定 进行 融资 、 融 券 、 转 融通 业务 时 ， 基金托 管人
应为基 金融 资、 融券 、转 融通 提 供必 要的 协助 。
八、基金资产净值计 算和 会计核算
（一） 基金 资产 净值 的计 算和复 核
1、基 金资 产净 值是指 基金 资产总 值减 去负 债后 的价 值。基 金份 额净 值是 指计 算日基 金
资产净 值除 以计 算日 该基 金份额 总数 后的 价值 。
2 、基金 管理人 应 个 每 开放 日对 基金 资产 估值。 估值 原则应符 合《 基金合 同》 、 《证券 投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 及其 他法 律法 规的 规定。 用于基 金信 息披 露的 基金 资产净 值和 基
金份额 净值 由基 金管 理人 负责计 算， 基金 托管 人复 核。 基 金管 理人 应于 每个 开放日 结束 后计
算得出 当日 的该 基金 份额 净值， 并发 送给 基金 托管 人。 基 金托 管人 对净 值计 算结果 复核 无误
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后 ，由 基金 管理 人对 外公 布。月 末、 年中 和年 末估 值复核 与基 金会 计账 目的 核对同 时 进 行 。
3、当 相关 法律 法规 或 《基 金合同 》 规定 的估 值方 法 不能客 观反 映 基 金资 产 公 允价值 时，
基金管 理人 可根 据具 体情 况 ，并 与基 金托 管人 商定 后 ，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
4、基 金管 理人 、基金 托管 人发现 基金 估值 违反 《基 金合同 》订 明的 估值 方法 、程序 以
及 相关 法律 法规 的规 定或者 未能 充分 维护 基金 份额持 有人 利益 时， 双方 应及时 进行 协商 和
纠正。
5 、当基 金资产 的估值 导致 基金份额 净值 小数点 后 四 位内发生 差错 时，视 为基 金份额 净
值估值 错误 。 当基金 份额 净值出 现错 误时 ， 基 金管 理人应 当立 即予 以纠 正， 并采取 合理 的 措
施防止 损失 进一 步扩 大； 当计价 错误 达到 基金 份额 净值 的0.25%时， 基金 管理 人应当 报中 国
证监会备 案； 当计价 错误 达到基金 份额 净值 的 0.5% 时，基金 管理 人应当 在报 中国证监 会备
案 的同 时 并 及时 进行 公告 。如法 律法 规或 监管 机关 对 前述 内容 另有 规定 的， 按其规 定 处 理 。
6、 除 《 基金 合同 》 和本 协 议另有 约定外, 由于 基金 管 理人对 外公 布的 任何 基金 净值数 据
错 误， 导致 该 基 金资 产 或基 金份 额持 有人 的实 际损失 ，基 金管 理人 应 依 据《基 金合 同》 及
本协议 承担 责任 。 若基金 托管人 计算 的净 值数 据正 确， 则基 金托 管人 对该 损 失不承 担责 任；
若 基金 托管 人计算 的 净值数 据也 不正 确， 则基 金托管 人也 应承 担部 分未 正确履 行复 核义 务
的 责任 。如 果上 述错 误造成 了 基 金资 产 或 基金 份额持 有人 的不 当得 利， 且基金 管理 人及 基
金 托管 人已 各自 承担 了赔偿 责任 ，则 基金 管理 人应负 责向 不当 得利 之主 体主张 返还 不当 得
利 。如 果返 还金 额不 足以弥 补基 金管 理人 和基 金托管 人已 承担 的赔 偿金 额，则 双方 按照 各
自赔偿 金额 的比 例对 返还 金额进 行分 配。
7、 由于 证券 交易 所、期 货 公司 及 其登 记结 算公 司发 送的数 据错 误 ， 或 由于 其 他不可 抗
力 原因 ，基 金管 理人 和基金 托管 人虽 然已 经采 取必要 、适 当、 合理 的措 施进行 检查 ，但是
未 能发 现该 错误 的 ， 由此造 成的 基金 资产 估值 错误 ， 基金 管理 人和 基金 托管人 免除 赔偿 责
任。但 基金 管理 人和 基金 托管人 应当 积极 采取 必要 的措施 消除 或减 轻 由 此造 成的影 响。
8、如 果基 金托 管人的 复核 结果与 基金 管理 人的 计算 结果存 在差 异， 且双 方经 协商未 能
达 成一 致， 基金 管理 人可以 按照 其对 基金 份额 净值的 计算 结果 对外 予以 公布， 基金 托管 人
可以将 相关 情况 报中 国证 监会备 案。
（二） 基金 会计 核算
1、基 金账 册的 建 立
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基金管 理人 和基 金托 管人 在 《 基金 合同 》 生效 后， 应 按照双 方约 定的 同一 记账 方法和 会
计 处理 原则 ，分 别独 立地设 置、 登记 和保 管基 金的全 套账 册， 对双 方各 自的账 册定 期进 行
核 对， 互相 监督 ，以 保证 基 金资 产 的 安全 。若 双方对 会计 处理 方法 存在 分歧， 应以 基金 管
理人的 处理 方法 为准 。
2、会 计数 据和 财务 指标 的 核对
基金管 理人 和基 金托 管人 应定期 就会 计数 据和 财务 指标进 行核 对 。 如 发现 存 在不符 ， 双
方应及时 查 明原 因并 纠正 。
3、基金 财 务报 表和 定期 报 告的编 制和 复核
基金财 务报 表由 基金 管理 人和基 金托 管人 每月 分别 独立编 制 。 月 度报 表的 编 制， 应于 每
月终了 后5 个工 作日 内完 成； 招募 说明 书在 《基 金 合同 》 生 效后 每六 个月 更 新并公 告一 次，
于该等 期间 届满 后 45 日 内公告 。季 度报 告应 在每 个季度 结束 之日 起 10 个 工作日 内编 制 完
毕并于 每个 季度 结束 之日 起 15 个工 作日 内予 以公 告 ； 半 年度 报告 在会 计年 度半 年终了 后 40
日内编 制完 毕并 于会 计年 度半年 终了 后 60 日内 予 以公告 ；年 度报 告在 会计 年度结 束 后 60
日内编 制完 毕并 于会 计年 度终了 后 90 日内 予以 公 告。 《 基金 合同 》生 效不 足 两个月 的， 基
金管理 人可 以不 编制 当期 季度报 告 、 半年 度报 告或 者年度 报告 。
基金管 理人 在月 度报 表完 成当日 ， 将报 表盖 章后 提 供 给基 金托 管人 复核 ； 基 金托管 人在
收到后 应 3 个 工作 日内 进 行复核 ，并 将复 核结 果书 面通知 基金 管理 人。 基金 管理人 在季 度
报告完 成当 日， 将有 关报 告提供 给基 金托 管人 复核 ，基金 托管 人应 在收 到 后 5 个 工作 日内
完 成复 核， 并将 复核 结果书 面通 知基 金管 理人 。基金 管理 人在 半年 度报 告完成 当日 ，将 有
关报告 提供 给基 金托 管人 复核 ， 基 金托 管人 应在 收 到后 10 个 工作 日内 完成 复 核， 并将 复核
结 果书 面通 知基 金管 理人。 基金 管理 人在 年度 报告完 成当 日， 将有 关报 告提供 基金 托管 人
复核， 基金 托管 人应 在收 到后 15 个 工作 日内 完成 复 核， 并 将复 核结 果书 面通 知基金 管理 人。
基 金管 理人 和基 金托 管 人之 间的 上述 文件 往来 均以加 密传 真的 方式 或双 方商定 的其 他方 式
进行。
基金托 管人 在复 核过 程中 ， 发 现双 方的 报表 存在 不 符时 ， 基 金管 理人 和基 金 托管人 应共
同 查明 原因 ，进 行调 整，调 整以 双方 认可 的账 务处理 方式 为准 ；若 双方 无法达 成一 致以 基
金 管理 人的 账务 处理 为准。 核对 无误 后， 基金 托管人 在基 金管 理人 提供 的报告 上加 盖托 管
业 务部 门公 章或 者出 具加盖 托管 业务 部门 公章 的复核 意见 书， 双方 各自 留存一 份。 如果 基
金 管理 人与 基金 托管 人不能 于应 当发 布公 告之 日之前 就相 关报 表达 成一 致，基 金管 理人 有
权按照 其编 制的 报表 对外 发布公 告， 基金 托管 人有 权就相 关情 况报 证监 会备 案。
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九、基金收益分配
（一） 基金 收益 分配 的依 据
收益分 配应 该符 合《 基金 合同》 关于 收益 分配 原则 的规定 。
（二） 基金 收益 分配 的时 间和程 序
1、基 金收 益分 配方 案由 基 金管理 人根 据《 基金 合同 》的相 关规 定制 定。
2、基 金管 理人 应于收 益分 配日之 前将 其制定 的 收益 分配方 案提 交基 金托 管人 复核， 基
金 托管 人应 于收 到收 益分配 方案 后完 成对 收益 分配方 案的 复核 ，并 将复核 意见 书面 通知 基
金 管理 人， 复核 通过 后基金 管理 人应 当将 收益 分配方 案报 中国 证监 会 和 基金管 理人 主要 办
公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构 备 案， 并及 时 公告 ；如 果基 金管 理人 与基金 托管 人不 能
于 收益 分配 日之 前就 收益分 配方 案达 成一 致， 基金托 管人 有义 务将 收益 分配方 案及 相关 情
况 的说 明提 交中 国证 监会备 案并 书面 通知 基金 管理人 ，在 上述 文件 提交 完毕之 日起 基金 管
理 人有 权利 对外 公告 其拟订 的收 益分 配方 案， 且基金 托管 人有 义务 协助 基金管 理人 实施 该
收益分 配方 案， 但有 证据 证明该 方案 违 反 法律 法规 及《基 金合 同》 的除 外。
3、基 金收 益分 配采 用现 金 红利的 方式 。
4、基 金托 管人 根据基 金管 理人的 收益 分配 方案 和提 供的现 金红 利金 额的 数据 ，在红 利
发放日 将分 红资 金划 入基 金管理 人指 定账 户 。
十、基金 信息披露
（一） 保密 义务
基金管理人和基金 托管人 除为履行法律法规 、 《基金 合同》及本协议规 定的义 务所必要
之外 ， 不 得为 其他目 的使 用、 利用 其所 知悉的 基金 的信息 ， 并且 应当将 基金 的 信息 限制 在 为
履行前 述义 务而 需要 了解 该信息 的职 员范 围之 内。 但是， 如下 情况 不应 视为 基金管 理人 或基
金托管 人违 反保 密义 务：
1、非 因基 金管 理人 和基 金 托管人 的原 因导 致保 密信 息被披 露、 泄露 或公 开；
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2、基金管理人和基 金托管 人为遵守和服从法 院判决 、仲裁裁决或中国 证监会 等监管机
构的命 令、 决定 所做 出的 信息披 露或 公开 。
（二） 基金 管理 人和 基金 托管人 在信 息披 露中 的职 责和信 息披 露程 序
1、 基金 管理 人和 基金 托管 人应根 据相 关法 律法 规、 《 基金合 同》 的规 定各 自承 担相应 的
信息披 露职 责。 基金 管理 人和基 金托 管人 负有 积极 配合、 互相 督促 、 彼 此监 督， 保 证其 履行
按照法 定方 式和 时限 披露 的义务 。
2、本基金信息披露 的所有 文件，包括《基金 合同》 和本协议规定的定 期报告 、临时报
告、 基 金资 产净 值公 告及 其他必 要的 公告 文件 ， 由 基金管 理人 和基 金托 管人 按照 有 关法 律法
规 的规 定予 以公 布。
3、基金年度报告中 的财务 会计报告必须经具 有从事 证券相关业务资格 的会计 师事务所
审计。
4、本 基金 的信 息披 露， 应 通过中 国证 监会 指定 的全 国性报 刊（ 以下 简称 “指 定报刊”）
和基金 管理人 、基金 托管 人的互 联网网 站（以 下简 称“网 站” ）等 媒介 进行 ； 基金管 理人、
基金托 管人 可以 根据 需要 在其他 公共 媒体 披露 信息 ， 但是其 他公 共媒 体不 得早 于指定 报刊 和
网站披 露信 息， 并且 在不 同媒介 上披 露同 一信 息的 内容应 当一 致。
5、信 息文 本的 存放 与备 查
基金管理人、基金 托管人 应根据相关法律法 规 、 《基 金合同》的规定将 招募说 明书、 定
期报告 等文 本存 放在 基金 管理人 、 基 金托 管人 的住所 ， 并 接受 基金 份额 持有 人的查 询和 复制
要求 。 基 金管 理人 、 基 金 托管人 应为 文本 存放 、 基 金份额 持有 人查 询有 关文 件提供 必要 的场
所和其 他便 利。
基金管 理人 和基 金托 管人 应保证 文本 的内 容与 所公 告的内 容完 全一 致。
6 、对于 因不可 抗力等 原因 导致基金 信息 的暂停 或延 迟披露的 （如 暂停披 露基 金资产 净
值和基 金份额 净值） ，基金 管理人 应及时 向中国 证监 会报告 ，并 与 基金托 管人 协商采 取补救
措施 。 不可 抗力 等情 形消 失后， 基金 管理 人和 基金 托管人 应及 时恢 复办理 信 息披露 。
（三） 基金 托管 人报 告
基金托 管人 应按 《基 金法》 、 《运 作办 法》 、 《 信息 披露 办法》 和其 他有 关法 律法 规的规 定
于每个 上半 年度 结束 后 60 日内 、 每 个会 计年 度结 束 后90 日内 在基 金半 年度 报 告及年 度报 告
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中分别 出具 托管 人报 告。
十一、 基金费用
（一） 基金 管理 人的 管理 费
基金管 理费 按前 一日 基金 资产净 值的0.5% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H＝E×0.5% ÷当 年天 数
H为每 日应 计提 的基金 管理费
E为前 一日 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提 ， 逐 日累计 至每 个月 月末 ， 按 月支付 。 经基 金 管理 人与 基金托管人
核对一 致后，由 基金 托管 人于次 月 首日 起3个 工作日 内从 基 金资产 中一次 性 支 付给基金 管理
人 。
在首期 支付 基金 管理 费前 ， 基金管 理人 应向 托管 人出 具正式 函件 指定 基金 管理 费的收 款
账户。 基金 管理 人 如 需要 变更此 账户 ， 应 提前10 个 工作日 向托 管人 出具 书面 的收款 账户 变更
通知。
（二） 基金 托管 人的 托管 费
基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.1%年 费率 计 提。计 算方 法如 下：
H=E×0.1% ÷当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计 提 ， 逐 日累计 至每 个月 月末 ， 按 月支付 。 经 基金 管理 人与 基金托 管人
核对一 致后，由 基金 托 管人 于次月 首日 起3 个工 作日 内从 基 金资 产 中 一次 性 支 付给 基 金托 管
人 。
（三） 《基 金合 同 》 生效 后 的指数 许可 使用 费
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本基金按照基金管理人 与标的指数许可方所签订 的指数使用许可协议中所规定的指 数
许可使 用费计 提方法 支付 指数许 可使用 费。其 中， 《 基金合 同 》 生 效前的 许可 使用固 定费不
列入基 金费 用。
指数许 可使 用费 的费 率、 收取下 限、 具体 计算 方法 及支付 方式 请参 见招 募说 明书。
基金管 理人 可根 据指 数许 可使用 合同 和基 金份 额持 有人的 利益 ， 对上 述计 提方 式进行 合
理变更 并公 告。
如果指数使用许可协议 约定的指数许可使用费的 计算方法、费率和支付方式等发生 调
整， 本 基金 将采 用调 整后 的方法 或费 率计 算指 数使 用费。 基金 管理 人应 在招 募说明 书及 其更
新中披 露基 金最 新适 用的 方法 。
（四）经双方当事 人协商 一致， 基金管理人 或基金 托管人可酌情调低 该基金 管理费和/
或托管 费。
（五）从 基金资 产 中 列支 基金管 理人 的管 理费 、 基 金 托管 人的 托管 费之 外的 其他基 金 费
用，应 当依 据有 关法 律法 规、 《 基金 合同 》的 规定 执行 。
（六 ） 对于 违反 法律 法规 、 《基 金合同 》 、 本协 议 及 其 他有关 规定 （包 括基 金费 用的计 提
方法、 计提 标准 、支 付方 式等） 的基 金费 用， 不得 从任何 基金 资产 中列 支。
十二、 基金份额持有 人名 册的保管
根据 《 基金 法》 及 其他 有 关法律 法规 ， 基 金管 理人 委托中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司
担任本 基金 的登 记结 算机 构， 基金 份额 持有 人名 册的 编制及 持续 保管 义务 由登 记结算 机构 承
担。 基 金份 额持 有人 名册 的内容 至少 应包 括基 金份 额持有 人的 名称 和持 有的 基金份 额。 基金
份额持 有人 名册 由基 金登 记结算 机构 提供 ， 基金 管理 人和基 金托 管人 应分 别保 管基金 份额 持
有人名 册， 保存 期不 少 于15 年 。如 不能 妥善 保管 ， 则按相 关法 律法 规规 定承 担责任 。
在基金 托管 人要 求或 编制 半年报 和年 报前 ，基 金管 理人应 将有 关资 料送 交基 金托管 人 ，
不得无 故拒 绝或 延误 提供 ， 并 保证 其的 真实性 、 准 确性和 完整 性 。 基金 托管 人不得 将所 保管
的基金 份额 持有 人名 册用 于基金 托管 业务 以外 的其 他用途 ，并 应遵 守保 密义 务。
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十三、基金有关文件 档案 的保存
（一） 基金 管理 人应 保存 基金资 产 管 理业 务活 动的 记录、 账册 、报 表和 其他 相关资 料 ，
基金托 管人 应保 存基 金托 管业务 活 动 的记 录、 账册 、 报 表和 其他 相关资 料 ， 保存期 限 不 少于
15 年 。
（二 ） 基 金管 理人 和基 金托 管人应 按本 协议 第十 条的 约定对 各自 保存 的文 件和 档案履 行
保密义 务。
十四、基金托管人和 基金 管理人的更换
（一 ） 基 金管 理人职 责终 止 后 ， 仍 应妥 善保管 基金 管理业 务资 料 ， 并与 新任 基金管 理 人
或临时 基金 管理 人 及 时办 理基金 管理 业务 的移 交手 续。 基 金托 管人 应给 予积 极配合 ， 并 与新
任基金 管理 人 或 临时 基金 管理人 核对 基金 资产 总值 和净值 。
（二 ） 基 金托 管人职 责终 止 后 ， 仍 应妥 善保管 基金 资产 和 基金 托管 业务 资料 ， 并 与新 任
基金托管 人 或临 时基 金托管 人及 时办 理基金 资产 和 基金托 管业 务的 移交 手续 。 基金管 理人 应
给予积 极配 合， 并与 新任 基金托 管人 或临 时基 金托 管人 核 对基 金资 产总 值和 净值。
（三） 其他 事宜 见 《 基金 合同 》 的相 关约 定。
十五、禁止行为
（一） 《基 金法 》第 二十 条 、第三 十一 条禁 止的 行为 。
（二） 《基 金法 》第 五十 九 条禁止 的投 资或 活动 。
（三）除 根据 基金管 理人 的指令或 《基 金合同》 、本 协议另有 规定 外，基 金托 管人不 得
动用或 处分 基金 资产 。
（四） 基金 管理 人、 基金 托管人 的高 级管 理人 员和 其他从 业人 员不 得相 互兼 职。
（五） 法律 法规 、 《 基金 合 同》和 本协 议禁 止的 其他 行为。
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十六、 托管协议 的变 更、 终止与 基金资产 的清 算
（一） 托管 协议 的变 更
本协议 双方 当事 人经 协商 一致， 可以 对协 议进 行变 更。 变 更后 的新 协议， 其 内容不 得与
《基金 合同 》的 规定 有任 何冲突 。变 更后 的新 协议 应当报 中国 证监 会核 准 或 备案 。
（二） 托管 协议 的终 止
发生以 下情 况， 经履 行适 当程序 后， 本托 管协 议应当 终止 ：
1、 《基 金合 同》 终止 ；
2、本 基金 更换 基金 托管 人 ；
3、本 基金 更换 基金 管理 人 ；
4、发 生《 基金 法》 、 《运 作 办法》 或其 他法 律法 规规 定的终 止事 项。
（三） 基金 资产 的清 算
基金管 理人 和基 金托 管人 应按照 《基 金合 同》 及 有关 法律法 规的 规定 对本 基金 的财产 进
行清算 。
十七、 违约责任和责 任划 分
（一） 本协 议 当 事人 不履 行本协 议或 履行 本协 议不 符合约 定的 ，应 当承 担违 约责任 。
（二） 因 本 协议 当事 人违 约给 基 金资 产 或 者基 金份 额持有 人造 成损 害的 ， 应 当分别 对各
自的行 为依 法承 担赔 偿责 任， 因 共同 行为 给 基 金资 产 或者 基金 份额 持有 人造 成损害 的， 应当
承担连 带赔 偿责 任。
（三 ） 一方 当事 人违 反本 协议 ， 给另 一方 当事 人造 成损失 的， 应承 担赔 偿责 任。 但是 如
发生下 列情 况， 相应 的当 事人免 责 ：
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1 、不可抗力。 因不可 抗力 不能履行本协议的， 根据 不可抗力的影响，违 约方 部分
或全部 免除 责任 ， 但 法律 另有规 定的 除外 。 当 事人 迟延履 行后 发生 不可 抗力 的， 不 能免
除责任 。
2 、基金管理人、基金 托管 人按照 当时有效的法 律法 规或中国证监会的规 定作 为或
不作为 而造 成的 损失 等。
3 、 基 金管 理人 由于 按照 基 金合同 规定 投资 或不 投资 造成的 直接 损失 或潜 在损 失等 。
（四） 当事 人一 方违 约， 另一方 在职 责范 围内 有义 务及时 采取 必要 的措 施， 尽力防 止损
失的扩 大。
（五） 违约 行为 虽已 发生 ， 但本 协议 能够 继续 履行 的， 在 最大 限度 地保 护基 金份额 持有
人利益 的前 提下 ，基 金管 理人和 基金 托管 人应 当继 续履行 本协 议。
（六） 为明 确责 任， 在 不 影响本 协议 本条 其他 规定 的普遍 适用 性的 前提 下， 基金管 理人
和基金 托管 人对 由于 如下 行为造 成的 损失 的责 任承 担问题 ，明 确如 下：
1、由 于下 达违 法、 违规 的 指令所 导致 的责 任， 由基 金管理 人承 担 ；
2、指令下达人员在 授权通 知载明的权限范围 内下达 的指令所导致的责 任，由 基金管理
人承担 ， 即 使该 人员 下达 指令并 没有 获得 基金 管理 人的实 际授 权 （ 例如 基金 管理人 在撤 销或
变更授 权权 限后 未能 及时 通知基 金托 管人 ） ；
3、基金托管人未对 指令上 签名和印鉴与预留 签字样 本和预留印鉴 （包 括授权 权限） 进
行 表面 真实 性审 核 ， 导致 基金托 管人 执行 了应 当无 效的指 令， 由此 产生 的责 任应由 该基 金托
管人承 担；
4、属于基金托管人 实际有 效控制下的 基金资 产 （包 括实物证券）在基 金托管 人保管期
间的损 坏、 灭失 ，由 此产 生的责 任应 由该 基金 托管 人承担 ；
5、基金管理人应承 担对其 应收取的管理费数 额计算 错误的责任。如果 基金托 管人复核
后同意 基金 管理 人的 计算 结果， 则基 金托 管人 也应 承担未 正确 履行 复核 义务 的 相应 责任 ；
6、基金管理人应承 担对基 金托管人应收取的 托管费 数额计算错误的责 任。如 果基金托
管人复 核后 同意 基金 管理 人的计 算结 果 ， 则 基金 托管 人也应 承担 未正 确履 行复 核义务 的相应
责任；
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7、由于基金管理人 或托管 人原因导致本基金 不能依 据中国证券登记结 算有限 责任公司
的业务 规则 及时 清算 的， 由 责任 方承 担由 此 给 基金 资产 、 基金 份额 持有 人及 受损 害 方造 成的
直接损 失 ， 若 由于 双方 原因 导致本 基金 不能 依据 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司的业 务规 则
及时清 算的 ，双 方应 按照 各自的 过错 程度 对造 成的 直接损 失合 理分 担责 任 ；
8、在资金交收日， 基金资 金账户资金首先用 于除新 股申购以外的其他 资金交 收义务，
交收完 成后 资金 余额 方可 用于新 股申 购 。 如 果因 此资 金不足 造成 新股 申购 失败 或者新 股申 购
不足 ， 基 金托 管人不 承担 任何责 任 。 如 基金份 额持 有人因 此提 出赔 偿要 求， 相关法 律责 任 和
损失由 基金 管理 人承 担。
本协议 所述 责任 划 分 仅指 基金/ 基金 管理 人、 基金/ 基金托 管人 之间 的责 任划 分， 并不 影
响承担 责任 一方 向其 他责 任方追 索的 权利 。
本协议 所指 损失 均为 直接 损失。
十八、适用法律与争 议解 决 方式
（一） 本协 议适 用中 华人 民共和 国法 律并 从其 解释 。
（二 ） 基 金管 理人 与基 金托 管人之 间因 本协 议产 生的 或与本 协议 有关 的争 议可 通过友好
协商解 决 。 但若 自一 方书 面提出 协商 解决 争议 之日 起 60 日 内争 议未 能以 协商 方式解 决的 ，
则任何 一方 有权 将争 议提 交位于 北京 的中 国国 际经 济贸易 仲裁 委员 会 ， 并按 届 时 有效 的仲 裁
规则进 行仲 裁。 仲裁 裁决 是终局 的， 对仲 裁各 方当 事人均 具有 约束 力。 仲裁 费用、 律师 费用
由败诉 方承 担。
（三） 除争 议所 涉的 内容 之外 ， 本协 议的 当事 人仍 应履行 本协 议的 其他 规定 。
十九、托管协议的效 力
（一） 基金 管理 人在 向中 国证监 会申 请发 售基 金份 额时提 交的 基金 托管 协议 草案， 应经
托管协 议双方 当 事人 的 法 定代表 人或 授权 签字 人签字 并加 盖公 章 ， 协 议当 事人 双方根 据中 国
证监会 的意 见修 改托 管协 议草案 。托 管协 议以 中国 证监会 核准 或备 案 的 文本 为正式 文本 。
（二） 本协 议自 双方 签署 之日起 成立 ， 自 《基 金合 同 》 生 效之 日起 生效 。 本 协议的 有效
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期自其 生效 之日 起至 基金 资产 清 算结 果报 中国 证监 会 备案 并公 告之 日止 。
（三） 本协 议自 生效 之日 起对双方 当 事人 具有 同等 的法律 约束 力。
（四 ） 本 协议 正本 一式 陆 份， 协议 双方 各执 贰份 ， 上 报中国 证监 会和 中国 银监 会各壹 份，
每份具 有同 等法 律效 力。
二十、托管协议的签 订
见签署 页。
（以下 无正 文）
（本页 为 《 嘉实 中证 金融 地产 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 托管 协议 》 签 署页， 无正
文）
基金托 管人:中 国银 行股 份 有限公 司
法定代 表人 或授 权签 字人 ：
签订日 ：
签订地 ：
基金管 理人 ：嘉 实基 金管 理有限 公司
法定代 表人 或授 权签 字人 ：
签订日 ：
签订地 ：
