国寿安保沪深 300 指 数型 证券投资基金
托管协议
基金管 理人： 国寿安保基 金管理有限公司
基金托 管人：中国农业银 行 股份有限公司
二 零一 四年 四月
目
录
一、基金托管协议当事人 ..................................................................................... 1
二、基金托管协议的依据、目的和原则 ............................................................. 3
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ............................................. 4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ....................................................... 11
五、基金财产的保管 ........................................................................................... 12
六、指令的发送、确认及执行 ........................................................................... 16
七、交易及清算交收安排 ................................................................................... 19
八、基金资产净值计算和会计核算 ................................................................... 22
九、基金收益分配 ............................................................................................... 29
十、基金信息披露 ............................................................................................... 30
十一、基金费用 ................................................................................................... 32
十二、基金份额持有人名册的登记与保管 ....................................................... 35
十三、基金有关文件档案的保存 ....................................................................... 36
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ........................................................... 37
十五、禁止行为 ................................................................................................... 40
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ........................................... 41
十七、违约责任 ................................................................................................... 43
十八、争议解决方式 ........................................................................................... 45
十九、托管协议的效力 ....................................................................................... 45
二十、其他事项 ................................................................................................... 46
二十一、托管协议的签订 ................................................................................... 46
国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
托管协议
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鉴于国寿安保 基 金 管 理 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立
并有效存 续的有 限 责任公司， 按照相 关 法律法规 的规定 具 备担任基 金
管理 人的 资格和 能 力, 拟 募集发 行 国寿 安保沪深 300 指数 型 证券投 资
基金；
鉴 于 中 国 农 业 银 行 股份有限公司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立
并有效存 续的银 行， 按照相关 法律法 规 的规定具 备担任 基 金托管人 的
资格和能 力；
鉴于国寿 安保 管理有 限 公司 拟担 任 国寿 安 保沪 深 300 指数 型 证
券投资基 金的基 金 管理人， 中 国农业 银 行 股份有 限公司 拟 担任 国寿 安
保沪深300 指数 型 证券投资 基金的 基 金托管人 ；
为明确 国 寿安 保沪 深 300 指数 型 证 券投 资 基金 的基 金管理 人 和
基金托管 人之间 的 权利义务 关系， 特 制订本托 管协议 ；
除非另有 约定 ， 《 国 寿安保沪深300 指 数型 证券 投资基 金 基金合
同》 ( 以 下简称 “ 基 金合同”) 中 定义的 术语在用 于本托 管 协议时应 具
有相同的 含义； 若 有抵触应 以基金 合 同为准， 并依其条款 解释。
一、基 金托管协议当事人
（一）基 金管理 人
名称：国 寿安保 基 金管理有 限公司
注册地址 ： 上海 市 虹口区丰 镇路 806 号 3 幢 306 号
办公地址 ： 北京 市 西城区金 融大街 17 号中国人 寿中心 17 层
邮政编码 ：100033
法定代表 人 ：刘慧敏
成立日期 ：2013 年 10 月 29 日 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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批准设立机关 及批 准设立文号： 中国 证监会证监许 可[2013]1308
号
组织形式 ：有限 责 任公司
注册资本 ：5.88 亿 元人民币
存续期间 ： 持续 经 营
经营范围： 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资 产 管 理 和 中 国 证 监 会 许 可
的其他业 务 。
（二）基 金托管 人
名称：中 国农业 银 行 股份有 限公司
注册地址 ： 北京 市 东城区建 国门内 大 街69 号
办公地址 ： 北京 市 西城区复 兴门内 大 街 28 号凯 晨世贸 中 心东座
九层
邮政编码 ：100031
法定代表 人：蒋超良
成立时间 ：2009 年1 月 15 日
基金托管 资格批 准 文号：中 国证监 会 证监基字[1998]23 号
注册资本 ：32,479,411.7 万 元人民 币
存续 期间： 持 续经营
经营范围 ： 吸 收公 众存款 ； 发放 短期 、 中期 、 长 期贷款 ； 办理 国
内外结算 ； 办理 票 据承兑与 贴现； 发 行金融债 券； 代 理 发行、 代 理兑
付、 承销 政府债 券； 买卖政府 债券、 金 融债券； 从事同 业 拆借； 买 卖、
代理买卖 外汇； 结 汇、 售汇 ； 从 事银 行卡业务 ； 提供 信 用证服务 及担
保； 代理收 付款项 及 代理保险 业务； 提 供 保管箱服 务； 代理 资 金清算 ；
各类汇兑 业务； 代理 政策性银 行、 外国政 府和国际 金融机 构 贷款业务 ；
贷款承诺 ；组织 或 参加银团 贷款； 外 汇存款； 外汇贷 款 ；外汇汇 款；国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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外汇借款 ； 发 行 、 代理发行 、 买卖 或 代理买卖 股票以 外 的外币有 价证
券； 外 汇票据 承兑 和贴现 ； 自营 、 代 客外汇买 卖； 外币 兑换； 外汇担
保； 资信 调查、 咨 询、 见证 业务； 企 业、 个人 财务顾 问 服务； 证 券公
司客户交 易结算 资 金存管业 务； 证券 投资基金 托管业 务 ； 企业 年金托
管业务 ； 产业 投资 基金托管 业务 ； 合 格境外机 构投资 者 境内证券 投资
托管业务 ； 代理 开 放式基金 业务； 电 话银行、 手机银 行 、 网上银 行业
务； 金 融衍生 产品 交易业务 ； 经 国务 院银行业 监督管 理 机构等监 管部
门批准的 其他业 务 。
二、基 金托管协议的依据 、目的和原则
（一）订 立托管 协 议的依据
本协议依 据 《中华 人 民 共和国 证券投 资 基金法》 ( 以下 简称 “ 《基
金 法》 ”) 等有关 法律 、法 规( 以 下简 称 “ 法律 法规 ”) 、 基金 合同 及
其他有关 规定制 订 。
（二）订 立托管 协 议的目的
本 协 议 的 目 的 是 明 确 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 之 间 在 基 金 财 产
的保管、 投资运 作 、 净值计 算、 收益 分配、 信 息披露 及 相互监督 等相
关事宜中 的权利 义 务及职责 ， 确 保基 金财产的 安全 ， 保 护基金份 额持
有人的合 法权益 。
（三）订 立托管 协 议的原则
基金管理 人和基 金 托管人本 着平等 自 愿、 诚 实信用 、 充 分 保护基
金投资者 合法权 益 的原则， 经协商 一 致，签订 本协议 。
（四）解 释
除非文义 另有所 指， 本协议所 使用 的 所 有术语与 基金合 同 的相应国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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术语具有 相同含 义 。
三、基 金托管人对基金管 理人的业务监督和 核查
（一）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定，
对基金投 资范围 、 投资对象 进行监 督 。 基金 合同明 确约 定基金投 资风
格或证券 选择标 准 的， 基金管 理人应 按 照基金托 管人要 求 的格式提 供
投资品种 池和交 易 对手库 ， 以便 基金 托管人运 用相关 技 术系统 ， 对基
金实际投 资是否 符 合基金合 同关于 证 券选择标 准的约 定 进行监督， 对
存在疑义 的事项 进 行核查。
本基金的 投资范 围 主要为标 的指数 成 份股及备 选成份 股 。此外，
为更好地 实现投 资 目标， 本基金 可少 量投资于 部分 非 成 份股 （ 包含中
小 板、 创业 板及其他 经中 国证 监会核准 发行 的股 票 ） 、权证 、债 券资
产 （国 债、 金 融债 、 企业 债、 公 司债 、 次级 债、 可 转换 债券、 分离交
易可转债 、 可 交换 债券、 央行票 据、 中期票据 、 短 期融 资券、 超短期
融 资券 、政 府支持机 构债 券、 政府支持 债券 、地 方政府债 券等 ） 、资
产支持证 券、 债 券 回购、 银行存款 等 固定收益 类资产 ， 以及法律 法规
或中国证 监会允 许 基金投资 的其他 金 融工具。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种 ， 基 金 管 理
人在履行 适当程 序 后，可以 将其纳 入 投资范围 。
基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 本 基 金 持 有 的 股 票 资产 占 基 金 资 产 的
比 例不低 于90% ， 投 资于标的 指数成 份 股及其备 选成份 股 的比例不 低
于 非现 金基 金资 产的 80 ％， 本基金 持有 的现 金或 者到 期日 在一 年以
内的政府 债券不 低 于基金资 产净值的5% 。
（二）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定，
对基金投 资、 融 资 、 融券 比例进行 监 督。 基 金托管人 按 下述比例 和调国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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整期限进 行监督 ：
1 、本 基金 持有 的股票 资产 占 基金 资产的 比 例 不 低于 90% ，投资
于 标 的 指 数 成 份 股 及 其 备 选 成 份 股 的 比 例 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的
80 ％；
2 、 本 基金 持有一 家上 市公 司的 股票 ，其 市值 不超 过基 金资 产 净
值的10 ％， 但标的 指数成份 股不受 此 限 ；
3 、 本 基金 管理人 管理 的 、 由本 基金 托管 人托 管的 全部 基金 持 有
一 家公 司发 行的 证券 ，不 超过 该证 券的 10 ％， 但标的 指数 成份 股不
受此限 ；
4 、 本基金 持有的 全 部权证 ， 其市 值不得 超过基金 资产净 值 的3 ％；
5 、 本 基金 管理人 管理 的 、 由本 基金 托管 人托 管的 全部 基金 持 有
的同一权 证，不 得 超过该权 证的 10 ％；
6 、 本 基金 在任何 交易 日买 入权 证的 总金 额， 不得 超过 上一 交 易
日基金资 产净值的0.5 ％；
7 、 本 基金 投资于 同一 原始 权益 人的 各类 资产 支持 证券 的比 例 ，
不得超过 基金资 产 净值的 10 ％；
8 、 本 基金 持有的 全部 资产 支持 证券 ，其 市值 不得 超过 基金 资 产
净值的20 ％；
9 、 本基金 持有的同 一 （指 同一信用 级 别 ） 资 产支持证 券 的比例 ，
不得超过 该资产 支 持证券规 模的 10 ％；
10 、 本 基金管 理人 管理的 、 由本 基金 托管人托 管的 全 部 基金投资
于同一原 始权益 人 的各类资 产支持 证 券， 不得超 过其各 类 资产支持 证
券合计规 模的 10 ％；
11、 本 基金应 投资 于信用级 别评级为BBB 以上 （ 含 BBB ） 的资产
支持证券 。 基金 持 有资产支 持证券 期 间， 如 果其信用 等 级下降 、 不再国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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符合投资 标准， 应 在评级报 告发布 之 日起 3 个 月内予 以 全部卖出 ；
12 、 基 金财产 参与 股票发行 申购 ， 本 基金所申 报的金 额 不超过本
基金的总 资产， 本 基 金所申报 的股票 数 量不超过 拟发行 股 票公司本 次
发行股票 的总量 ；
13、 本基金 进入全 国 银行间同 业市场 进 行债券回 购的资 金 余额不
得超过基 金资产 净 值的 40% ； 在全国 银 行间同业 市场中 的 债券回购 最
长期限为1 年， 债 券回购到 期后不 展 期；
14 、 本 基金保 持不 低于基金 资产净值5 ％的现金 或者到 期 日在一
年以内的 政府债 券 ；
15 、 法 律法规及 中 国证监会 规定的 和 《基金 合同》 约定 的其他投
资限制。
因证券市 场波动 、 上市公司 合并、 基 金规模变 动、 股 权 分置改革
中 支 付 对 价 等 基 金 管 理 人 之 外 的 因 素 致 使 基 金 投 资 比 例 不 符 合 上 述
规定投资 比例的 ， 基金管理 人应当 在 10 个交易 日内进 行 调整。法律
法规另有 规定的 ， 从其规定 。
基 金 管理 人应 当自基 金 合同 生效 之日起 6 个月 内使 基金的 投 资
组合比例 符合基 金 合同的有 关约定。 基 金托管人 对基金 的 投资的监 督
与检查自 基金合 同 生效之日 起开始 。
如果法律法规 或 监 管 部 门 对 基 金 合 同 约 定 投 资 组 合 比 例 限 制 进
行变更的， 以 变更后 的规定为 准。 法律法 规或监管 部门取 消 上述限制 ，
如适用于 本基金 ， 基金管理 人 在履 行 适当程序 后， 则本 基金投资 不再
受相关限 制。
（ 三） 基金 托管人 根据 有关 法律 法规 的规 定及 基金 合同 的约 定 ，
对本协议 第十五 条 第九项基 金投资 禁 止行为进 行监督 。
（四）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定 ，国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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对基金管 理人参 与 银行间债 券市场 进 行监督。 基 金管理 人 应在基金 投
资运作之 前向基 金 托管人提 供经慎 重 选择的、 本 基金适 用 的银行间 债
券市场交 易对手 名 单 ， 并 约定各 交易 对手所适 用的交 易 结算方式。基
金 托 管 人 监 督 基 金 管 理 人 是 否 按 事 前 提 供 的 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对
手名单进 行交易。 基 金管理人 可以每 半 年对银行 间债券 市 场交易对 手
名单进行 更新， 如 基 金管理人 根据市 场 情况需要 临时调 整 银行间债 券
市场交易 对手名 单 ， 应向 基金托 管人 说明理由 ， 在 与交 易对手发 生交
易前3 个 工作日 内 与基金托 管人协 商 解决。 基金 管理 人 收 到基金托 管
人书面确 认后 ， 被 确认调整 的名单 开 始生效 ， 新名 单生 效前已与 本次
剔除的交 易对手 所 进行但尚 未结算 的 交易，仍 应按照 协 议进行结 算。
基金管理 人负责 对 交易对手 的资信 控 制， 按银行 间债券 市 场的交易 规
则进行交 易， 基金 托 管人则根 据银行 间 债券市场 成交单 对 合同履行 情
况进行监 督 ， 但不 承担交易 对手不 履 行合同造 成的损 失 。 如基 金托管
人 事 后 发 现 基 金 管 理 人 没 有 按 照 事 先 约 定 的 交 易 对 手 或 交 易 方 式 进
行交易时 ， 基 金托 管人应及 时提醒 基 金管理人 ， 基 金托 管人不承 担由
此造成的 任何损 失 和责任 。
（五）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定 ，
对基金管 理人选 择 存款银行 进行监 督 。
基金投资 银行定 期 存款的 ， 基金 管理 人应根据 法律法 规 的规定及
基金合同 的约定 选 择存款银 行 。
本基金投 资银行 存 款应符合 如下规 定 ：
1 、 基金 管理人、 基 金托管人 应当与 存 款银行建 立定期 对 账机制 ，
确保基金 银行存 款 业务账目 及核算 的 真实、准 确。
2 、 基 金 托 管 人 应 加 强 对 基 金 银 行 存 款 业 务 的 监 督 与 核 查 ， 严 格
审查、 复核 相关协 议、 账户资 料、 投资 指令、 存款 证实书 等有关文 件 ，国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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切实履行 托管职 责 。
3 、 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 在 开 展 基 金 存 款 业 务 时 ， 应 严 格 遵
守 《基金法 》 、 《运作 办法》 等有 关法律 法规， 以及 国家有 关 账户管 理 、
利率管理 、支付 结 算等的各 项规定 。
基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律
法规的规 定及基 金 合同的约 定的行 为， 应及时以 书面形 式 通知基金 管
理人在 10 个工作 日 内纠正。 基金管 理 人对基金 托管人 通 知的违规 事
项未能在 10 个工 作 日内纠正 的，基 金 托管人应 报告中 国 证监会。 基
金托管人 发现基 金 管理人有 重大违 规 行为，应 立即报 告 中国证监 会，
同时通知 基金管 理 人在 10 个工 作日内 纠正或拒 绝结算 。
（六 ）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定，
对基金资 产净值 计 算、 基 金份额净 值 计算、 应收资金 到 账、 基 金费用
开支及 收 入确定 、 基金收益 分配、 相 关信息披 露、 基 金 宣传推介 材料
中登载基 金业绩 表 现数据等 进行监 督 和核查。
如 果 基 金 管 理 人 未 经 基 金 托 管 人 的 审 核 擅 自 将 不 实 的 业 绩 表 现
数据印制 在宣传 推 介材料上 ， 则 基金 托管人对 此不承 担 任何责任 ， 并
将在发现 后立即 报 告中国证 监会。
（七）基 金托管 人 根据有关 法律法 规 的规定及 基金合 同 的约定 ，
对基金投 资流通 受 限证券进 行监督 。
1 、基 金投 资流通 受限 证券 ，应 遵守 《关 于规 范基 金投 资非 公 开
发行证券 行为的 紧 急通知 》 、 《 关于基 金 投资非公 开发行 股 票等流通 受
限证券有 关问题 的 通知》等 有关法 律 法规规定 。
2 、流 通受 限证券 ， 包 括由 《上 市公 司证 券发 行管 理办 法》 规 范
的非公开 发行股 票、 公开发行 股票网 下 配售部分 等在发 行 时明确一 定
期 限锁 定期 的可交易 证券, 不包 括由于发 布重 大消 息或其他 原因 而临国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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时停牌的 证券 、 已 发行未上 市证券 、 回购交易 中的质 押 券等流通 受限
证券。
3 、在 首次 投资流 通受 限证 券之 前， 基金 管理 人应 当制 定相 关 投
资决策流 程、 风 险 控制制度 、 流动 性 风险控制 预案等 规 章制度 。 基金
管 理 人 应 当 根 据 基 金 流 动 性 的 需 要 合 理 安 排 流 通 受 限 证 券 的 投 资 比
例，并在 风险控 制 制度中明 确具体 比 例，避免 基金出 现 流动性风 险。
上述规章 制度须 经 基金管理 人董事 会 批准。 上述 规章制 度 经董事会 通
过之后， 基 金管理 人 应当将上 述规章 制 度以及董 事会批 准 上述规章 制
度的决议 提交给 基 金托管人 。
4 、 在 投资 流通受 限证 券之 前， 基金 管理 人应 至少 提前 一个 交 易
日向基金 托管人 提 供有关流 通受限 证 券的相关 信息， 具 体 应当包括 但
不限于如 下文件 ：
拟发行数 量、 定 价 依据、 监管机构 的 批准证明 文件复 印 件、 基 金
管理人与 承销商 签 订的销售 协议复 印 件、 缴 款通知 书、 基 金拟认购 的
数量、 价 格、 总 成 本、 划款 账号、 划 款金额、 划款时 间 文件等。 基金
管 理人应 保证上 述 信息的真 实、完 整 。
5 、 基 金托 管人在 监督 基金 管理 人投 资流 通受 限证 券的 过程 中 ，
如 认 为 因 市 场 出 现 剧 烈 变 化 导 致 基 金 管 理 人 的 具 体 投 资 行 为 可 能 对
基金财产 造成较 大 风险， 基金 托管人 有 权要求基 金管理 人 对该风险 的
消除或防 范措施 进 行补充和 整改， 并 做出书面 说明。 否 则， 基 金托管
人经事先 书面告 知 基金管理 人， 有权 拒绝执行 其有关 指 令。 因 拒绝执
行该指令 造成基 金 财产损失 的， 基金 托管人不 承担任 何 责任， 并有权
报告中国 证监会 。
6 、 基 金管 理人应 保证 基金 投资 的 流通 受 限证 券登 记存 管在 本 基
金名下 ， 并保 证基 金托管人 能够正 常 查询。 因基金 管理 人 原因产 生的国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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流通 受限 证券登 记 存管问题， 造成基 金 财产的损 失或基 金 托管人无 法
安全保管 基金财 产 的责任与 损失， 由 基金管理 人承担 。
7 、 如 果基 金管理 人未 按照 本协 议的 约定 向基 金托 管人 报送 相 关
数 据 或 者 报 送 了 虚 假 的 数 据 ， 导 致 基 金 托 管 人 不 能 履 行 托 管 人 职 责
的， 基 金管理 人应 依法承担 相应法 律 后果。 除基金 托管 人未能 依据 法
律法规 、 基金 合同 及本协议 履行职 责 外， 因 投资流 通受 限证券产 生的
损失，基 金托管 人 按照本协 议履行 监 督职责后 不承担 上 述损失。
（ 八） 基金 管理 人应 在基 金首 次投 资中 期票 据或 中小 企业 私募 债
券前， 与基金 托管 人签署相 应的风 险 控制补充 协议 ， 并 按照法律 法规
的 规 定 和 补 充 协 议 的 约 定 向 基 金 托 管 人 提 供 经 基 金 管 理 人 董 事 会 批
准的有关 基金投 资 中期票据 或中小 企 业私募债 券的投 资 管理制度 。
（ 九 ） 基金 托管 人发 现基 金管 理人 的上 述事 项及 投资 指令 或实 际
投资运作 中违反 法 律法规和 基金合 同 的规定， 应 及时以 书 面形式通 知
基金管理 人限期 纠 正。 基金管 理人应 积 极配合和 协助基 金 托管人的 监
督和核查。 基金管 理 人收到通 知后应 在 下一工作 日前及 时 核对并以 书
面 形 式 给 基 金 托 管 人 发 出 回 函 ， 就 基 金 托 管 人 的 疑 义 进 行 解 释 或 举
证， 说 明违规原 因 及纠正期 限， 并 保 证在规定 期限内 及 时改正 。 在上
述 规定 期限 内, 基金托 管人 有权 随时对通 知事 项进 行复查, 督促基 金
管理人改 正。 基金 管 理人对基 金托管 人 通知的违 规事项 未 能在限期 内
纠正的 ， 基金 托管 人应报告 中国证 监 会。 基 金托管 人发 现基金管 理人
依据交易 程序已 经 生效的投 资指令 违 反法律、 行 政法规 和 其他有关 规
定， 或 者违反基 金 合同约定 的， 应 当 立即通知 基金管 理 人， 并 报告中
国证监会 。
（十） 基 金管理 人 有义务配 合和协 助 基金托管 人依照 法 律法规 、
基金合同 和本托 管 协议对基 金业务 执 行核查。 对 基金托 管 人发出的 书国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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面提示 ， 基金 管理 人应在规 定时间 内 答复并改 正， 或就 基金托管 人的
疑义进行 解释或 举 证； 对基金 托管人 按 照法规要 求需 向 中 国证监会 报
送基金监 督报告 的 事项， 基金 管理人 应 积极配合 提供相 关 数据资料 和
制度等。
（十一 ） 基 金托管 人发现基 金管理 人 有重大违 规行为， 应及时报
告中国证 监会 ， 同 时通知基 金管理 人 限期纠正 ， 并 将纠 正结果报 告中
国证监会 。 基金 管 理人无正 当理由 ， 拒绝、 阻挠对方 根 据本协议 规定
行使监督 权， 或 采 取拖延 、 欺诈等 手 段妨碍对 方进行 有 效监督 ， 情节
严重或经 基金托 管 人提出警 告仍不 改 正的， 基金 托管人 应 报告中国 证
监会。
四、基 金管理人对基金托 管人的业务核查
（一） 基金 管理人 对基金托 管人履 行 托管职责 情况进 行 核查， 核
查事项包 括基金 托 管人安全 保管 基 金 财产、 开设 基金财 产 的资金账 户
和证券账 户、复 核 基金管理 人计算 的 基金资产 净值和 基 金份额净 值、
根据基金 管理人 指 令办理清 算交收、 相 关信息披 露和监 督 基金投资 运
作等行为 。
（二） 基金 管理人 发现基金 托管人 擅 自挪用基 金财产、 未对基金
财 产 实 行 分 账 管 理 、 未 执 行 或 无 故 延 迟 执 行 基 金 管 理 人 资 金 划 拨 指
令 、泄 露基 金投资信 息等 违反 《基金法 》 、基 金合 同、本协 议及 其他
有关规定 时， 应及 时以书面 形式通 知 基金托管 人限期 纠 正。 基 金托管
人 收 到 通 知 后 应 在 下 一 工 作 日 前 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式 给 基 金 管 理
人发出回 函， 说明 违规原因 及纠正 期 限， 并 保证在 规定 期限内及 时改
正 。在 上述 规定期限 内， 基金 管理人有 权随 时对 通知事项 进行 复查, 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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督 促 基 金 托 管 人 改 正 。 基 金 托 管 人 应 积 极 配 合 基 金 管 理 人 的 核 查 行
为， 包 括但不 限于 ： 提交相关 资料以 供 基金管理 人核查 托 管财产的 完
整性和真 实性， 在 规定时间 内答复 基 金管理人 并改正 。
（三） 基金 管理人 发现基金 托管人 有 重大违规 行为， 应 及时报告
中国证监 会， 同时 通知基金 托管人 限 期纠正 ， 并将 纠正 结果报告 中国
证监会 。 基金托 管 人无正当 理由， 拒 绝、 阻 挠对方根 据 本协议规 定行
使监督权 ， 或采 取 拖延、 欺诈等手 段 妨碍对方 进行有 效 监督， 情节严
重或经基 金管理 人 提出警告 仍不改 正 的， 基金管 理人应 报 告中国证 监
会。
五、基 金财产的保管
（一）基 金财产 保 管的原则
1 、基 金财产 应独立 于基金管 理人、 基 金托管人 的固有 财 产。
2 、 基 金 托 管 人 应 安 全 保 管 基 金 财 产 。 未 经 基 金 管 理 人 依 据 合 法
程序作出 的合法 合 规指令 ， 基金托 管 人不得自 行运用 、 处分、 分配基
金的任何 财产。
3 、基 金托管 人按照 规定开设 基金财 产 的资金账 户 、证 券 账户。
4 、 基 金 托 管 人 对 所 托 管 的 不 同 基 金 财 产 分 别 设 置 账 户 ， 确 保 基
金财产的 完整与 独 立。
5 、 基 金 托 管 人 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 ， 按 照 基 金 合 同 和 本 协 议
的约定保 管基金 财 产，如有 特殊情 况 双方可另 行协商 解 决。
6 、 对 于 因 为 基 金 投 资 产 生 的 应 收 资 产 ， 应 由 基 金 管 理 人 负 责 与
有关当事 人确定 到 账日期并 通知基 金 托管人， 到 账日基 金 财产没有 到
达 基 金 账 户 的 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 采 取 措 施 进 行 催国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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收。由此 给基金 财产 造成损 失的， 基 金托管人 对此不 承 担任何责 任。
7 、 除 依 据 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定 外 ， 基 金 托 管 人 不 得 委 托
第三人托 管基金 财 产。
（二）基 金募集 期 间及募集 资金的 验 资
1 、 基 金 募 集 期 间 的 认购款项应 存 于 基 金 管 理 人 在 具 有 托 管 资 格
的商业银 行开设 的 基金认购 专户。 该 账户由基 金管理 人 开立并管 理。
2 、 基 金 募 集 期 满 或 基 金 停 止 募 集 时 ， 募 集 的 基 金 份 额 总 额、基
金募集金 额、 基 金 份额持有 人人数 符 合 《基金 法》 、 《运 作办法》 等有
关规定后， 基金管 理 人应将属 于基金 财 产的全部 资金划 入 基金托管 人
为本基金 开立的 基 金 托管资 金账户 ， 同时在规 定时间 内 ， 聘请 具有从
事证券相 关业务 资 格的会计 师事务 所 进行验资 ， 出 具验 资报告 。 出具
的验资报 告由参 加 验资的2 名或2 名 以 上中国注 册会计 师 签字方为 有
效。
3 、 若 基 金 募 集 期 限 届 满 ， 未 能 达 到 基 金 合 同 生 效 的 条 件 ， 由 基
金管理人 按规定 办 理退款等 事宜 ， 基 金托管人 应提供 充 分协助 。
（三）基 金资金 账 户的开立 和管理
1 、基 金托管 人 应负 责本基金 的资金 账 户的开设 和管理 。
2 、 基 金 托 管 人 应 以 本 基 金 的 名 义 在 其 营 业 机 构 开 设 本 基 金 的 资
金账户 ， 并根 据基 金管理人 合法合 规 的指令办 理资金 收 付 。 本 基金的
银 行 预 留 印 鉴 由 基 金 托 管 人 保 管 和 使 用 。 本 基 金 的 一 切 货 币 收 支 活
动， 包括但 不限于 投资、 支付 赎回金 额、 支付基 金收益、 收取申购 款 ，
均需通过 本基金 的 资金账户 进行。
3 、基金 托 管资金 账 户 的开 立和 使用 ，限 于满 足开 展本 基金 业 务
的需要。 基 金托管 人 和基金管 理人不 得 假借本基 金的名 义 开立任何 其
他 银 行 账 户 ； 亦 不 得 使 用 基 金 的 任 何 账 户 进 行 本 基 金 业 务 以 外 的 活国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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动。
4 、基金 托管 资金 账户 的开 立和 管理 应符 合 相 关法 律法 规的 有 关
规定。
5 、 在 符合 法律法 规规 定的 条件 下， 基金 托管 人可 以通 过基 金 托
管人专用 账户办 理 基金资产 的支付 。
（四）基 金证券 账 户的开立 和管理
1 、 基 金 托 管 人 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 、
深圳分公 司为基 金 开立基金 托管人 与 基金联名 的证券 账 户。
2 、 基 金 证 券 账 户 的 开 立 和 使 用 ， 限 于 满 足 开 展 本 基 金 业 务 的 需
要。 基金托 管人和 基 金管理人 不得出 借 或未经对 方同意 擅 自转让基 金
的任何证 券账户， 亦 不得使用 基金的 任 何账户进 行本基 金 业务以外 的
活动。
3 、 基金 托 管 人 以 自 身 法 人 名 义 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司开立结 算备付 金 账户， 并代 表所托 管 的基金 完 成与中 国 证券登记 结
算有限责 任公司 的 一级法人 清算工 作 ，基金管 理人应 予 以积极协 助 。
结算 备付 金的收 取 按照中国 证券登 记 结算 有限 责任 公 司 的规定执 行。
4 、 基金证 券账户 的 开立和证 券账户 卡 的保管由 基金托 管 人负责 ，
账户资产 的管理 和 运用由基 金管理 人 负责。
5 、 在 本 托 管 协 议 生 效 日 之 后 ， 本 基 金 被 允 许 从 事 其 他 投 资 品 种
的投资业 务， 涉 及 相关账户 的开设 、 使用的， 按有关 规 定开设、 使用
并管理 ； 若无 相关 规定， 则基金 托管 人应当比 照并遵 守 上述关于 账户
开设、使 用的规 定 。
（五）债 券托管 专 户的开设 和管理
基金合同 生效后， 基金托管 人根据 中 国人民银 行、 中央 国债登记
结算有限 责任公 司 的有关规 定， 以 本 基 金的名义 在中央 国 债登记结 算国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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有限责任 公司开 立 债券托管 与结算 账 户， 并代表 基金进 行 银行间市 场
债券的结 算。 基金 管 理人和基 金托管 人 同时代表 基金签 订 全国银行 间
债券市场 债券回 购 主协议。
（六）其 他账户 的 开立和管 理
1 、 因 业 务 发 展 需 要 而 开 立 的 其 他 账 户 ， 可 以 根 据 法 律 法 规 和 基
金合同的 规定 ， 在 基金管理 人和基 金 托管人商 议后开立 。 新账 户按有
关规则使 用并管 理 。
2 、 法 律 法 规 等 有 关 规 定 对 相 关 账 户 的 开 立 和 管 理 另 有 规 定 的 ，
从其规定 办理。
（七）基 金财产 投 资的有关 有价凭 证 等的保管
基金财产 投资的 有 关实物证 券 、 银行 定期存款 存单等 有 价凭证 由
基金托管 人 负责 妥 善保管 ， 保管 凭证 由基金托 管人持 有 。 实物 证券的
购买和转 让， 由基 金托管人 根据基 金 管理人的 指令办 理 。 属于 基金托
管 人 实 际 有 效 控 制 下 的 实 物 证 券 在 基 金 托 管 人 保 管 期 间 的 损 坏 、 灭
失， 由 此产生 的责 任应由基 金托管 人 承担。 基金 托 管人 对 基金 托 管人
以外机构 实际有 效 控制的证 券不承 担 保管责任 。
（八）与 基金财 产 有关的重 大合同 的 保管
由基金管 理人代 表 基金签署 的、 与基 金有关的 重大合 同 的原件分
别由基金 管理人 、 基金托管 人保管 。 除协议另 有规定 外 ， 基金 管理人
在 代 表 基 金 签 署 与 基 金 有 关 的 重 大 合 同 时 应 保 证 基 金 一 方 持 有 两 份
以上的正 本， 以便 基 金管理人 和基金 托 管人至少 各持有 一 份正本的 原
件。重大 合同的 保 管期限为 基金合 同 终止后 15 年。
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六、指 令的发送、确认及 执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其
他款项收 付指令 ， 基金托管 人执行 基 金管理人 的指令 、 办理基金 名下
的资金往 来等有 关 事项。
（一）基 金管理 人 对发送指 令人员 的 书面授权
1 、 基 金 管 理 人 应 指 定 专 人 、 专 用 传 真 号 码 向 基 金 托 管 人 发 送 指
令。
2 、 基 金 管 理 人 应 向 基 金 托 管 人 提 供 书 面 授 权 文 件 ， 该 文 件 中 应
含有管理 人预留 印 鉴， 该预留 印鉴为 基金 托管人 确定基金 管理 人所 发
送指令形 式真实 性 的唯一依 据 。 向基金 托管人 发送授 权 文件后 ， 要及
时电话确 认，以 保 证 基金托 管人及 时 查收。
3 、基 金托管 人收到 授权文件 后并经 确 认后，授 权文件 即 生效 。
4 、 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 授 权 文 件 负 有 保 密 义 务 ， 其 内 容
不得向被 授权人 及 相关操作 人员以 外 的任何人 泄漏。
（二）指 令的内 容
1 、 指令包 括付款 指 令( 含 赎回 、 分红 付 款指令 、 银行 间业 务划款
指令） 以 及其他 资 金划拨指 令等。
2 、 基 金 管 理 人 发 给 基 金 托 管 人 的 指 令 应 写 明 款 项 事 由 、 支 付 时
间、到账 时间、 金 额、账户 资料等， 并加盖预 留印鉴 。
（三）指 令的发 送 、确认及 执行的 时 间和程序
1 、指 令的发 送
基金管理人发送指令应采用加密传真方式或其他基金管理人和
基金托管 人双方 书 面共同确 认的方式 。
基金管理 人应按 照 法律法规 和基金 合 同的规定 ， 在其 合 法的经营
权限和交 易权限 内 发送指令 。 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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指令发出 后，基 金 管理人应 及时以 电 话方式向 基金托 管 人确认 。
基金管理人应在交易结束后将全国银行间交易成交单加盖预留
印鉴 后及 时传真 给 基金托管 人，并 电 话确认。
基金管理 人在发 送 指令时 ， 应为 基金 托管人留 出执行 指 令 留出至
少2 个工 作小时 。 由基金管 理人的 原 因造成的 指令传 输 不及时 、 未能
留出足够 的划款 时 间 ， 未 准备足 够资 金 ， 致 使 资金 未能 及时到账 所造
成的损失 由基金 管 理人承担 。
2 、指 令的确 认
基金托管 人应指 定 专人接收 基金管 理 人的指令 ， 答 复基 金管理人
的指令确 认电话 。 指令到达 基金托 管 人后， 基金托 管人 应指定专 人根
据 基金 管 理 人 提 供 的 授 权 文 件 及 按 照 双 方 约 定 程 序 进 行 表 面 相 符 的
形式审查 ， 及 时审 慎验证有 关内容 及 印鉴， 基金托 管人 对指令的 真实
性不承担 责任。 如 有疑问必 须及时 通 知基金管 理人。
3 、指 令的时 间和执 行
基金托管 人对指 令 验证后， 应及时 办 理。
基金管理 人应确 保 基金托管 人在执 行 指令时 ， 基金 托管 资金账户
有足够的 资金余 额 ， 否则 基金托 管人 可不予执 行， 但应 立 即通知 基金
管理人， 由基金 管 理人审核 、 查明 原 因， 确认 此交易 指 令无效。 在及
时通知后 ， 基金 托 管人不承 担因未 执 行该指令 造成损 失 的责任。
对于申购 新股等 时 效性要求 高的指 令 ， 基金 管理人 必须 及时将指
令传至基金 托管 人 ，并预留 充足的 指 令处理时 间。
对于发送 时资金 不 足的指令， 基金 托 管人有权 不予执 行 ， 但应当
立即通知 基金管 理 人， 基 金管理 人确 认该指令 不予取 消 的， 资 金备足
并以通知 基金托 管 人的时间 视为指 令 收到时间， 因账户 资 金余额不 足
导致的投 资损失 不 由 基金托 管人承 担 。 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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（四）基 金管理 人 发送错误 指令的 情 形和处理 程序
基金托管 人发现 指 令错误， 提示基 金 管理人改 正后再 予 以执行 ，
若由此造 成的延 误 损失由基 金管理 人 承担 。
（五） 基金 托管人 依照法律 法规暂 缓 、 拒绝执行 指令的 情形和处
理程序
若基金托 管人发 现 基金管理 人的指 令 违反法律 、 行 政法 规和其他
有关规定 ， 或者 违 反基金合 同约定 的 ， 应当 拒绝执行 ， 及时 通知 基金
管理人。
若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违
反法律 、 行政法 规 和其他有 关规定 ， 或者违反 基金合 同 约定的 ， 应当
及时 通知 基金管 理 人，由此 造成的 损 失由基金 管理人 承 担。
（六）基 金托管 人 未按照基 金管理 人 指令执行 的处理 方 法
基金托管人由于其自身原因未能执行或错误执行基金管理人指
令致使本 基金的 利 益受到损 害， 应在发 现后， 及时采 取措施 予以弥补 ，
给基金份 额持有 人 造成损失 的， 对由 此 造成的直 接经济 损 失负赔偿 责
任。
（七）授 权通知 的 变更
1 、基金 管 理 人 若 对 授 权 通 知 的 内 容 进 行 修 改 ， 应 当 提 前 至 少 三
个工作日 电话通 知 基金托管 人。 基金 管 理人需提 供书面 的 变更授权 通
知文件， 在 加盖公 章 后以传真 或其他 双 方约定的 方式发 送 给 基金托管
人， 同 时以电 话形 式向 基金 托管人 确 认。 变 更授权 通知 文件在 基金 托
管人收到 相关文 件 传真件和 基金 管 理 人的电话 确认时 生 效 （若通知 所
载 生效 时间 早于电话 确认 时间 的，以电 话确 认时 间为准 ） 。 基金 管理
人在此后 三个工 作 日内将变 更授权 通 知文件原 件送交基金 托管人 。
2 、基金 托 管 人 更 改 接 受 基金管 理 人 指 令 的 人 员 及 联 系 方 式 ， 应国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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至少提前1 个工 作 日以传真 方式发 送 基金 管理 人。 基金 托 管人更改 接
受 基金管 理人指 令 的人员及 联系方 式 自 基金管 理人电 话 确认后生 效。
（八）其 他事项
1 、 基 金 托 管 人 在 接 收 指 令 时 ， 应 对 指 令 的 要 素 是 否 齐 全 、 印 鉴
是否与预 留的授 权 文件内容 相符进 行 检查， 如发现 问题 ， 应及时 通知
基金管理 人。
2 、 除因 其 自 身 原 因 致 使 基 金 的 利 益 受 到 损 害 而 负 赔 偿 责 任 外 ，
基金托管 人 按照 法 律法规、 本 合同的 规 定执行基 金管理 人 指令 而引 起
的任何可 能发生 的 损失，均 由基金 管 理人负责 。
七、交 易及清算交收安排
（一）选 择代理 证 券买卖的 证券经 营 机构
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和
程序。 基金管 理人 负责选择 代理本 基 金证券买 卖的证 券 经营机构 ， 使
用其 交易 单元 作 为 基金的 交 易单元 。 基 金管理人 和被选 中 的证券经 营
机构签订 委托协 议 ， 由基 金管理 人提 前通知基 金托管 人 。 基金 管理人
应根据有 关规定， 在 基金的中 期报告 和 年度报告 中将所 选 证券经营 机
构的有关 情况 、 基 金通过该 证券经 营 机构买卖 证券的 成 交量、 回购成
交 量 和 支 付 的 佣 金 等 予 以 披 露 ， 并 将 上述情 况 及 基 金专用 交 易 单 元
号、 佣金费 率等基 金 基本信息 以及变 更 情况及时 以书面 形 式通知基 金
托管人。 因 相关法 律 法规或交 易规则 的 修改带来 的变化 以 届时有效 的
法律法规 和相关 交 易规则为 准。
（二）基 金投资 证 券后的清 算交收 安 排
1 、清 算与交 割 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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基金托管 人负责 基 金买卖证 券的清 算 交收。 资金汇 划由 基金托管
人根据基 金管理 人 的交易成 交结果 具 体办理。
如果因为 基金托 管 人自身原 因在清 算 上造成基 金资产 的 损失， 应
由基金托 管人负 责 赔偿基金 的损失； 如 果因为基 金管理 人 未事先通 知
基金托管 人增加 交 易单元 ， 致使 基金 托管人接 收数据 不 完整， 造成清
算差错的 责任由 基 金管理 人 承担； 如 果 因为基金 管理人 未 事先通知 需
要单独结 算的交 易 ， 造成 基金财 产损 失的由基 金管理 人 承担； 如果由
于基金管 理人违 反 法律法规 、 交 易规 则的 规定 进行超 买 、 超卖 等原因
造成基金 投资清 算 困难和风 险， 基金 托 管人发现 后应立 即 通知基金 管
理人， 由基金 管理 人负责解 决， 由此 给基金造 成的损 失 由基金管 理人
承担。
基金管理 人应采 取 合理措施 ， 确 保在 T+1 日12:00 之 前有 足够的
资 金 头 寸 用 于 中 国 证 券 登 记 结 算 有限责任公司 上 海 分 公 司 和 深 圳 分
公司的资 金结算 。
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指
令时， 基金托 管资 金账户或 资金交 收 账 户上有 充足的 资 金。 基 金的资
金头寸不 足时 ， 基 金托管人 有权拒 绝 基金管理 人发送 的 划款指令，但
应及时通 知基金 管 理人 。 基金 管理人 在 发送划款 指令时 应 充分考虑 基
金托管人 的划款 处 理时间 。 在基 金资 金头寸充 足的情 况 下， 基 金托管
人对基金 管理人 符 合法律法 规、 基金 合同、 本协议 的指 令不得拖 延或
拒绝执行 。
2 、交 易记录 、 资金 和证券账 目核对 的 时间和方 式
（1 ） 交易记 录的核 对
基金管理 人 和基 金 托管人 按 日进行 交 易记录的 核对。 每 日 对外披
露净值之 前， 必须 保 证当天所 有实际 交 易记录与 基金会 计 账簿上的 交国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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易记录完 全一致 。 如果实际 交易记 录 与会计账 簿记录 不 一 致， 造成基
金会计核 算不完 整 或不真实 ， 由此 给 基金造成 的损失 由 基金管理 人 、
基金托管 人按其 过 错程度相 应 承担 。
（2 ） 资金账 目的核 对
资金账目 由基金 管 理人与基 金托管 人 按日核实 ，账实 相 符。
（3 ） 证券账 目的核 对
基金托管 人应按 时 核对证券 账户中 的 种类和数 量 ， 确保 每日交易
结束后证 券账户 中 证券的种 类和数 量 与基金会 计账簿 中 的记载一 致。
（4 ） 实物券 账目
实物券账 目，每 月 月末相关 各方进 行 账实核对 。
（三）基 金申购 、 赎回及转 换 业务 处 理的基本 规定
1 、 基 金 份 额 申 购 、 赎 回 及转换 的 确 认 、 清 算 由 基 金 管 理 人 指 定
的登记机 构负责 。
2 、 基 金 管 理 人 应 将 每 个 开 放 日 的 申 购 、 赎 回 、 转 换 开 放 式 基 金
的数据传 送给基 金 托管人 。 基金管 理 人应对传 递的申 购 、 赎回 、 转换
开放式基 金的数 据 真实性负 责。
3 、 基金管 理人应 保 证其委托 的登记 机 构必须于 每个工 作 日 15:00
前向基金 托管人 发 送前一开 放日上 述 有关数据， 并保证 相 关数据的 准
确、完整 。
4 、 登记机 构应通 过 与基金托 管人建 立 的系统发 送有关 数 据(包括
电 子数 据和 盖章生效 的纸 制清 算汇总表) ，如 因各 种原因， 该系 统无
法正常发 送， 双方 可协商解 决处理 方 式。 基 金管理 人向 基金托管 人发
送的数据 ，双方 各 自按有关 规定保 存 。
5 、 如 基 金 管 理 人 委 托 其 他 机 构 办 理 本 基 金 的 登 记 业 务 ， 上 述 事
宜由基金 管理人 负 责。 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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6 、关 于清算 专用账 户的设立 和管理
为满足申 购、 赎回 及分红资 金汇划 的 需要， 由基 金管理 人开立资
金清算的 专用账 户 ，该账户 由登记 机 构管理。
（四）开 放式基 金 申购、赎 回和基 金 转换的资 金清算
如果当日 基金为 净 应收款 ， 基金 管理人 最晚不迟 于款项 交 收日当
日 15 ：00 前 将资金 划往资产 托管专 户 。基金托 管人应 及 时查收资 金
是否到账 ， 对于 未 准时到账 的资金 ， 应及时通 知基金 管 理人划付 ， 由
此产生的 责任应 由 基金管理 人承担 。
如果当日 基金为 净 应付款 ， 基金 托管 人应根据 基金管 理 人的指令
及时进行 划付。 如 果指令接 收时， 账 户余额不 足支付 ， 以账户足 额时
间为指令 接收时 间 。 因基 金托管 资金 账户没有 足够的 资 金， 导 致基金
托管人不 能按时 拨 付， 如 系基金 管理 人的原因 造成 ， 责 任由基金 管理
人承担， 基金托 管 人不承担 垫款义 务 。
（五）基 金融资 、 融券
如本基金按国家有关规定进行融资时，基金托管人应为基金融
资、融券 提供必 要 的协助。
八、基 金资产净值计算和 会计核算
（一）基 金资产 净 值的计算 及 复核 程序
1 、基 金资产 净值
基金资产 净值是 指 基金资产 总值减 去 负债后的 净资产 值 。
基 金 份 额 净 值 是 指 计算基准日基 金 资 产 净 值 除 以 基 金 份 额 总 数
后得到的 基金份 额 的资产净 值。 基 金份 额净值的 计算， 精确 到 0.0001
元， 小 数点后 第5 位四舍五 入， 由 此 产生的误 差计入 基 金财产 。 国家国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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另有规定 的，从 其 规定。
基金管理 人 每工 作 日计算基 金资产 净 值及基金 份额净 值， 并按规
定公告。
2 、复 核程序
基金管理 人每工 作 日对基金 资产进 行 估值后， 将 基金份 额 净值结
果发送基 金托管 人 ， 经基 金托管 人复 核无误后 ， 由 基金 管理人 依 据基
金合同和 相关法 律 法规的规 定 对外 公 布。
（二）基 金资产 估 值方法和 特殊情 形 的处理
1 、估 值对象
基金所拥 有的股 票 、 权证 、 债券 和银 行存款本 息、 应 收 款项、 其
它投资等 资产及 负 债。
2 、估 值方法
（1 ） 证券交 易所上 市的有价 证券的 估 值
1 ） 交 易所上 市的有 价证券 （ 包括股 票 、 权证等 ） ， 以其 估 值日在
证券交易 所挂牌 的 市价 （收 盘价 ） 估 值； 估值 日无交 易 的， 且最 近交
易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价
格的重大 事件的 ， 以最近交 易日的 市 价 （收盘 价） 估值； 如最近交 易
日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 发 生 影 响 证 券 价 格 的
重大事件 的， 可参 考类似投 资品种 的 现行市价 及重大 变 化因素 ， 调整
最近交易 市价， 确 定公允价 格 ；
2 ）交 易所 上市实 行净 价交 易的 债券 按估 值日 收盘 价估 值， 估 值
日没有 交 易的 ， 且 最近交易 日后经 济 环境未发 生重大 变 化， 按 最近交
易日的收 盘价估 值 。 如最 近交易 日后 经济环境 发生了 重 大变化的 ， 可
参考类似 投资品 种 的现行市 价及重 大 变化因素 ，调整 最 近交易市 价，
确定公允 价格； 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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3 ）交 易所 上市未 实行 净价 交易 的债 券按 估值 日收 盘价 减去 债 券
收盘价中 所含的 债 券应收利 息得到 的 净价进行 估值； 估 值 日没有交 易
的， 且 最近交 易日 后经济环 境未发 生 重大变化 ， 按 最近 交易日债 券收
盘价减去 债券收 盘 价中所含 的债券 应 收利息得 到的净 价 进行估值。 如
最近交易 日后经 济 环境发生 了重大 变 化的， 可参 考类似 投 资品种的 现
行市价及 重大变 化 因素，调 整 最近 交 易市价， 确定公 允 价格；
4 ）交 易所 上市不 存在 活跃 市场 的有 价证 券， 采用 估值 技术 确 定
公允价值。 交 易所上 市的资产 支持证 券， 采用估值 技术确 定 公允价值 ，
在估值技 术难以 可 靠计量公 允价值 的 情况下， 按成本 估 值。
（2 ） 处于未 上市期 间的有价 证券应 区 分如下情 况处理 ：
1 ）送 股、 转增股 、配 股和 公开 增发 的新 股， 按估 值日 在证 券 交
易所挂牌 的同一 股 票的估值 方法估 值 ； 该日 无交易 的， 以 最近一日 的
市价（收 盘价） 估 值；
2 ）首 次公 开发行 未上 市的 股票 、债 券和 权证 ，采 用估 值技 术 确
定公允价 值， 在估 值技术难 以可靠 计 量公允价 值的情 况 下， 按 成本估
值 ；
3 ）首 次公 开发行 有明 确锁 定期 的股 票， 同一 股票 在交 易所 上 市
后， 按 交易所 上市 的同一股 票的估 值 方法估值 ； 非 公开 发行有明 确锁
定期的股 票，按 监 管机构或 行业协 会 有关规定 确定公 允 价值。
（3 ） 全国 银行间 债券 市场 交易 的债 券、 资产 支持 证券 等固 定 收
益品种， 采用估 值 技术确定 公允价 值 。
（4 ） 同一 债券同 时在 两个 或两 个以 上市 场交 易的 ，按 债券 所 处
的市场分 别估值 。
（5 ） 本基 金转为ETF 联接基 金后 ， 本 基金投资 的目标ETF 份额
以目标ETF 估值 日 的净值估 值。 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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（6 ） 如有 确凿证 据表 明按 上述 方法 进行 估值 不能 客观 反映 其 公
允价值的 ， 基 金管 理人 可根 据具体 情 况与基金 托管人 商 定后， 按最能
反映公允 价值的 价 格估值。
（7 ） 相关 法律法 规以 及监 管部 门有 强制 规定 的， 从其 规定 。 如
有新增事 项，按 国 家最新规 定估值 。
如 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 发 现 基 金 估 值 违 反 基 金 合 同 订 明 的
估值方法、 程序及 相 关法律法 规的规 定 或者未能 充分维 护 基金份额 持
有人利益 时，应 立 即通知对 方，共 同 查明原因 ，双方 协 商解决。
根据有关 法律法 规， 基金资产 净值计 算 和基金会 计核算 的 义务由
基金管理 人承担。 本 基金的基 金会计 责 任方由基 金管理 人 担任， 因此 ，
就 与 本 基 金 有 关 的 会 计 问 题 ， 如 经 相 关 各 方 在 平 等 基 础 上 充 分 讨 论
后， 仍 无 法达 成一 致的意见 ， 按 照基 金管理人 对基金 资 产净值的 计算
结果对外 予以公 布 。
（三）基 金份额 净 值错误的 处理方 式
1 、当 基金份 额净值 小数点 后 4 位以 内( 含第 4 位) 发 生差错 时，
视为基金 份额净 值 错误； 基金份 额净 值出现错 误时 ， 基 金管理人 应当
立即予以 纠正 ， 通 报基金托 管人 ， 并 采取合理 的措施 防 止损失进 一步
扩大； 错误 偏差 达 到或超过 基金份额 净值的0.25% 时 ， 基 金管理 人 应
当及时通 知基金 托 管人并报 中国证 监 会 备案； 错 误偏差 达 到基金份 额
净值的0.50% 时 ， 基 金管理人 应当公 告 、 通报基金 托管人 并报中国 证
监会备案 ； 当发 生 净值计算 错误时 ， 由基金管 理人负 责 处理， 由此给
基金份额 持有人 和 基金造成 损失的 ， 应由基金 管理人 先 行赔付 ， 基金
管理人按 差错情 形 ，有权向 其他当 事 人追偿。
2 、 当 基金 份额净 值计 算差 错给 基金 和基 金份 额持 有人 造成 损 失
需要进行 赔偿时， 基 金管理人 和基金 托 管人应根 据实际 情 况界定双 方国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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26
承担的责 任，经 确 认后按以 下条款 进 行赔偿：
（1 ） 本基 金的基 金 会计责任 方由基 金 管理人担 任。 与本 基金有
关的会计 问题 ， 如 经双方在 平等基 础 上充分讨 论后 ， 尚 不能达成 一致
时， 按 基金会 计责 任方的建 议执行 ， 由此给基 金份额 持 有人和基 金造
成的 损失 ，由基 金 管理人负 责赔付 。
（2 ） 若 基金管 理人 计算 的基 金份额 净 值已由基 金托管 人 复核确
认后公告， 而且基 金 托管人未 对计算 过 程提出疑 义或要 求 基金管理 人
书面说明 ， 基金 份 额净值出 错且造 成 基金份额 持有人 损 失的， 应根据
法律法规 的规定 对 基金份额 持有人 或 基金支付 赔偿金， 就 实际向 基金
份额持有 人 或基 金 支付的赔 偿金额， 其中基金 管理人 承 担 50% ， 基金
托管人承担50% 。
（3 ） 如基金 管理人 和基金托 管人对 基 金份额净 值的计 算 结果，
虽然多次 重新计 算 和核对 ， 尚不 能达 成一致时 ， 为 避免 不能按时 公布
基金份额 净值的 情 形， 以 基金管 理人 的计算结 果对外 公 布， 由 此给基
金份额持 有人和 基 金造成的 损失， 由 基金管理 人负责 赔 付。
（4 ） 由于 基金管 理 人提供的 信息错 误 （包括 但不限 于基 金申购
或赎回金 额等 ） ， 基 金托管人 在履行 正 常复核程 序后仍 不 能发现该 错
误， 进而导 致基金 份 额净值计 算错误 而 引起的基 金份额 持 有人和基 金
财产 的损 失，由 基 金管理人 负责赔 付 。
3 、 基 金管理 人按估 值方法的 第 （6 ） 项 条款进行 估值时 ， 所造成
的误差不 作为基 金 资产估值 错误处 理 。
由于证券 交易所 、 登记结算 公司发 送 的数据错 误， 有关 会计制度
变化或由 于其他 不 可抗力原 因， 基金 管 理人和基 金托管 人 虽然已经 采
取必要 、 适当 、 合 理的措施 进行检 查 ， 但是 未能发现 该 错误而造 成的
基金 资产 估值错误 ， 基金 管理人 、 基 金托管人 可以免 除 赔偿责任 。 但国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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27
基金管理 人、 基金 托 管人应积 极采取 必 要的措施 消除 或减轻 由此造 成
的影响。
4 、 基 金管 理人和 基金 托管 人由 于各 自技 术系 统设 置而 产生 的 净
值计算尾 差，以 基 金管理人 计算结 果 为准。
5 、 前述内 容如法 律 法规或监 管机关 另 有规定的 ， 从 其规 定处理 。
如果行业 有通行 做 法， 双方当 事人应 本 着平等和 保护基 金 份额持有 人
利益的原 则进行 协 商。
（四）暂 停估值 与 公告基金 份额净 值 的情形
1 、 基 金投 资所涉 及的 证券 交易 市场 遇法 定节 假日 或因 其他 原 因
暂停营业 时；
2 、 因 不可 抗力或 其他 情形 致使 基金 管理 人、 基金 托管 人无 法准
确评估基 金资产 价 值时；
3 、中 国证监 会和基 金合同认 定的其 他 情形。
（五）基 金会计 制 度
按国家有 关部门 规 定的会计 制度执 行 。
（六）基 金账册 的 建立
基金管理 人进行 基 金会计核 算并编 制 基金财务 会计报 告。 基金管
理人 、基 金托管 人 分别 独立 地设置 、 记录和保 管本基 金 的全套账 册。
若基金管 理人和 基 金托管人 对会计 处 理方法存 在分歧， 应 以基金管 理
人的处理 方法为 准 。 若当 日核对 不符 ， 暂时无法 查找到 错 账的原因 而
影响到基 金资产 净 值的计算 和公告 的 ，以基金 管理人 的 账册为准 。
（七）基 金财务 报 表与报告 的编制 和 复核
1 、财 务报表 的编制
基金管理 人 应当 及 时编制并 对外提 供 真实、 完整 的基金 财 务会计
报告。 月度报 表的编 制， 基金管理 人应于 每月终了后5 工作 日内完成 ；国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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招募说明 书在基 金 合同生效 后每 6 个 月更新并 公告一 次， 于该等期 间
届满后45 日 内公告 。 季度报告 应在每 个 季度结束 之日起15 个工作日
内 编制完 毕并 予 以 公告；半 年度报 告 在会计年 度半年 终 了后 60 日内
编制完毕 并 予以 公 告；年度 报告在 会 计年度结 束后 90 日 内编制完 毕
并 予以公 告。 基金 合同生效 不足 2 个 月的， 基金管 理人 可以不编 制当
期季度报 告、半 年 度报告或 者年度 报 告。
2 、报 表复核
基金管理 人在月 度 报表完成 当日， 将 报 表盖章后 提供给 基 金托管
人复核 ； 基金 托管 人在收到 后应在3 日内进行 复核 ， 并 将复核结 果书
面通知基 金管理 人 。 基金 管理人 在季 度报告完 成当日 ， 将有关报 告提
供 给基 金托 管人 复核 ，基 金托 管人 应在 收到 后 7 个工 作日 内完 成复
核， 并 将复核 结果 书面通知 基金管 理 人。 基 金管理 人在 半年度报 告完
成当日 ， 将有 关报 告提供给 基金托 管 人复核 ， 基金 托管 人应在收 到后
30 日 内完 成复核 ，并 将复 核结 果书 面通 知基 金管 理人 。基 金管 理人
在年度报 告完成 当 日， 将 有关报 告提 供基金托 管人复 核 ， 基金 托管人
应在收到 后 45 日 内 完成复核 ，并将 复 核结果书 面通知 基 金管理人 。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 之 间 的 上 述 文 件 往 来 均 以 加 密 传 真 的 方 式
或双方商 定的其 他 方式进行 。
基金托管 人在复 核 过程中 ， 发现 双方 的报表存 在不符 时 ， 基金 管
理人和基 金托管 人 应共同查 明原因 ， 进行调整 ， 调 整以 双方认可 的账
务处理方 式为准 ； 若双方无 法达成 一 致， 以 基金管 理人 的账务处 理为
准。 核 对无误 后， 基 金托管人 在基金 管 理人提供 的报告 上 加盖托管 业
务部门公 章或者 出 具加盖托 管业务 专 用章的复 核意见 书， 双方各自 留
存一份。 如 果基金 管 理人与基 金托管 人 不能于应 当发布 公 告之日之 前
就相关报 表达成 一 致， 基金管 理人有 权 按照其编 制的报 表 对外发布 公国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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告，基金 托管人 有 权就相关 情况报 中 国证监 会 备案。
（八） 基金 管理人 应 每 季向基 金托管 人 提供基金 业绩比 较 基准的
基础数据 和编制 结 果。
九、基 金收益分配
基 金 收 益 分 配 是 指 按 规 定 将 基 金 的 可 供 分配利润按 基 金 份 额 进
行比例分 配。
（一）基 金收益 分 配的原则
基金收益 分配应 遵 循下列原 则：
1 、在 符合 有关基 金分 红条 件的 前提 下， 本基 金每 年收 益分 配 次
数最多为 12 次， 每 份基金份 额 每次 收 益分配比 例不得 低 于 收益分 配
基准日每 份基金 份 额 该次可 供分配 利 润的 10% ， 若 《基金 合同》 生效
不满3 个 月可不 进 行收益分 配；
2 、本 基金 收益分 配方 式分 两种 ：现 金分 红与 红利 再投 资， 投 资
者可选择 现金红 利 或将现金 红利自 动 转为基金 份额进 行 再投资； 若 投
资者不选 择，本 基 金默认的 收益分 配 方式是现 金分红 ；
3 、基 金收 益分配 后基 金份 额净 值不 能低 于面 值 ， 即基 金收 益 分
配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能
低于面值 ；
4 、本 基金 每 一基金 份额享有 同等分 配 权；
5 、法 律法规 或监管 机关另有 规定的 ， 从其规定 。
在不影响 基金份 额 持有人利 益的情 况 下， 基金管 理人可 在 法律法
规允许的 前提下 酌 情调整以 上基金 收 益分配原 则， 此项 调 整不需要 召
开基金份 额持有 人 大会，但 应于变 更 实施日前 在指定 媒 体公告。 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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（二）基 金收益 分 配 方案的 确定、 公 告与实施
1 、 本 基金 收益分 配方 案由 基金 管理 人拟 定、 由基 金托 管人 核 实
后确定， 基金管 理 人按法律 法规的 规 定公告 并 向中国 证 监会备案 。
2 、 本 基金 收益分 配的 发放 日距 离收 益分 配基 准日 的时 间不 超 过
15 个 工作日 。 在 分配 方案 公布 后( 依据具 体方 案的 规定) ，基 金管 理
人就支付 的现金 红 利向基金 托管人 发 送划款指 令， 基金 托 管人按照 基
金管理人 的指令 及 时进行分 红资金 的 划付。
3 、法 律法规 或监管 机关另有 规定的 ， 从其规定 。
十、基 金信息披露
（一）保 密义务
基金托管 人和基 金 管理人应 按法律 法 规、 基金合 同的有 关 规定进
行信息披 露， 拟 公 开披露的 信息在 公 开披露之 前应予 保 密。 除 按 《基
金 法 》 、 《 信息 披露办 法 》 、 基金合 同、及 其他 有关规 定进行 信息 披露
外， 基金管 理人和 基 金托管人 对基金 运 作中产生 的信息 以 及从对方 获
得的业务 信息应 予 保密。
基金管理 人和基 金 托管人除 了为合 法 履行法律 法规、 基 金 合同及
本协议规 定的义 务 所必要之 外， 不得 为其他目 的使用 、 利用其所 知悉
的基金的 保密信 息， 并且应当 将保密 信 息限制在 为履行 前 述义务而 需
要了解该 保密信 息 的职员范 围之内 。 但是， 如下情 况不 应视为基 金管
理人或基 金托管 人 违反保密 义务：
1 、 非 因基 金管理 人和 基金 托管 人的 原因 导致 保密 信息 被披 露 、
泄露或公 开；
2 、 基 金管 理人和 基金 托管 人为 遵守 和服 从法 院判 决或 裁定 、 仲
裁裁决或 中国证 监 会等监管 机构的 命 令、 决定所 做出的 信 息披露或 公国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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31
开。
（二）信 息披露 的 内容
基金的信 息披露 主 要包括基 金招募 说 明书、 基金合 同、 托 管协议 、
基金份额 发售公 告 、 基金 募集情况 、 基金合同 生效公 告 、 基金 资产净
值、 基 金份额 净值 、 基金 份额申 购、 赎回价格 、 基 金定 期报告 （包括
基 金年 度报 告、基金 半年 度报 告和基金 季度 报告 ） ，以及 临 时报 告、
澄清 公告 、基金 份 额持有人 大会决 议 、中国证 监会规 定 的其他信 息。
基 金 年 度 报 告 需 经 具 有 从 事 证 券 相 关 业 务 资 格 的 会 计 师 事 务 所 审 计
后，方可 披 露。
（三） 基金 托管人 和 基金管理 人在信 息 披露中的 职责和 信 息披露
程序
1 、职责
基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 在 信 息 披 露 过 程 中 应 以 保 护 基 金 份 额
持有人利 益为宗 旨 ， 诚实 信用， 严守 秘密。 基金管理 人 负责办理 与基
金有关的 信息披 露 事宜， 对于本章 第 （二） 条规定 的应 由基金托 管人
复核的事 项，应 经 基金托管 人复核 无 误后，由 基金管 理 人予以公 布。
基金管理 人应当 在 中国证监 会规定 的 时间内， 将 应予披 露 的基金
信 息 通 过 中 国 证 监 会 指 定 的 全 国 性 报 刊 和 基 金 管 理 人 的 互 联 网 网 站
等媒介披 露。 根据 法律法规 应由基 金 托管人公 开披露 的 信息， 基金托
管人将通 过指定 报 刊和 基金 托管人 的 互联网网 站公开 披 露。
当出现下 述情况 时， 基金管理 人和基 金 托管人可 暂停或 延 迟披露
基金信息 ：
（1 ） 不可抗 力；
（2 ） 基金 投资所 涉及 的证 券交 易市 场遇 法定 节假 日或 因其 他 原
因暂停营 业时； 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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（3 ） 法律法 规、基 金合同或 中国证 监 会规定的 情况。
2 、程序
按有关规 定须经 基 金托管人 复核的 信 息披露文 件， 由基 金 管理人
起草、 并经基 金托 管人复核 后由基 金 管理人公 告。 发生 基金合同 中规
定需要披 露的事 项 时，按基 金合同 规 定公布。
3 、信 息文本 的存放
招募说明 书公布 后 ， 应当 分别置 备于 基金管理 人、 基金 托管人和
基金 销售 机构的 住 所，供公 众查阅 、 复制。
基金定期 报告公 布 后， 应当分 别置备 于 基金管理 人和基 金 托管人
的住所， 以供公 众 查阅、复 制。
投资者可 以免费 查 阅 上述文 件 。 在支 付 工本费后 可在合 理 时间获
得上述文 件的复 制 件或复印 件。 基金 管 理人和基 金托管 人 应保证文 本
的内容与 所公告 的 内容完全 一致。
十一、 基金费用
（一）基 金管理 费 的计提比 例和计 提 方法
基金管理 费按基 金 资产净值的0.80% 年 费率计提 。
在通常情 况下 ， 基 金管理费 按前一 日 基金资产 净值 0.80% 年费率
计提。计 算方法 如 下：
H ＝ E× 年 管理费 率 ÷当年天 数
H 为每日 应计提 的基 金管理费
E 为前一 日的基 金资 产净 值
（二）基 金托管 费 的计提比 例和计 提 方法
基金托管 费按基 金 资产净值的0.15% 年 费率计提 。 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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在通常情 况下 ， 基 金托管费 按前一 日 基金资产 净值的0.15% 年费
率计提。 计算方 法 如下：
H ＝ E× 年 托管费 率 ÷当年天 数
H 为每日 应计提 的基 金托管费
E 为前一 日的基 金资 产净值
（三）标 的指数 许 可使用基 点费的 计 提比例和 计提方 法
本基金的 指 数 许 可 使 用 费 分 为 许 可 使 用 固 定 费 和 许 可 使 用 基 点
费 ，其中 许可使 用 基点费由 基金财 产 承担。
本基金的 标 的 指 数 许 可 使 用 基 点 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 年
费率计提 。 标的 指 数许可使 用基点 费 的计算方 法如下 ：
H ＝ E× 标 的指数 许 可使用基 点费年 费 率 ÷当年 天数 ， 根 据 基金管
理人与本 基金标 的 指数供应 商签订 的 指数使用 许可协 议， 本基金标 的
指数许可 使用基 点 费年费率 定为 0.02% 。
H 为每日 应计提 的 基 金标的指 数许可 使 用基点费
E 为前一 日的基 金资 产净值
标的指数 许可使 用 基点费 每 日计算 ， 逐日累计 ， 按季 支 付。 自基
金合同生 效日起， 基 金管理人、 基 金托管 人和指数 供应商 核 对一致后 ，
于每年 1 月、4 月 、7 月、10 月 的前 10 个 工作日 内，按 照确认的 金
额 和 指 定 的 账 户 路 径 将 上 一 季 度 的 指 数 许 可 使 用 基 点 费 从 基 金 财 产
中一次性 支取。 若 遇法定节 假日、 休 息日，支 付日期 顺 延。
标的指数 许可使 用 基点费的 收取下 限 为每季度 人民币5 万元， 若
计费期间 不足一 季 度的， 根 据实际 天 数按比例 计算 。
基金管理 人可根 据 指数使用 许可协 议 和基金份 额持有 人 的利益，
对上述计 提方式 进 行合理变 更并公 告。 标的指数 供应商 根 据相应指 数
许可协议 变更上 述 标的指数 许可使 用 基点费费 率和计 费 方式， 基金 管国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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34
理 人必 须依 照有 关规 定最 迟于 新的 费率 和计 费方 式实 施日 前 2 个工
作日在指 定媒体 上 刊登公告 。
本 基 金转 换为 “国寿 安 保沪 深 300 交易 型 开放 式指 数证券 投 资
基金联接 基金 ” 后 ， 本基 金不再 收取 指数许可 使用基 点 费， 基 金财产
中投资于 目标 ETF 的部分不 收取管 理 费、托管 费。
（四 ） 银行汇划 费 用、 基 金的证券 交 易费用 、 证券账 户 开户费用
和银行账 户维护 费 、 基金 合同生 效后 与基金相 关 的 信 息 披露费用 、 基
金份额持 有人大 会 费用、 基金 合同生 效 后与基金 相关的 会 计师费 和 律
师费等根 据有关 法 律法规 、 基金 合同 及相应协 议的规 定 ， 可以 列入当
期基金费 用。
（五 ）不 列入基 金 费用的项 目
基金募集 期间的 律 师费、 会计 师费和 信 息披露费 用不得 从 基金财
产中列支。 基金管 理 人与基金 托管人 因 未履行或 未完全 履 行义务导 致
的费用支 出或基 金 资产的损 失， 以及 处 理与基金 运作无 关 的事项发 生
的费用等 不列入 基 金费用 。 基金 合同 生 效前的 相关费 用 ， 包括 但不限
于验资费 、会计 师 和律师费 、信息 披 露费等费 用不列 入 基金费用 。
（六 ） 本基金 运作 前产生的 相关费 用 由 基金 管 理人垫 付 ， 运作 后
由 基金 管理 人向基金 托管 人发 送划付指 令, 经 基金 托管人复 核后 于次
日起3 个 工作日 内 从基金资 产中一 次 性支付给 基金管 理 人 。
若遇法定 节假日 、 公休日或 不可抗 力 致使无法 按时支 付 的， 支 付
日期顺延 。
（七 ）费 用调整
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 根 据 基 金 发 展 情 况 调 整 基 金 管 理 费
率、 基金托 管费率 等 相关费率。 调低基 金 管理费率、 基金托 管 费率等 ，
无须召开 基金份 额 持有人大 会。 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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基金管理 人必须 依 照 《信 息披 露 办法 》 的有关规 定于新 的 费率实
施前在指 定媒体 上 刊登公告 。
（八 ）基 金管理 费 和基金托 管费的 复 核程序、 支付方 式 和时间
1 、复 核程序
基金托管 人对基 金 管理人计 提的基 金 管理费和 基金托 管 费等， 根
据本托管 协议和 基 金合同的 有关规 定 进行复核 。
2 、支 付方式 和时间
基金管理 费、 基 金 托管费每 日计提 ， 逐日累计 至每月 月 末， 按月
支付。 由基金 管理 人向基金 托管人 发 送基金管 理费 、 基 金托管费 划付
指令, 经基金 托管人 复核后于 次月 前 3 个工作日 内从基 金 资产中一 次
性支付给 基金管 理 人和基金 托管人 。
若遇法定 节假日 、 休息日或 不可抗 力 致使无法 按时支 付 的， 顺 延
至最近可 支付日 支 付。
（九 ）违 规处理 方 式
基金托管 人发现 基 金管理人 违反 《 基 金法》 、 基 金合同 、 《运作 办
法》 及 其他有 关规 定从基金 财产中 列 支费用时 ， 基 金托 管人可要 求基
金管理人 予以说 明 解释， 如基金 管理 人无正当 理由 ， 基 金托管人 可拒
绝支付。
十二、 基金份额持有人名 册 的登记与保管
本 基 金 的 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 须 分 别 妥 善 保 管 的 基 金 份 额
持有人名 册， 包 括 基金合同 生效日 、 基金合同 终止日 、 基金权益 登记
日、 基金 份额持 有 人大会权 益登记 日 、每年 6 月 30 日、12 月 31 日
的基金份 额持有 人 名册。 基金 份额持 有 人名册的 内容至 少 应包括持 有国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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人的 名称 和持有 的 基金份额 。
基金份额 持有人 名 册由登记 机构编 制， 由基金管 理人审 核 并提交
基金托管 人保管。 基 金托管人 有权要 求 基金管理 人提供 任 意一个交 易
日或全部 交易日 的 基金份额 持有人 名 册， 基 金管理 人应 及时提供 ， 不
得拖延或 拒绝提 供 。
基金管理 人应及 时 向基金托 管人提 交 基金份额 持有人 名 册。 每年
6 月 30 日和 12 月 31 日 的基金 份额持 有人名册 应于下 月 前十个工 作
日内提交 ； 基 金合 同生效日 、 基 金合 同终止日 等涉及 到 基金重要 事项
日期的基 金份额 持 有人名册 应于发 生 日后十个 工作日 内 提交。
基金管理 人和基 金 托管人应 妥善保 管 基金份额 持有人 名 册， 保存
期 限为 15 年。基 金 托管人不 得将所 保 管的基金 份额持 有 人名册用 于
基金托管 业务以 外 的其他用 途， 并应 遵守保密 义务 。 若 基金管理 人或
基金托管 人由于 自 身原因无 法妥善 保 管基金份 额持有 人 名册， 应按 有
关法规规 定各自 承 担相应的 责任。
十三、 基金有关文件档案 的保存
（一）档 案保存
基金管理 人应保 存 基金财产 管理业 务 活动的记 录、 账册 、 报表和
其他相关 资料。 基 金托管人 应保存 基 金托管业 务活动 的 记录、账 册、
报表和其 他相关 资 料。 基金管 理人和 基 金托管人 都应当 按 规定的期 限
保管。保 存期限 不 少于 15 年。
（二）合 同档案 的 建立
基金管理 人 代表 基 金 签署与 基金相 关 的 重大合 同文本 后， 应 及时
将重大合 同传真 给 基金托管 人， 并在 十 个工作日 内 将合 同 文本正本 送国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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达基金托 管人处 。
（三）变 更与协 助
若 基金 管理 人/ 基 金托 管人 发生 变更 ，未 变更 的一 方有 义务 协 助
变更后的 接任人 接 收相应文 件。
（ 四 ） 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 按 各 自 职 责 完 整 保 存 原 始 凭
证、 记账 凭证 、 基 金账册、 交易记 录 和重要合 同等， 承 担保密义 务并
保存至少15 年以上 。
十四、 基金管理人和基金 托管人的更换
（一）基 金管理 人 的更换
1 、基 金管理 人的更 换条件
有下列情 形之一 的 ，基金管 理人职 责 终止：
（1 ） 被依法 取消基 金管理资 格；
（2 ） 被基金 份额持 有人大会 解任；
（3 ） 依法解 散、被 依法撤销 或被依 法 宣告破产 ；
（4 ） 法律 法规及 中国 证监 会规 定的 和《 基金 合同 》约 定的 其 他
情形。
2 、基 金管理 人的更 换程序
更换基金 管理人 必 须依照如 下程序 进 行：
（1 ） 提名 ：新任 基金 管理 人由 基金 托管 人或 由单 独或 合计 持 有
10% 以 上（含10% ） 基金份额 的基金 份 额持有人 提名；
（2 ） 决议： 基金份 额持有人 大会在 基 金管理人 职责终 止 后 6 个
月内对被 提名的 基 金管理人 形成决 议 ， 该决议需 经参加 大 会的基金 份
额持有人 所持表 决 权的 2/3 以上（含2/3 ）表决 通过； 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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（3 ） 临时 基金管 理人 ：新 任 基 金管 理人 产生 之前 ，由 中国 证 监
会指定临 时基金 管 理人；
（4 ） 备案 ：基金 份额 持有 人大 会选 任基 金管 理人 的决 议须 经 中
国证监会 备案；
（5 ） 公告 ：基金 管理 人更 换后 ，由 基金 托管 人在 更换 基金 管 理
人的基金 份额持 有 人大会决 议生效 后2 个工作 日内在 指定 媒体 公告 ；
（6 ） 交接 ：基金 管理 人职 责终 止的 ，基 金管 理人 应妥 善保 管 基
金管理业 务资料， 及 时向临时 基金管 理 人或新任 基金管 理 人办理基 金
管 理 业 务 的 移 交 手 续 ， 临 时 基 金 管 理 人 或 新 任 基 金 管 理 人 应 及 时 接
收。新任 基金管 理 人应与基 金托管 人 核对基金 资产总 值 ；
（7 ） 审计 ：基金 管理 人职 责终 止的 ，应 当按 照 法 律法 规规 定 聘
请会计师 事务所 对 基金财产 进行审 计 ， 并将 审计结 果予 以公告 ， 同时
报中国证 监会备 案 ；
（8 ） 基金 名称变 更： 基金 管理 人更 换后 ，如 果原 任或 新任 基 金
管理人要 求， 应按 其 要求替换 或删除 基 金名称中 与原基 金 管理人有 关
的名称字 样。
（二）基 金托管 人 的更换
1 、基 金托管 人的更 换条件
有下列情 形之一 的 ，基金托 管人职 责 终止：
（1 ） 被依法 取消基 金托管资 格；
（2 ） 被基金 份额持 有人大会 解任；
（3 ） 依法解 散、被 依法撤销 或被依 法 宣告破产 ；
（4 ） 法律 法规及 中国 证监 会规 定的 和《 基金 合同 》约 定的 其 他
情形。
2 、基 金托管 人的更 换程 序 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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（1 ） 提名 ：新任 基金 托管 人由 基金 管理 人或 由单 独或 合计 持 有
10% 以 上（含10% ） 基金份额 的基金 份额 持有人 提名；
（2 ） 决议： 基金份 额持有人 大会在 基 金托管人 职责终 止 后 6 个
月内对被 提名的 基 金托管人 形成决 议， 该决议需 经参加 大 会的基金 份
额持有人 所持表 决 权的 2/3 以上（含2/3 ）表决 通过；
（3 ） 临时 基金托 管人 ：新 任基 金托 管人 产生 之前 ，由 中国 证 监
会指定临 时基金 托 管人；
（4 ） 备案 ：基金 份额 持有 人大 会更 换基 金托 管人 的决 议须 经 中
国证监会 备案；
（5 ） 公告 ：基金 托管 人更 换后 ，由 基金 管理 人在 更换 基金 托 管
人的基金 份额持 有 人大 会决 议生效 后2 个工作 日内在 指定 媒体 公告 ；
（6 ） 交接 ：基金 托管 人职 责终 止的 ，应 当妥 善保 管基 金财 产 和
基金托管 业务资 料 ，及时办 理基金 财 产和基金 托管业 务 的移交手 续，
新任基金 托管人 或 者临时基 金托管 人 应当及时 接收。 新 任 基金托管 人
与基金管 理人核 对 基金资产 总值；
（7 ） 审计 ：基金 托管 人职 责终 止的 ，应 当按 照法 律法 规规 定 聘
请会计师 事务所 对 基金财产 进行审 计 ， 并将 审计结 果予 以公告 ， 同时
报中国证 监会备 案 。
3 、基 金管理 人与基 金托管人 同时更 换
（1 ） 提名 ：如果 基金 管理 人和 基金 托管 人同 时更 换， 由单 独 或
合计持有 基金总 份 额 10% 以上（ 含 10% ）的基金 份额持 有 人提名新 的
基金管理 人和基 金 托管人；
（2 ） 基金管 理人和 基金托管 人的更 换 分别按上 述程序 进 行；
（3 ） 公告 ：新任 基金 管理 人和 新任 基金 托管 人应 在更 换基 金 管
理 人和 基金 托管 人的 基金 份额 持有 人大 会决 议 生效 后 2 个 工作 日内国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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在指定媒 体上联 合 公告。
（三） 新基 金管理 人 接受基金 管理或 新 基金托管 人接受 基 金财产
和基金托 管业务 前， 原基金管 理人或 基 金托管人 应 依据 法 律法规和 基
金合同的 规定 继 续 履行相关 职责， 并 保 证不对基 金份额 持 有人的利 益
造成损害 。
十五、 禁止行为
托管协议 当事人 禁 止从事的 行为， 包 括但不限 于：
（一） 基 金管 理人 、 基金托管 人将其 固 有财产或 者他人 财 产混同
于基金财 产从事 证 券投资。
（二） 基金管 理人 不公平地 对待其 管 理的不同 基金财 产 。 基金 托
管人不公 平地对 待 其托管的 不同基 金 财产。
（三） 基金管 理人 、 基金托管 人利用 基 金财产为 基金份 额 持有人
以外的第 三人牟 取 利益。
（四） 基金管 理人 、 基金托管 人向基 金 份额持有 人违规 承 诺收益
或者承担 损失。
（五） 基金管 理人 、 基金托管 人对他 人 泄漏基金 经营过 程 中任何
尚未按法 律法规 规 定的方式 公开披 露 的信息。
（六） 基金 管理人 在 没有充足 资金的 情 况下向基 金托管 人 发出投
资指令和 付款指 令 ，或违规 向基金 托 管人 发出 指令。
（七） 基金管理 人 、 基金 托管人在 行 政上、 财务上不 独 立, 其高
级管理人 员和 其 他 从业人员 相互兼职。
（八） 基金托 管人 私自动用 或处分 基 金资产 ， 根据 基金 管理人的
合法指令 、基金 合 同或托管 协议的 规 定进行处 分的除 外 。
（九）基 金财产 用 于下列投 资或者 活 动： 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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1 、承 销证券 ；
2 、违 反规定 向他人 贷款或者 提供担 保 ；
3 、从 事承担 无限责 任的投资 ；
4 、买 卖其他 基金份 额，但是 中国证 监 会 另有规 定的除 外 ；
5 、向 其基金 管理人 、基金托 管人出 资 ；
6 、 从 事内 幕交易 、操 纵证 券交 易价 格及 其他 不正 当的 证券 交 易
活动；
7 、法律 、行 政 法规 和 中国证 监会规 定 禁止的其 他活动 。
法律、行政 法 规 或 监 管 部 门 取 消 上 述 限 制 ， 如 适 用 于 本 基 金 ，
基金管理 人在履 行 适当程序 后，则 本 基金投资 不再受 相 关限制。
（十） 法律法规 和 基金合同 禁止的 其 他行为 ， 以及法 律 、 行政 法
规 和中国 证监会 规 定禁止基 金管理 人 、基金托 管人从 事 的其他行 为。
十六、 托管协议的变更、 终止与基金财产的 清算
（一）托 管协议 的 变更程序
本协议双 方当事 人 经协商一 致， 可以 对协议进 行修改 。 修改后的
新协议 ， 其内 容不 得与基金 合同的 规 定有任何 冲突 。 基 金托管协 议的
变更报中 国证监 会 核准或备案 后生 效 。
（二）基 金托管 协 议终止的 情 形
1 、基 金合同 终止；
2 、 基 金托 管人解 散、 依法 被撤 销、 破产 或由 其他 基金 托管 人 接
管基金资 产；
3 、 基 金管 理人解 散、 依法 被撤 销、 破产 或由 其他 基金 管理 人 接
管基金管 理权； 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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4 、发 生法律 法规 、 中国证监会或基金合 同规定的 终止事 项 。
（三）基 金财产 的 清算
1 、基 金财产 清算小 组
（1 ） 自出现 《基 金 合同》 终 止事由 之 日起 30 个工 作日内 ， 成立
基金财产 清算小 组， 基金管理 人组织 基 金财产清 算小组 并 在中国证 监
会的监督 下进行 基 金清算。
（2 ） 基金 清算小 组成 员由 基金 管理 人、 基金 托管 人、 具有 从 事
证券相关 业务资 格 的注册会 计师、 律 师 以及中国 证监 会 指 定的人员 组
成。基金 清算小 组 可以聘用 必要的 工 作人员。
（3 ） 在基 金财产 清算 过程 中， 基金 管理 人和 基金 托管 人应 各 自
履行职责 ， 继续 忠 实、 勤 勉、 尽 责地 履行基金 合同和 本 托管协议 规定
的义务， 维护基 金 份额持有 人的合 法 权益。
（4 ） 基金 清算小 组负 责基 金财 产的 保管 、清 理、 估价 、变 现 和
分配。基 金清算 小 组可以依 法进行 必 要的民事 活动。
2 、基 金财产 清算程 序
（1 ） 基金 合同终 止 情 形出 现 时 ，由 基金 财产 清算 小组 统一 接 管
基金财产 ；
（2 ） 对基金 财产 和 债权债务 进行清 理 和确认；
（3 ） 对基金 财产进 行 估值和 变现；
（4 ） 编制清 算报告 ；
（5 ） 聘请会 计师事 务所对清 算报告 进 行 外部审 计；
（6 ） 聘请律 师事务 所 对清算 报告 出 具 法律意见 书；
（7 ） 将清算 报告 报 中国证监 会备案 ；
（8 ） 公 告基 金清算 报告 ；
（9 ） 对基金 剩余财 产进行分 配。 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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3 、基 金财产 清算的 期限为 6 个月 ，但 因本基金 所持证 券 的流动
性受到限 制而不 能 及时变现 的，清 算 期限相应 顺延。
4 、清 算费用
清 算 费 用 是 指 基 金 清 算 小 组 在 进 行 基 金 清 算 过 程 中 发 生 的 所 有
合理费用 ，清算 费 用由基金 清算小 组 优先从基 金财产 中 支付。
5 、基 金财产 按下列 顺序清偿 ：
（1 ） 支付清 算费用 ；
（2 ） 交纳所 欠税款 ；
（3 ） 清偿基 金债务 ；
（4 ） 按基金 份额持 有人持有 的基金 份 额比例进 行分配 。
基 金财 产未 按前 款 （1) － （3 ） 项规 定清 偿前 ，不 分配 给基 金 份
额持有人 。
6 、基 金财产 清算的 公告
清算过程 中的有 关 重大事项 须及时 公 告； 基金财 产清算 报 告经会
计师事务 所审计 ， 律师事务 所出具 法 律意见书 后， 由基 金财产清 算小
组报中国 证监会 备 案并公告。 基金财 产 清算公告 于基金 财 产清算报 告
报中国证 监会备 案 后 5 个工 作日内 由 基金财产 清算小 组 进行公告 。
7 、基 金财产 清算账 册及文件 的保存
基金财产 清算账 册 及有关文 件由基 金 托管人保存15 年以 上。
十七、 违约责任
（一） 基金管 理人 、 基金托管 人不履 行 本协议或 履行本 协 议不符
合约定的 ，应当 承 担违约责 任。
（二） 基金管理 人 、 基金 托管人在 履 行各自职 责的过 程 中， 违 反国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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《基金法 》 或 者基 金合同和 本托管 协 议约定 ， 给基 金财 产或者基 金份
额持有人 造成损 害 的， 应 当分别 对各 自的行为 依法承 担 赔偿责任 ； 因
共同行为 给基金 财 产或者基 金份额 持 有人造成 损害的， 应 当承担连 带
赔偿责任 ，对损 失 的赔偿， 仅限于 直 接损失 。
（三） 当事人违 约 ， 给另 一方当事 人 造成损失 的， 应 就 直接损失
进行赔偿 ； 给基 金 资产造成 损失的 ， 应就直接 损失进 行 赔偿， 另一方
当事人有 权利及 义 务代表基 金向违 约 方追偿 。 如发 生下 列情况 ， 当 事
人可以免 责：
1 、不 可抗力 ；
2 、 基 金管 理人及 基金 托管 人按 照当 时有 效的 法律 法规 或中 国 证
监会的规 定作为 或 不作为而 造成的 损 失等；
3 、 基 金管 理人由 于按 照基 金合 同规 定的 投资 原则 投资 或不 投 资
造成的直 接损失 或 潜在损失 等 。
（四） 当事人 违约 ， 另一方当 事人在 职 责范围内 有义务 及 时采取
必要的措 施， 尽力 防止损失 的扩大 。 没有采取 适当措 施 致使损失 进一
步扩大的 ， 不 得就 扩大的损 失要求 赔 偿。 非 违约方 因防 止损失扩 大而
支出的合 理费用 由 违约方承 担。
（五） 违约行为 虽 已发生 ， 但本托 管 协议能够 继续履 行 的， 在 最
大限度地 保护基 金 份额持有 人利益 的 前提 下， 基 金管理 人 和基金托 管
人应当继 续履行 本 协议。 若基 金管理 人 或基金托 管人因 履 行本协议 而
被起诉， 另一方 应 提供合理 的必要 支 持。
（六） 由于 基 金管 理人、 基金托 管人 不可控制 的因素 导 致业务出
现差错 ， 基金管 理 人和基金 托管人 虽 然已经采 取必要 、 适当、 合理的
措施进行 检查 ， 但 是未能发 现该错 误 的， 由 此造成 基金 财产或基 金投
资者损失 ， 基 金管 理人和基 金托管 人 应当免除 赔偿责 任 。 但基 金管理国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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人 和 基 金 托 管 人 应 当 积 极 采 取 必 要 的 措 施 消 除 或 减 轻 由 此 造 成 的 影
响。
十八、 争议解决方式
因本协议 产生或 与 之相关的 争议 ， 双 方当事人 应通过 协 商、 调 解
解决， 协商、 调解 不能解决 的， 任 何 一方均有 权将争 议 提交中国 国际
经济贸易 仲裁委 员 会， 仲 裁地点 为北 京市， 按照中 国国 际经济贸 易仲
裁委员会 届时有 效 的仲裁规 则进行 仲 裁。 仲 裁裁决 是终 局的， 对当事
人均有约 束力。
争 议 处 理 期 间 ， 双 方 当 事 人 应 恪 守 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 职
责， 各 自继续忠 实 、 勤勉 、 尽责 地履 行基金合 同和本 托 管协议规 定的
义务，维 护基金 份 额持有人 的合法 权 益。
本协议适 用中华 人 民共和国 法律并 从 其解释。
十九、 托管协议的效力
双方对托 管协议 的 效力约定 如下：
（一） 基金 管理人 在 向中国证 监会申 请 发售基金 份额时 提 交的托
管协议草 案， 应经 托 管协 议当 事人双 方 盖章以及 双方法 定 代表人或 授
权代表签 字， 协议 当 事人双方 根据中 国 证监会的 意见修 改 托管协议 草
案。托管 协议以 中 国证监会 注册 的 文 本为正式 文本。
（二） 托管协 议自 基金合同 成立之 日 起成立 ， 自基 金合 同生效之
日起生效。 托管协 议 的有效期 自其生 效 之日起至 该基金 财 产清算 报告
报中国证 监会备案 并公告之 日止。 国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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（三） 托管 协议自 生 效之日对 托管协 议 当事人具 有同等 的 法律约
束力。
（四） 本协议一 式 六份， 协议双方 各 持二份 ， 上报 有 关 监管部门
两 份，每 份具有 同 等法律效 力。
二十、 其他事项
除 本 协 议 有 明 确 定 义 外 ， 本 协 议 的 用 语 定 义 适 用 基 金 合 同 的约
定。 本 协议未尽 事 宜， 当 事人依据 基 金合同 、 有关法 律 法规等规 定协
商办理。
二十一 、托管协议的签订
本协议双 方法定 代 表人或授 权代表 签 章、签订 地、签 订 日
国寿 安保沪深 300 指数型证券 投资基金
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（ 本页无 正文）
基金管理 人： 国 寿 安保 基金 管理有 限 公司（法 人盖章 ）
法定代表 人或授 权 代表（签 字） ：
基金托管 人: 中国农 业银行 股 份有限 公 司 （法人 盖章）
法定代表 人或授 权 代表（签 字） ：
签订地 ：北京
签订日 ： 二〇一四年
月
日
