南方理财30 天债券型证券投资基金 2013
年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：南方基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2014年3 月27日
南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 20 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年1月22 日起至 12 月 31 日止。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金表现 ...................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 37
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 38
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 38
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 39
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................ 39
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 39
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 40
8.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 40 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 40
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 40
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 41
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 41
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 41
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 42
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 42
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 42
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 42
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 42
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 43
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 44
11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 44
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 46
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 46
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 46
南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 南方理财 30 天债券型证券投资基金
基金简称 南方理财 30 天债券
基金主代码 202307
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 1月 22日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 149,340,892.07 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 南方理财 30 天债券A 南方理财 30 天债券B
下属分级基金的交易代码： 202307 202308
报告期末下属分级基金的份额总额 95,213,214.82份 54,127,677.25份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求绝对收益，
为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略 本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩余期限控制在
150 天以内，在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性
的前提下，提高基金收益。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。
风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的较低风险品种，其长期平均风险和预期收益
率低于股票基金、混合基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 鲍文革 田青
联系电话 0755-82763888 010-67595096
电子邮箱 manager@southernfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-889-8899 010-67595096
传真 0755-82763889 010-66275853
注册地址 深圳市福田中心区福华一路
六号免税商务大厦塔楼 31、
32、33 层整层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址 深圳市福田中心区福华一路
六号免税商务大厦塔楼 31、
北京市西城区闹市口大街一号
院一号楼 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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32、33 层整层
邮政编码 518048 100033
法定代表人 吴万善 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11楼
注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田中心区福华一路 6 号免
税商务大厦塔楼31-33 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益， 由于本基金采用摊余
成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金合同在当期2013 年1月 22 日生效。
3.1.1 期间数据和指标 2013年1月22日(基金合同生效日)-2013年 12 月31 日
南方理财 30 天债券A 南方理财 30 天债券B
本期已实现收益 11,241,773.72 3,437,861.41
本期利润 11,241,773.72 3,437,861.41
本期净值收益率 3.7910% 4.0765%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末
期末基金资产净值 95,213,214.82 54,127,677.25
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2013年末
累计净值收益率 3.7910% 4.0765% 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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3.2 基金表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
南方理财 30 天债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.1843% 0.0036% 0.3456% 0.0000% 0.8387% 0.0036%
过去六个月 2.2845% 0.0030% 0.6924% 0.0000% 1.5921% 0.0030%
自基金合同
生效起至今
3.7910% 0.0041% 1.2983% 0.0000% 2.4927% 0.0041%
南方理财 30 天债券B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.2582% 0.0036% 0.3456% 0.0000% 0.9126% 0.0036%
过去六个月 2.4338% 0.0030% 0.6924% 0.0000% 1.7414% 0.0030%
自基金合同
生效起至今
4.0765% 0.0041% 1.2983% 0.0000% 2.7782% 0.0041%
注：1、本基金每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
2、本基金计算份额净值收益率时所选取的运作周期，是以基金合同生效日为起始日并持有至报告
期末的基金份额所经历的运作周期。
南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注：本基金的基金合同生效日为 2013年1月22日，截至本报告期末，基金成立未满 1 年；本基
金建仓期为本基金合同生效之日起 30 天，建仓结束时各项资产配置比例符合合同约定。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：合同生效日当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
南方理财 30 天债券A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2013年度 5,768,501.11 5,296,463.20 176,809.41 11,241,773.72
合计 5,768,501.11 5,296,463.20 176,809.41 11,241,773.72
单位：人民币元
南方理财 30 天债券B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2013年度 1,174,624.98 2,182,785.79 80,450.64 3,437,861.41
合计 1,174,624.98 2,182,785.79 80,450.64 3,437,861.41
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
南方基金总部设在深圳，注册资本 1.5 亿元人民币。股东结构为：华泰证券股份有限公司
（45%） ；深圳市投资控股有限公司（30%） ；厦门国际信托有限公司（15%） ；兴业证券股份有限公
司（10%） 。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设
有子公司——南方东英资产管理有限公司 （香港子公司） 和南方资本管理有限公司 （深圳子公司） 。
其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模近 2,300 亿元，旗下管
理45只开放式基金，1只封闭式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
夏晨曦
本基金
基金经
理
2013 年 1
月22日
- 8
香港科技大学理学硕士，具有基金从业资
格。2005 年 5 月加入南方基金，曾担任金
融工程研究员、固定收益研究员、风险控制
员等职务，现任固定收益部总监助理。2008南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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年 5 月至 2012年7 月，任固定收益部投资
经理，负责社保、专户及年金组合的投资管
理；2012 年 7 月至今，任南方润元基金经
理；2012年 8 月至今，任南方理财 14 天基
金经理；2012年10月至今，任南方理财 60
天基金经理；2013 年 1 月至今，任南方理
财 30天基金经理。
注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决
定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决
定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运
作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律
法规及各项实施准则、 《南方理财 30 天债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规
定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持
有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投
资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股
票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交
易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，制定了研究报告审核流程，股票、债券、基
金等证券池管理制度和细则，投资决策委员会议事规则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，
异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部
控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，
切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。
本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值
显著不为 0 的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，不存在不公平对待各组合或组合间
相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数
为4 次，均是由于指数型基金根据标的指数成份股调整而被动调仓所致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013年中国经济增速呈现前低后高，窄幅波动的走势，通胀水平也在政府目标范围内波动，
但是全年债券市场投资者对经济增速的预期经历了数次大幅度的调整。12年4 季度的经济弱复苏
并未如市场预期般在13年 1季度转为强复苏， 与中央反腐打击政府消费和城镇化相关的投资偏弱
有关。13 年 2 季度经济呈现旺季不旺的局面，库存去化导致经济承受了一定的下行压力，3 月底
发布的银监会 8 号文使得市场开始预期社会融资总量将经历趋势性的收缩，此后 6 月爆发的钱荒
更是导致市场对经济的悲观情绪到达顶点。3 季度中国经济超预期的企稳回升源于房地产和基建
投资的拉动，银行非标业务为房企和地方融资平台提供了融资便利，此外中央政府政策转向稳增
长也发挥了稳定市场预期的作用。4 季度实体经济融资成本的抬升逐渐对中国经济的总需求产生
抑制，房地产和基建投资增速也显现见顶回落的迹象，不过由于实体经济的库存水平偏低，4 季
度经济最终温和小幅回落。
2013年政府宏观政策与央行货币政策的转折点出现在6月。 上半年在天量外汇占款的推动下，
银行间市场的资金面异常宽松，导致央行 2 月重启正回购的政策信号也被市场忽略。6 月美联储
释放了即将退出QE的信号，外汇占款的大幅下降导致银行间市场的资金面骤然收紧，但是央行始
终没有松动流动性阀门，回购市场利率创出历史新高。在 2 季度经济数据低于政府目标值后，3
季度中央的宏观政策转向稳增长，央行货币政策也进行了预调微调，逆回购操作重启但发行利率
维持在高位。在 3 季度经济企稳回升后，4 季度央行的货币政策进一步收紧，在外汇占款恢复性
增长补充资金供给后，央行在公开市场开始暂停逆回购操作，并在资金面紧张时通过 SLO 操作为
市场提供短期流动性支持。央行货币政策维持中性偏紧的意图在于抑制部分商业银行的表外非标
业务的扩张。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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2013 年货币市场利率出现了显著变化，6 月的“钱荒”成为市场分水岭。上半年资金面异常
宽松，7 天回购利率稳定在 3%左右水平，下半年资金利率中枢大幅上行且波动加大，月末季末时
点资金紧张情况频繁出现，回购利率大幅飙升，同业存款、短融等投资品利率也出现了大幅波动
情况。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期A级基金净值收益率为 3.7910%，同期业绩比较基准收益率为1.2983%。B级基金净
值收益率为4.0765%，同期业绩比较基准收益率为1.2983%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2014年中国经济的主题词将是改革转型和风险防范，过往房地产与基建投资主导的经济增长
模式难以为继，但地方债务和影子银行的风险却逐步发酵，因此中国经济的改革转型迫在眉睫。
自2013年下半年开始， 非标业务扩张和央行货币政策收紧所营造的紧平衡的资金利率环境不仅仅
挫伤了债券市场，而且开始抑制实体经济企业部门的融资意愿，并逐渐侵蚀企业的利润，但地方
融资平台和房地产等对利率不敏感的经济部门的融资需求仍然较为旺盛，因此高利率环境有赖于
中央出台控制地方政府融资需求的政策。如果按照13 年底中央经济工作会议的精神，以干部考核
等行政手段限制融资平台举债，将会导致同业非标业务的资金需求减弱，基建投资对上中游行业
的拉动力下降，经济将面临一定的下行压力，资金利率也会相应回落；但如果政府仅仅加强同业
非标业务的监管控制融资端，那么可能会造成地方融资平台在信托，债券等其他融资渠道加大融
资力度，甚至出现阶段性的流动性紧张。2014 年 CPI 同比涨幅约在 2.8%左右，略高于 2013 年的
水平，其中二季度的CPI同比涨幅较高，局部月份的高点将逼近 3.5%。
2014 年宏观政策的整体操作思路是在保就业和控通胀的宏观区间调控的基础上推进改革并
加速经济转型。 目前来看， 支撑13年下半年经济企稳回升的两大动力—房地产和基建投资在2014
年都面临下行压力，但由于实体经济的库存水平偏低，经济的回落幅度将会比较温和，预计 GDP
增速将会在 2 季度回落至政府目标值以下，中央政府对同业非标和地方政府融资的严厉监管可能
会加速经济的下滑速度，在经济下行的过程中可能会出现局部行业的信用风险暴露。在经济增速
降至政府目标值以下后，中央政府应该会出台部分稳增长政策，推进中央基建投资是可能的政策
选项，但货币政策的适度放松将取决于同业非标和地方政府融资的监管程度。基于对宏观经济和
政策的分析， 我们认为2014 年货币市场利率中枢不会出现特别显著的变化， 而在央行“区间管理、
利率走廊”的管理方向下，资金利率的波动幅度较2013 年下半年会变小，整体资金面环境会有边
际上的改善。本基金将在做好流动性管理的前提下重点强调长久期资产的持有价值，同时基于市南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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场的短期波动判断对短融等资产进行灵活操作。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依
照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各
项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程
序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的
合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管
理层出具监察稽核报告。
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（1）开展多项内控自查工作，进一步完善公司各项内部管理制度
本年度以法律法规、监管要求为导向，开展了基金管理公司内控自查、ETF 和固定收益投资
运作风险自查等多项内控自查工作以及永泰能源超比例换购事件的整改工作，同时结合外聘会计
师对公司内控进行的审计以及公司运作实务，监察稽核部积极督促并配合各业务部门根据法律法
规、公司制度和业务实际情况，修订完善相关制度和业务流程，进一步完善了公司内控制度，达
到更好地防范风险的目的。 此外，根据中国证监会《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕
交易指导意见》的要求，制定了《南方基金防控内幕信息及交易管理制度》 ，进一步完善了内幕交
易的防控机制。
（2）定期监察稽核工作与专项稽核工作相结合
按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资源、
基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对投资研究、基金直销、后台运营、反洗钱、内
幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。
（3）采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监
控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要
求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。
（4）对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训
本年度，我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法律
法规培训和职业道德培训，进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。
（5）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积极
参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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（6）信息披露和投资者关系管理工作
完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；重视
媒体监督和投资者关系管理工作。
（7）按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱风险划分的
标准，并开发了客户洗钱风险划分系统。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监
察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相
关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律
法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务
机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总
监、风险管理部总监及基金会计负责人等。其中，超过三分之二以上的人员具有 10 年以上的基金
从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定，本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算
当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。本报告期内应分配收益 14,679,635.13 元,实际分
配收益14,679,635.13 元 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期，本基金实施利润分配的金额为 14,679,635.13 元。其中，南方理财 30 天债券 A
类为11,241,773.72元，南方理财 30 天B 类为 3,437,861.41元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第
21054号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 南方理财 30 天债券型证券投资基金 全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的 南方理财 30 天债券型证券投资基金(以
下简称“ 南方理财 30 天债券基金”)的财务报表，包括
2013 年12 月31 日的资产负债表、 2013年 1 月22日(基金
合同生效日)至2013年12月31日止期间 的利润表和所有者
权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 南方理财 30 天债券基金的基金
管理人 南方基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包
括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述 南方理财 30 天债券基金的财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反映了 南方理财30天债券基金2013年12月31日的财
务状况以及 2013 年 1 月 22 日(基金合同生效日)至 2013 年
12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 汪棣
陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2014年 3月 24日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：南方理财30天债券型证券投资基金
报告截止日： 2013年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 116,033,560.51
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融资产 7.4.7.2 29,989,623.94
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
29,989,623.94
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 - 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 878,745.21
应收股利
-
应收申购款
11,958,347.52
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
158,860,277.18
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
6,038,876.98
应付证券清算款
-
应付赎回款
2,961,817.38
应付管理人报酬
26,578.31
应付托管费
7,875.04
应付销售服务费
22,140.40
应付交易费用 7.4.7.7 34,257.57
应交税费
-
应付利息
579.38
应付利润
257,260.05
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 170,000.00
负债合计
9,519,385.11
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 149,340,892.07
未分配利润 7.4.7.10 -
所有者权益合计
149,340,892.07
负债和所有者权益总计
158,860,277.18
注：1. 报告截止日2013年 12月31日，基金份额净值1.0000 元，基金份额总额149,340,892.07
份， 其中A类基金份额的份额总额为95,213,214.82份， B类基金份额的份额总额为54,127,677.25
份。
2. 本财务报表的实际编制期间为2013年1 月22 日(基金合同生效日)至2013年12月 31日。
7.2 利润表
会计主体：南方理财30天债券型证券投资基金
本报告期：2013年1月 22 日(基金合同生效日)至2013年12月 31日 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月22 日(基金合同生效日)至 2013
年 12月 31 日
一、收入
17,874,865.05
1.利息收入
17,415,187.50
其中：存款利息收入 7.4.7.11 12,500,492.25
债券利息收入
1,795,791.09
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
3,118,904.16
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
418,610.11
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 418,610.11
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.16 -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 41,067.44
减：二、费用
3,195,229.92
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,137,996.41
2．托管费 7.4.10.2.2 337,184.15
3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,008,716.73
4．交易费用 7.4.7.18 -
5．利息支出
313,304.02
其中：卖出回购金融资产支出
313,304.02
6．其他费用 7.4.7.19 398,028.61
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
14,679,635.13
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
14,679,635.13
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：南方理财30天债券型证券投资基金
本报告期：2013年1月 22 日(基金合同生效日)至2013年12月 31日
单位：人民币元 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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项目
本期
2013年1 月22 日(基金合同生效日)至 2013年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,053,371,804.96 - 2,053,371,804.96
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 14,679,635.13 14,679,635.13
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-1,904,030,912.89 - -1,904,030,912.89
其中：1.基金申购款 621,718,173.26 - 621,718,173.26
2.基金赎回款 -2,525,749,086.15 - -2,525,749,086.15
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -14,679,635.13 -14,679,635.13
五、期末所有者权益（基
金净值）
149,340,892.07 - 149,340,892.07
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______杨小松______
______邓见梁______
____邓见梁____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方理财 30 天债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)证监许可[2012]1477号《关于核准南方理财 30 天债券型证券投资基金募集
的批复》核准，由南方基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方理财
30天债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式基金，存续期限
不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,053,008,744.17 元，业经普华永道中天会计师
事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第 015 号验资报告予以验证。经向中国证监会备
案， 《南方理财 30天债券型证券投资基金基金合同》于 2013 年 1月 22 日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为 2,053,371,804.96 份基金份额，其中认购资金利息折合 363,060.79 份基
金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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司。
本基金根据投资者认(申)购本基金的金额，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销
售服务费用，因此形成 A 级和 B 级两级基金份额，两级基金份额分别设置基金代码，并单独公布
每万份基金净收益和 7 日年化收益率。本基金每份基金份额自基金合同生效日或申购确认日起每
月为一个运作期，运作期到期日前不得赎回。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方理财 30 天债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存
单、剩余期限(或回售期限)在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期票据、期限在
一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券及法律法
规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的业绩比较基准为：七天通知
存款税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2014年 3月 24日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 南方理
财 30 天债券型证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013年1月22日(基金合同生效日)至2013年12月31 日止期间 财务报表符合企业
会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2013年12月 31日的财务状况以及2013年 1月 22
日(基金合同生效日)至2013 年 12 月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2013
年1月22日(基金合同生效日)至2013年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，
单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买
入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的
差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成
本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基
金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计
算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理
人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与
金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回包括 A、B
类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴
的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收
益。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份
额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日
收益并全部分配结转至应付收益科目， 每个运作期到期日将该运作期收益结转到投资人基金账户。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置
资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计
信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营
分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过
程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国
债登记结算有限责任公司独立提供。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价
收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
活期存款 1,033,560.51
定期存款 115,000,000.00
其中：存款期限1个月以内
存款期限1-3 个月 66,000,000.00
存款期限3个月以上 49,000,000.00
其他存款 -
合计： 116,033,560.51
南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 26 页 共 46 页
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交易所市场
- - - -
银行间市场
29,989,623.94 29,959,000.00 -30,623.94 -0.0205%
合计
29,989,623.94 29,959,000.00 -30,623.94 -0.0205%
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
注：无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
应收活期存款利息 313.61
应收定期存款利息 241,534.51
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 636,897.09
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 878,745.21
7.4.7.6 其他资产
注：无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 27 页 共 46 页
项目
本期末
2013年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 34,257.57
合计 34,257.57
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 170,000.00
合计 170,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
南方理财 30 天债券A
项目
本期
2013年 1月 22日(基金合同生效日)至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 1,650,012,313.58 1,650,012,313.58
本期申购 312,773,548.28 312,773,548.28
本期赎回(以"-"号填列) -1,867,572,647.04 -1,867,572,647.04
本期末 95,213,214.82 95,213,214.82
金额单位：人民币元
南方理财 30 天债券B
项目
本期
2013年 1月 22日(基金合同生效日)至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 403,359,491.38 403,359,491.38
本期申购 308,944,624.98 308,944,624.98
本期赎回(以"-"号填列) -658,176,439.11 -658,176,439.11
本期末 54,127,677.25 54,127,677.25
注： 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 28 页 共 46 页
1. 申购份额含红利再投及 A、B类基金份额之间的转换入份额；赎回含A、B类基金份额之间的转
换出份额。
2. 本基金自 2013 年 1 月 10 日至 2013 年 1 月 17 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
2,053,008,744.17 元。根据《南方理财 30 天债券型证券投资基金基金份额发售公告》的规定，
本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入363,060.79元在本基金成立后， 折算为363,060.79
份基金份额，划入基金份额持有人账户。
3. 根据《南方理财 30 天债券型证券投资基金基金份额发售公告》的相关规定，本基金于 2013
年1月22日(基金合同生效日)至2013年1月31日止期间暂不向投资人开放基金交易。 申购业务
自 2013年 2月1 日起开始办理，赎回业务自 2013年 2 月 22 日(认购期基金份额的第一个运作期
到期日)起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
南方理财 30 天债券A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 11,241,773.72 - 11,241,773.72
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -11,241,773.72 - -11,241,773.72
本期末 - - -
单位：人民币元
南方理财 30 天债券B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 3,437,861.41 - 3,437,861.41
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -3,437,861.41 - -3,437,861.41
本期末 - - - 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 29 页 共 46 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 22日(基金合同生效日)至2013年12月31日
活期存款利息收入 61,612.78
定期存款利息收入 12,359,371.98
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 79,507.49
其他 -
合计 12,500,492.25
7.4.7.12 股票投资收益
注：无。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月22日(基金合同生效日)至2013
年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 380,053,473.69
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总
额
375,334,240.35
减：应收利息总额 4,300,623.23
债券投资收益 418,610.11
7.4.7.14 衍生工具收益
注：无。
7.4.7.15 股利收益
注：无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
注：无。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目 本期 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 30 页 共 46 页
2013年1月22日(基金合同生效日)至 2013年 12月 31日
基金赎回费收入 -
其他 41,067.44
合计 41,067.44
注：基金募集期间认购资金利息收入
7.4.7.18 交易费用
注：无。
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月22日(基金合同生效日)至 2013年 12月 31日
审计费用 50,000.00
信息披露费 270,000.00
其他 900.00
银行汇划费 42,628.61
账户维护费 34,500.00
合计 398,028.61
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 31 页 共 46 页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月22日(基金合同生效日)至 2013年12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,137,996.41
其中： 支付销售机构的客户维护费 385,664.53
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值X0.27%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月22日(基金合同生效日)至 2013年12月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 337,184.15
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X0.08%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013年 1月 22日(基金合同生效日)至 2013年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
南方理财 30 天债券A 南方理财 30 天债券B 合计
中国建设银行 10,587.61 54.12 10,641.73
南方基金 1,289.35 174.40 1,463.75
华泰证券 72.22 - 72.22
兴业证券 62.62 - 62.62
合计 12,011.80 228.52 12,240.32
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 32 页 共 46 页
月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销售机构。A 级基金份额和 B 级
基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.30%和0.01%。销售服务费的计算公式为：
对应级别日销售服务费＝前一日对应级别基金资产净值X约定年费率/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年1月 22日(基金合同生效日)至 2013年 12月 31日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 1,033,560.51 61,612.78
注：本基金的银行活期存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：无。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金
金额单位：人民币元
南方理财30天债券A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
5,768,501.11 5,296,463.20 176,809.41 11,241,773.72 -
南方理财30天债券B
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
1,174,624.98 2,182,785.79 80,450.64 3,437,861.41 -
南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 33 页 共 46 页
7.4.12 期末（ 2013 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013年12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额6,038,876.98 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
130214 13 国开14 2014-01-02 99.99 61,000 6,099,093.01
合计
61,000 6,099,093.01
-
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类固定收益类金融工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的基金管理
人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之
间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体
系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议
通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程
中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协
调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。督察长负责组织指导监
察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
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险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行活期存款存放在本
基金的托管行中国建设银行，定期银行存款存放在光大银行股份有限公司、上海浦东发展银行股
份有限公司、华夏银行股份有限公司、平安银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司以及
中信银行股份有限公司，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了
信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期信用评级在 AAA 级以下的债券。
本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控
制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主
要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此
外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比
例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。于2013年12月 31 日，本基金
持有的信用类债券占基金资产净值的比例为13.39%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人要求于运作期到期日赎回其持有的基金份额，另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情
况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 35 页 共 46 页
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资
交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日
均不得超过 150 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本
基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，本基金进入全国银行间同业
市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%。
于 2013年 12 月31 日，除卖出回购金融资产款余额中有 6,038,876.98 元将在一个月以内到
期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即约为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金
的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利
率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年 12月 31 日
6个月以内 6个月-1 年 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 93,033,560.51 23,000,000.00 - - - 116,033,560.51
交易性金融资产 29,989,623.94 - - - - 29,989,623.94
应收利息 - - - - 878,745.21 878,745.21
应收申购款 - - - - 11,958,347.52 11,958,347.52 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 36 页 共 46 页
其他资产 - - - - - -
资产总计 123,023,184.45 23,000,000.00 - - 12,837,092.73 158,860,277.18
负债
卖出回购金融资产
款
6,038,876.98 - - - - 6,038,876.98
应付赎回款 - - - - 2,961,817.38 2,961,817.38
应付管理人报酬 - - - - 26,578.31 26,578.31
应付托管费 - - - - 7,875.04 7,875.04
应付销售服务费 - - - - 22,140.40 22,140.40
应付交易费用 - - - - 34,257.57 34,257.57
应付利息 - - - - 579.38 579.38
应付利润 - - - - 257,260.05 257,260.05
其他负债 - - - - 170,000.00 170,000.00
负债总计 6,038,876.98 - - - 3,480,508.13 9,519,385.11
利率敏感度缺口 116,984,307.47 23,000,000.00 - - 9,356,584.60 149,340,892.07
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末（ 2013年 12 月 31 日 ）
市场利率下降 25 个基点 增加约 1
市场利率上升 25 个基点 减少约 1
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品
种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 37 页 共 46 页
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层级的余额为29,989,623.94元，无属于第一或第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 29,989,623.94 18.88
其中：债券 29,989,623.94 18.88
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 116,033,560.51 73.04
4 其他各项资产 12,837,092.73 8.08 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 38 页 共 46 页
5 合计 158,860,277.18 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 5.64
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 6,038,876.98 4.04
其中：买断式回购融资 - -
注：注：报告期内债券回购融资余额占基金净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资
产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
注：本基金合同约定： “本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资
产净值的40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 99
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 125
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 12
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明
注：本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过150天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 51.58 4.04
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 - - 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 39 页 共 46 页
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 17.40 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—180天 13.39 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 180天(含)—397 天（含） 15.40 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 97.78 4.04
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 9,998,513.13 6.70
其中：政策性金融债 9,998,513.13 6.70
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 19,991,110.81 13.39
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 29,989,623.94 20.08
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 041358038 13华谊兄弟CP002 100,000 10,000,135.82 6.70
2 130214 13 国开 14 100,000 9,998,513.13 6.70
3 041355007 13 金隅 CP001 100,000 9,990,974.99 6.69
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 1 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 40 页 共 46 页
报告期内偏离度的最高值 0.0755%
报告期内偏离度的最低值 -0.3455%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0345%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考
虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。
8.8.2
本报告期内本基金未持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过 397天的浮动利率债券。
8.8.3
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 878,745.21
4 应收申购款 11,958,347.52
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 12,837,092.73
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
南方理财 2,185 43,575.84 44,442.67 0.05% 95,168,772.15 99.95% 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 41 页 共 46 页
30 天债券A
南方理财
30 天债券B
6 9,021,279.54 20,606,615.03 38.07% 33,521,062.22 61.93%
合计 2,191 68,161.06 20,651,057.70 13.83% 128,689,834.37 86.17%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额） 。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
南方理财30天债券A 73,595.22 0.0773%
南方理财30天债券B - -
合计
73,595.22 0.0493%
注：1.分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例
的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基
金份额总额） 。
2.本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理未持有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
南方理财 30 天债券A 南方理财 30 天债券B
基金合同生效日 （2013 年1 月 22 日）
基金份额总额
1,650,012,313.58 403,359,491.38
本报告期期初基金份额总额 - -
本报告期基金总申购份额 312,773,548.28 308,944,624.98
减：本报告期基金总赎回份额 1,867,572,647.04 658,176,439.11
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 95,213,214.82 54,127,677.25
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 42 页 共 46 页
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经中国证监会基金部 【2013】 13号文函复， 基金管理人于2013年1月5日发布公告， 自 2013
年1月1日起，高良玉不再担任公司总经理职务，由董事长吴万善代为履行公司总经理职务。
基金管理人于2013年 7月27日发布公告，南方基金管理有限公司（以下简称"公司"）第五
届董事会任期届满，根据《公司法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规和《公司章
程》的规定，公司股东会2013年第一次临时会议（以下简称“本次公司股东会临时会议” ）选举
产生了公司第六届董事会。公司第六届董事会由 13 名董事组成，其中由本次公司股东会临时会
议选举产生12名（包括独立董事 5名） ，经营管理层董事 1名将由公司董事会聘任的公司总经理
担任。公司本次股东会临时会议选举产生的公司第六届董事会 12 名董事为：吴万善先生、张涛
先生、姜健先生、余钢先生、项建国先生、李自成先生、庄园芳女士、姚景源先生、李心丹先生、
周锦涛先生、郑建彪先生、周蕊女士。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】 1087 号文核准，基金管理人于 2013 年 8 月
22日发布公告， 自2013年 8月22日起， 杨小松转任公司总经理职务， 不再担任公司督察长职务；
由鲍文革担任公司督察长职务。
本基金托管人 2013 年 12 月 5 日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部
副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所。本年度支付给普华永道中天会计师事务所审计
费用50,000元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
因基金管理人管理的南方开元沪深 300交易型开放式指数证券投资基金（“开元 300ETF”）
在集中申购期超过沪深 300 指数自然权重大比例接受停牌的永泰能源股票换购，然后在建仓期大
比例卖出超过沪深 300 自然权重的部分股票，致使基金资产受到较大损失，2013 年 4 月 19 日中南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 43 页 共 46 页
国证监会向公司下发了《关于对南方基金管理有限公司采取责令整改等措施的决定》 （ 【2013】18
号）的行政监管措施决定书，认为基金管理人在开元300ETF投资过程中未能履行谨慎勤勉义务，
内部控制方面存在内部控制制度建设薄弱，缺乏 ETF 募集期股票换购的相关制度规定；合规及风
控管理未能覆盖 ETF 基金投资环节；关于永泰能源的相关决策未能留痕等。鉴于上述情况，按照
《证券投资基金管理公司管理办法》第七十五条的规定，中国证监会责令公司进行为期 3 个月的
整改，在整改期间暂停受理和审核公司所有新产品和新业务申请。
基金管理人于 2013年 4月 24日发布了《南方开元沪深 300ETF 基金持有人补偿公告》 ，对开
元 300ETF 超比例接受永泰能源股票换购给相关基金份额持有人造成的经济损失进行了补偿, 实
际补偿金额为47,996,008.62 元。
同时，基金管理人就公司内部管理、合规及风险控制制度建设、ETF 募集及投资管理程序方
面的问题进行了一一整改, 并向中国证监会及其深圳监管局提交了整改报告, 2013年8月已完成
整改工作、经监管部门现场检查并验收合格。
除上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华泰证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华泰证券 - - 10,854,300,000.00 100.00% - -
中金公司 - - - - - -
注：交易单元的选择标准和程序
南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 44 页 共 46 页
根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果
选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有
关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的
渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
注：本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 南方基金关于旗下部分基金增加金观诚为代
销机构及开通定投和转换业务并参与其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年 12
月 6 日
2 南方基金关于调整部分开放式基金电子直销
单笔赎回下限的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年 10
月 31日
3 南方理财 30 天债券型证券投资基金国庆节
前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年9月
24 日
4 南方理财 30 天债券型证券投资基金中秋节
前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年9月
12 日 南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 45 页 共 46 页
5 南方基金关于旗下部分基金增加万银财富为
代销机构及开通转换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年7月
12 日
6 南方基金关于旗下部分基金增加中期时代为
代销机构及开通转换业务并参与其费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年7月
10 日
7 南方基金关于旗下部分基金增加同花顺为代
销机构及开通转换业务并参与其费率优惠活
动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年6月
28 日
8 南方基金关于旗下部分基金增加展恒为代销
机构及开通转换业务并参与其费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年6月
21 日
9 南方理财 30 天债券型证券投资基金端午节
前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年6月
3 日
10 南方基金关于旗下部分基金增加珠海华润银
行为代销机构及开通定投和转换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年5月
22 日
11 南方理财 30 天债券型证券投资基金五一节
前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年4月
22 日
12 南方理财 30 天债券型证券投资基金清明节
前暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年3月
28 日
13 南方基金关于南方理财 30 天债券型证券投
资基金增加中国银行为代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年3月
20 日
14 南方基金关于旗下部分基金增加天天基金为
代销机构及开通定投和转换业务并参与其费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年3月
15 日
15 南方基金关于旗下部分基金增加东兴证券为
代销机构及开通转换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年3月
1 日
16 南方基金关于旗下部分基金增加联讯证券为
代销机构及开通定投和转换业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年2月
28 日
17 关于南方理财 30 天债券型证券投资基金第 中国证券报、上海 2013年2月南方理财 30 天债券 2013 年年度报告
第 46 页 共 46 页
一个运作期到期日的提示性公告 证券报、证券时报 19 日
18 南方理财 30 天债券型证券投资基金春节前
暂停申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年2月
4 日
19 南方理财 30 天债券型证券投资基金开放日
常申购赎回业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年1月
30 日
20 南方基金关于南方理财 30 天债券型证券投
资基金增加中国民生银行为代销机构的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2013年1月
15 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方理财 30天债券型证券投资基金的文件。
2、 《南方理财 30 天债券型证券投资基金基金合同》
3、 《南方理财 30 天债券型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
深圳市福田中心区福华一路 6号免税商务大厦 31-33 楼
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
