光大保德信现金宝货币市场基金 2013 年年度报告
光大保德信现金宝货币市场基金
2013 年 年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：光大保德信基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同 规 定， 于 2014 年 3 月 28 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料已 经审 计，安 永华 明会 计师 事务 所为本 基金 财务 出具 了 2013 年度 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2013 年 9 月 5 日起 至 12 月 31 日止 。
2
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1
§2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6
3.3
自 基金 合同 生效 以来基 金的 利润 分配 情况 ..................................................................... 9
§4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 15
§5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 16
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 16
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 16
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 16
§6 审计报 告 ........................................................................................................................... 16
§7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................... 19
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 20
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 38
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 38
8.2 债券回 购融 资情 况 ........................................................................................................... 38
8.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明 ............................................ 39
8.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ........................................................................................... 39
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 39
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 40
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ................................... 40
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 40
8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 40
§9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 41
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 41
3
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 42
§10 开放式 基金 份额 变 动 ....................................................................................................... 42
§11 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 42
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 42
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 43
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 43
11.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 43
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 43
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 43
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 43
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 45
11.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 45
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 48
§13 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 48
13.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 48
13.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 48
13.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 48
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金
基金简 称 光大保 德信 现金 宝货 币
基金主 代码 000210
交易代 码
000210
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年9 月5 日
基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 244,818,708.76 份
下属分 级基 金的 基金 简称 光大保 德 信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 000210 000211
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
86,094,531.15 份 158,724,177.61 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 力争 保持 基金 资产 的流动 性和 安全 性 ， 追 求高 于业绩 比较 基
准的稳 定收 益。
投资策 略
本基金 将综 合考 虑各 类投 资品种 的收 益和 风险 特征 ， 在保证 基金 资
产安全 性的 基础 上力 争为 投资人 创造 稳定 的收 益 。 银 行存款 一般 具
有收益 稳定 、 风险 低等 基 本特征 ， 特别 是机 构投 资 者在投 资银 行存
款时 ， 往 往能 获得 比普 通 投资者 更高 的收 益率 。 本 基金在 投资 银行
存款时 将对 不同 银行 的银 行存款 收益 率做 深入 的分 析， 同时 结合 各
银行的 信用 等级 、 存款 期 限等因 素的 研究 ， 综合 考 量整体 利率 市场
环境及 其变 动趋 势 ， 在 严格 控制风 险的 前提 下决 定各 银行存 款的 投
资比例 。
业绩比 较基 准 人民币 活期 存款 利率(税后)
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中的风 险较 低的 品种 ， 其预 期收益 和风 险
低于债 券型 基金 、混 合型 基金和 股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 徐蓉 李芳菲
联系电 话 021-33074700-3110 010-66060069
电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn lifangfei@abchina.com
5
客户服 务电话 400-820-2888 ，021-53524620 95599
传真 021-63351152 010-63201816
注册地 址
上海市延安东路222 号 外 滩 中
心46 楼
北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街69
号
办公地 址
上海市延安东路222 号 外 滩 中
心46 楼
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街28
号凯晨 世贸 中心 东座F9
邮政编 码 200002 100031
法定代 表人 林昌 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.epf.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 、 中 国农 业银 行股
份有限 公司 的办 公场 所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）
上海市 世纪 大道100 号环 球 金融中 心50 楼
注册登 记机 构 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 上海市 延安 东路222 号外 滩 中心大 厦46 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2013 年 9 月 5 日（基金合 同生效日）至 2013 年 12 月31 日
光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B
本期已 实现 收益 3,304,166.08 3,009,663.67
本期利 润 3,304,166.08 3,009,663.67
本期基 金份 额净 值收 益率 1.2566% 1.3336%
3.1.2 期末数据和指标
2013 年末
光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B
期末基 金资 产净 值 86,094,531.15 158,724,177.61
6
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
2013 年末
光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B
基金份 额累 计净 值收 益率 1.2566% 1.3336%
注：(1) 本期 已实 现收 益指基 金 本期 利息 收入 、投 资收 益 、其 他收 入（ 不含 公允 价 值变
动收益 ）扣 除相 关费 用后 的余额 ，本 期利 润为 本期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益 ，
由于货 币市 场基 金采 用摊 余成本 法核 算 ， 因 此， 公 允价值 变动 收益 为零 ， 本 期已实 现收 益和
本期利 润的 金额 相等 。
(2) 本基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。
(3) 本基金 合同 生效 日 为 2013 年 9 月 5 日 ，在 本报 告 期内生 效。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1 ． 光大保德信现 金宝货 币 A
阶段
份额净值
收益 率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.0353% 0.0023% 0.0894% 0.0000% 0.9459% 0.0023%
合同成 立至 今 1.2566% 0.0024% 0.1147% 0.0000% 1.1419% 0.0024%
2 ． 光大保德信现 金宝货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益
率标准 差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0966% 0.0023% 0.0894% 0.0000% 1.0072% 0.0023%
合同成 立至 今 1.3336% 0.0025% 0.1147% 0.0000% 1.2189% 0.0025%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收 益率 变动及 其与同期业绩 比较 基准收益率
变动的比较
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金
7
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2013 年9 月5 日至 2013 年 12 月 31 日）
1、光 大保 德信 现金 宝货 币 A
（2013 年9 月5 日至 2013 年 12 月 31 日）
2、光 大保 德信 现金 宝货 币 B
（2013 年9 月5 日至 2013 年 12 月 31 日）
$A、B 累计 净值 增长 率与 业绩比 较基 准收 益率 历史 走势对 比图 综合 备注$
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金
8
合同生 效日 以来 净值 收益 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
1、光 大保 德信 现金 宝货 币 A
2、光 大保 德信 现金 宝货 币 B
注：本 基金 基金 合同 于 2013 年 9 月 5 日 生效 ，合 同 生效当 年净 值收 益率 按实 际存续 期 计
算，未 按整 个自 然年 度折 算。
9
3.3 自基金合同生效以来 基金的利润分配情况
1、光 大保 德信 现金 宝货 币 A
金额单 位： 人民 币元
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配 合
计
备注
2013 3,304,166.08 - - 3,304,166.08 -
合计 3,304,166.08 - - 3,304,166.08 -
2、光 大保 德信 现金 宝货 币 B
金额单 位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配
合计
备注
2013 3,009,663.67 - - 3,009,663.67 -
合计 3,009,663.67 - - 3,009,663.67 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 （以 下简 称 “ 光大 保 德信” ） 成 立于 2004 年 4 月， 由中 国
光大集团控股的光大 证券 股份有限公司和美国 保德 信金融集团旗下的保 德信 投资管理有限
公司共 同创 建， 公司 总部 设在上 海， 注册 资本 为人 民币 1.6 亿 元人 民币 ， 两 家 股东分 别持 有
55% 和 45% 的 股份 。 公 司 主要从 事基 金募 集、 基金 销售、 资产 管理 和中 国证 监会许 可的 其他
业务（涉 及行政许 可的凭 许可证经 营） ，今 后，将在 法律法规 允许的范 围内为 各类投资 者 提
供更多 资产 管理 服务 。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 光大保 德信 旗下 管理 着 15 只开放 式基 金 ， 即 光大 保 德信量 化
核心证 券投 资基 金 、 光 大 保德信 货币 市场 基金 、 光 大保德 信红 利股 票型 证券 投资基 金 、 光 大
保德信 新增 长股 票型 证券 投资基 金 、 光 大保 德信 优 势配置 股票 型证 券投 资基 金、 光大 保德 信
增利收 益债 券型 证券 投资 基金 、 光 大保 德信 均衡 精 选股票 型证 券投 资基 金 、 光大保 德信 动态
优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 、 光 大保 德信 中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、 光 大保 德信 信
10
用添益 债券 型证 券投 资基 金、 光大 保德 信行 业轮 动 股票型 证券 投资 基金 、 光 大保德 信添 天利
季度开 放短 期理 财债 券型 证券投 资基 金 、 光 大保 德 信添盛 双月 理财 债券 型证 券投资 基金 、 光
大保德 信添 天盈 季度 理财 债券型 证券 投资 基金 和光 大保德 信现 金宝 货币 市场 基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理 小组）及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
韩爱丽
本 基 金
基 金 经
理
2013-09-05 - 6 年
韩爱丽女 士，复 旦大学 经 济学硕
士，CFA 。2006 年 7 月至 2010 年
8 月在上 海浦东 发展银 行 总行资
金部从事 固定收 益交易 、 研究工
作；2010 年 8 月 加盟 光大 保德信
基金管理 有限公 司，任 高 级债券
研究员， 现任光 大保德 信 货币市
场基金基 金经理 、光大 保 德信添
天利季度 开放短 期理财 债 券型证
券投资基 金基金 经理、 光 大保德
信添盛双 月理财 债券型 证 券投资
基金基金 经 理、 光大保 德 信添天
盈季度理 财债券 型证券 投 资基金
基金经理 、光大 保德信 现 金宝货
币市场 基金 基金 经理 。
注: 对 基金的首 任基金经 理，其 任职日期 指基金合同生效 日，离任 日期指公司做出 决定
之日； 非首 任基 金经 理， 其任职 日期 和离 任日 期均 指公司 做出 决定 之日 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人本着 诚实 信用 、 勤勉 尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产 ， 在 严
格控制 风险 的前 提下 ， 为 基金份 额持 有人 谋求 最大 利益 。 本 基金 管理 人严 格 遵守 《证 券投 资
基金法 》 及其 他相 关法 律 法规 、 证 监会 规定 和基 金 合同的 约定 ， 未有 损害 基 金份 额 持有 人利
益的行 为。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》
等相关法 律法规， 制定了 《光大保 德信基金 管理有 限公司公 平交易制 度》 ，并 建立《投 资 研
11
究管理制 度》及 细则、 《 集 中交易管 理制度》 、 《异常 交易监控 与报告 制度》 、 《 投资对象 备选
库建立 与维 护管 理办 法 》 等制度 作为 公平 交易 执行 的制度 保障 。 在投 资管 理 活动中 公平 的对
待公司 管理 包括 开放 式基 金、 特定 客户 资产 管理 组 合在内 的所 有组 合 ， 范 围 包括股 票 、 债 券
等所有 投资 品种 ， 以及 一 级市场 申购 、 二级 市场 交 易等所 有投 资活 动 ， 同 时 包括授 权 、 研 究
分析 、 投 资决 策 、 交 易执 行、 业绩 评估 等投 资管 理 活动相 关的 各个 环节 。 实 行事前 控制 、 事
中监控 、事 后分 析的 全过 程控制 ，形 成有 效的 公平 交易体 系。 具体 的控 制方 法包括 ：
事前控 制 ： 1 、 研 究人 员通 过内部 晨会 、 邮件 和统 一 的研究 报告 平台 系统 发布 投资建 议，
确保各投 资组合在 获得投 资信息、 投资建议 和投资 决策等方 面均享有 平等机 会；2、各 个 投
资主体 有明 确的 职责 和权 限划分 ， 投资 组合 经理 在 权限范 围内 自主 决策 ， 不 同投资 组合 经理
之间的持 仓和交易 等重大 非公开投 资信息相 互隔离 ；3 、建立 规范的 一级市场 股票债券 询 价
申购和 配售 等审 批流 程 、 银行间 债券 价格 公允 性审 批流程 ； 建立 和定 期维 护 二级市 场投 资对
象备选 库和 银行 间市 场交 易对手 库。
事中监控 ：1、主动 管理型 的基金， 严禁同一 投资组 合或不同 投资组合 在同一 交易日 进
行股票 的反 向交 易 ， 严 禁 不同投 资组 合在 同一 交易 日进行 债券 的反 向交 易 ， 确有需 要进 行日
内反向交 易的，需 要进行 严格的审 批流程；2、交易 环节中所 有指令严 格按照 “时间优 先 、
价格优 先 ” 的 原则 执行 指 令， 交易 所指 令均 需通 过 恒生系 统公 平交 易模 块进 行分发 和委 托下
单。
事后分 析： 对公 平交 易的 事 后分析 主要 集中 在对 同一 投资 组 合或 不同 投资 组合 临近交 易
日的反 向交 易和 不同 投资 组合临 近交 易日 的同 向交 易， 同时 在每 季度 和每 年 度， 对公 司管 理
的不同 投资 组合 的整 体收 益率差 异 、 分 投资 类别 （ 股票 、 债 券 ） 的 收益 率差 异进行 分析 ， 对
连续四 个季 度期 间内 、不 同时间 窗下 （如 日内 、3 日内、5 日内 ）公 司管 理 的不同 投资 组合
同向交 易的 交易 价差 进行 分析 。 特 别的 ， 对同 一投 资 组合经 理管 理的 不同 投资 组合之 间的 同
向交易 和反 向交 易重 点进 行分析 。 若出 现异 常交 易 行为 ， 则 及时 进行 核查 并 在向中 国证 监会
报送的 监察 稽核 季度 报告 和年度 报告 中对 此做 专项 说明。
对于公 平交 易同 向交 易价 差分析 ，具 体 的 分析 方法 如下： 第一 步， 在 A 组 合 买入或 者
卖出某 只证 券的 当日 （3 日、 5 日 ） 内 ， 统 计 A 组 合在 此期间 的买 入或 者卖 出该 股票的 均价 ，
同时统 计 B 组 合在 同期 、 同方向 交易 同一 只证 券的 均价， 然后 比较 两者 的均 价差异 ，其 中
买入溢 价率 = （B 组 合交 易均价/A 组合 交易 均价-1） ，卖出 溢价 率 = （A 组合 交易均 价/B
组合交 易均 价-1） ；第 二步 ，将发 生的 所有 交易 价差 汇总进 行 T 检 验， 置信 区 间 95% ， 得到
交易价 差是 否趋 近 于 0 的 判断结 果， 并计 算 A 组合 与 B 组 合同 向交 易中 占优 次数的 比例 为
12
占优比 例， 用溢 价率 乘以 成交量 较少 方的 成交 量计 算得到 B 组 合对 A 组合 溢 价金额 大小 ，
将所有 同向 交易 溢价 金额 求和， 除 以 A 组 合平 均资 产净值 来计 算 对 A 组 合净 值的影 响， 称
为单位 溢价 率。 判断 同向 交易价 格是 否有 显著 差异 有以下 四条 标准 ：交 易价 差不趋 向于 零 、
样本数 大 于 30 、单 位溢 价 率大 于 1% 、 占优 比例 不 在 45%-55% 之 间。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，各 项公 平交 易制度 流程 均得 到良 好地 贯彻执 行。 在同 向交 易价 差分 析 中 ，
本基金 在同 日内 、3 日内、5 日内 同向 成交 价格 与 其他投 资组 合无 显著 差异 ，未发 现存 在违
反公平 交易 原则 的现 象。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
本报告 期内 未发 现本 基金 存在异 常交 易行 为。 本基 金 与其他 投资 组合 未发 生交 易所公 开
竞价同 日反 向交 易。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年国 内经 济增 长疲 弱 ，出口 放缓 ，投 资回 落。2014 年 1 月 ，中 国制造 业 采购经 理
指数(PMI) 为 50.5% ， 虽在 临界点 以上 的扩 张区 间， 但比上 月回 落 0.5 个 百分 点， 而 汇丰 PMI
为 49.5% ，半 年内 再次 跌 破枯荣 线， 表明 国内 中小 企业景 气状 况进 一步 下滑 。2013 年 GDP
增 速 为 7.7% ， 完 成 全 年 7.5% 的 目 标 值 ， 但 1-12 月工业企业主营业务收 入累计同比增长
11.2% ，和 1-6 月相 比下 降 0.2 个 百分 点 ，1-12 月主 营 活动利 润累 计增 长 4% ，和 1-6 月相 比
进一步 下 滑 3.2 个百 分点 ， 需求疲 软、 盈利 恶化。 从 三驾马 车看 ， 消 费低 迷、 出口小 幅回 落，
投资跳 水。12 月我 国固 定 资产投 资累 计同 比增 长 19.6% ，全 年呈 现下 滑走 势。 消费数 据也
持续低 迷， 尽管 下半 年有 所回升 ， 但 全年 基本 围绕 13% 左右 波动 。 12 月 CPI 环 比上 涨 0.3% ，
同比上 涨 2.5% ， 略 低于 市 场的预 期 ，2013 年全年 CPI 同比上涨 2.6% 。 通 胀有 望在未 来几 个
月保 持 2.5% 左 右的 水平 ， 呈现历 史最 为稳 定的 一段 时期。 进 出 口方 面， 上半 年出口 增速 逐
月走低 ，6 月更 是出 现了-3.07% 的 负增 长， 尽管 下半 年有所 恢复 ， 但 总体 改善 不大。 政府 对
虚假贸 易方 面的 整治 结束 了一季 度的 高增 长态 势 ， 而海外 方面 ， 随着 经济 与 就业的 好转 ， 美
国酝 酿 QE 退出 计划 ， 该 预期直 接导 致资 金大 幅撤 离新兴 市场 。 表 现为 二季 度以来 外汇 占 款
持续减 少 ，6 月 甚至 出现-412 亿 的净 流出 。与 之对 应 的央行 公开 市场 净投 放，2 季度 总数 为
5330 亿， 但 6 月开 始， 银 行间资 金面 持续 紧张 ，7 天回购 利率 一度 飙升 至 11.62% 。 央行 一
13
反常态 作壁 上观 ， 收益 率 曲线出 现倒 挂 ， 整 条曲 线 平坦化 上移 ， 短端 利率 飙 升 ， 一级 市场 停
滞， 二级 市场 大幅 偏离 估 值， 在流 动性 预期 持续 恶 化的情 况下 ， 部分 机构 开 始在银 行间 市场
套利 。 下 半年 央行 调控 以 短期化 、 精细 化操 作为 主 ， 资 金始 终维 持紧 平衡 ， 进入四 季度 叠加
传统年 末以 及春 节因 素 ， 短期利 率再 次上 冲 。 在 银 行间流 动性 偏紧 张的 情况 下， 债券 市场 特
别是利 率债 的供 给过 于充 分， 债券 收益 率快 速上 升 。 在 基金 的日 常操 作中 ， 我们根 据宏 观经
济和市 场利 率水 平采 取了 不同的 操作 策略 。 我们 根 据基金 规模 的动 态变 化 ， 对组合 内的 持券
进行动 态调 整 ， 降 低债 券 投资 ， 通 过资 金回 购和 协 议存款 来提 供流 动性 支撑 ， 改 善组 合的 收
益与风 险匹 配程 度， 提 高 组合收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内 A 份额 净值增 长率 为 1.2566% ， 业绩比 较基 准收 益率 为 0.1147% ；B
份额净 值增 长率 为 1.3336% ，业 绩比 较基 准收 益率 为 0.1147% ．
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年 1 季度 ，无 论 从宏观 还是 从微 观角 度， 内需增 长依 然乏 力， 工业 企业利 润
累计增 速还 难见 有明 显改 善， 这预 示着 未来 国内 经 济增速 疲弱 的趋 势仍 然持 续， 宏观 政策 将
以调结构 为主，2014 年 通 胀将会温 和盘整， 不会有 超预期的 上行。资 金面上 ，在对未 来长
期流动 性的 政策 或变 局均 不明确 的情 况下 ， 央 行更 倾 向于将 流动 性调 控工 具向 短期化 方向 倾
斜， 给自 己留 下操 作空 间 。 在 整体 数量 上基 本能 做 到中性 ， 但是 短期 工具 的 释放存 在一 定的
滞后性 ， 特别 是在 长期 利 率高企 的状 况下 ， 机构 对 流动性 的担 心会 减少 市场 活跃度 ， 表现 在
资金层 面就 是中 性偏 紧 。 现金宝 货币 基金 在兼 顾收 益性 、 流 动性 的前 提下 ， 会适时 调整 信用
债的投 资 ， 同 时维 持协 议 存款和 逆回 购的 比例 。 操 作上把 平衡 性作 为第 一位 ， 谨 慎投 资， 力
求在投 资标 的种 类、 比例 方面做 到平 衡和 风险 的可 控。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 在开展 内部 监察 稽核 工作 时本着 合规 运作 、 防范 风 险、 保障 基
金份额 持有 人利 益的 宗旨 ，由独 立于 各业 务部 门的 督察长 和监 察稽 核部 对公 司的经 营管 理 、
基金的投资运作、基 金的 销售等公司所有业务 及员 工行为规范等方面进 行定 期和不定期检
查， 及时 发现 问题 并督 促 相关部 门进 行整 改 ， 并 定 期制作 监察 稽核 报告 报中 国证监 会 、 董 事
会和公 司管 理层 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核工 作的 重点 包括以 下几 个方 面：
14
督察长 和监 察稽 核部 督促 、 协助各 业务 部门 按照 法律 法规和 监管 机构 规定 对相 关制度 的
合法性 、 规范 性和 时效 性 完善各 项内 部管 理制 度和 业务流 程 ， 明 确风 险控 制 职责并 具体 落实
相应措 施， 提高 全体 员工 的风险 意识 ，有 效保 障基 金份额 持有 人的 利益 。
督察长 和监 察稽 核部 针对 各部门 具体 业务 建立 了相 应的检 查指 标及 检查 重点 ， 通过现 场
检查 、 电 脑监 控、 人员 询 问、 重点 抽查 等一 系列 方 法， 定期 对公 司和 基金 日 常运作 的各 项业
务进行 合法 合规 检查 ， 并 对基金 投资 交易 行为 过程 实施实 时监 控 ， 督 促业 务 部门不 断改 进内
部控制 和风 险管 理， 并按 规定定 期出 具监 察稽 核报 告报送 监管 机关 、董 事会 和公司 管理 层 。
此外 ， 监 察稽 核部 每年 实 施若干 内部 审计 项目 ， 以 风险为 导向 ， 对公 司重 要 业务环 节提 出流
程改进 建议 。
根据中 国证 监会 的规 定 ， 督察长 和监 察稽 核部 及时 准确地 向监 管机 关报 送各 项报告 ， 并
对公司 所有 对外 信息 ， 包 括基金 法定 信息 披露 、 基 金产品 宣传 推介 材料 和媒 体稿件 等的 合法
合规情 况进 行事 前审 阅 ， 确保其 内容 真实 、 准确 、 完整并 符合 中国 证监 会的 相关规 定 。 督 察
长和监 察稽 核部 组织 、 协 调各相 关部 门及 时完 成信 息披露 ， 确保 公司 的信 息 披露工 作严 格按
照中国 证监 会规 定的 时间 和方式 进行 。
在全公 司范 围内 开展 持续 的学习 和培 训。 督察 长和 监 察稽核 部先 后组 织了 新员 工入司 培
训，对 相关 人员 进行 了法 律法规 的专 项培 训和 年度 监察培 训， 并组 织员 工开 展学习 、讨 论 ，
提高和 加深 了公 司员 工对 基金法 律法 规的 认识 和理 解， 明确 风险 控制 职责 ， 树 立全员 内控 意
识。
根据董 事会 和管 理层 的要 求， 以及 法规 要求 和公 司 业务发 展需 要 ， 督 察长 和 监察稽 核部
以风险 为导 向 ， 计 划并 实 施了数 个内 部专 项审 计项 目， 及时 发现 潜在 的问 题 和风险 ， 促使 公
司规范 运作 ，切 实保 障基 金份额 持有 人的 合法 权益 。
通过上 述工 作 ， 在 本报 告 期内 ， 本 基金 管理 人对 本 基金的 管理 始均 按照 法律 法规 、 基 金
合同 、 招 募说 明书 和公 司 制度进 行 ， 充 分维 护和 保 障了基 金持 有人 的合 法权 益。 本基 金管 理
人将一 如既 往地 本着 诚实 守信、 勤勉 尽责 的原 则管 理和运 用资 金资 产， 以风 险控制 为核 心 ，
进一步 提高 内部 监察 稽核 工作 的 科学 性和 有效 性 ， 努力防 范和 控制 各种 风险 ， 充 分保 障基 金
份额持 有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内 ， 本 基金 的估 值 业务严 格遵 守 《企 业会 计 准则》 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务
指引 》 及 监管 机关 有关 规 定和 《光 大保 德信 基金 管 理有限 公司 基金 估值 委员 会工作 制度 》 进
15
行。 日常 估值 由基 金管 理 人和本 基金 托管 人一 同进 行， 基金 份额 净值 由基 金 管理人 完成 估值
后， 经基 金托 管人 复核 无 误后由 基金 管理 人对 外公 布。 月末 、 年 中和 年末 估 值复核 与基 金会
计的财 务核 对同 时进 行。
报告期内 ，公司设 立由公 司负责后 台运营的 高管、 运营部 代 表（包括 基金会 计） 、监 察
稽核部代 表、投研 部门代 表、IT 部 代表以 及金融 工 程业务代 表人员组 成的估 值委员会 。公
司估值 委员 会主 要负 责制 定、 修订 和完 善基 金估 值 政策和 程序 ， 选择 基金 估 值模型 及估 值模
型假设， 定期评价 现有估 值政策和 程序的适 用性及 对估值程 序执行情 况进行 监督 。基 金 估
值政策 的议 定和 修改 采用 集体决 策机 制 ， 对 需采 用 特别估 值程 序的 证券 ， 基 金管理 人及 时启
动特别 估值 程序 ， 由公 司 估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 、 审 计师沟 通后 由运
营部具 体执 行。
公司估 值委 员会 的相 关成 员均具 备相 应的 专业 胜任 能力和 长期 相关 工作 经历 ， 并 具有 广
泛的代 表性 ， 成员 包括 监 察稽核 代 表 1 人 、 研究 团 队代 表 1 人 、 基金 经理 代 表 2 人 、 金融 工
程代表 1 人 、运 营部代 表 3 人、 与估 值相 关的 IT 工 程师 1 人、 公司 分管后 台 运营的 高管 1
人。估 值委 员会 中的 投研 人员比 例不 超过 三分 之一 。
公司估 值委 员会 对各 相关 部门和 代表 人员 的分 工如 下： 投 资研 究部 门和 运营 部 共同负 责
关注相 关投 资品 种的 动态 ， 评判基 金持 有的 投资 品种 是否处 于不 活跃 的交 易状 态或者 最近 交
易日后 经济 环境 发生 了重 大变化 或证 券发 行机 构发 生了影 响证 券价 格的 重大 事件， 从而 确 定
估值日 需要 进行 估值 测算 或者调 整的 投资 品种 ； 运 营 部根据 估值 的专 业 技 术对 需要进 行估 值
政策调 整的 品种 提出 初步 意见提 交估 值委 员会 讨论 ， 负责就 估值 政策 调整 的合 规事宜 与监 察
稽核部协商，负责执 行基 金估值政策进行日常 估值 业务并定期审核估值 政策 和程序的一致
性， 负责 与托 管行 、 审计 师、 基金 同业 、 监管 机关 沟通估 值调 整事 项 ； 监 察 稽核部 就估 值程
序、方法 的合法合 规发表 意见；金 融工程负 责估值 政策调整 对投资绩 效的评 估；IT 部就估
值政策 调整 的技 术实 现进 行评估 。
本基金 管理 人参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 ； 截 止报 告期 末 未与外 部
估值定 价服 务机 构签 约 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据本 基金 合同 及招 募说 明书 （更 新） 等有 关规 定 ， 本基金 每日 将基 金净 收益 分配给 基
金份额 持有 人， 并按 自然 月结转 为相 应的 基金 份额 。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管 光大 保德 信现 金宝 货币市 场基 金的 过程 中， 本 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限
公司严 格遵 守 《证 券投 资 基金法 》 相关 法律 法规 的 规定以 及 《光 大保 德信 现 金宝货 币市 场基
金合同 》 、 《光 大保 德信 现 金宝货 币市 场基 金托 管协 议》 的约 定， 对光 大保 德 信现金 宝货 币市
场 基 金 管 理 人 — 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 2013 年 9 月 5 日至 2013 年 12 月 31
日 基金 的投 资运 作 ， 进 行 了认真 、 独立 的会 计核 算 和必要 的投 资监 督 ， 认 真 履行了 托管 人的
义务， 没有 从事 任何 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
本 托 管 人 认 为, 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 在 光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 的 投
资运作 、 基金 资产 净值 的 计算 、 基 金份 额申 购赎 回 价格的 计算 、 基金 费用 开 支及利 润分 配等
问题上 ， 不存 在损 害基 金 份额持 有人 利益 的行 为 ； 在报告 期内 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资基 金
法》等 有关 法律 法规 ，在 各重要 方面 的运 作严 格按 照基金 合同 的规 定进 行 。
5.3 托管人对本 年 度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人认 为 ， 光 大保 德 信基金 管理 有限 公司 的信 息披露 事务 符合 《 证券 投 资基金 信息
披露管 理办 法 》 及 其他 相 关法律 法规 的规 定 ， 基 金 管理人 所编 制和 披露 的 光 大保德 信现 金宝
货币市 场 基 金年 度报 告中 的财务 指标 、 净值 表现 、 收益分 配情 况 、 财 务会 计 报告 、 投 资组 合
报告等 信息 真实 、准 确、 完整， 未发 现有 损害 基金 持有人 利益 的行 为 。
§6 审计报告
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字第60467078_B12 号
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 全体 基金 份额 持有
人：
引言段
我们审 计了 后附 的光 大保 德信现 金宝 货币 市场 基金 财
务报表 ， 包括2013 年12 月31 日的 资产 负债 表和2013 年9
17
月5 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2013 年12 月31 日止 期间 的
利润表 及所 有者 权益 （基 金净值 ）变 动表 以及 财务 报
表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人光 大保 德信 基
金管理 有限 公司 的责 任。 这种责 任包 括： （1 ） 按照 企
业会计 准则 的规 定编 制财 务报表 ，并 使其 实现 公允 反
映； （2 ）设 计、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以使 财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误而 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发
表审计 意见 。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的 规
定执行 了审 计工 作。 中国 注册会 计师 审计 准则 要求 我
们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ，计 划和 执行 审
计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金
额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会
计师的 判断 ，包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表
重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时 ，注 册会 计
师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 ，
以设计 恰当 的审 计程 序， 但目的 并非 对内 部控 制的 有
效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 基金 管理 人选 用
会计政 策的 恰当 性和 作出 会计估 计的 合理 性， 以及 评
价财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为， 上述 财务 报表 在所有 重大 方面 按照 企业 会
计准则 的规 定编 制， 公允 反映了 光大 保德 信现 金宝 货
币市场 基金2013 年12 月31 日的财 务状 况以 及2013 年9
月5 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2013 年12 月31 日止 期间 的
经营成 果和 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 边卓群 黎
燕
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大道100 号环 球 金融中 心50 楼
审计报 告日 期 2014-03-21
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
18
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 150,451,923.45
结算备 付金
557,142.86
存出保 证金
-
交易性 金融 资 产 7.4.7.2 29,926,659.13
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
29,926,659.13
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 62,254,766.88
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 1,755,348.50
应收股 利
-
应收申 购款
4,300.00
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
244,950,140.82
负债和所有者权益 附注 号
本期末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬 7.4.10.2 56,871.89
应付托 管费 7.4.10.2 17,233.90
应付销 售服 务费
20,925.59
应付交 易费 用 7.4.7.7 6,400.68
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 30,000.00
负债合 计
131,432.06
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 244,818,708.76
未分配 利润 7.4.7.10 -
所有者 权益 合计
244,818,708.76
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负债和 所有 者权 益总 计
244,950,140.82
注 ： （1 ）报 告截止 日 2013 年 12 月 31 日， 基金份 额净 值 1.000 元，基 金份 额总 额
244,818,708.76 份（A 类 86,094,531.15 份；B 类 158,724,177.61）。
（2） 本基 金合 同于 2013 年 9 月 5 日 生效 。
7.2 利润表
会计主 体： 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金
本报告 期 ：2013 年 9 月 5 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2013 年12 月31 日
一、收入
7,337,893.12
1. 利息 收入
7,337,880.78
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 5,980,915.57
债券利 息收 入
224,625.97
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,132,339.24
其他利 息收 入
-
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3. 公允价值变动收益（损失以“- ”号
填列）
7.4.7.17
-
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列）
-
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 12.34
减：二、费用
1,024,063.37
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 563,369.76
2．托 管费 7.4.10.2 180,116.95
3．销 售服 务费
239,453.78
4．交 易费 用 7.4.7.19 30.00
5．利 息支 出
1,061.46
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,061.46
6．其 他费 用 7.4.7.20 40,031.42
三、利润总额（亏损总额以“- ”号填 6,313,829.75
20
列）
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列
6,313,829.75
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 光大 保德 信现 金宝货 币市 场基 金
本报告 期：2013 年 9 月 5 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,972,398,150.89 - 1,972,398,150.89
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 6,313,829.75 6,313,829.75
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-1,727,579,442.13 - -1,727,579,442.13
其中：1. 基 金申 购款 290,795,689.73 - 290,795,689.73
2. 基金 赎回 款 -2,018,375,131.86 - -2,018,375,131.86
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -6,313,829.75 -6,313,829.75
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 244,818,708.76 - 244,818,708.76
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ：林 昌，主 管会 计工 作负 责人 ：梅雷 军， 会计 机构 负责 人：王 永万
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
光 大保 德信 现金 宝货 币市场 基金 ( 以下 简称 “本基金 ”) ， 系经 中国 证券 监督管 理委 员
会 （ 以下 简称 “ 中国 证监 会” ） 证 监许 可[2013]700 号文 《关 于核 准光 大保 德 信现金 宝货 币市
场基金 募集 的批 复 》 的 核 准， 由光 大保 德信 基金 管 理有限 公司 作为 管理 人 于 2013 年 8 月 21
日到 2013 年 9 月 3 日向 社 会公开 募集 ，募 集期 结束 经安永 华明 会计 师 事 务所 （特殊 普通 合
伙） 验 证并 出具 安永 华明 （2013 ） 验 字第 60467078_B03 号验 资报 告后 ， 向 中 国证监 会报 送
基金备 案材 料 。 基 金合 同 于 2013 年 9 月 5 日 生效 。 本基金 为契 约型 开放 式 ， 存续期 限不 定。
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设立时 募集 的扣 除认 购费 后的实 收基 金（ 本金 ）为 人民币 1,972,148,407.45 元 ，在募 集期 间
产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币 249,743.44 元 ， 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币
1,972,398,150.89 元， 折合 1,972,398,150.89 份基 金份 额，其 中 A 类 1,089,970,692.78 份，B
类 882,427,458.11 份。 本基 金的基 金管 理人 和注 册登 记机构 为光 大保 德信 基金 管理有 限公 司 ，
基金托 管人 为中 国农 业银 行股份 有限 公司 。
本基金 根据 投资 者认 （ 申 ） 购 本基 金的 金额 ， 对 投 资者持 有的 基金 份额 按照 不同的 费率
计提销 售服 务费 用， 因此 形成不 同的 基金 份额 等级 ，即 A 类和 B 类两 类基 金 份额。 若基 金
份额持 有人 在单 个基 金交 易账户 保留 的 A 类基 金份 额达到 或超 过 500 万份 时 ，本基 金的 注
册登记 机构 自动 将其 在该 基金交 易账 户保 留的 A 类 基金份 额全 部升 级为 B 类 基金份 额。 若
基金份 额持 有人 在单 个基 金交易 账户 保留 的 B 类 基 金份额 低 于 500 万份 时， 本基 金 的注 册
登记机 构自 动将 其在 该基 金交易 账户 保留 的 B 类 基 金份额 全部 降级 为 A 类 基 金份额 。
本基金 的投 资范 围主 要包 括现金 、 通知 存款 、 短 期 融资券 、 剩余 期限 在 397 天以内 （ 含
397 天 ）的 债券 、1 年 以内 （含 1 年） 的银 行定 期存 款、大 额存 单、 期限 在 1 年以内 （含 1
年） 的 债券 回购、 剩余 期限 在 397 天以 内 （ 含 397 天） 的资产 支持 证券 、 期 限在 1 年以 内 （ 含
1 年 ） 的 中央 银行 票据 （ 以 下简称 “ 央行 票据 ” ） 、 剩 余期限 在 397 天 以内 （ 含 397 天 ） 中期
票据、 中国 证监 会、 中国 人民银 行认 可的 其他 具有 良好流 动性 的货 币市 场工 具。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 人民 币活 期存 款利 率(税后) 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布 的应用 指南 、 解 释以 及其 他 相关规 定 （以下 合称 “ 企业 会计准 则” ）
编制,同 时，对于 在具体会计核 算和信息 披露方面 ，也参 考了中国 证券投资 基金业 协会修 订
的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《 关于 证券 投资 基 金执行< 企业 会
计准则> 估值 业务 及份 额净 值计价 有关 事项 的通 知》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露管 理办法 》 、 《 证
券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号 《 年 度报告 的内 容与 格式 》 、 《 证券投 资基 金信
息披露 编报 规则 》 第 3 号 《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基金 信息 披 露编报 规则 》
第 5 号 《货 币市 场基金 信 息披露 特别 规定 》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年
度报告 和半 年度 报告> 》及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 12 月 31
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日的财 务状 况以 及 2013 年 9 月 5 日 （ 基金 合同 生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日止 期 间的 经营
成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财 务报表所 载财务 信息依照 企业会计 准则、 《 证券投资 基金会计 核算业 务指引 》
和其他 相关 规定 所厘 定的 主要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度 ， 即 每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本期 财 务报表 的实
际编制 期间 系 2013 年 9 月 5 日 （基 金合 同生 效日 ）起 至 2013 年 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除有 特别 说 明外 ， 均 以
人民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值
计量 。 本 基金 对所 持有 的 债券投 资以 摊余 成本 法进 行后续 计量 。 本会 计期 间 内， 本基 金持 有
的债券 投资 的摊 余成 本接 近其公 允价 值。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为其 他金 融负 债， 以公 允价 值计 量 ， 并 以 摊余成 本
进行后 续计 量。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
(1) 债券投 资
买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 成交 日确 认为 债券投 资；
债券投 资按 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 其 中所 包含 债 券起息 日或 上次 除息 日至 购买日 止
的利息 ， 作为 应收 利息 单 独核算 ， 不构 成债 券投 资 成本 ， 对 于贴 息债 券， 应 作为债 券投 资成
本；
卖出银 行间 同业 市场 交易 的债券 ， 于成 交日 确认 债 券投资 收益 ， 卖出 债券 的 成本按 移动
加权平 均法 结转 ；
(2) 回购协 议
基金持有 的回购协 议（封 闭式回购） ，以成本 列示， 按实际利 率（当实 际利率 与合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在实 际持 有期 间内逐 日计 提利 息。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 估值 采用 摊余 成本 法， 其相 当于 公允 价值 。 估值对 象以 买入 成本 列示 ， 按 实际 利
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率并考 虑其 买入 时的 溢价 与折价 ，在 其剩 余期 限内 摊销， 每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行存 款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息；
2) 债券投 资
基金持 有的 附息 债券 、 贴 现 券购买 时采 用实 际支 付价 款 （包 含交 易费 用） 确定 初 始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
3) 回购协 议
(1) 基金持有的 回购协 议（封 闭式回购） ， 以成本 列示， 按实际利率 在实际 持有期 间 内
逐日计 提利 息；
(2) 基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间内逐日计
提。 回购 期间 对涉 及的 金 融资产 根据 其资 产的 性质 进行相 应的 估值 。 回购 期 满时 ， 若 双方 都
能履约 ， 则按 协议 进行 交 割。 若融 资业 务到 期无 法 履约 ， 则 继续 持有 现金 资 产； 若融 券业 务
到期无 法履 约， 则继 续持 有债券 资产 ，实 际持 有的 相关资 产按 其性 质进 行估 值；
4) 其他
(1) 如有确 凿证 据表 明按 上述 方法进 行估 值不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值；
(2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算
的基金 资产 净值 发生 重大 偏离 ， 从 而对 基金 份额 持 有人的 利益 产生 稀释 和不 公平的 结果 ， 基
金管理 人于 每一 估值 日 ， 采用其 他可 参考 公允 价值 指标 ， 对 基金 持有 的估 值 对象进 行重 新评
估，即“ 影子定价 ” 。当“ 影子定价 ”确定的 基金资 产净值与 摊余成本 法计算 的基金资 产 净
值的偏 离度 的绝 对值 达到 或超 过 0.25% 时 ， 基 金管 理人应 根据 风险 控制 的需 要调整 组合 。 其
中，对 于偏 离度 的绝 对值 达到或 超 过 0.50% 的 情形 ，基金 管理 人应 编制 并披 露临时 报告 ；
(3) 如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除 此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相互抵 销。
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7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。每 份基 金份 额面值 为 1.00 元。 由于 申 购、赎 回
引起的 实收 基金 的变 动分 别于基 金申 购确 认日 、 赎 回确认 日认 列 。 上 述申 购 和赎回 分别 包括
基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收 基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用的 实际 利率 逐日 计提的 金额 入账 。 若 提前 支 取定
期存款 ， 按协 议规 定的 利 率及持 有期 重新 计算 存款 利息收 入 ， 并 根据 提前 支 取所实 际收 到的
利息收 入与 帐面 已确 认的 利息收 入的 差额 确认 利息 收入损 失 ， 列 入利 息收 入 减项 ， 存 款利 息
收入以 净额 列示 。 另 外， 根据中 国证 监会 基金 部通 知(2006)22 号 文 《 关于 货 币市场 基金 提前
支取定 期存 款有 关问 题的 通知》 的规 定， 因提 前支 取导致 的利 息损 失由 基金 管理公 司 承 担 ；
(2) 债券利 息收 入按 实际 持有 期内逐 日计 提 。 附 息债 券 、 贴现券 购买 时采 用实 际支 付价
款（包 含交 易费 用） 确定 初始成 本， 每日 按摊 余成 本和实 际利 率计 算确 定利 息收入 ；
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 ， 按买入 返售 金融 资产 的摊 余成本 及实 际利 率 （当 实 际利率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） ，在 回 购期内 逐日 计提 ；
(4) 债券投 资收 益于 卖出 债券 成交日 确认 ， 并按 卖出 债 券成交 金额 与其 成本 、 应 收利息
及相关 费用 的差 额入 账；
(5) 其他收 入在 主要 风险 和报 酬已经 转移 给对 方， 经济 利 益很可 能流 入且 金额 可以 可靠
计量的 时候 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.33% 的 年费 率逐日 计提 ；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.10% 的 年费 率逐日 计提 ；
(3) A 类 基金 份额 销售 服务 费 按前一 日 A 类基 金资产 净 值 0.25% 的 年费 率逐 日计 提；B
类基金 份额 销售 服务 费按 前一 日 B 类基 金资 产净 值 0.01% 的 年费 率逐 日计 提；
(4) 卖出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖出 回购 金融 资产 的摊 余成本 及实 际利 率 （当 实 际利率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） 在回 购期内 逐日 计提 ；
(5) 其他费 用系 根据 有关 法规 及相应 协议 规 定 ，按 实际 支出金 额， 列入 当期 基金 费用 。
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ，则 采用 待摊或 预提 的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
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本基金 同一 类别 内的 每份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
(2) 本基金 收益 分配 方式 为红 利再投 资， 免收 再投 资的 费用；
(3) “每日分配 、按月 支付” 。 本基金根据 每日基 金收益 情况，以每 万份基 金已实 现收
益为基 准 ， 为 投资 人每 日 计算当 日收 益并 分配 ， 每 月集中 支付 。 投资 人当 日 收益分 配的 计算
保留到 小数 点 后 2 位， 小 数点后 第 3 位 按去 尾原 则 处理 。 因 去尾 形成 的余 额 进行再 次分 配，
直到分 完为 止；
(4) 本基金 根据 每日 收益 情况 ， 将 当日 收益 全部 分配 ， 若当日 已实 现收 益大 于零 时， 为
投资人 记正 收益 ； 若当 日 已实现 收益 小于 零时 ， 为 投资人 记负 收益 ； 若当 日 已实现 收益 等于
零时， 当日 投资 人不 记收 益；
(5)
本基 金每 日进 行收 益计 算 并分配 时 ， 每 月累计 收益 支付方 式只 采用 红利 再投 资( 即
红利转基金 份额) 方 式，投资人可通过 赎回基金份额获得现金收 益；若投资人在每月 累
计收益 支付 时， 其累 计收 益为正 值， 则为 投资 人增 加相应 的基 金份 额， 其累 计收益 为负 值 ，
则缩减 投资 人基 金份 额。 若 投资人 赎回 基金 份额 时， 其 对应收 益将 立即 结清 ； 若 收 益为负 值，
则从投 资 人 赎回 基金 款中 扣除；
(6)
当日 申购 的基 金份 额自 下 一个工 作日 起， 享有 基金 的收益 分配 权益 ；当 日赎 回的
基金 份额 自下 一个 工作 日 起，不 享有 基金 的收 益分 配权益 ；
(7) 法律法 规或 监管 机构 另有 规定的 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
本基金 无分 部报 告。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
本年度 本基 金无 其他 重要 的会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得 税
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》
的规定 ， 对证 券投 资基 金 从证券 市场 中取 得的 收入 ， 包 括买 卖股 票、 债券 的 差价收 入 ， 股 权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不征 收企 业所 得税 。
7.4.6.2 个 人所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的 通知 》 的规 定 ， 对 基金取 得的 股票 的股 息 、 红利收 入 ， 债 券的 利息 收 入、 储蓄 存款 利
息收入，由 上市公司、发行债券的企 业和银行在向基金支付上 述收入时代扣代 缴 20%的个
人所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号文 《 财政部 、国 家税 务总 局关 于储蓄 存
款利息 所得 有关 个人 所得 税政策 的通 知 》 的 规定，自 2008 年 10 月 9 日 起 ， 对储蓄 存款 利息
所得暂 免征 收个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 451,923.45
定期存 款 150,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 150,000,000.00
其他存 款 -
合计 150,451,923.45
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 29,926,659.13 29,899,000.00 -27,659.13 -0.0113
合计 29,926,659.13 29,899,000.00 -27,659.13 -0.0113
注：1 ：偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
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2：偏 离度 ＝偏 离金 额/ 基 金资产 净值 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债余 额。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 62,254,766.88 -
合计 62,254,766.88 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
应收活 期存 款利 息 316.56
应收定 期存 款利 息 1,384,964.73
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 275.77
应收债 券利 息 288,896.66
应收买 入返 售证 券利 息 80,894.78
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 1,755,348.50
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 6,400.68
合计 6,400.68
7.4.7.8 其他负债
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单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 用 30,000.00
合计 30,000.00
7.4.7.9 实收基金
光大保德信现金宝货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 1,089,970,692.78 1,089,970,692.78
本期申 购 88,526,501.51 88,526,501.51
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,092,402,663.14 -1,092,402,663.14
本期末 86,094,531.15 86,094,531.15
光大保德信现金宝货 币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 882,427,458.11 882,427,458.11
本期申 购 202,269,188.22 202,269,188.22
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -925,972,468.72 -925,972,468.72
本期末 158,724,177.61 158,724,177.61
注： （1 ）申 购含 红利 再投 、转换 入份 额和 A 类基 金 份 额与 B 类 基金 份额 之间 自动
升降级 而增 加的 基金 份额 ，赎回 含转 换出 份额 及 A 类基金 份额 与 B 类基 金份 额之间 自
动升降 级而 减少 的基 金份 额。
（2） 本基 金合 同 于 2013 年 9 月 5 日 生效 。 设立 时 募集的 扣除 认购 费后 的实 收基金 （ 本
金） 为人 民币 1,972,148,407.45 元 。 在募 集期 间产 生 的活期 存款 利息 为人 民 币 249,743.44 元。
以上实 收基 金 （ 本息 ） 合 计 为人民 币 1,972,398,150.89 元， 折 合 1,972,398,150.89 份基金 份额 ，
其中 A 类 1,089,970,692.78 份，B 类 882,427,458.11 份。
7.4.7.10 未分配利润
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光大保德信现金宝货 币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,304,166.08 - 3,304,166.08
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -3,304,166.08 - -3,304,166.08
本期末 - - -
光大保德信现金宝货 币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,009,663.67 - 3,009,663.67
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -3,009,663.67 - -3,009,663.67
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月5 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2013 年1
2 月31 日
活期存 款利 息收 入 6,893.79
定期存 款利 息收 入 5,628,813.02
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 13,971.32
其他 331,237.44
合计 5,980,915.57
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
7.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
7.4.7.14.1 资产支持证券投 资收益
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本基 金本 报告 期无 资 产支持 证券 投资 收益 。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具投资 收益 。
7.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
本基金 本报 告期 内无 公允 价值变 动损 益。
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月5 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 -
其他收 入 12.34
合计 12.34
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月5 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2013 年12 月3
1 日
交易所 市场 交易 费用 -
银行间 市场 交易 费用 30.00
合计 30.00
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月5 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12
月31 日
审计费 用 30,000.00
信息披 露费 -
银行汇 划费 用 10,031.42
合计 40,031.42
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
31
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需做 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
光大保 德 信 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
光大证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
保德信 投资 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方 交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元 进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月3
1 日
成交金 额
占当期 债券 回购 成
交总额 的比 例
光大证 券 2,035,900,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月5 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2013 年1
2 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 563,369.76
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 280,249.58
32
注： 本基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法 如
下：
H ＝E ×0.33% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金 管理 费划 款指 令（ 或双方 约定 的其 他方 式） ， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 5 个工作 日
内从基 金财 产中 一次 性 支 付给基 金管 理人 。若 遇法 定节假 日、 公休 假等, 支 付 日期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月5 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2013 年1
2 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 180,116.95
注： 本基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。 托 管费 的计算 方 法
如下：
H ＝E ×0.10% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金 托管 费划 款指 令（ 或双 方 约定 的其 他方 式） ， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 5 个工作 日
内从基 金财 产中 一次 性支 取。若 遇法 定节 假日 、公 休日等, 支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2013 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 现金 宝
货币 A
光大保 德信 现金 宝货 币 B 合计
光大保德 信基金 管理
有限公 司
242.16 2,200.16 2,442.32
光大证 券 - - -
农业银 行 171,742.30 4,289.90 176,032.20
合计 171,984.46 6,490.06 178,474.52
33
注：本 基 金 A 类基 金份 额 的年销 售服 务费 率 为 0.25% ，对 于由 B 类 降级 为 A 类的基 金
份额持 有人 ， 年销 售服 务 费率应 自其 降级 后的 下一 个工作 日起 适 用 A 类基 金 份额的 费率 。 B
类基金 份额 的年 销售 服务 费率为 0.01% ，对 于由 A 类升级 为 B 类的 基金 份额 持有人 ，年 销
售服务 费率 应自 其升 级后 的下一 个工 作日 起享 受 B 类基金 份额 的费 率。 两类 基金份 额的 销
售服务 费计 提的 计算 公式 相同， 具体 如下 ：
H ＝E × 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为 每日 该类 基金 份 额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按 月支 付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费
划付指 令（ 或双 方约 定的 其他方 式） ，经 基金 托管 人 复核后 于次 月首 日起 5 个 工作日 内从 基
金财产 中一 次性 支付 给基 金管理 人 ， 由 基金 管理 人 划付给 销售 机构 。 若遇 法 定节假 日 、 休 息
日或不 可抗 力致 使无 法按 时支付 的， 支付 日期 顺延 至最近 可支 付日 支付 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年9 月5 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
光大保 德信 现金 宝货 币A 光大保 德信 现金 宝货 币B
基金合 同生 效日 （2013 年9 月5
日）持 有的 基金 份额
- -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 128,021,219.38
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 30,060,233.17
期末持 有的 基金 份额 - 97,960,986.21
期末持有的基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例
- 61.72%
注： “期 间申 购/ 买入 总份 额 ”中 为申 购 、 基 金转 换 入、 红利 再投 份额 之和 ， 本期红 利再
投份额 为 931,219.38 份。 期间赎 回/ 卖 出总 份额 含转 换出份 额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
34
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 9 月 5 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期 利 息收 入
农业银 行 451,923.45 338,131.23
注： 上 述期 末余 额中 包含 本 基金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登记 结算公 司
等结算 账户 的证 券交 易结 算资金 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
7.4.11 利润分配情况
1、光 大保 德信 现金 宝货 币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
3,304,166.08 - - 3,304,166.08 -
2、光 大保 德信 现金 宝货 币B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
3,009,663.67 - - 3,009,663.67 -
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流 通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
35
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 财务 风险 主要 包括 信用风 险、 流动 性风 险及 市场风 险 。
本 基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制
流程， 通过 可靠 的管 理及 信息系 统持 续监 控上 述各 类风险 。
本基 金管理人 的风险管理体系 包括三个 层次：第一层次 是基于自 我评估和管理的 业务/
职能部 门 ； 第 二层 次是 公 司经营 层的 风险 管理 工作 委员会 ； 第三 层次 是董 事 会下设 的风 险管
理委员 会。
各业 务/ 职能部 门是公司 风险管 理工作最 直接的实施者， 负责根据 公司风险管理政 策和
制度 ， 制 订本 部门 的风 险 管理计 划 、 工 作流 程及 相 关管理 责任 ， 并报 请风 险 管理工 作委 员会
审议批 准； 对本 部门 的主 要风险 指标 ，以 及相 关的 测量 、 管理 方法 提出 建议 ，并及 时更 新 ，
报请风 险管 理工 作委 员会 审议批 准； 实施 本部 门的 风险管 理日 常工 作， 定期 进行自 我评 估 ，
并向风 险管 理工 作委 员会 报告评 估情 况。
风险管 理工 作委 员会 是公 司经营 层面 负责 风险 管理 的最高 权力 机构 ， 根 据公 司 董事会 和
风险管 理委 员会 制订 的风 险管理 政策 和授 权， 负责 公司日 常的 风险 管理 工作 。
风险管 理委 员会 是公 司风 险管理 的最 高权 力机 构 ， 其机构 组成 、 运行 方式 和 相应职 责应
由董事 会规 定。
本基金 管理 人风 险管 理部 门建立 了对 基金 进行 风险 评估的 数量 化系 统， 可以 从 各个不 同
的层面 对基 金所 承受 的各 类风险 进行 密切 跟踪 。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约 、 拒 绝支 付 到期本 息 ， 导 致基 金资 产 损失和 收益 变化 的风 险 。 本基金 均投 资于
具有良 好信 用等 级的 证券 ， 且 通过 分散 化投 资以 分 散信用 风险 。 本基 金管 理 人管理 的全 部基
金持有 一家 公司 发行 的证 券，不 得超 过该 证券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项
清算 ， 因 此违 约风 险发 生 的可能 性很 小 ； 本 基金 在 进行银 行间 同业 市场 交易 前均对 交易 对手
36
进行信 用评 估， 以控 制相 应的信 用 风 险。
在现券 的选 择方 面 ， 本 基 金所投 资的 央行 票据 、 国 债、 金融 债等 投资 品种 其 发行主 体分
别为央 行 、 财 政部 和政 策 性银行 ， 因此 不存 在重 大 违约风 险 。 而 信用 品种 的 投资 ， 本 基金 主
要对发 行主 体的 资质 、 发 行人长 期评 级 、 发 行人 授 信额度 等指 标进 行综 合考 量， 以控 制投 资
品种的 违约 风险 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难。
本基金 所持 大部 分证 券为 剩余期 限较 短 、 信 誉良 好 的国债 、 企业 债及 央行 票 据等 ， 除 在
证券交 易所 的债 券回 购交 易， 其余 均在 银行 间同 业 市场交 易 。 因 此均 能及 时 变现 。 此 外， 本
基金可 通过 卖出 回购 金融 资产方 式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求， 其上 限一 般 不超过 基金 持
有的债 券资 产的 公允 价值 。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 并通 过 独立的 风险 管理 部门 设定 流动性 比
例要求 ， 对流 动性 指标 进 行持续 的监 测和 分析 。 对 于个券 和交 易市 场活 跃度 所带来 的流 动性
风险 ， 本 基金 在操 作中 始 终密切 关注 各个 券种 的市 场报价 情况 ， 并通 过换 手 率、 日均 成交 量
与周均 成交 量、 单只 个券 历史成 交情 况等 指标 的分 析，集 中进 行系 统的 流动 性管理 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ， 包 括利 率风 险、 外汇 风 险和其 他价 格风 险 。 本 基 金所投 资的 债券
品种的 市场 投资 风险 主要 为由于 市场 整体 利率 水平 的变动 带来 的市 场价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12
月 31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 110,451,923.45 40,000,000.00 - - - - 150,451,923.45
37
结算备付金 557,142.86 - - - - - 557,142.86
交易性金融
资产
- 19,985,291.41 9,941,367.72 - - - 29,926,659.13
买入返售金
融资产
42,254,616.88 20,000,150.00 - - - - 62,254,766.88
应收利息 - - - - - 1,755,348.50 1,755,348.50
应收申购款 - - - - - 4,300.00 4,300.00
资产总计 153,263,683.19 79,985,441.41 9,941,367.72 - - 1,759,648.50 244,950,140.82
负债
应付管理人
报酬
- - - - - 56,871.89 56,871.89
应付托管费 - - - - - 17,233.90 17,233.90
应付销售服
务费
- - - - - 20,925.59 20,925.59
应付交易费
用
- - - - - 6,400.68 6,400.68
其他负债 - - - - - 30,000.00 30,000.00
负债总计 - - - - - 131,432.06 131,432.06
利率敏感度
缺口
153,263,683.19 79,985,441.41 9,941,367.72 - - 1,628,216.44 244,818,708.76
注： 上表 统计 了本 基金 的 利率风 险敞 口 。 表 中所 示 为本基 金资 产及 负债 的公 允价值 ， 并
按照合 约规 定 的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 资产净 值变 动与 利率 变动 成负相 关， 相关 系数 为资 产组合 的货 币久 期
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
利率上 升0.25% 减少 约 19,652.58 -
利率下 降0.25% 增加 约 19,652.58 -
注：上 表为 利率 风险 的敏 感性分 析， 反映 了在 其他 变量不 变的 假设 下， 利率 发生合 理 、
可能的 变动 时， 为交 易而 持有的 债券 公允 价 值 的变 动将对 基金 净值 产生 的影 响 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
本基金 其他 价格 风险 主要 系市场 价格 风险 。 市 场价 格 风险是 指基 金所 持金 融工 具的公 允
价值或 未来 现金 流量 因除 市场利 率和 外汇 汇率 以外 的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险 。
本基金 主要 投资 于银 行间 同业市 场交 易的 固定 收益 品种 ， 且 以摊 余成 本进 行 后续计 量 ， 因 此
38
无重大 市场 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 29,926,659.13 12.22
其中： 债券 29,926,659.13 12.22
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 62,254,766.88 25.42
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 151,009,066.31 61.65
4 其他各 项资 产 1,759,648.50 0.72
合计 244,950,140.82 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.02
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 上表 中 ， 报 告期 内债 券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内 每 个交易 日
融资余 额占 资产 净值 比例 的简单 平均 值。
39
8.3 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.4 基金投资组合平均剩 余期 限
8.4.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
41
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 63
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 180 天。
8.4.2 期末投资组合 平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 62.60 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 8.16 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 24.51 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 4.06 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 99.33 -
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
40
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 29,926,659.13 12.22
其中： 政策 性金 融债 29,926,659.13 12.22
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 29,926,659.13 12.22
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 130210 13 国开 10 200,000 19,985,291.41 8.16
2 130236 13 国开 36 100,000 9,941,367.72 4.06
8.7 “影子定价 ” 与“摊 余成 本法 ”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离 度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0000%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0212%
报告期 内每 个交易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0063%
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
（1）本基 金估值采 用摊余 成本法， 即估值对 象以买 入成本列 示，按实 际利率 并考虑 其
买入时 的溢 价与 折价 ，在 其剩余 存续 期内 摊销 ，每 日计提 损益 。
（2）为了 避免采用 摊余成 本法计算 的基金资 产净值 与按市场 利率和交 易市价 计算的 基
金资产 净值 发生 重大 偏离 ， 从 而对 基金 持有 人的 利 益产生 稀释 和不 公平 的结 果， 基金 管理 人
于每一 估值 日 ， 采 用市 场 利率或 交易 价格 ， 对基 金 持有的 估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “影 子
41
定价” 。当 基金资 产净值与 影子定价 的偏离达 到或超 过基金资 产净值的 一定幅 度时，或 基 金
管理人 认为 发生 了其 他的 重大偏 离时 ， 基金 管理 人 可以与 基金 托管 人商 定后 进行调 整 ， 使 基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 ， 确 保以 摊 余成本 法计 算的 基金 资产 净值不 会对 基
金持有 人造 成实 质性 的损 害。
（3）如有 确凿证据 表明按 上述方法 进行估值 不能客 观反映其 公允价值 的，基 金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ，按 最能 反映 公允价 值的 方法 估值 。
（4） 如有 新增 事项 或变 更 事项， 按国 家最 新规 定估 值。
8.9.2 本报告期内不存在 剩 余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债
券的摊余成本超过当 日基 金资产净值的 20 ％的情况 。
8.9.3 本基金投资的前十 名 证券的发行主体在本 报告 期未出现被监管部门 立案 调查，或
在报告编制日前一年 内受 到公开谴责、处罚的 情形 。
8.9.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 1,755,348.50
4 应收申 购款 4,300.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,759,648.50
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
光大
保德
信现
1,357 63,444.75 2,138,259.07 2.48% 83,956,272.08 97.52%
42
金宝
货币A
光大
保德
信现
金宝
货币B
6 26,454,029.60 107,990,308.69 68.04% 50,733,868.92 31.96%
合计 1,363 179,617.54 110,128,567.76 44.98% 134,690,141.00 55.02%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 开放 式基金
光大保 德信 现
金宝货 币 A
28337.66 0.03%
光大保 德信 现
金宝货 币 B
- -
合计 28337.66 0.01%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基 金投 资和 研究 部门 负 责人 、 本 基金 的基 金经 理 均未持 有本
基金的 份额 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 光大保 德信 现金 宝货 币 A 光大保 德信 现金 宝货 币 B
基金合 同生 效日(2013 年 9 月 5
日)基 金份 额总 额
1,089,970,692.78 882,427,458.11
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,089,970,692.78 882,427,458.11
本报告 期基 金总 申购 份额 88,526,501.51 202,269,188.22
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,092,402,663.14 925,972,468.72
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 86,094,531.15 158,724,177.61
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
43
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ， 经光 大保 德 信基金 管理 有限 公司 七届 二十三 次董 事会 会议 审议 通过 ， 傅 德
修先生 因个 人原 因 自 2013 年 1 月 21 日起 不再 担任 本 基金管 理人 总经 理， 由林 昌 先生代 任本
基金管 理人 总经 理职 务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 本基 金聘 任 安永华 明会 计师 事务 所为 其审计 的会 计师 事务 所 。 报告年 度应
支付给 聘任 安永 华明 会计 师事务 所的 报酬 为人 民币 3 万元,目 前该 审计 机构 已 提供审 计服 务
的连续 年限 为 1 年。
11.6 管理人、托管人 及其 高级 管理人员受 稽查或处 罚等 情况
本报告 期基 金管 理人 及其 高级管 理人 员没 有受 监管 部门稽 查或 处罚 的情 形； 本 报告期 基
金托管 人的 基金 托管 业务 及其高 管人 员没 有受 监管 部门稽 查或 处罚 的情 形。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注 成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
光大证 券 1 - - - - -
44
注：1 本报 告期 新增 租用 上 海交 易单 元： 光大 证券 （26155）。
2 专用 交易 单元 的选 择标 准和程 序
（1） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构 ， 并 选用 其交 易单 元 供本基 金买 卖证 券专 用 ， 应本着 安全 、 高
效、 低 成本 ， 能 够为 本基 金 提供高 质量 增值 研究 服务 的原则 ， 对 该证 券经 营机 构 的经营 情况 、
治理情 况、 研究 实力 等进 行综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
实力雄 厚， 信誉 良好 ，注 册资本 不少 于 3 亿元 人民 币；
财务状 况良 好， 各项 财务 指标显 示公 司经 营状 况稳 定；
经营行 为规 范， 近两 年未 发生重 大违 规行 为而 受到 证监会 处罚 ；
内部管 理规 范、 严格 ，具 备健全 的内 部控 制制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的 要 求 ；
具备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交易 设 备符合 代理 本基 金进 行证 券交易 的
要求， 并能 为本 基金 提供 全面的 信息 服务 ；
研究实 力较 强 ， 有 固定 的 研究机 构和 专门 的研 究人 员， 能及 时为 本基 金提 供 高质量 的咨
询服务 ；
对于某 一领 域的 研究 实力 超群， 或是 能够 提供 全方 面，高 质量 的服 务。
（2） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
投资研究 团队按照 （1）中 列出的有 关经营情 况、治 理情况的 选择标准 ，对备 选的证 券
经营机 构进 行初 步筛 选；
对通过 初选 的各 证券 经营 机构 ， 投 资研 究团 队各 成 员在其 分管 行业 或领 域的 范围内 ， 对
该机构 所提 供的 研究 报告 和信息 资讯 进行 评分 。
根据各 成员 评分 ，得 出各 证券经 营机 构的 综合 评分 。
投资研 究团 队根 据各 机构 的得分 排名 ， 拟定 要选 用 其专用 交易 单元 的证 券经 营机构 ， 并
报本管 理人 董事 会批 准。
经董事 会批 准后 ， 由本 管 理人交 易部 门 、 运 营部 门 配合完 成专 用交 易单 元的 具体租 用事
宜。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 其它交易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
成交金 额
占当期
回购成
成
交
占当期 权
证成交 总
成交金
额
占当期
基金成
45
额的比 例 交总额
的比例
金
额
额的比 例 交总额
的比例
光大证 券 - - 2,035,900,000.00 100.00% - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
报告期 内偏 离度 绝对 值没 有超 过 0.5%( 含) 以 上。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
关 于 开 通 旗 下 部 分 基 金 在 光 大 证 券 股 份 有
限公司 基金 转换 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-27
2
关于在 网上 直销 平台 （包 括移动 终端 平台 ）
开展基 金转 换费 率优 惠活 动的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-25
3
关于调 整投 资者 通过 网上 直销平 台 （包 括移
动终端 平台 ） 投资 旗下 部 分基金 单笔 申购 及
定期定 额投 资最 低金 额限 制的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-25
4
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 “ 元旦 ” 假
期 前 暂 停 申 购 及 基 金 转 换 转 入 交 易 提 示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-18
5
关 于 新 增 北 京 增 财 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代
销机构 并参 与其 交易 费率 优惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-10
6
关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 晋 商 银 行 股 份 有 限
公司为 代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-10
7
关于调 整旗 下部 分基 金单 笔最低 申购 金额 、
最低赎 回份 额和 最低 保留 余额限 制的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-09
8
关于光 大保 德信 货币 市场 基金 、 光 大保 德信
现 金 宝 货 币 市 场 基 金 在 交 通 银 行 开 通 货 币
基 金 实 时 提 现 业 务 并 实 行 实 时 提 现 业 务 手
续费优 惠 活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-11-27
9
关 于 在 招 商 银 行 开 通 光 大 保 德 信 现 金 宝 货
币市场 基金 定期 定额 投资 业务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-10-29
10
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 招 商 银 行 开 通 基 金 转
换业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-10-29
46
11
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 “ 国庆 ” 长
假 前 暂 停 申 购 及 基 金 转 换 转 入 交 易 提 示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-09-24
12
关 于 在 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 开 通 旗
下 现 金 宝 货 币 基 金 定 期 定 额 申 购 及 基 金 转
换业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-09-18
13
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 开 放
日常申 购 （ 赎回、 转换、 定期定 额投 资） 业
务公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-09-18
14
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同
生效公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-09-06
15
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明
书
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券报》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
16 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 托管 协议
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
17
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同
内容摘 要
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
18 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 基金 合同
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
19
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 份 额
发售公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
20
关 于 开 通 旗 下 部 分 基 金 在 光 大 证 券 股 份 有
限公司 基金 转换 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-27
21
关于在 网上 直销 平台 （包 括移动 终端 平台 ）
开展基 金转 换费 率优 惠活 动的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-25
22
关于调 整投 资者 通过 网上 直销平 台 （包 括移
动终端 平台 ） 投资 旗下 部 分基金 单笔 申购 及
定期定 额投 资最 低金 额限 制的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-25
23
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 “ 元旦 ” 假
期 前 暂 停 申 购 及 基 金 转 换 转 入 交 易 提 示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-18
24
关 于 新 增 北 京 增 财 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代
销机构 并参 与其 交易 费率 优惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-10
25 关 于 旗 下 部 分 基 金 新 增 晋 商 银 行 股 份 有 限 《中国 证券 报》 、 《 上 2013-12-10
47
公司为 代销 机构 的公 告 海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
26
关于调 整旗 下部 分基 金单 笔最低 申购 金额 、
最低赎 回份 额和 最低 保留 余额限 制的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-12-09
27
关于光 大保 德信 货币 市场 基金 、 光 大保 德信
现 金 宝 货 币 市 场 基 金 在 交 通 银 行 开 通 货 币
基 金 实 时 提 现 业 务 并 实 行 实 时 提 现 业 务 手
续费优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-11-27
28
关 于 在 招 商 银 行 开 通 光 大 保 德 信 现 金 宝 货
币市场 基金 定期 定额 投资 业务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-10-29
29
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 招 商 银 行 开 通 基 金 转
换业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-10-29
30
光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 “ 国庆 ” 长
假 前 暂 停 申 购 及 基 金 转 换 转 入 交 易 提 示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-09-24
31
关 于 在 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 开 通 旗
下 现 金 宝 货 币 基 金 定 期 定 额 申 购 及 基 金 转
换业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-09-18
32
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 开 放
日常申 购 （ 赎回、 转换、 定期定 额投 资） 业
务公告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-09-18
33
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同
生效公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-09-06
34
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明
书
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
35 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 托管 协议
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
36
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 合 同
内容摘 要
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
37 光大保 德信 现金 宝货 币市 场基金 基金 合同
《中国 证券 报》 、 《 上
海证券报 》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
38
光 大 保 德 信 现 金 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 份 额
发售公 告
《中国 证券 报》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券
时报》
2013-08-16
48
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
无
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 光大 保 德信现 金宝 货币 市场 基金 设立的 文件
2、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金基 金合 同
3、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金招 募说 明书
4、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金托 管协 议
5、光 大保 德信 现金 宝货 币 市场基 金法 律意 见书
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照、 公司 章程
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照
8、报 告期 内光 大保 德信 现 金宝货 币市 场基 金在 指定 报刊上 披露 的各 项公 告
9、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
13.2 存放地点
上海市 延安 东 路 222 号外 滩中心 大 厦 46 层本 基金 管 理人办 公地 址。
13.3 查阅方式
投资者可 于本基金 管理人 办公时间 预约查阅 。 投资 者对本报 告书如有 疑问， 可咨询 本
基金管 理人 。 客 户服 务中 心电话 ： 4008-202-888， 021-53524620 。 公司 网址 ： www.epf.com.cn 。
光大保 德信 基金 管理 有限 公司
二〇一 四年 三月 三十 一日
