国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
国泰沪深300 指数证券投资基金
2013年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的
审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年1 月1日起至 2013年 12 月 31日止。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2?
§2
基金简介 ............................................................................................................................................... 5?
2.1? 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5?
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5?
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5?
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6?
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6?
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6?
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6?
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7?
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 9?
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 9?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 12?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 13?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 14?
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 14?
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 14?
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 15?
§5
托管人报告 ......................................................................................................................................... 15?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 15?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 15?
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 15?
§6
审计报告 ............................................................................................................................................. 15?
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 16?
6.2 注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 16?
6.3 审计意见 ........................................................................................................................................ 16?
§7年度财务报表 ........................................................................................................................................ 17?
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 17?
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 18?
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 20?
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 22?
§8投资组合报告 ........................................................................................................................................ 46?
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 46?
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 46?
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 48?
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 55?
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 57?
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 58?
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 58?国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 58?
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 58?
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 58?
8.11 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 58?
§9基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 60?
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 60?
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 60?
§10 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 60?
§11 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 61?
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 61?
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 61?
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 61?
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 62?
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 62?
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 62?
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 62?
11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 63?
§12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 64?
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 64?
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 64?
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 64?
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰沪深 300 指数证券投资基金
基金简称 国泰沪深 300 指数
基金主代码 020011
交易代码 020011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年 11月 11 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,149,380,899.21 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法， 通过严格的投资约束和
数量化风险控制手段， 力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间
的日平均跟踪误差不超过 0.35%，实现对沪深 300 指数的有效跟踪。
投资策略
本基金为以完全复制为目标的指数基金，按照成份股在沪深 300 指数中
的基准权重构建指数化投资组合。 当预期成份股发生调整和成份股发生配
股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指
数的效果可能带来影响时，基金管理人会对投资组合进行适当调整，以便
实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准 90%×沪深 300 指数收益率+10%×银行同业存款收益率。
风险收益特征 本基金属于中高风险的证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 林海中 唐州徽
联系电话 021-31081600转 95566 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
（021）31089000，
400-888-8688
95566
传真 021-31081800 010-66594942
注册地址
上海市世纪大道100号上海环
球金融中心39楼
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址
上海市虹口区公平路18号8号
楼嘉昱大厦16层-19层
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 200082 100818
法定代表人 陈勇胜 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址 http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙） 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构
国泰基金管理有限公司登记注册
中心
上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦
16 层-19 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 -605,826,262.66 -296,143,673.00 -209,334,749.77国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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本期利润 -214,544,063.75 465,709,501.46 -1,475,304,626.55
加权平均基金份额本期利润 -0.0240 0.0440 -0.1389
本期加权平均净值利润率 -4.73% 8.86% -23.46%
本期基金份额净值增长率 -5.81% 7.92% -23.57%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配利润 -1,506,055,457.51 -2,176,774,235.37 -2,306,816,870.92
期末可供分配基金份额利润 -0.2107 -0.1810 -0.2185
期末基金资产净值 3,487,868,329.84 6,222,836,989.68 5,068,310,407.14
期末基金份额净值 0.4879 0.5180 0.4800
3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012年末 2011年末
基金份额累计净值增长率 -51.16% -48.14% -51.95%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3.对期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.00% 1.06% -2.91% 1.01% -0.09% 0.05%
过去六个月 6.53% 1.20% 5.41% 1.16% 1.12% 0.04%
过去一年 -5.81% 1.31% -6.65% 1.25% 0.84% 0.06%
过去三年 -22.31% 1.24% -22.68% 1.19% 0.37% 0.05%
过去五年 30.11% 1.46% 27.17% 1.40% 2.94% 0.06%
自基金合同生
效起至今
-51.16% 1.74% -48.59% 1.71% -2.57% 0.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
注：本基
符合合同
3.2.3 过
自基金合同
基金的合同生
同约定。
过去五年基金
过
生效以来基金
(
生效日为 2007
金每年净值增
过去五年基金
第
国泰沪深
金份额累计净
(2007 年 11 月
7年11月1 1
增长率及其与
国泰沪深
金净值增长率
国泰沪
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深 300指数证
净值增长率与
月 11 日至 20
1 日，本基金
与同期业绩比
300 指数证券
率与业绩比较
沪深 300 指数
证券投资基金
与业绩比较基
013年12月
金在六个月建
比较基准收益
券投资基金
较基准收益率
数证券投资基
金
基准收益率的
31 日)
建仓期结束时
率的比较
的柱形对比
基金 2013 年年
的历史走势对
时，各项资产配
图
年度报告
对比图
配置比例
3.3 过去
本基金过
4.1 基金
4.1.1基
国泰
首批规范
北京和深
截至
以及 42
只子基金
报证券投
筹价值混
来） 、国泰
值混合证
去三年基金的
过去三年尚未
金管理人及基
基金管理人及其
泰基金管理有
范的全国性基
深圳设有分公
至 2013 年 12
只开放式证券
金，分别为国
投资基金、国
混合型证券投
泰金牛创新成
证券投资基金
的利润分配情
未进行利润分
基金经理情况
其管理基金的
有限公司成立
基金管理公司
公司。
2月31日， 本
券投资基金：
国泰金龙行业
国泰货币市场
投资基金、国
成长股票型证
金转型而来） 、
第
情况
分配。
§
况
的经验
立于 1998 年 3
司之一。公司
本基金管理人
：国泰金鹰增
业精选证券投
场证券投资基
国泰金鼎价值
证券投资基金
、国泰双利债
国泰沪
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4
管理人报
3月5日， 是
司注册资本为
人共管理 1 只
增长证券投资
投资基金、国泰
基金、国泰金
值精选混合型
金、国泰沪深
债券证券投资
沪深 300 指数
报告
是经中国证监
1.1 亿元人
只封闭式证券
资基金、国泰
泰金龙债券证
金鹿保本增值
型证券投资基
深 300指数证
资基金、国泰
数证券投资基
监会证监基字
人民币，公司
券投资基金：
泰金龙系列证
证券投资基金
值混合证券投
基金（由金鼎证
证券投资基金
泰区位优势股
基金 2013 年年
字[1998]5号文
注册地为上海
金鑫证券投
证券投资基金
金） 、国泰金马
资基金、国泰
证券投资基金
金（由国泰金象
股票型证券投
年度报告
文批准的
海，并在
投资基金，
金（包括 2
马稳健回
泰金鹏蓝
金转型而
象保本增
投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF） （由金盛证券投资基金转型而来） 、国泰纳斯达克 100 指
数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金（LOF） 、上证 180 金融交易型开放式指数证券
投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资
基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板 300
成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证
券投资基金、国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平
衡混合型证券投资基金 （由金泰证券投资基金转型而来） 、 国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、
国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金（LOF） （由国泰估
值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来） 、 上证5年期国债交易型开放式指数证
券投资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易型
开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式
证券投资基金、 国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、 国泰目标收益保本混合型证券投资基金、
国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价
值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 。另外，本基
金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格， 目前受托管理全国社保
基金多个投资组合。2007 年11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2 月
14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于
3 月24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌
照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐皓
本基金的基金
经理助理、国
泰上证 180金
融 ETF、国泰
上证 180 金融
ETF 联接、国
泰中小板 300
2011-06-0
3
- 7
硕士，FRM，中级经济师，注册黄
金投资分析师。曾任职于中国工
商银行总行资产托管部。2010 年
5 月加盟国泰基金， 任高级风控经
理。2011 年 6 月起担任上证 180
金融交易型开放式指数证券投资
基金、国泰上证 180 金融交易型国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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成长ETF、国
泰中小板 300
成长 ETF 联接
的基金经理助
理
开放式指数证券投资基金联接基
金及国泰沪深 300 指数证券投资
基金的基金经理助理；2012 年 3
月起兼任中小板 300 成长交易型
开放式指数证券投资基金、国泰
中小板 300 成长交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的基金
经理助理。公司创新 ETF 运作工
作小组成员。
章赟
本基金的基金
经理、国泰上
证180金融
ETF、 国泰上证
180金融ETF
联接、国泰中
小板 300 成长
ETF、 国泰中小
板300成长
ETF 联接、国
泰国证房地产
行业指数分
级、国泰国证
医药卫生行业
指数分级的基
金经理
2011-05-0
9
- 8
章赟，复旦大学理论物理学博士，
英国剑桥大学管理学研究生。曾
任平安资产管理公司资产配置经
理、量化投资经理。2008 年 5 月
加盟国泰基金管理有限公司，任
数量金融分析师。2010 年 3 月至
2011 年 5 月任国泰沪深 300 指
数基金的基金经理助理；2011 年
3月起担任国泰上证180金融ETF
及联接基金的基金经理；2011 年
5月起兼任国泰沪深300指数基金
的基金经理；2012 年 3 月起兼任
中小板 300 成长交易型开放式指
数证券投资基金及联接基金的基
金经理；2013 年 2 月起兼任国泰
国证房地产行业指数分级证券投
资基金的基金经理；2013 年 8 月
起兼任国泰国证医药卫生行业指
数分级证券投资基金的基金经
理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生
效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《基金管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人
谋求最大利益。
本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合
同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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整， 本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、 投资组合与公司资产之间严格分开、 公平对待，
基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投
资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》 ，制度规范了公司各部门相关岗
位职责， 适用于公司所有投资品种的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动， 包括授权、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，
严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。
（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观
性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。
（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合
经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资
信息相互隔离。
（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有
公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。
（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。
（六） 公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异、
不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。
（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期
检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，且大部分溢
价率均值通过 95%置信度下等于 0 的t 检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥20） ，溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2013年 A 股行情整体呈现震荡下跌。全年经济运行平稳，GDP 同比增长7.7%；终端需求维持稳
定；货币政策中性偏紧，资金面紧张时有发生。受此影响，A 股市场震荡下跌，沪深 300 指数全年
下跌 7.65%。个股行情分化，以 TMT 为主的创业板股票屡创新高，而以传统行业为主的大盘股表现
较差。主题类股票在短期内出现较好表现，主题切换较快。
本报告期内，我们根据对市场行情分析判断以及日常申赎情况，对股票仓位及头寸进行了合理
安排；在交易策略上，我们严格根据基金合同约定，避免不必要的主动操作，减少了交易冲击成本，
实现了对标的指数沪深 300 指数的有效跟踪，截止报告日，本基金的日均跟踪误差为 0.0619%，日
均跟踪误差远低于基金合同规定的 0.35%。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金 2013年度净值增长率为-5.81%，同期业绩比较基准为-6.65%。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 14页共 64页
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2014 年由于美国明确逐渐退出量化宽松，全球资金流向有可能出现较大改变，对国内资金面影
响较为负面。国内改革进入实施阶段，经济基本面明显走强或走弱的风险都比较低，货币利率有望
回落，但不至于宽松。预计市场将继续在弱势中寻求结构性机会。
行业方面，预计信息安全、自动化、节能环保、健康服务将获得超越市场平均的收益。而低估
值的金融行业股票将会受益于长期资金的配置需要，或有较好的阶段性表现。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情
况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括：
1、 全面开展对公司各项业务的稽核监察， 对公司内控缺失、 薄弱环节和风险隐患做到及时发现，
提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。
2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内
控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行
情况。
3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提
升员工的诚信规范和风险责任意识。
今后本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险
控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范
运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金
核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的
利润。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对国泰沪深 300 指数证券投资
基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2014)第 21260 号
国泰沪深 300 指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的国泰沪深 300 指数证券投资基金(以下简称“国泰沪深 300 指数基金”)的财务报
表，包括 2013 年12月 31日的资产负债表、2013年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以
及财务报表附注。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 16页共 64页
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是国泰沪深 300 指数基金的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层
的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述国泰沪深 300 指数基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务
报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了国泰
沪深 300 指数基金 2013年 12 月 31日的财务状况以及 2013年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
汪棣
魏佳亮
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 17页共 64页
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰沪深 300 指数证券投资基金
报告截止日：2013年 12月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资产： - --
银行存款 7.4.7.1 266,612,908.18 443,752,648.11
结算备付金 - --
存出保证金 - 766,759.61 500,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 3,226,853,207.81 5,857,304,772.77
其中：股票投资 - 3,225,318,464.51 5,802,586,124.57
基金投资 - --
债券投资 - 1,534,743.30 54,718,648.20
资产支持证券投资 - --
贵金属投资 - --
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 --
应收证券清算款 - --
应收利息 7.4.7.5 57,899.65 1,279,609.18
应收股利 - --
应收申购款 - 643,759.11 51,684,361.72
递延所得税资产 - --
其他资产 7.4.7.6 - 100,000.00
资产总计 - 3,494,934,534.36 6,354,621,391.78
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负债： - --国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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短期借款 - --
交易性金融负债 - --
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款 - --
应付证券清算款 - - 121,494,916.86
应付赎回款 - 3,728,268.02 4,829,827.23
应付管理人报酬 - 1,510,196.27 2,259,163.75
应付托管费 - 302,039.24 451,832.75
应付销售服务费 - --
应付交易费用 7.4.7.7 562,126.34 965,413.64
应交税费 - 652,003.80 652,003.80
应付利息 - --
应付利润 - --
递延所得税负债 - --
其他负债 7.4.7.8 311,570.85 1,131,244.07
负债合计 - 7,066,204.52 131,784,402.10
所有者权益： - --
实收基金 7.4.7.9 4,993,923,787.35 8,399,611,225.05
未分配利润
7.4.7.1
0
-1,506,055,457.51 -2,176,774,235.37
所有者权益合计 - 3,487,868,329.84 6,222,836,989.68
负债和所有者权益总计 - 3,494,934,534.36 6,354,621,391.78
注：报告截止日 2013 年12月 31 日，基金份额净值 0.4879 元，基金份额总额 7,149,380,899.21 份
7.2 利润表
会计主体：国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号 本期 上年度可比期间 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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2013年1月1 日至
2013年12月31日
2012年1月1 日至
2012年12月31日
一、收入 - -178,034,648.79 503,098,965.72
1.利息收入 - 2,810,990.26 5,167,442.12
其中：存款利息收入
7.4.7.1
1
2,096,524.25 2,026,003.45
债券利息收入 - 563,566.57 3,141,438.67
资产支持证券利息收入 - --
买入返售金融资产收入 - 150,899.44 -
其他利息收入 - --
2.投资收益（损失以“-”填列） - -574,804,822.98 -264,650,907.54
其中：股票投资收益
7.4.7.1
2
-668,232,487.75 -356,990,862.19
基金投资收益 - --
债券投资收益 7.4.7.1
3
2,350,410.94 287,378.10
资产支持证券投资收益 - --
贵金属投资收益 - --
衍生工具收益
7.4.7.1
4
--
股利收益
7.4.7.1
5
91,077,253.83 92,052,576.55
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.1
6
391,282,198.91 761,853,174.46
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - --
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.1
7
2,676,985.02 729,256.68
减：二、费用 - 36,509,414.96 37,389,464.26
1．管理人报酬 - 22,830,306.91 26,363,978.22国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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2．托管费 - 4,566,061.34 5,272,795.70
3．销售服务费 - --
4．交易费用
7.4.7.1
8
7,749,286.78 4,254,645.40
5．利息支出 - --
其中：卖出回购金融资产支出 - --
6．其他费用
7.4.7.1
9
1,363,759.93 1,498,044.94
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
- -214,544,063.75 465,709,501.46
减：所得税费用 - --
四、净利润（净亏损以“-”号填列） - -214,544,063.75 465,709,501.46
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013年1 月1 日至 2013年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
8,399,611,225.05 -2,176,774,235.37 6,222,836,989.68
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -214,544,063.75 -214,544,063.75
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-3,405,687,437.70 885,262,841.61 -2,520,424,596.09国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 21页共 64页
其中：1.基金申购款 656,523,737.48 -178,353,409.69 478,170,327.79
2.基金赎回款 -4,062,211,175.18 1,063,616,251.30 -2,998,594,923.88
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
4,993,923,787.35 -1,506,055,457.51 3,487,868,329.84
项目
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
7,375,127,278.06 -2,306,816,870.92 5,068,310,407.14
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 465,709,501.46 465,709,501.46
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
1,024,483,946.99 -335,666,865.91 688,817,081.08
其中：1.基金申购款 3,138,174,393.72 -933,152,789.36 2,205,021,604.36
2.基金赎回款 -2,113,690,446.73 597,485,923.45 -1,516,204,523.28
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
8,399,611,225.05 -2,176,774,235.37 6,222,836,989.68
报表附注为财务报表的组成部分。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：金旭，主管会计工作负责人：张琼，会计机构负责人：王嘉浩
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰沪深 300 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原国泰金象保本增值混合证券投资
基金基金份额持有人大会审议通过的《关于修改〈国泰金象保本增值混合证券投资基金基金合同〉
中国泰金象保本基金相关转型条款的议案》 ，并经中国证监会证监基金字[2007]第307 号《关于核准
国泰金象保本增值证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》 ， 由原国泰金象保本增值混合证券
投资基金在保本期满后转型而来。自 2007 年 11 月 11 日起， 《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金
合同》正式生效。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限
公司。
根据《国泰沪深 300 指数证券投资基金招募说明书》和《关于原国泰金象保本增值混合证券投
资基金基金份额拆分比例的公告》 ，本基金于 2007 年 12 月 18 日进行了基金份额拆分，拆分比例为
1: 1.431547301，并于 2007年 12 月19 日进行了份额变更登记。
本基金于合同生效后自 2007 年 11 月 16 日至 2007 年 12 月 14 日止期间进行集中申购，共募集
净有效集中申购资金 5,938,412,579.14 元。根据《国泰沪深 300 指数证券投资基金招募说明书》的
规定，本基金集中申购期内募集的净有效集中申购资金连同申购资金产生的利息收入 3,606,042.98
元在本基金集中申购期结束后于2007年12月19日按上述拆分后的基金份额净值1.000元折算为基
金份额，划入基金份额持有者账户。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金合同》的有
关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数的成份股及其备选成
份股、新股(一级市场初次发行或增发)等，股票资产投资比例不低于基金资产的 90%，投资于沪深
300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80%，其中备选成份股投资比例不高于 15%，
投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基金的业绩比较基准为：
90% X 沪深300 指数收益率+10% X 银行同业存款收益率。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2014 年3月 27 日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项
具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年
度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 国泰沪深300 指
数证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013年度 财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013年 12
月 31 日 的财务状况以及 2013 年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资
产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进
行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金
份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计
算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述
申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部
分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，已实现部分相抵未实现部分后的余额。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 27页共 64页
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部
分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监会公告
[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《中国证券
业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术
进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投
资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债
登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013年 1 月1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月
以内(含1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年(含1年)
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持
有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日
起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
活期存款 266,612,908.18 443,752,648.11
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 266,612,908.18 443,752,648.11
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,752,832,180.70 3,225,318,464.51 -527,513,716.19
贵金属投资-金交所黄
金合约
---
债券
交易所市场 1,646,968.75 1,534,743.30 -112,225.45
银行间市场 - - -
合计 1,646,968.75 1,534,743.30 -112,225.45
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,754,479,149.45 3,226,853,207.81 -527,625,941.64
项目
上年度末
2012年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,721,834,644.57 5,802,586,124.57 -919,248,520.00
贵金属投资-金交所黄
金合约
---
债券 交易所市场 4,334,968.75 4,698,648.20 363,679.45国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 30页共 64页
银行间市场 50,043,300.00 50,020,000.00 -23,300.00
合计 54,378,268.75 54,718,648.20 340,379.45
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,776,212,913.32 5,857,304,772.77 -918,908,140.55
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
应收活期存款利息 53,612.16 69,512.36
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 3,939.71 1,203,150.30
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 2.78 6,946.52
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 345.00 -国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 31页共 64页
合计 57,899.65 1,279,609.18
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
其他应收款 - 100,000.00
待摊费用 - -
合计 - 100,000.00
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
交易所市场应付交易费用 561,911.45 965,413.64
银行间市场应付交易费用 214.89 -
合计 562,126.34 965,413.64
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
应付券商交易单元保证金 - 500,000.00
应付赎回费 3,172.48 149,103.53
预提费用 126,000.00 220,000.00
应付指数使用费 182,398.37 262,140.54
合计 311,570.85 1,131,244.07
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 32页共 64页
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12 月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 12,023,972,985.88 8,399,611,225.05
本期申购 939,988,900.22 656,523,737.48
本期赎回（以“-”号填列） -5,814,580,986.89 -4,062,211,175.18
本期末 7,149,380,899.21 4,993,923,787.35
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 743,828,195.67 -2,920,602,431.04 -2,176,774,235.37
本期利润 -605,826,262.66 391,282,198.91 -214,544,063.75
本期基金份额交易产生的
变动数
-178,749,188.56 1,064,012,030.17 885,262,841.61
其中：基金申购款 34,905,655.34 -213,259,065.03 -178,353,409.69
基金赎回款 -213,654,843.90 1,277,271,095.20 1,063,616,251.30
本期已分配利润 - - -
本期末 -40,747,255.55 -1,465,308,201.96 -1,506,055,457.51
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12 月
31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
活期存款利息收入 2,053,774.72 1,986,484.52
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 17,206.37 20,600.29
其他 25,543.16 18,918.64国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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合计 2,096,524.25 2,026,003.45
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
卖出股票成交总额 3,335,584,392.70 1,216,254,174.71
减：卖出股票成本总额 4,003,816,880.45 1,573,245,036.90
买卖股票差价收入 -668,232,487.75 -356,990,862.19
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
卖出债券 （债转股及债券到期
兑付）成交总额
89,360,464.90 130,682,449.30
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额
85,268,300.00 128,490,600.00
减：应收利息总额 1,741,753.96 1,904,471.20
债券投资收益 2,350,410.94 287,378.10
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
股票投资产生的股利收益 91,077,253.83 92,052,576.55
基金投资产生的股利收益 - -
合计 91,077,253.83 92,052,576.55
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
1.交易性金融资产 391,282,198.91 761,853,174.46
——股票投资 391,734,803.81 761,974,387.26
——债券投资 -452,604.90 -121,212.80
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 391,282,198.91 761,853,174.46
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
基金赎回费收入 2,159,321.58 703,320.97
其他 34,539.45 -
转换费收入 483,123.99 25,935.71
合计 2,676,985.02 729,256.68
注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由转出基金赎回费和转入基金申购补差费构成，其中赎回费部分的 25%归入基金
资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 35页共 64页
2013年1月1日至2013年12月31日 2012年1月1日至2012年12月31日
交易所市场交易费用 7,749,286.78 4,254,370.40
银行间市场交易费用 0.00 275.00
合计 7,749,286.78 4,254,645.40
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月
31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
审计费用 126,000.00 120,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费用 6,147.70 5,085.88
指数使用费 913,212.23 1,054,559.06
债券账户服务费 18,000.00 18,000.00
上清所证书费 400.00 400.00
合计 1,363,759.93 1,498,044.94
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.02%的
年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币
50,000 元。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日 2014 年3 月27日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 22,830,306.91 26,363,978.22
其中：支付销售机构的客户维护费 5,286,336.84 5,093,031.44
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 4,566,061.34 5,272,795.70
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
中国银行扬州营
业部
- - 793,142.22 0.01%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行
266,612,908.1
8
2,053,774.72
443,752,648.1
1
1,986,484.52
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 38页共 64页
本基金本期无利润分配事项。
7.4.12 期末（2013 年12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00062
5
长安汽
车
2013-1
2-31
重大事
项
11.45
2014-0
1-03
11.72
1,173,859
.00
7,228,988.0
6
13,440,685
.55
-
60190
1
方正证
券
2013-0
8-26
重大事
项
5.91
2014-0
1-13
6.24
2,075,740
.00
10,259,339.
48
12,267,623
.49
-
60054
7
山东黄
金
2013-1
2-26
重大事
项
17.25
2014-0
1-02
17.52
446,681.0
0
16,640,964.
40
7,705,247.
25
-
60005
8
五矿发
展
2013-0
7-24
重大事
项
13.56
2014-0
1-06
14.92
359,291.0
0
8,379,255.1
3
4,871,985.
96
-
注： 本基金截至 2013 年 12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的
股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资及债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金属被动式股票指数基金，国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 39页共 64页
运用以完全复制为目标的指数化投资方法，通过严格的投资约束和数量化风险控制手段，力争控制
本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间的日平均跟踪误差不超过 0.35%，实现对沪深 300 指数的
有效跟踪。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由稽核监察部负责，组织、协调并与各业务部
门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司
专门的风险管理委员会报告公司风险状况。稽核监察部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、
信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 40页共 64页
于 2013 年12 月31 日 ，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资
产净值的比例为 0.04%(2012 年12 月31 日：0.08%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投
资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交
易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受
限制不能自由转让的情况外， 其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图以合理的价格适时变现。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金
持有的债券投资的公允价值。
于2013年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到
期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 41页共 64页
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付
金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年12月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 266,612,908.18 ---
266,612,908.
18
存出保证金 766,759.61 - - - 766,759.61
交易性金融资产 - 1,328,698.50 206,044.80
3,225,318,464.
51
3,226,853,20
7.81
应收利息 - - - 57,899.65 57,899.65
应收申购款 18,682.05 - - 625,077.06 643,759.11
资产总计
267,398,349.84
1,328,698.50 206,044.80
3,226,001,441.
22
3,494,934,
534.36
负债
应付赎回款 - - - 3,728,268.023,728,268.02
应付管理人报酬 - - - 1,510,196.271,510,196.27国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 42页共 64页
应付托管费 - - - 302,039.24 302,039.24
应付交易费用 - - - 562,126.34 562,126.34
应交税费 - - - 652,003.80 652,003.80
其他负债 - - - 311,570.85 311,570.85
负债总计
-
- - 7,066,204.52
7,066,204.
52
利率敏感度缺口
267,398,349.84
1,328,698.50
206,044.80
3,218,935,236.
70
3,487,868,32
9.84
上年度末
2012年12月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 443,752,648.11 ---
443,752,648.
11
存出保证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性金融资产 50,020,000.00 4,698,648.20 -
5,802,586,124.
57
5,857,304,77
2.77
应收利息 - - - 1,279,609.181,279,609.18
应收申购款 50,019,658.78 - - 1,664,702.94
51,684,361.7
2
其他应收款 - - - 100,000.00 100,000.00
资产总计
543,792,306.89
4,698,648.20
-
5,806,130,436.
69
6,354,621,39
1.78
负债
应付证券清算款 - - -121,494,916.86
121,494,916.
86
应付赎回款 - - - 4,829,827.23 4,829,827.23
应付管理人报酬 - - - 2,259,163.75 2,259,163.75
应付托管费 - - - 451,832.75 451,832.75
应付交易费用 - - - 965,413.64 965,413.64
应交税费 - - - 652,003.80 652,003.80
其他负债 - - - 1,131,244.07 1,131,244.07国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 43页共 64页
负债总计 -
-
-
131,784,402.10131,784,402.
10
利率敏感度缺口 543,792,306.89
4,698,648.20 -
5,674,346,034.
59
6,222,836,98
9.68
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2013年12月31日， 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.04%(2012
年12月31日： 0.88%)， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012年 12 月 31日：
同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为以完全复制为目标的被动型指数基金，按照成份股在沪深 300 指数中的基准权重构建
指数化投资组合。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基金的
申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，本基金的基金管理人会对投资组合进行
适当调整，以便实现对跟踪误差的有效控制。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 44页共 64页
本基金投资组合中股票资产投资比例不低于基金资产的 90%。此外，本基金的基金管理人每日
对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括VaR(Value
at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资
3,225,318,464.5
1
92.47
5,802,586,124.5
7
93.25
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计
3,225,318,464.5
1
92.47
5,802,586,124.5
7
93.25
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
沪深 300 指数上升 5% 增加约 16,334 增加约 28,986
沪深 300 指数下降 5% 减少约 16,334 减少约 28,986
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 45页共 64页
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自 价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市
场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层级的余额为 3,188,567,665.65元，属于第二层级的余额为 38,285,542.16 元，无属于第三层
级的余额(2012 年 12 月 31 日：第一层级 5,650,870,697.15 元，第二层级 206,434,075.62 元，无
第三层级)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 46页共 64页
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 3,225,318,464.51 92.29
其中：股票 3,225,318,464.51 92.29
2 固定收益投资 1,534,743.30 0.04
其中：债券 1,534,743.30 0.04
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 266,612,908.18 7.63
7 其他各项资产 1,468,418.37 0.04
8 合计 3,494,934,534.36 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％） 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 47页共 64页
A 农、林、牧、渔业
23,744,987.10 0.68
B 采矿业
197,880,520.75 5.67
C 制造业
1,161,199,669.41 33.29
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
100,585,548.83 2.88
E 建筑业
110,490,487.46 3.17
F 批发和零售业
104,487,689.45 3.00
G 交通运输、仓储和邮政业
88,774,815.16 2.55
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
91,642,437.39 2.63
J 金融业
1,076,790,067.20 30.87
K 房地产业
149,099,218.14 4.27
L 租赁和商务服务业
22,531,144.43 0.65
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
29,855,756.35 0.86
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
16,066,857.81 0.46
S 综合
31,007,015.03 0.89
合计
3,204,156,214.51 91.87
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
--
B 采矿业
--国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 48页共 64页
C 制造业
21,162,250.00 0.61
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
--
E 建筑业
--
F 批发和零售业
--
G 交通运输、仓储和邮政业
--
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
--
J 金融业
--
K 房地产业
--
L 租赁和商务服务业
--
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
--
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
--
S 综合
--
合计
21,162,250.00 0.61
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 601318 中国平安 2,995,533 125,003,592.09 3.58
2 600036 招商银行 10,307,570 112,249,437.30 3.22
3 600016 民生银行 14,134,914 109,121,536.08 3.13
4 601166 兴业银行 7,153,378 72,535,252.92 2.08
5 600000 浦发银行 7,010,951 66,113,267.93 1.90
6 600837 海通证券 5,059,177 57,269,883.64 1.64
7 600030 中信证券 4,306,099 54,902,762.25 1.57国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 49页共 64页
8 000651 格力电器 1,514,339 49,458,311.74 1.42
9 000002 万
科Ａ 6,042,722 48,523,057.66 1.39
10 601288 农业银行 16,314,987 40,461,167.76 1.16
11 601328 交通银行 9,824,736 37,726,986.24 1.08
12 601398 工商银行 10,203,018 36,526,804.44 1.05
13 601601 中国太保 1,968,082 36,468,559.46 1.05
14 600887 伊利股份 890,538 34,802,225.04 1.00
15 600519 贵州茅台 259,450 33,308,191.00 0.95
16 601088 中国神华 2,056,093 32,527,391.26 0.93
17 000001 平安银行 2,571,168 31,496,808.00 0.90
18 601668 中国建筑 9,357,510 29,382,581.40 0.84
19 600104 上汽集团 2,067,026 29,227,747.64 0.84
20 601006 大秦铁路 3,706,322 27,389,719.58 0.79
21 601818 光大银行 10,121,080 26,922,072.80 0.77
22 002024 苏宁云商 2,763,197 24,951,668.91 0.72
23 601939 建设银行 6,003,381 24,853,997.34 0.71
24 601169 北京银行 3,304,103 24,813,813.53 0.71
25 600015 华夏银行 2,782,546 23,846,419.22 0.68
26 000776 广发证券 1,849,075 23,076,456.00 0.66
27 000538 云南白药 218,634 22,298,481.66 0.64
28 600048 保利地产 2,683,201 22,136,408.25 0.63
29 601989 中国重工 3,797,949 21,306,493.89 0.61
30 600585 海螺水泥 1,251,439 21,224,405.44 0.61
31 600111 包钢稀土 911,183 20,292,045.41 0.58
32 600690 青岛海尔 1,025,827 20,003,626.50 0.57
33 600900 长江电力 3,112,188 19,669,028.16 0.56
34 000895 双汇发展 412,831 19,436,083.48 0.56
35 600383 金地集团 2,815,538 18,807,793.84 0.54
36 000858 五 粮 液 1,185,489 18,564,757.74 0.53
37 600999 招商证券 1,442,486 18,290,722.48 0.52
38 600089 特变电工 1,629,776 17,471,198.72 0.50
39 600518 康美药业 958,780 17,258,040.00 0.49
40 002415 海康威视 750,034 17,235,781.32 0.49
41 600256 广汇能源 1,958,388 17,116,311.12 0.49
42 601857 中国石油 2,191,403 16,895,717.13 0.48
43 600050 中国联通 5,255,509 16,870,183.89 0.48
44 002241 歌尔声学 475,048 16,664,683.84 0.48
45 600535 天士力 384,338 16,484,256.82 0.47
46 000063 中兴通讯 1,224,074 15,998,647.18 0.46
47 600276 恒瑞医药 417,232 15,846,471.36 0.45
48 601688 华泰证券 1,750,152 15,681,361.92 0.45
49 600028 中国石化 3,474,133 15,564,115.84 0.45
50 600637 百视通 414,560 15,326,283.20 0.44
51 600018 上港集团 2,852,100 15,059,088.00 0.43国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 50页共 64页
52 000157 中联重科 2,744,082 14,955,246.90 0.43
53 600739 辽宁成大 846,753 14,852,047.62 0.43
54 601766 中国南车 2,937,076 14,714,750.76 0.42
55 002236 大华股份 356,820 14,586,801.60 0.42
56 600406 国电南瑞 962,624 14,314,218.88 0.41
57 601628 中国人寿 943,567 14,276,168.71 0.41
58 600309 万华化学 674,496 13,962,067.20 0.40
59 600196 复星医药 711,107 13,930,586.13 0.40
60 000625 长安汽车 1,173,859 13,440,685.55 0.39
61 600011 华能国际 2,628,216 13,298,772.96 0.38
62 000423 东阿阿胶 327,166 12,942,686.96 0.37
63 601299 中国北车 2,598,101 12,782,656.92 0.37
64 600019 宝钢股份 3,099,702 12,677,781.18 0.36
65 000338 潍柴动力 664,784 12,630,896.00 0.36
66 600795 国电电力 5,346,332 12,563,880.20 0.36
67 600315 上海家化 293,355 12,388,381.65 0.36
68 000100 TCL 集团 5,304,126 12,358,613.58 0.35
69 601901 方正证券 2,075,740 12,267,623.40 0.35
70 600031 三一重工 1,903,680 12,221,625.60 0.35
71 000069 华侨城Ａ 2,266,333 12,011,564.90 0.34
72 601336 新华保险 521,072 11,922,127.36 0.34
73 002353 杰瑞股份 148,436 11,781,365.32 0.34
74 000725 京东方Ａ 5,336,450 11,473,367.50 0.33
75 601899 紫金矿业 4,966,305 11,472,164.55 0.33
76 000581 威孚高科 371,890 11,454,212.00 0.33
77 002450 康得新 469,391 11,406,201.30 0.33
78 002594 比亚迪 294,739 11,105,765.52 0.32
79 600703 三安光电 440,488 10,919,697.52 0.31
80 000783 长江证券 1,034,306 10,756,782.40 0.31
81 600600 青岛啤酒 218,428 10,692,050.60 0.31
82 601009 南京银行 1,298,889 10,508,012.01 0.30
83 601633 长城汽车 252,605 10,399,747.85 0.30
84 600352 浙江龙盛 756,051 9,994,994.22 0.29
85 601117 中国化学 1,227,276 9,818,208.00 0.28
86 600100 同方股份 962,752 9,791,187.84 0.28
87 600066 宇通客车 556,963 9,780,270.28 0.28
88 002230 科大讯飞 204,332 9,777,286.20 0.28
89 600804 鹏博士 685,331 9,635,753.86 0.28
90 600010 包钢股份 2,197,866 9,472,802.46 0.27
91 600832 东方明珠 962,785 9,406,409.45 0.27
92 600332 白云山 335,236 9,272,627.76 0.27
93 601377 兴业证券 975,152 9,224,937.92 0.26
94 601186 中国铁建 1,930,207 9,052,670.83 0.26
95 000024 招商地产 429,786 8,930,953.08 0.26国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 51页共 64页
96 000568 泸州老窖 440,899 8,879,705.86 0.25
97 601607 上海医药 599,269 8,863,188.51 0.25
98 600085 同仁堂 412,392 8,825,188.80 0.25
99 002038 双鹭药业 171,932 8,691,162.60 0.25
100 600009 上海机场 604,148 8,651,399.36 0.25
101 601390 中国中铁 3,208,772 8,599,508.96 0.25
102 600583 海油工程 1,103,762 8,565,193.12 0.25
103 600597 光明乳业 383,446 8,512,501.20 0.24
104 000826 桑德环境 242,465 8,437,782.00 0.24
105 600150 中国船舶 347,486 8,405,686.34 0.24
106 600886 国投电力 2,128,143 8,363,601.99 0.24
107 002142 宁波银行 900,304 8,309,805.92 0.24
108 002304 洋河股份 203,285 8,298,093.70 0.24
109 601808 中海油服 368,627 8,227,754.64 0.24
110 002385 大北农 502,830 8,221,270.50 0.24
111 600705 中航投资 476,623 8,093,058.54 0.23
112 002202 金风科技 951,862 8,024,196.66 0.23
113 601991 大唐发电 1,888,600 8,007,664.00 0.23
114 000039 中集集团 538,849 8,007,296.14 0.23
115 002081 金 螳 螂 363,693 7,993,972.14 0.23
116 000623 吉林敖东 447,768 7,952,359.68 0.23
117 000402 金 融 街 1,515,394 7,925,510.62 0.23
118 600108 亚盛集团 981,530 7,881,685.90 0.23
119 600489 中金黄金 920,886 7,873,575.30 0.23
120 000768 中航飞机 824,973 7,870,242.42 0.23
121 600649 城投控股 926,616 7,718,711.28 0.22
122 600547 山东黄金 446,681 7,705,247.25 0.22
123 000400 许继电气 246,702 7,669,965.18 0.22
124 600079 人福医药 264,726 7,504,982.10 0.22
125 600252 中恒集团 544,910 7,432,572.40 0.21
126 000009 中国宝安 784,938 7,417,664.10 0.21
127 600221 海南航空 3,703,692 7,407,384.00 0.21
128 002570 贝因美 239,709 7,359,066.30 0.21
129 002065 东华软件 217,167 7,340,244.60 0.21
130 600362 江西铜业 516,141 7,318,879.38 0.21
131 601669 中国水电 2,372,032 7,282,138.24 0.21
132 600660 福耀玻璃 871,097 7,221,394.13 0.21
133 601998 中信银行 1,862,250 7,206,907.50 0.21
134 600369 西南证券 725,138 7,200,620.34 0.21
135 600177 雅戈尔 959,985 7,199,887.50 0.21
136 000793 华闻传媒 594,105 7,057,967.40 0.20
137 000729 燕京啤酒 869,903 7,046,214.30 0.20
138 600271 航天信息 347,042 6,999,837.14 0.20
139 000983 西山煤电 983,253 6,981,096.30 0.20国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 52页共 64页
140 600839 四川长虹 2,290,101 6,961,907.04 0.20
141 600674 川投能源 617,881 6,895,551.96 0.20
142 000970 中科三环 531,649 6,826,373.16 0.20
143 600118 中国卫星 368,042 6,819,818.26 0.20
144 002422 科伦药业 148,004 6,791,903.56 0.19
145 000831 五矿稀土 306,707 6,762,889.35 0.19
146 000792 盐湖股份 399,059 6,676,257.07 0.19
147 600340 华夏幸福 329,971 6,675,313.33 0.19
148 000012 南
玻Ａ 819,572 6,671,316.08 0.19
149 600718 东软集团 534,227 6,554,965.29 0.19
150 600741 华域汽车 644,766 6,537,927.24 0.19
151 600893 航空动力 339,183 6,488,570.79 0.19
152 600642 申能股份 1,421,158 6,466,268.90 0.19
153 000598 兴蓉投资 1,121,200 6,458,112.00 0.19
154 601555 东吴证券 749,995 6,449,957.00 0.18
155 601168 西部矿业 1,190,828 6,418,562.92 0.18
156 601888 中国国旅 182,389 6,365,376.10 0.18
157 000963 华东医药 136,165 6,263,590.00 0.18
158 000728 国元证券 612,601 6,248,530.20 0.18
159 000876 新 希 望 433,416 6,210,851.28 0.18
160 601699 潞安环能 572,930 6,113,163.10 0.18
161 000999 华润三九 244,458 6,084,559.62 0.17
162 601600 中国铝业 1,788,764 6,081,797.60 0.17
163 600029 南方航空 2,205,232 6,064,388.00 0.17
164 000800 一汽轿车 505,464 6,015,021.60 0.17
165 600153 建发股份 840,185 6,007,322.75 0.17
166 601800 中国交建 1,477,309 5,968,328.36 0.17
167 000425 徐工机械 777,516 5,916,896.76 0.17
168 601333 广深铁路 2,115,753 5,902,950.87 0.17
169 601018 宁波港 2,412,901 5,887,478.44 0.17
170 002344 海宁皮城 279,725 5,812,685.50 0.17
171 000629 攀钢钒钛 2,699,933 5,777,856.62 0.17
172 000060 中金岭南 899,342 5,647,867.76 0.16
173 600060 海信电器 487,968 5,631,150.72 0.16
174 002456 欧菲光 116,050 5,579,684.00 0.16
175 601118 海南橡胶 740,623 5,502,828.89 0.16
176 600109 国金证券 324,039 5,498,941.83 0.16
177 601898 中煤能源 1,152,492 5,497,386.84 0.16
178 600143 金发科技 987,303 5,489,404.68 0.16
179 601933 永辉超市 409,080 5,436,673.20 0.16
180 600166 福田汽车 1,051,280 5,361,528.00 0.15
181 600811 东方集团 849,747 5,344,908.63 0.15
182 000061 农 产 品 633,969 5,338,018.98 0.15
183 002007 华兰生物 185,272 5,317,306.40 0.15国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 53页共 64页
184 601992 金隅股份 781,791 5,316,178.80 0.15
185 000709 河北钢铁 2,657,904 5,315,808.00 0.15
186 600694 大商股份 183,800 5,308,144.00 0.15
187 601618 中国中冶 3,031,338 5,304,841.50 0.15
188 600348 阳泉煤业 750,574 5,299,052.44 0.15
189 600875 东方电气 417,488 5,247,824.16 0.15
190 600372 中航电子 219,670 5,241,326.20 0.15
191 600068 葛洲坝 1,313,073 5,199,769.08 0.15
192 002375 亚厦股份 201,368 5,195,294.40 0.15
193 600598 北大荒 446,032 5,044,621.92 0.14
194 600415 小商品城 854,355 5,015,063.85 0.14
195 600208 新湖中宝 1,561,689 4,997,404.80 0.14
196 000750 国海证券 433,724 4,961,802.56 0.14
197 600655 豫园商城 632,898 4,911,288.48 0.14
198 600648 外高桥 151,851 4,894,157.73 0.14
199 600058 五矿发展 359,291 4,871,985.96 0.14
200 600497 驰宏锌锗 517,811 4,851,889.07 0.14
201 000686 东北证券 306,153 4,843,340.46 0.14
202 002310 东方园林 148,532 4,828,775.32 0.14
203 600436 片仔癀 50,991 4,808,961.21 0.14
204 600062 华润双鹤 214,649 4,801,698.13 0.14
205 002146 荣盛发展 469,449 4,694,490.00 0.13
206 600267 海正药业 315,867 4,681,148.94 0.13
207 600008 首创股份 687,569 4,647,966.44 0.13
208 600498 烽火通信 301,581 4,644,347.40 0.13
209 600316 洪都航空 266,596 4,633,438.48 0.13
210 600827 友谊股份 465,830 4,597,742.10 0.13
211 600123 兰花科创 427,456 4,560,955.52 0.13
212 601928 凤凰传媒 474,809 4,539,174.04 0.13
213 600027 华电国际 1,486,827 4,490,217.54 0.13
214 600115 东方航空 1,603,588 4,441,938.76 0.13
215 000630 铜陵有色 442,111 4,429,952.22 0.13
216 002500 山西证券 638,152 4,403,248.80 0.13
217 601958 金钼股份 604,064 4,379,464.00 0.13
218 002001 新 和 成 226,303 4,367,647.90 0.13
219 601238 广汽集团 529,549 4,363,483.76 0.13
220 600663 陆家嘴 254,482 4,323,649.18 0.12
221 601099 太平洋 721,207 4,291,181.65 0.12
222 600216 浙江医药 409,692 4,281,281.40 0.12
223 601111 中国国航 1,069,532 4,224,651.40 0.12
224 600688 上海石化 1,371,300 4,182,465.00 0.12
225 600863 内蒙华电 1,224,136 4,174,303.76 0.12
226 002294 信立泰 120,564 4,147,401.60 0.12
227 600588 用友软件 298,283 4,128,236.72 0.12国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 54页共 64页
228 600516 方大炭素 539,452 4,105,229.72 0.12
229 600549 厦门钨业 170,704 4,103,724.16 0.12
230 002129 中环股份 219,877 4,085,314.66 0.12
231 603000 人民网 51,800 4,038,846.00 0.12
232 601666 平煤股份 754,475 3,968,538.50 0.11
233 000758 中色股份 369,047 3,967,255.25 0.11
234 000046 泛海建设 865,643 3,886,737.07 0.11
235 000878 云南铜业 440,001 3,832,408.71 0.11
236 000778 新兴铸管 600,787 3,827,013.19 0.11
237 600219 南山铝业 720,413 3,753,351.73 0.11
238 601866 中海集运 1,516,525 3,745,816.75 0.11
239 601098 中南传媒 336,175 3,694,563.25 0.11
240 600664 哈药股份 596,886 3,658,911.18 0.10
241 000839 中信国安 585,027 3,656,418.75 0.10
242 600873 梅花集团 580,480 3,622,195.20 0.10
243 600895 张江高科 480,292 3,606,992.92 0.10
244 600157 永泰能源 662,477 3,570,751.03 0.10
245 600376 首开股份 701,488 3,528,484.64 0.10
246 601158 重庆水务 596,812 3,515,222.68 0.10
247 002155 辰州矿业 438,460 3,459,449.40 0.10
248 601106 中国一重 1,636,503 3,420,291.27 0.10
249 000933 神火股份 708,493 3,414,936.26 0.10
250 600188 兖州煤业 366,740 3,256,651.20 0.09
251 601717 郑煤机 518,127 3,238,293.75 0.09
252 000937 冀中能源 431,836 3,204,223.12 0.09
253 600170 上海建工 511,944 3,189,411.12 0.09
254 600809 山西汾酒 163,438 3,154,353.40 0.09
255 000528 柳
工 492,124 3,129,908.64 0.09
256 600546 山煤国际 629,264 3,114,856.80 0.09
257 600160 巨化股份 579,140 3,109,981.80 0.09
258 002106 莱宝高科 263,875 3,047,756.25 0.09
259 002399 海普瑞 150,124 3,047,517.20 0.09
260 000960 锡业股份 284,568 3,039,186.24 0.09
261 600259 广晟有色 78,033 3,031,582.05 0.09
262 002673 西部证券 224,706 2,966,119.20 0.09
263 600783 鲁信创投 139,739 2,866,046.89 0.08
264 000401 冀东水泥 336,908 2,856,979.84 0.08
265 600266 北京城建 288,430 2,792,002.40 0.08
266 002299 圣农发展 283,917 2,734,120.71 0.08
267 601369 陕鼓动力 409,717 2,724,618.05 0.08
268 002653 海思科 135,192 2,672,745.84 0.08
269 601231 环旭电子 126,838 2,669,939.90 0.08
270 600859 王府井 143,971 2,614,513.36 0.07
271 002069 獐 子 岛 176,952 2,581,729.68 0.07国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 55页共 64页
272 601918 国投新集 638,954 2,543,036.92 0.07
273 600096 云天化 282,963 2,518,370.70 0.07
274 601258 庞大集团 490,140 2,455,601.40 0.07
275 002051 中工国际 118,383 2,415,013.20 0.07
276 000718 苏宁环球 525,815 2,402,974.55 0.07
277 601001 大同煤业 415,350 2,400,723.00 0.07
278 002431 棕榈园林 114,527 2,366,127.82 0.07
279 000869 张
裕Ａ 87,556 2,364,012.00 0.07
280 600528 中铁二局 457,443 2,342,108.16 0.07
281 000536 华映科技 86,300 2,329,237.00 0.07
282 600971 恒源煤电 323,281 2,304,993.53 0.07
283 600970 中材国际 275,983 2,290,658.90 0.07
284 002603 以岭药业 69,058 2,265,102.40 0.06
285 600395 盘江股份 310,703 2,255,703.78 0.06
286 601101 昊华能源 308,745 2,226,051.45 0.06
287 600997 开滦股份 383,405 2,135,565.85 0.06
288 600582 天地科技 303,418 2,133,028.54 0.06
289 600403 大有能源 298,821 2,127,605.52 0.06
290 601139 深圳燃气 257,264 2,034,958.24 0.06
291 000656 金科股份 217,293 1,755,727.44 0.05
292 000596 古井贡酒 75,124 1,684,280.08 0.05
293 000703 恒逸石化 222,864 1,667,022.72 0.05
294 000961 中南建设 220,731 1,551,738.93 0.04
295 002269 美邦服饰 121,875 1,502,718.75 0.04
296 603993 洛阳钼业 131,490 853,370.10 0.02
297 000156 华数传媒 37,702 775,153.12 0.02
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 000333 美的集团 423,245 21,162,250.00 0.61
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％） 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 56页共 64页
1 600036 招商银行 55,945,835.24 0.90
2 601318 中国平安 47,329,809.07 0.76
3 600104 上汽集团 25,405,760.81 0.41
4 000776 广发证券 23,278,156.37 0.37
5 600016 民生银行 20,771,307.27 0.33
6 000001 平安银行 20,534,124.37 0.33
7 000651 格力电器 17,026,677.39 0.27
8 600018 上港集团 15,176,210.83 0.24
9 002450 康得新 14,160,930.02 0.23
10 601166 兴业银行 13,893,316.02 0.22
11 600332 白云山 13,795,370.56 0.22
12 601991 大唐发电 12,662,313.71 0.20
13 601336 新华保险 12,448,892.02 0.20
14 600000 浦发银行 11,185,746.82 0.18
15 601688 华泰证券 10,523,608.10 0.17
16 600519 贵州茅台 10,082,863.90 0.16
17 002230 科大讯飞 9,817,164.47 0.16
18 002594 比亚迪 9,672,736.52 0.16
19 601818 光大银行 9,630,432.52 0.15
20 600030 中信证券 9,206,125.86 0.15
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600016 民生银行 131,072,775.93 2.11
2 600036 招商银行 104,719,747.45 1.68
3 601328 交通银行 82,905,318.38 1.33
4 601166 兴业银行 80,143,054.16 1.29
5 601318 中国平安 79,900,587.02 1.28
6 600000 浦发银行 68,029,642.48 1.09
7 000002 万科 A 60,056,775.26 0.97
8 600837 海通证券 55,382,437.79 0.89
9 600030 中信证券 54,306,081.50 0.87
10 600519 贵州茅台 47,711,409.00 0.77
11 000001 平安银行 45,184,121.39 0.73
12 000651 格力电器 41,805,797.31 0.67
13 601088 中国神华 41,077,306.89 0.66国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 57页共 64页
14 601398 工商银行 38,436,490.49 0.62
15 601288 农业银行 38,018,404.59 0.61
16 601601 中国太保 36,518,051.39 0.59
17 600887 伊利股份 35,370,055.40 0.57
18 601668 中国建筑 32,838,898.21 0.53
19 600048 保利地产 29,961,490.71 0.48
20 600104 上汽集团 29,832,752.93 0.48
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 1,034,814,416.58
卖出股票的收入（成交）总额 3,335,584,392.70
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 1,534,743.30 0.04
8 其他 - -
9 合计 1,534,743.30 0.04
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 58页共 64页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 113002 工行转债 13,110 1,328,698.50 0.04
2 113006 深燃转债 2,080 206,044.80 0.01
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“中国平安”公告其子公司情况外）没有
被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 59页共 64页
根据 2013 年 5 月 21 日中国平安发布的相关公告，该公司控股子公司平安证券有限责任公司（以下
简称“平安证券”）收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 《行政处罚和市场禁
入事先告知书》 。中国证监会决定对平安证券给予警告并没收其在万福生科（湖南）农业开发股份有
限公司发行上市项目中的业务收入人民币 2,555 万元，并处以人民币 5,110 万元的罚款，暂停其保
荐机构资格 3 个月。
本基金管理人此前投资中国平安股票时，严格执行了公司的投资决策流程，在充分调研的基础上，
按规定将该股票纳入本基金股票池，而后进行了投资，并进行了持续的跟踪研究。
该情况发生后，本基金管理人就中国平安子公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为平安证券
存在的违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质
影响。本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。
8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
766,759.61
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
57,899.65
5 应收申购款
643,759.11
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,468,418.37
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 113002 工行转债 1,328,698.50 0.04国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 60页共 64页
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名指数投资股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额 占总份额比例
213,562
33,476.84 101,783,162.20 1.42% 7,047,597,737.01 98.58%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
8,673,700.72 0.12%
注：1、本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为100万份以上；
2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量为0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2007年 11 月 11日)基金份额总额 347,989,794.67 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 61页共 64页
本报告期期初基金份额总额 12,023,972,985.88
报告期期间基金总申购份额 939,988,900.22
减：报告期期间基金总赎回份额 5,814,580,986.89
报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 7,149,380,899.21
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2013 年 3 月 6 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》 ，经本基
金管理人第五届董事会第二十四次会议审议通过，梁之平先生不再担任公司副总经理，转国泰基金
管理有限公司专业子公司任职。国泰基金管理有限公司专业子公司国泰元鑫资产管理公司已于 2013
年 5 月完成工商注册登记，取得营业执照。
2013年 6月25 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》 ，经
本基金管理人第五届董事会第二十七次会议审议通过，李志坚先生出任公司副总经理。
2013年 9月18 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》 ，经本基
金管理人第五届董事会第三十一次会议审议通过，田昆先生不再担任公司副总经理。
2013年 11月 1 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》 ，经
本基金管理人第五届董事会第三十三次会议审议通过，贺燕萍女士出任公司副总经理。
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职
务。
2013年 6月1 日中国银行股份有限公司公告，自 2013 年5 月31 日起，田国立先生就任本行董
事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任会计师
事务所的报酬为 126,000.00 元，目前的审计机构已提供审计服务的年限为 6 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国金证券 1 - - - - -
申银万国 2
1,560,082,621.2
3
36.25% 1,420,297.60 36.40% -
万联证券 1
1,308,635,782.7
5
30.41% 1,191,380.70 30.53% -
银河证券 1
1,061,616,933.3
5
24.67% 958,624.56 24.57% -
安信证券 1 189,179,092.94 4.40% 172,228.21 4.41% -
瑞银证券 1 144,064,965.24 3.35% 131,157.02 3.36% -
红塔证券 1 39,970,617.08 0.93% 28,394.88 0.73% -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行
业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特
定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
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公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因） ，并经公司批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
国金证券 - - - - - -
申银万国
16,387,177
.50
43.54% - - - -
万联证券
21,248,287
.40
56.46% - - - -
银河证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-03-14
2
国泰基金管理有限公司关于放开港澳台居民
开立证券投资基金账户的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-04-26
3
国泰基金管理有限公司关于设立国泰元鑫资
产管理有限公司的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-05-31
4
国泰基金管理有限公司关于网上交易平台支
持港澳台居民开立证券投资基金账户的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-07-10
5
国泰基金管理有限公司调整长期停牌股票估
值方法的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-09-11
6
关于国泰沪深 300 指数证券投资基金基金份
额净值计算位数变更及修改基金合同、 托管协
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
2013-11-06 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告
第 64页共 64页
议的公告
7
国泰基金管理有限公司关于调整旗下部分基
金产品网上直销渠道申购金额起点的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》 、
《证券日报》
2013-12-10
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、关于核准国泰金象保本增值混合证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复
2、国泰沪深300 指数证券投资基金基金合同
3、国泰沪深300 指数证券投资基金托管协议
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
12.2存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16 层-19 层
12.3查阅方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话： （021）31089000，400-888-8688
客户投诉电话： （021）31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一四年三月三十一日
