工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
2013 年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一四年三月三十一日
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 2 页 共 70 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 17 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013 年01月01日起至 12月31日止。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 3 页 共 70 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 19
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 49
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 50
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 50
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 57
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 57
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 57 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 4 页 共 70 页
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 57
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 58
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 58
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 58
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 58
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 59
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 59
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 59
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 60
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 61
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 63
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 69
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 69
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 69
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 70
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 70
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 5 页 共 70 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
基金简称 工银精选平衡混合
基金主代码 483003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年 7月13日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,945,285,119.96份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 有效控制投资组合风险，追求稳定收益与长期资本增
值。
投资策略 本基金专注基本面研究，遵循系统化、程序化的投资
流程以保证投资决策的科学性与一致性。
业绩比较基准 60%×沪深300指数收益率+40%×中债-新综合指数 （财
富）收益率。
风险收益特征 本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平介于股
票型基金与债券型基金之间,属于中等风险水平基金。
注：基金管理人2013年7 月17 日发布公告，自 2013年7 月 22日起基金管理人将基金的业绩比
较基准由“60%×沪深 300 指数收益率+40%×新华巴克莱资本中国综合债券指数收益率”变更为
“60%×沪深300指数收益率+40%×中债-新综合指数（财富）收益率” 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 田青
联系电话 400-811-9999 010-67595096
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服务电话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
注册地址 北京市西城区金融大街丙17 号北
京银行大厦
北京市西城区金融大街25号
办公地址 北京市西城区金融大街丙17 号北
京银行大厦8层
北京市西城区闹市口大街1号
院1 号楼
邮政编码 100033 100033
法定代表人 郭特华 王洪章 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 6 页 共 70 页
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼16层
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京市西城区金融大街丙17号北京
银行大厦
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 2011年
本期已实现收益 -699,441,746.07 -587,182,235.91 -482,404,799.95
本期利润 -679,770,021.25 -74,915,333.81 -1,182,537,222.42
加权平均基金份额本期利润 -0.0788 -0.0074 -0.1117
本期加权平均净值利润率 -16.00% -1.38% -18.30%
本期基金份额净值增长率 -14.97% -1.43% -17.29%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配利润 -872,185,705.99 -285,881,841.10 -225,249,003.95
期末可供分配基金份额利润 -0.1098 -0.0291 -0.0214
期末基金资产净值 3,582,607,986.69 5,210,951,996.25 5,654,062,293.37
期末基金份额净值 0.4509 0.5303 0.5380
3.1.3 累计期末指标 2013年末
2012年末
2011年末
基金份额累计净值增长率 37.68% 61.92% 64.27%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、本基金基金合同生效日为2006年7月13日。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 7 页 共 70 页
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.72% 0.86% -2.56% 0.68% -0.16% 0.18%
过去六个月 -5.65% 0.93% 2.62% 0.78% -8.27% 0.15%
过去一年 -14.97% 0.97% -4.40% 0.84% -10.57% 0.13%
过去三年 -30.68% 0.98% -12.33% 0.79% -18.35% 0.19%
过去五年 1.83% 1.15% 26.16% 0.93% -24.33% 0.22%
自基金合同
生效起至今
37.68% 1.35% 59.59% 1.16% -21.91% 0.19%
注：1、基金管理人2013年7月17日发布公告，自2013年 7月22日起基金管理人将基金的业绩
比较基准由“60%×沪深 300 指数收益率+40%×新华巴克莱资本中国综合债券指数收益率”变更为
“60%×沪深300指数收益率+40%×中债-新综合指数（财富）收益率” ，每日进行再平衡过程；
2、本基金基金合同生效日为2006年7月13日。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 8 页 共 70 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同生效日为2006 年7月13 日。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期。截至报告期末本基金的各项投
资符合基金合同关于投资范围、投资组合限制与禁止行为的规定：本基金股票资产占基金资产净
值的比例为40%-80%，债券及其它短期金融工具占基金资产净值的比例为20%-60%，本基金持有的
现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的百分之五，持有的可转换债券不超
过基金资产净值的20%，持有的权证总市值不超过基金资产净值的3％。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 9 页 共 70 页
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：1、本基金基金合同生效日为2006 年7月13 日；
2、基金管理人2013年 7月 17日发布公告，自 2013年 7月22日起基金管理人将基金的业绩比较
基准由 “60%×沪深300指数收益率+40%×新华巴克莱资本中国综合债券指数收益率” 变更为 “60%
×沪深 300指数收益率+40%×中债-新综合指数（财富）收益率”
3、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金过往三年均未实施利润分配。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 10 页 共 70 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6 月 21 日，是我国第一家由银
行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币，注册地在北京。公司目
前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、
特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。
截至 2013 年 12月 31日，公司旗下管理 42只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型证券
投资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长
股票型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利股票型证券投资基
金、工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工
银瑞信大盘蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金、上证中央企业 50
交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金、工银瑞信全球精选
股票型证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资
基金、工银瑞信深证红利 ETF 联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费
服务行业股票型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略股票型证
券投资基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证500 指数分级证券投资基金、
工银瑞信基本面量化策略股票型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工
银瑞信 7 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证 100 指数分级证券投资基金、工银瑞信
14 天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信 60 天
理财债券型证券投资基金、工银瑞信保本 2 号混合型发起式证券投资基金、工银瑞信增利分级债
券型证券投资基金、工银瑞信安心增利场内实时申赎货币市场基金、工银瑞信产业债债券型证券
投资基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开
放债券型证券投资基金、工银瑞信标普全球自然资源指数证券投资基金、工银瑞信保本 3 号混合
型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业股票型
证券投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工
银瑞信信息产业股票型证券投资基金，证券投资基金管理规模逾1100亿元人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 11 页 共 70 页
任职日
期
离任日期
杨军
本基金
的基金
经理
2012 年
12 月 17
日
- 16
先后在广发基金管理有限公司担任投资
经理，长城基金管理有限公司担任基金
经理；2010年加入工银瑞信基金管理有
限公司；2010 年 5 月 18 日至今，担任
工银红利基金基金经理；2012 年 12 月
17 日至今，担任工银瑞信精选平衡基金
基金经理。
黄安乐
本基金
的基金
经理
2013 年
9 月 23
日
- 10
先后在天相投资顾问有限公司担任研究
员，国信证券经济研究所担任资深分析
师，国信证券资产管理总部担任投资经
理、研究员；
2010年加入工银瑞信，曾任高级研究员
兼专户投资顾问，2011年11 月23 日至
今担任工银主题策略股票基金基金经
理，2013 年 9 月 23 日至今担任工银瑞
信精选平衡基金基金经理。
胡文彪
本基金
的基金
经理
2013 年
11 月 12
日
- 12
先后在国泰君安证券股份有限公司担任
研究员， 华林证券有限公司担任研究员；
2006 年加入工银瑞信基金管理有限公
司，历任产品开发部高级经理和权益投
资部高级经理； 2009年3月 5日至 2011
年 2月10日， 担任工银沪深300基金基
金经理；2009 年 8 月 26 日至 2011 年 2
月 10日， 担任工银上证央企ETF基金基
金经理；2010 年 2 月 10 日至 2011 年 3
月 16 日，担任工银中小盘基金基金经
理；2011 年 2 月 10 日 2013 年 1 月 18
日，担任工银双利债券基金基金经理；
2011 年 3 月 16 日至今，担任工银大盘
蓝筹基金基金经理；2012年11月 20日
至今担任工银中小盘基金基金经理；
2013年 11月12日至今，担任工银瑞信
精选平衡基金基金经理。
高喜阳
本基金
的基金
经理
2013 年
10 月 18
日
- 7
先后在中原证券担任机构部副总经理、
研究员，在东吴基金担任研究员，在天
弘基金担任投资部总经理助理、基金经
理。2013年加入工银瑞信，现任权益投
资部基金经理。 2013年10月18日至今，
担任工银瑞信精选平衡基金基金经理。
曲丽
曾任本
基金的
基金经
理
2007 年
11 月 12
日
2013 年 1
月 10日
11
曾任中信建投证券有限公司资深分析
师；2007 年加入工银瑞信基金管理有限
公司；2007年1 月至 2009年 11月，担
任高级研究员；2009年 11月 18日至今工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 12 页 共 70 页
任职于权益投资部，2007年11月 12日
至 2013 年 1 月 10 日担任工银精选平衡
基金基金经理。
注：1、任职日期说明：
1）杨军的任职日期为公司执委会决议日期
2）黄安乐的任职日期为公司执委会决议正式生效日期
3）胡文彪的任职日期为公司执委会决议正式生效日期
4）高喜阳的任职日期为公司执委会决议正式生效日期
5）曲丽的任职日期为公司执委会决议日期
2、离任日期说明：曲丽的离任日期为公司执委会决议日期
杨军已于 2014年1月22日注销基金经理资格,从该日起不再担任本基金基金经理
3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定
4、本基金无基金经理助理
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
1公平交易原则
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，为公平对待不同基金份额持有人，公
平对待基金持有人和其他资产委托人，在投资管理活动中公平对待公司所管理的不同基金财产和
客户资产，不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
2适用范围
本制度适用于本公司所管理的不同投资组合，包括封闭式基金、开放式基金，以及社保组合、
企业年金、特定客户资产管理组合等其他受托资产。基金经理，指管理公募基金基金经理，如封
闭式基金、开放式基金。投资经理，指管理其他受托资产的投资经理，如企业年金、特定客户资
产管理等专项受托资产。
3公平交易的具体措施 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 13 页 共 70 页
3.1 在研究和投资决策环节：
3.1.1 在公司股票池的基础上，研究部根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围
和关联交易限制等，参考公司《股票池管理办法》 ，建立股票池，各基金基金经理、其他受托资产
投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。
3.1.2 各基金基金经理、其他受托资产投资经理投资决策参照《投资授权管理办法》执行，
在授权的范围内，独立、自主、审慎决策。
3.1.3 基金经理不得兼任投资经理，且各投资组合的基金经理、投资经理投资系统权限要严
格分离。
3.1.4对于涉及到关联交易的投资行为，参考公司《关联交易管理制度》执行。
3.2在交易执行环节：
3.2.1 交易人员、投资交易系统权限的适当分离。在必要的情况下，对于社保基金或其他专
项受托资产组合配备专门的交易员，未经授权，其他交易员不得参与社保基金或其他专项受托资
产组合的日常交易，并进行交易系统权限的屏蔽。
3.2.2 公平交易执行原则：价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施，保证交易在不同基
金资产、不同受托资产间的公正，保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。
3.2.3公平交易执行方法：
3.2.3.1 交易员必须严格按照“价格优先、时间优先”的交易执行原则，及时、迅速、准确
地执行。
3.2.3.2 在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于涉及到同一证券品种的交易执行，
系统自动通过公平交易模块完成。
公平交易模块执行原理如下：
1) 同向交易指令：
a) 限价指令：交易员采用投资交易系统中的公平委托系统，按照各组合委托数量设置委托比
例，按比例具体执行；b) 市价指令：对于市价同向交易指令，交易员首先应该按照“时间优先”
的原则执行交易指令，并在接到后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委
托系统执行；对于同时同向交易指令，交易员应采用投资交易系统中的公平委托模块，按照各基
金委托数量设置委托比例，按比例具体执行；c) 部分限价指令与部分市价指令：对于不同基金经
理下达的不同类型的同向交易指令，交易员应该按照“价格优先”的原则执行交易指令，在市场
价格未达到限价时，先执行市价指令、后执行限价指令；
2）反向交易指令 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 14 页 共 70 页
a) 交易员不得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令，
并由风险中台在投资系统中设置严禁所有产品在证券交易时对敲。b)根据证监会 2011 年修订的
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》中相关条款，公司规定同一公募基金、年金、
专户、社保组合或前述组合之间不允许同日针对同一证券的反向投资指令；c)同一公募基金不允
许两日内针对同一证券的反向投资指令。d)确因投资组合要求的投资策略或流动性等需求而发生
的同日反向交易，按要求投资组合经理要填写反向交易申请表，并要求相关投资经理提供决策依
据，并保留记录备查。e) 以上反向交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。
3.2.4 对于银行间市场交易、交易所大宗交易、债券一级市场申购等非集中竞价交易，涉及
到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况， 各基金/投资经理在交易前独立确定各投
资组合的交易价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。参
照《集中交易管理办法》 ，银行间市场债券买卖和回购交易，由交易员填写《银行间市场交易审批
单》 ，经相关基金经理/投资经理、交易主管审批，并由交易员双人复核后方可执行。公司对非公
开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，
保证分配结果符合公平交易的原则。交易所大宗交易，填写《大宗交易申请表》 ，经公司主管领导、
法律合规部审批后执行。债券一级市场交易，填写《债券投标审批表》及《债券分销审批表》 ，经
公司主管领导、法律合规部审批后执行。其他非集中竞价交易，参考上述审批流程执行。
3.2.5 对于非公开发行股票申购，各基金/投资经理在申购前参照《投资流通受限证券工作流
程》 ，独立确定申购价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则进行分配。
3.2.6 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，中央交易室填写《公平交易审
批单》 ，经公司主管领导、法律合规部及其公司主管领导审核批准后执行。对于部分债券一级市场
申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立确定各投
资组合的交易价格和数量，有关申购方案和分配方案应报公司主管领导、法律合规部，以保证分
配结果符合公平交易的原则。
3.2.7公平交易争议处理
在公平交易执行过程中若发生争议， 或出现基金/投资经理对交易员执行公平交易结果不满情
况，交易主管将具体情况报告公司主管领导，公司主管领导与相关基金/投资经理、交易主管就争
议内容进行协调处理。
3.3公平交易的检查和价格监控
3.3.1 法律合规部可通过投资交易系统对于公平交易的执行情况进行稽核，并定期向督察长
报告。如发现有疑问的交易情况，就交易时间、交易价格、交易数量、交易理由等提出疑问，由工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 15 页 共 70 页
基金/投资经理作出合理解释。
3.3.2 风险管理部根据市场公认的第三方信息，对于投资组合与交易对手之间议价交易的交
易价格公允性进行审查，如发现异常情况的，基金/投资经理应对交易价格的异常情况进行合理性
解释。
3.3.3 法律合规部应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交
易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差
进行分析，如发现异常应向基金/投资经理提出，相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理
性解释。风险管理部和法律合规部应对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行
监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。相关基金/投资
经理应对异常交易情况进行合理性解释。
3.4 评估和分析
3.4.1 风险管理部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、
分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如
日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，由投资组合经理、
督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资
组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜
在问题完善公平交易制度，进行专项说明，提交法律合规部，法律合规部应将此说明载入监察稽
核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
3.4.2 中央交易室负责在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交易制度执行情况。法
律合规部负责在各投资组合的定期报告中对异常交易行为进行专项说明，其中，如果报告期内所
有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的
5%，应说明该类交易的次数及原因。各投资组合的年度报告中，除上述内容外，还应披露公平交
易制度和控制方法，并在公司整体公平交易制度执行情况中，对当年度同向交易价差做专项分析。
其中，中央交易室负责公平交易制度的披露，法律合规部负责公平交易控制方法的披露，风险管
理部负责按本制度3.4.1条的规定对公平交易制度执行情况中当年度同向交易价差的专项分析。
4报告
公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，应及时向公司管理层汇报并采取相关
控制和改进措施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 16 页 共 70 页
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法
律法规禁止的反向交易及交叉交易。
公司于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3
日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的
交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期
未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有5次。投资组
合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年，我们基于对中证 50 和沪深 300 处在较低估值水平，企业盈利较上年有所改善的判
断，选择了大盘蓝筹股作为投资重点，将资产中的配置集中在低估值的板块上，包括食品饮料中
的白酒、房地产、家电和医药板块中的低估值个股，从市场演绎和投资的结果来看，这样的组合
配置在 2013年与整个市场的运行趋势不相匹配，因此本基金的投资收益不佳，在此我们对各位基
金持有人致以深深的歉意。
总结 2013 年的失误，在白酒上，我们低估了反腐对高端白酒需求的影响；房地产上的配置
失误在于，虽然估值已经很低，但行业销售见顶及行业政策偏负面，因此股价的向下压力一直存
在；医药的配置，在个股选择上属于非主流，因此，虽然2013年医药指数涨幅名列前茅，但我们
的医药配置并未获得超额收益。
而反观2013年的市场表现，虽然大盘指数下跌，但创业板和中小板大幅度上涨，各种主题也
展开了精彩纷呈的上攻行情，实际上形成了一个结构性的牛市，反映了经济转型时期，市场对部工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 17 页 共 70 页
分可能受益行业的追捧，估值快速提升，最终的结果是成长完胜价值，中小盘股票远远超越大盘
蓝筹。这些大幅上涨的主题和个股集中在传媒、电子、计算机、通信、医疗设备、军工、电力设
备、环保等行业和板块之中。我们前期的组合在上述领域的配置很少，因此在投资业绩上落后于
同业是无可避免的。
2013年4季度中期， 本基金进行基金经理的增聘和调整， 新的基金经理团队经过研究和讨论，
对组合进行了一系列的调整，主要包含以下几个方面，一是降低行业配置的集中度，减少偏离度
风险，所以减持了白酒、地产和家电；二是对前期组合中的医药个股进行调整，精选一批我们认
为更有潜力的个股替换原有的医药仓位；三是，增持了我们认为值得投资的几个行业的优秀个股，
这些行业包括计算机、传媒、电子、电力设备、环保、机械、基础化工、国防军工、商贸零售等。
组合调整之后，行业配置上的偏离度大幅度减少，组合以稳健成长的行业为基础，辅以快速成长
个股和部分主题投资，整体风格从价值投资逐步偏向于成长投资。在新的一年中，我们将以自己
最大的努力，优化资产配置，挖掘优质个股，在风险可控的前提下，争取为基金持有人博取更多
的投资收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金2013年净值增长率为-14.97%。业绩比较基准增长率为-4.40%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为，当前中国经济的增长中枢已经下移，经济增长方式面临转变，过度依赖于投资的
发展模式已经难以为继，尤其是在国内消费尚未足以成为经济增长的主引擎，而外需虽有回暖但
面临新的竞争格局的情况下，即便国家有 GDP 增速的底线要求，国内经济体本身也难以维持过往
的高速增长。未来几年，我们将会面临传统行业的去产能和大面积整合，期间则伴随着技术进步
和产业的升级，一些新兴产业中的优秀企业将脱颖而出，因此，新老纠缠，除旧迎新的过程将持
续很长时间。
对于股票市场而言，旧产业的还在坚持蹒跚前行，而新兴的产业尚在襁褓之中，但各自的前
景已如云泥之别，因此，过往一直运行无碍的估值体系可能面临重构，市场对未来成长空间的关
注度也许会超越绝对的估值水平，各种热点不断涌现，此起彼伏，但其间则因巨大的不确定性波
动幅度被放大。我们认为，从宏观经济层面，应该还看不到股票市场普遍上涨的动力；而从产业
升级、技术进步、商业模式创新和结构调整的角度看，结构性的行情依然大量存在。需要关注的
是，在 IPO重启和新三板扩容的情况下，2013年已经大幅抬升了估值的中小板和创业板，存在估
值收敛的压力，继续普遍上涨的概率下降；因此，投资者需要更加深入的研究和判断，精选出真工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 18 页 共 70 页
正有成长空间的行业和具备持续成长能力优质的个股进行投资，才有可能获得超额回报。
站在当前时点上，我们重点关注计算机、医药、电子、环保、电力设备、新能源、国防军工、
机械、基础化工、互联网金融等行业和板块的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
4.6.1 加强合规风险的事前控制，认真履行依法监督检查职责，促进基金运作的合法合规性
和风险管理水平的提高
1、严格事前的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。对基金募集和持续营销、
基金等各受托资产的投资管理、基金信息披露等方面都进行了事先的合法合规性审核工作，并利
用系统对相关投资组合的合规风险实现事前控制。
2、进行重点业务的事中、事后监控，主要是利用系统和人工方式，对投资交易活动和重大投
诉和处理情况进行合法合规性监控，对其中的合规风险进行提示和督促改进。
4.6.2 根据新出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和业务流
程
4.6.3及时展开各项检查，对控制手段提出改进建议和督促业务部门改进存在问题。
1、利用恒生交易系统公平交易模块，对本基金及本基金与基金管理人管理的其他基金等投资
组合之间的公平交易情况进行每日监控和每月检查，对本基金发生的潜在异常交易进行每日监测
和月度分析。
2、定期对本基金投资、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章制度执行情况、合规
控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，并及时督促业务部门改进存在的问题。
3、全面梳理各项业务的合规风险，对其中的合规风险进行识别、评估，并对现有的控制手段
提出改进性建议。
4.6.4 加强法律法规的教育和培训，促进公司合规文化的建设
1、有计划、有针对性地进行法律、合规培训，对新入职的员工开展合规培训，定期组织针对
全体员工的年度合规培训，并在日常工作中不定期的针对投资管理人员及其他相关业务人员组织
多种形式的合规培训。
2、每当新法规出台时，及时向公司员工发送并对有关新法规的主要条款进行解释或培训。
3、年底，组织员工签署合规声明，明确对员工的合规要求，促进员工合规意识的提升。
4.6.5 依照法律法规和公司章程向董事会报告工作，保障董事会对公司和基金合规运作和风
险控制情况的知情权和监督权 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 19 页 共 70 页
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.7.1.1职责分工
参与估值小组成员为 4 人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和
法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。
小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.7.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，发现个别监督指标受市场影响被动超出监督比例，未发现基金管理人有损害基金份额持有人工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 20 页 共 70 页
利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2014）审字第60802052_A03号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金财务
报表，包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表和 2013 年度的利
润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人工银瑞信基金管理有限
公司的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 21 页 共 70 页
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和净值
变动情况。
注册会计师的姓名 李慧民
王珊珊
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
审计报告日期 2014年 3月 21日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
报告截止日： 2013年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 191,618,080.40 164,082,323.40
结算备付金
5,809,167.01 36,373,868.52
存出保证金
627,473.16 2,318,799.55
交易性金融资产 7.4.7.2 3,329,141,325.27 4,523,085,055.64
其中：股票投资
2,505,120,980.87 3,518,913,451.64
基金投资
- -
债券投资
824,020,344.40 1,004,171,604.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 47,500,191.25 520,920,989.16
应收证券清算款
6,731,567.16 46,317,956.24
应收利息 7.4.7.5 15,342,228.09 14,118,664.54
应收股利
- -
应收申购款
24,610.62 50,095.53
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
3,596,794,642.96 5,307,267,752.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12月 31日
负 债：
短期借款
- - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 22 页 共 70 页
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
401,187.42 79,546,700.18
应付赎回款
3,611,794.62 2,234,094.52
应付管理人报酬
4,600,221.12 6,253,507.75
应付托管费
766,703.51 1,042,251.29
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 3,581,715.54 4,188,765.17
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 1,225,034.06 3,050,437.42
负债合计
14,186,656.27 96,315,756.33
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 4,444,506,448.99 5,496,833,837.35
未分配利润 7.4.7.10 -861,898,462.30 -285,881,841.10
所有者权益合计
3,582,607,986.69 5,210,951,996.25
负债和所有者权益总计
3,596,794,642.96 5,307,267,752.58
注：1.报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值为人民币 0.4509 元，基金份额总额为
7,945,285,119.96份。
2.本基金基金合同生效日为2006年7月13日。
7.2 利润表
会计主体：工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
本报告期： 2013年1月1日至2013年12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1月 1日至
2013 年 12月 31日
上年度可比期间
2012 年 1月 1日至
2012 年 12月 31 日
一、收入
-583,304,969.58 42,540,754.69
1.利息收入
42,974,792.84 51,764,667.42
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,380,534.39 8,350,078.07
债券利息收入
38,559,077.96 35,382,281.68
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
3,035,180.49 8,032,307.67
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-646,420,204.04 -521,641,288.65
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -757,948,420.97 -577,610,535.95
基金投资收益
- - 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 23 页 共 70 页
债券投资收益 7.4.7.13 8,258,912.36 23,981,709.04
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 103,269,304.57 31,987,538.26
3.公允价值变动收益 （损失以“-”
号填列）
7.4.7.17 19,671,724.82 512,266,902.10
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 468,716.80 150,473.82
减：二、费用
96,465,051.67 117,456,088.50
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 63,958,662.57 81,676,362.11
2．托管费 7.4.10.2.2 10,659,777.15 13,612,727.00
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 20,868,402.20 21,667,578.47
5．利息支出
479,887.74 -
其中：卖出回购金融资产支出
479,887.74 -
6．其他费用 7.4.7.20 498,322.01 499,420.92
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-679,770,021.25 -74,915,333.81
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-679,770,021.25 -74,915,333.81
注：本基金基金合同生效日为2006年7月 13日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月 1日至 2013 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
5,496,833,837.35 -285,881,841.10 5,210,951,996.25
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -679,770,021.25 -679,770,021.25
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-1,052,327,388.36 103,753,400.05 -948,573,988.31
其中：1.基金申购款 72,901,982.56 -7,312,982.69 65,588,999.87 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 24 页 共 70 页
2.基金赎回款 -1,125,229,370.92 111,066,382.74 -1,014,162,988.18
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,444,506,448.99 -861,898,462.30 3,582,607,986.69
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1日至 2012 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
5,879,311,297.32 -225,249,003.95 5,654,062,293.37
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -74,915,333.81 -74,915,333.81
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-382,477,459.97 14,282,496.66 -368,194,963.31
其中：1.基金申购款 151,209,911.15 -4,086,828.12 147,123,083.03
2.基金赎回款 -533,687,371.12 18,369,324.78 -515,318,046.34
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
5,496,833,837.35 -285,881,841.10 5,210,951,996.25
注：本基金基金合同生效日为2006年7月 13日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______毕万英______
____朱辉毅____
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会” ）证监基金字[2006]104号文《关于同意工银瑞信精选平衡混合型证
券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人工银瑞信基金管理有限公司向社会公开发行募集，
基金合同于2006年7月13日正式生效，首次设立募集规模为8,369,914,482.23基金份额。本基工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 25 页 共 70 页
金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为和注册登记机构均为工银瑞信基金管
理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金的投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、
中央银行票据、回购，以及法律法规规定或经中国证监会批准基金投资的其他金融工具。本基金
投资组合资产配置范围为：股票资产占基金资产净值的比例为 40%-80%，债券及其它短期金融工
具占基金资产净值的比例为 20%-60%。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×60%+中
债-新综合指数（财富）收益率×40%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修定的《证券投
资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券
投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内
容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投
资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2013年12 月 31日的财
务状况以及2013年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 26 页 共 70 页
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债
券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方） ； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 27 页 共 70 页
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本
基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃
市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负
债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 28 页 共 70 页
必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的
估值方法估值；
B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，
按中国证监会相关规定处理；
2)债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 29 页 共 70 页
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公
允价值；
3)权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本计量；
(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值；
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 30 页 共 70 页
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(8)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 31 页 共 70 页
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(2)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值；
(3)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当投资人的现金红利小
于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利
按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额；
(4)本基金收益每年最多分配四次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%；
(5)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现
金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的
收益分配方式是现金分红；
(6)基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(7)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；
(8)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配一次，但若基金合同生效不
满3个月则可不进行收益分配；
(9)法律、法规或监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分
配政策进行调整。
7.4.4.12 分部报告
无。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 32 页 共 70 页
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004 年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 33 页 共 70 页
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充
通知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
按照财税[2005]102号文规定， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时， 减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31日
上年度末
2012年12月 31日
活期存款 191,618,080.40 164,082,323.40
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 191,618,080.40 164,082,323.40
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 34 页 共 70 页
项目
本期末
2013年 12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,628,827,613.89 2,505,120,980.87 -123,706,633.02
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 232,899,785.38 226,312,344.40 -6,587,440.98
银行间市场 606,444,258.98 597,708,000.00 -8,736,258.98
合计 839,344,044.36 824,020,344.40 -15,323,699.96
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,468,171,658.25 3,329,141,325.27 -139,030,332.98
项目
上年度末
2012年 12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,678,820,439.46 3,518,913,451.64 -159,906,987.82
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 109,027,139.69 108,823,604.00 -203,535.69
银行间市场 893,939,534.29 895,348,000.00 1,408,465.71
合计 1,002,966,673.98 1,004,171,604.00 1,204,930.02
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,681,787,113.44 4,523,085,055.64 -158,702,057.80
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间 47,500,191.25 -
合计 47,500,191.25 -
项目
上年度末
2012年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 35 页 共 70 页
买入返售证券_交易所
100,000,000.00 -
买入返售证券_银行间
420,920,989.16 -
合计 520,920,989.16 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31日
上年度末
2012年 12月 31 日
应收活期存款利息 33,253.51 31,996.10
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,876.89 18,005.02
应收债券利息 15,273,021.86 13,997,705.07
应收买入返售证券利息 32,765.30 70,958.35
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 310.53 -
合计 15,342,228.09 14,118,664.54
注：其他”为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月 31日
交易所市场应付交易费用 3,569,559.96 4,176,252.12
银行间市场应付交易费用 12,155.58 12,513.05
合计 3,581,715.54 4,188,765.17
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 36 页 共 70 页
2013年12月31日 2012年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 2,000,000.00
应付赎回费 560.67 384.83
应交债券利息税 665,473.39 641,052.59
预提审计费 100,000.00 100,000.00
预提帐户维护费 9,000.00 9,000.00
预提信息披露费 200,000.00 300,000.00
合计 1,225,034.06 3,050,437.42
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 9,826,476,608.91 5,496,833,837.35
本期申购 130,327,162.83 72,901,982.56
本期赎回（以“-”号填列） -2,011,518,651.78 -1,125,229,370.92
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 7,945,285,119.96 4,444,506,448.99
注：申购含转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -261,888,416.51 -23,993,424.59 -285,881,841.10
本期利润 -699,441,746.07 19,671,724.82 -679,770,021.25
本期基金份额交易
产生的变动数
89,144,456.59 14,608,943.46 103,753,400.05
其中：基金申购款 -6,011,758.49 -1,301,224.20 -7,312,982.69
基金赎回款 95,156,215.08 15,910,167.66 111,066,382.74
本期已分配利润 - - -
本期末 -872,185,705.99 10,287,243.69 -861,898,462.30
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 37 页 共 70 页
2013年1月1日至2013年12月
31 日
2012年1月1日至2012年12月31
日
活期存款利息收入 1,148,303.23 2,696,775.16
定期存款利息收入 - 5,361,111.11
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 215,595.85 292,191.80
其他 16,635.31 -
合计 1,380,534.39 8,350,078.07
注： “其他”为结算保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012
年12月 31日
卖出股票成交总额 7,143,888,002.99 7,369,669,390.25
减：卖出股票成本总额 7,901,836,423.96 7,947,279,926.20
买卖股票差价收入 -757,948,420.97 -577,610,535.95
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31日
卖出债券 （债转股及债券到
期兑付）成交总额
1,706,571,713.83 1,971,597,255.53
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
1,655,853,605.57 1,912,963,683.16
减：应收利息总额 42,459,195.90 34,651,863.33
债券投资收益 8,258,912.36 23,981,709.04
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度均未有资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度均未有贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均未有买卖收益权证差价收入。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 38 页 共 70 页
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间均未有衍生工具其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月 1日至 2012年12月
31 日
股票投资产生的股利收益 103,269,304.57 31,987,538.26
基金投资产生的股利收益 - -
合计 103,269,304.57 31,987,538.26
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月 1日至2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年 1月1日至2012年
12 月31日
1.交易性金融资产 19,671,724.82 512,266,902.10
——股票投资 36,200,354.80 519,516,648.14
——债券投资 -16,528,629.98 -7,249,746.04
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 19,671,724.82 512,266,902.10
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
基金赎回费收入 245,494.57 138,402.95
转换费收入 40,852.41 12,002.15
证管费退还 182,170.82 -
其他 199.00 68.72
合计 468,716.80 150,473.82
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 39 页 共 70 页
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月1日至2013年 12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31 日
交易所市场交易费用
20,851,027.20 21,650,203.47
银行间市场交易费用 17,375.00 17,375.00
合计
20,868,402.20 21,667,578.47
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年
12月 31日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年12
月 31日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
账户维护费 36,000.00 34,500.00
其他 400.00 -
银行费用 61,922.01 64,920.92
合计 498,322.01 499,420.92
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 40 页 共 70 页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未有通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
63,958,662.57 81,676,362.11
其中： 支付销售机构的客
户维护费
14,594,878.07 17,351,933.39
注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
2、基金管理费每日计提，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
10,659,777.15 13,612,727.00
注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
2、基金托管费每日计提，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 41 页 共 70 页
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年 1月1日至 2012年 12月
31日
基金合同生效日（ 2006年
7月 13日 ）持有的基金份
额
- -
期初持有的基金份额 - 35,768,133.56
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - 35,768,133.56
期末持有的基金份额 - 0.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 0.00%
注：1、本基金关联方投资本基金时所适用的费率为本基金基金合同中约定的费率。
2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额。
3、基金管理人于2012年5月22日通过销售机构赎回本基金15,498,333.00份，赎回费率为零；
于 2012 年11月 20日通过销售机构赎回本基金 20,269,800.56份，赎回费率为零；截止 2013 年
12月 31日，基金管理人未持有本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年 1月1日至2013年12月 31
日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行
股份有限公司
191,618,080.40 1,148,303.23 164,082,323.40 2,696,775.16
注：1、本年度期末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。
2、上年度期末余额仅为活期存款，利息收入仅为活期存款利息收入。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与上述各关联方及托管人股东承销的证券。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 42 页 共 70 页
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内，本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末（ 2013 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300190
维尔
利
2013年12月23日
重大事
项
22.06 2014 年3 月10 日 24.27 1,995,438 44,759,715.0944,019,362.28 -
601012
隆基
股份
2013年12月17日
重大事
项
15.41 2014 年1 月13 日 14.78 1,003,739 16,351,569.8215,467,617.99 -
300010
立思
辰
2013 年12 月5 日
重大事
项
11.88 2014 年3 月5 日 13.07 160,000 2,297,955.39 1,900,800.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末在银行间市场未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末在交易所市场未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 43 页 共 70 页
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况
进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理
与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部
控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会下属的公
司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，
掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施
情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 44 页 共 70 页
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2013年12月 31日
上年度末
2012年 12月 31 日
A-1
19,910,000.00 -
A-1以下
- -
未评级
- -
合计
19,910,000.00 -
注: 1、表中所列示的债券投资为除短期融资券以外的信用债券；债券评级分类取自“北方之星”
债券投资分析系统。
2、于2012年12月31日，本基金未持有按长期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2013年12月 31日
上年度末
2012年12月31日
AAA
19,682,000.00 255,465,100.00
AAA以下
545,140,344.40 427,719,504.00
未评级
- -
合计
564,822,344.40 683,184,604.00
注：表中所列示的债券投资为除短期融资券以外的信用债券；债券评级分类取自“北方之星”债
券投资分析系统。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除小部分
流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金
应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所
持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折
现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 45 页 共 70 页
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的大部分金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金的基
金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年
12月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3个月-1年 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
191,618,080.40 - - - - - 191,618,080.40
结算备
付金
5,809,167.01 - - - - - 5,809,167.01
存出保
证金
627,473.16 - - - - - 627,473.16
交易性
金融资
产
179,442,000.00 -101,583,518.50539,842,569.40 3,152,256.502,505,120,980.873,329,141,325.27
买入返
售金融
资产
47,500,191.25 - - - - - 47,500,191.25
应收证
券清算
- - - - - 6,731,567.16 6,731,567.16工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 46 页 共 70 页
款
应收利
息
- - - - - 15,342,228.09 15,342,228.09
应收申
购款
- - - - - 24,610.62 24,610.62
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
424,996,911.82 -101,583,518.50539,842,569.40 3,152,256.502,527,219,386.743,596,794,642.96
负债
应付证
券清算
款
- - - - - 401,187.42 401,187.42
应付赎
回款
- - - - - 3,611,794.62 3,611,794.62
应付管
理人报
酬
- - - - - 4,600,221.12 4,600,221.12
应付托
管费
- - - - - 766,703.51 766,703.51
应付交
易费用
- - - - - 3,581,715.54 3,581,715.54
其他负
债
- - - - - 1,225,034.06 1,225,034.06
负债总
计
- - - - - 14,186,656.27 14,186,656.27
利率敏
感度缺
口
424,996,911.82 -101,583,518.50539,842,569.40 3,152,256.502,513,032,730.473,582,607,986.69
上年度
末
2012年
12月 31
日
1个月以内
1-3
个月
3个月-1年 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
164,082,323.40 - - - - - 164,082,323.40
结算备
付金
36,373,868.52 - - - - - 36,373,868.52
存出保
证金
- - - - - 2,318,799.55 2,318,799.55
交易性
金融资
产
- -309,968,000.00663,630,604.0030,573,000.003,518,913,451.644,523,085,055.64工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 47 页 共 70 页
买入返
售金融
资产
520,920,989.16 - - - - - 520,920,989.16
应收证
券清算
款
- - - - - 46,317,956.24 46,317,956.24
应收利
息
- - - - - 14,118,664.54 14,118,664.54
应收申
购款
- - - - - 50,095.53 50,095.53
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
721,377,181.08 -309,968,000.00663,630,604.0030,573,000.003,581,718,967.505,307,267,752.58
负债
应付证
券清算
款
- - - - - 79,546,700.18 79,546,700.18
应付赎
回款
- - - - - 2,234,094.52 2,234,094.52
应付管
理人报
酬
- - - - - 6,253,507.75 6,253,507.75
应付托
管费
- - - - - 1,042,251.29 1,042,251.29
应付交
易费用
- - - - - 4,188,765.17 4,188,765.17
其他负
债
- - - - - 3,050,437.42 3,050,437.42
负债总
计
- - - - - 96,315,756.33 96,315,756.33
利率敏
感度缺
口
721,377,181.08 -309,968,000.00663,630,604.0030,573,000.003,485,403,211.175,210,951,996.25
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1、该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变； 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 48 页 共 70 页
3、此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2013年12月31日 ）
上年度末（ 2012年12月31
日 ）
利率增加25 基准点 -3,685,306.03 -5,780,985.14
利率减少25 基准点 3,721,025.93 5,845,569.23
7.4.13.4.2 外汇风险
无。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 2,505,120,980.87 69.92 3,518,913,451.64 67.53
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 824,020,344.40 23.00 1,004,171,604.00 19.27
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,329,141,325.27 92.93 4,523,085,055.64 86.80
注：1、本基金投资组合中股票投资比例范围为基金资产净值的40%-80%；债券及其它短期金融工
具占基金资产净值的比例为20%-60%。
2.由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计值可能有尾差。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 49 页 共 70 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；
2、用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
3、Beta系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和基准指数数据回归得出，反
映了基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2013年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2012年12月
31 日 ）
业绩比较基准增加5% 180,652,661.77 302,463,642.17
业绩比较基准减少5% -180,652,661.77 -302,463,642.17
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 2,505,120,980.87 69.65
其中：股票 2,505,120,980.87 69.65
2 固定收益投资 824,020,344.40 22.91
其中：债券 824,020,344.40 22.91
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 47,500,191.25 1.32
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 197,427,247.41 5.49
7 其他各项资产 22,725,879.03 0.63
8 合计 3,596,794,642.96 100.00
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 50 页 共 70 页
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 43,856,937.33 1.22
B
采矿业 52,447,359.20 1.46
C
制造业 1,605,948,835.79 44.83
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 39,288,852.60 1.10
F
批发和零售业 103,537,008.54 2.89
G
交通运输、仓储和邮政业 18,980,128.56 0.53
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
190,609,376.85 5.32
J
金融业 81,709,219.82 2.28
K
房地产业 223,879,899.96 6.25
L
租赁和商务服务业 6,977,731.50 0.19
M
科学研究和技术服务业 4,920,072.04 0.14
N
水利、环境和公共设施管理业 127,772,394.98 3.57
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 5,193,163.70 0.14
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 2,505,120,980.87 69.92
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000895 双汇发展 2,939,549 138,393,966.92 3.86
2 600519 贵州茅台 706,924 90,754,903.12 2.53
3 000002 万
科Ａ 11,135,323 89,416,643.69 2.50
4 000568 泸州老窖 4,131,014 83,198,621.96 2.32 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 51 页 共 70 页
5 600887 伊利股份 1,799,880 70,339,310.40 1.96
6 601299 中国北车 12,633,370 62,156,180.40 1.73
7 000423 东阿阿胶 1,401,523 55,444,249.88 1.55
8 601766 中国南车 11,000,000 55,110,000.00 1.54
9 300113 顺网科技 1,049,681 53,817,144.87 1.50
10 600048 保利地产 6,114,316 50,443,107.00 1.41
11 000024 招商地产 2,345,672 48,743,064.16 1.36
12 002614 蒙发利 1,905,521 46,971,092.65 1.31
13 300137 先河环保 2,651,532 46,746,509.16 1.30
14 300190 维尔利 1,995,438 44,019,362.28 1.23
15 600089 特变电工 4,059,922 43,522,363.84 1.21
16 600835 上海机电 2,409,161 42,521,691.65 1.19
17 600704 物产中大 3,600,221 40,862,508.35 1.14
18 600690 青岛海尔 1,999,954 38,999,103.00 1.09
19 603000 人民网 499,822 38,971,121.34 1.09
20 000651 格力电器 1,130,000 36,905,800.00 1.03
21 002475 立讯精密 1,096,633 36,649,474.86 1.02
22 600376 首开股份 7,013,337 35,277,085.11 0.98
23 300182 捷成股份 869,801 34,600,683.78 0.97
24 600118 中国卫星 1,799,762 33,349,589.86 0.93
25 600518 康美药业 1,821,392 32,785,056.00 0.92
26 300101 国腾电子 1,519,915 30,063,918.70 0.84
27 002465 海格通信 1,359,870 28,258,098.60 0.79
28 300045 华力创通 1,099,915 27,387,883.50 0.76
29 002152 广电运通 1,399,909 26,864,253.71 0.75
30 600458 时代新材 2,688,061 26,853,729.39 0.75
31 300177 中海达 999,814 26,745,024.50 0.75
32 600292 中电远达 1,009,895 26,146,181.55 0.73
33 300021 大禹节水 2,202,006 25,367,109.12 0.71
34 002415 海康威视 1,039,901 23,896,924.98 0.67
35 002234 民和股份 2,480,562 22,225,835.52 0.62
36 601607 上海医药 1,499,882 22,183,254.78 0.62
37 300351 永贵电器 748,307 21,700,903.00 0.61
38 300157 恒泰艾普 919,750 21,568,137.50 0.60
39 002028 思源电气 1,399,923 20,858,852.70 0.58
40 002049 同方国芯 399,941 19,749,086.58 0.55
41 600261 阳光照明 1,411,663 19,607,999.07 0.55
42 600999 招商证券 1,520,035 19,274,043.80 0.54
43 002311 海大集团 1,579,915 18,548,202.10 0.52 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 52 页 共 70 页
44 002554 惠博普 1,409,919 17,793,177.78 0.50
45 601208 东材科技 2,542,476 17,670,208.20 0.49
46 000826 桑德环境 500,000 17,400,000.00 0.49
47 300315 掌趣科技 600,063 17,209,806.84 0.48
48 300070 碧水源 410,000 16,805,900.00 0.47
49 601318 中国平安 400,634 16,718,456.82 0.47
50 300274 阳光电源 499,807 16,068,795.05 0.45
51 000888 峨眉山Ａ 785,263 15,508,944.25 0.43
52 601012 隆基股份 1,003,739 15,467,617.99 0.43
53 600705 中航投资 900,000 15,282,000.00 0.43
54 002268 卫 士 通 499,906 14,097,349.20 0.39
55 600893 航空动力 699,936 13,389,775.68 0.37
56 000783 长江证券 1,199,973 12,479,719.20 0.35
57 600184 光电股份 559,900 11,981,860.00 0.33
58 002353 杰瑞股份 150,000 11,905,500.00 0.33
59 002080 中材科技 949,815 11,711,218.95 0.33
60 000553 沙隆达Ａ 999,830 11,448,053.50 0.32
61 002140 东华科技 589,028 11,109,068.08 0.31
62 002321 华英农业 1,753,553 11,064,919.43 0.31
63 002317 众生药业 534,152 10,522,794.40 0.29
64 600570 恒生电子 499,934 10,428,623.24 0.29
65 600387 海越股份 499,930 10,078,588.80 0.28
66 002051 中工国际 488,770 9,970,908.00 0.28
67 000915 山大华特 323,806 9,944,082.26 0.28
68 600703 三安光电 394,073 9,769,069.67 0.27
69 002456 欧菲光 199,159 9,575,564.72 0.27
70 600176 中国玻纤 1,199,963 9,083,719.91 0.25
71 002038 双鹭药业 175,903 8,891,896.65 0.25
72 600066 宇通客车 499,846 8,777,295.76 0.24
73 600858 银座股份 1,099,895 8,315,206.20 0.23
74 601933 永辉超市 589,912 7,839,930.48 0.22
75 002431 棕榈园林 369,726 7,638,539.16 0.21
76 600859 王府井 419,992 7,627,054.72 0.21
77 002372 伟星新材 499,902 7,408,547.64 0.21
78 300090 盛运股份 211,852 7,349,145.88 0.21
79 002250 联化科技 349,966 7,345,786.34 0.21
80 601018 宁波港 3,000,000 7,320,000.00 0.20
81 300164 通源石油 430,000 7,099,300.00 0.20
82 600354 敦煌种业 999,969 7,019,782.38 0.20 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 53 页 共 70 页
83 601888 中国国旅 199,935 6,977,731.50 0.19
84 600038 哈飞股份 249,954 6,871,235.46 0.19
85 600015 华夏银行 800,000 6,856,000.00 0.19
86 002253 川大智胜 249,853 6,756,025.12 0.19
87 600436 片仔癀 70,999 6,695,915.69 0.19
88 600428 中远航运 1,899,868 6,668,536.68 0.19
89 002023 海特高新 379,903 6,511,537.42 0.18
90 600809 山西汾酒 327,135 6,313,705.50 0.18
91 000830 鲁西化工 1,500,000 6,195,000.00 0.17
92 600316 洪都航空 350,000 6,083,000.00 0.17
93 601169 北京银行 800,000 6,008,000.00 0.17
94 000060 中金岭南 950,000 5,966,000.00 0.17
95 002293 罗莱家纺 249,930 5,950,833.30 0.17
96 300135 宝利沥青 800,000 5,944,000.00 0.17
97 002318 久立特材 299,946 5,369,033.40 0.15
98 002297 博云新材 549,891 5,240,461.23 0.15
99 600763 通策医疗 162,185 5,193,163.70 0.14
100 600109 国金证券 300,000 5,091,000.00 0.14
101 600585 海螺水泥 299,862 5,085,659.52 0.14
102 600713 南京医药 954,100 5,037,648.00 0.14
103 600270 外运发展 489,852 4,991,591.88 0.14
104 600507 方大特钢 1,349,924 4,954,221.08 0.14
105 300285 国瓷材料 155,829 4,942,895.88 0.14
106 300332 天壕节能 349,934 4,920,072.04 0.14
107 601100 恒立油缸 376,270 4,549,104.30 0.13
108 601566 九牧王 349,921 4,454,494.33 0.12
109 300172 中电环保 204,910 4,424,006.90 0.12
110 600315 上海家化 100,742 4,254,334.66 0.12
111 002501 利源精制 300,000 4,203,000.00 0.12
112 002233 塔牌集团 650,000 4,179,500.00 0.12
113 000848 承德露露 169,873 4,153,394.85 0.12
114 000525 红 太 阳 269,922 4,048,830.00 0.11
115 002467 二六三 199,806 3,992,123.88 0.11
116 601126 四方股份 206,472 3,974,586.00 0.11
117 002230 科大讯飞 80,000 3,828,000.00 0.11
118 002450 康得新 152,130 3,696,759.00 0.10
119 002663 普邦园林 214,432 3,636,766.72 0.10
120 000998 隆平高科 130,000 3,546,400.00 0.10
121 300043 星辉车模 198,754 3,543,783.82 0.10 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 54 页 共 70 页
122 002436 兴森科技 190,851 3,521,200.95 0.10
123 002672 东江环保 100,000 3,468,000.00 0.10
124 002294 信立泰 100,000 3,440,000.00 0.10
125 600867 通化东宝 219,911 3,366,837.41 0.09
126 000831 五矿稀土 150,000 3,307,500.00 0.09
127 600123 兰花科创 299,976 3,200,743.92 0.09
128 002273 水晶光电 200,000 3,180,000.00 0.09
129 300110 华仁药业 359,901 3,116,742.66 0.09
130 600810 神马股份 490,000 3,101,700.00 0.09
131 300088 长信科技 204,586 3,062,652.42 0.09
132 002310 东方园林 92,264 2,999,502.64 0.08
133 601918 国投新集 700,000 2,786,000.00 0.08
134 601222 林洋电子 120,000 2,492,400.00 0.07
135 002482 广田股份 125,000 2,450,000.00 0.07
136 002595 豪迈科技 61,547 2,433,568.38 0.07
137 300020 银江股份 80,000 2,000,000.00 0.06
138 000816 江淮动力 450,000 1,971,000.00 0.06
139 300010 立思辰 160,000 1,900,800.00 0.05
140 300115 长盈精密 50,000 1,887,500.00 0.05
141 300287 飞利信 56,891 1,842,130.58 0.05
142 002154 报 喜 鸟 260,000 1,547,000.00 0.04
143 300105 龙源技术 74,757 1,528,780.65 0.04
144 300054 鼎龙股份 74,600 1,469,620.00 0.04
145 300146 汤臣倍健 20,000 1,457,800.00 0.04
146 601886 江河创建 167,700 1,314,768.00 0.04
147 300210 森远股份 61,012 1,290,403.80 0.04
148 300204 舒泰神 50,000 1,260,000.00 0.04
149 300150 世纪瑞尔 125,600 1,165,568.00 0.03
150 002496 辉丰股份 69,999 1,160,583.42 0.03
151 002635 安洁科技 30,000 1,074,000.00 0.03
152 002241 歌尔声学 30,000 1,052,400.00 0.03
153 600422 昆明制药 44,000 1,037,960.00 0.03
154 601777 力帆股份 147,000 942,270.00 0.03
155 002108 沧州明珠 110,000 922,900.00 0.03
156 002269 美邦服饰 60,000 739,800.00 0.02
157 002123 荣信股份 100,000 724,000.00 0.02
158 002638 勤上光电 60,000 674,400.00 0.02
159 600729 重庆百货 30,000 653,400.00 0.02
160 000876 新 希 望 45,007 644,950.31 0.02 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 55 页 共 70 页
161 000417 合肥百货 99,923 626,517.21 0.02
162 300349 金卡股份 10,000 494,200.00 0.01
163 000858 五 粮 液 26,535 415,538.10 0.01
164 300195 长荣股份 10,000 339,200.00 0.01
165 002221 东华能源 30,000 312,900.00 0.01
166 300199 翰宇药业 10,000 212,000.00 0.01
167 000413 宝
石Ａ 10,000 169,300.00 0.00
167 002620 瑞和股份 10,000 169,300.00 0.00
168 002104 恒宝股份 10,000 151,600.00 0.00
169 603077 和邦股份 10,000 140,000.00 0.00
170 300128 锦富新材 10,000 128,200.00 0.00
171 600312 平高电气 10,000 101,000.00 0.00
172 002157 正邦科技 10,000 77,800.00 0.00
173 600587 新华医疗 1,000 69,910.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 000002 万
科Ａ 485,255,558.87 9.31
2 600000 浦发银行 458,729,209.01 8.80
3 000568 泸州老窖 402,805,285.42 7.73
4 000651 格力电器 283,451,686.01 5.44
5 600519 贵州茅台 228,899,790.21 4.39
6 600376 首开股份 199,239,748.35 3.82
7 000895 双汇发展 181,846,878.51 3.49
8 000423 东阿阿胶 180,213,235.39 3.46
9 600048 保利地产 176,478,926.36 3.39
10 000858 五 粮 液 143,793,681.05 2.76
11 600015 华夏银行 143,163,687.02 2.75
12 000402 金 融 街 122,127,436.31 2.34
13 601818 光大银行 107,493,139.23 2.06
14 600518 康美药业 103,360,864.11 1.98
15 600887 伊利股份 95,994,249.81 1.84
16 000024 招商地产 95,195,587.98 1.83 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 56 页 共 70 页
17 601988 中国银行 94,685,125.61 1.82
18 601328 交通银行 86,380,843.38 1.66
19 601169 北京银行 85,484,014.63 1.64
20 000069 华侨城Ａ 79,824,184.43 1.53
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600000 浦发银行 511,974,495.26 9.82
2 600809 山西汾酒 399,244,102.85 7.66
3 600015 华夏银行 313,825,898.13 6.02
4 000568 泸州老窖 294,458,865.96 5.65
5 000002 万
科Ａ 288,777,824.26 5.54
6 600519 贵州茅台 286,613,446.51 5.50
7 000651 格力电器 270,054,158.58 5.18
8 600048 保利地产 243,044,617.66 4.66
9 000858 五 粮 液 237,978,862.06 4.57
10 000402 金 融 街 193,997,159.49 3.72
11 300015 爱尔眼科 186,415,310.82 3.58
12 600383 金地集团 139,231,153.67 2.67
13 600376 首开股份 132,807,585.47 2.55
14 601288 农业银行 132,095,051.27 2.53
15 000939 凯迪电力 131,883,731.84 2.53
16 601169 北京银行 121,015,920.98 2.32
17 000816 江淮动力 120,684,430.46 2.32
18 000024 招商地产 116,013,463.80 2.23
19 000423 东阿阿胶 115,627,729.33 2.22
20 601818 光大银行 113,035,369.27 2.17
21 600196 复星医药 110,586,856.57 2.12
22 601166 兴业银行 105,365,154.70 2.02
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 57 页 共 70 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 6,851,843,598.39
卖出股票收入（成交）总额 7,143,888,002.99
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 239,288,000.00 6.68
其中：政策性金融债 239,288,000.00 6.68
4 企业债券 330,984,788.90 9.24
5 企业短期融资券 19,910,000.00 0.56
6 中期票据 232,935,000.00 6.50
7 可转债 902,555.50 0.03
8 其他 - -
9 合计 824,020,344.40 23.00
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 130214 13国开14 1,800,000 179,442,000.00 5.01
2 1080095 10云投债 800,000 75,584,000.00 2.11
3 112100 12盾安债 733,330 71,353,009.00 1.99
4 130248 13国开48 500,000 49,915,000.00 1.39
5 1282207 12广汇MTN1 500,000 48,505,000.00 1.35
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 58 页 共 70 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 本期股指期货投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.10.2 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 627,473.16
2 应收证券清算款 6,731,567.16
3 应收股利 -
4 应收利息 15,342,228.09
5 应收申购款 24,610.62
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 22,725,879.03
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 59 页 共 70 页
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 110023 民生转债 902,555.50 0.03
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
310,364 25,599.89 16,546,664.15 0.21% 7,928,738,455.81 99.79%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
2,491.95 0.00%
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0
至10万份；
2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2006 年7 月13 日 ）基金份额总额
8,369,914,482.23
本报告期期初基金份额总额 9,826,476,608.91
本报告期基金总申购份额 130,327,162.83
减:本报告期基金总赎回份额 2,011,518,651.78 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 60 页 共 70 页
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 7,945,285,119.96
注：1、总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
2013年2月2日，基金管理人发布了《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的
公告》 ，经基金管理人第三届董事会十五次会议审议并通过，夏洪彬先生不再担任副总经理职务，
副总经理职务由毕万英先生担任；
基金管理人于 2013 年 10 月 30 日在指定媒体及公司网站上披露了《工银瑞信基金管理
有限公司董事长变更公告》 ，经基金管理人第四十八次股东会和第三届董事会第二十二次会议审
议通过，李晓鹏先生辞去公司董事长职务，董事长变更为陈焕祥先生；
基金管理人于 2013 年 12 月 28 日在指定媒体及公司网站上披露了《工银瑞信基金管理
有限公司关于变更法定代表人的公告》 ，经基金管理人第四十八次股东会审议并通过，法定代表
人变更为郭特华女士。
2、基金托管人：
本基金托管人 2013 年 12 月 5 日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业
务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
无。
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 61 页 共 70 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用拾万元整，该审计机构
自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
齐鲁证券 12,449,790,301.35 17.50% 2,167,822.77 18.01% -
北京高华 12,287,852,546.51 16.35% 2,024,521.65 16.82% -
民族证券 11,808,852,153.48 12.92% 1,285,005.71 10.67% -
中信建投 11,457,317,483.61 10.41% 1,326,737.94 11.02% -
国开证券 11,049,463,765.24 7.50% 955,436.09 7.94% -
中银国际 11,048,716,246.40 7.49% 928,009.62 7.71% -
国海证券 1 843,475,830.50 6.03% 599,205.48 4.98% -
国金证券 1 668,791,152.57 4.78% 591,813.35 4.92% -
中金 1 649,076,370.83 4.64% 590,915.63 4.91% -
中信证券 1 579,121,473.10 4.14% 527,230.54 4.38% -
长江证券 1 297,509,614.29 2.13% 263,266.02 2.19% -
广发证券 1 296,677,174.75 2.12% 270,093.54 2.24% -
申银万国 1 292,735,339.42 2.09% 266,505.73 2.21% -
招商证券 1 266,352,149.33 1.90% 242,485.76 2.01% -
光大证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
注：1.券商的选择标准和程序
（1）选择标准：注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一
年内无重大违规行为。 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 62 页 共 70 页
b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、
个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基
金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
（2）选择程序
a)确定券商数量：根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门（权益投资部，
固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合
作券商的数量，每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商，
选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理
期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管
机关各留存一份，工银瑞信法律合规部留存备案，并报相关证券主管机关留存报备。
2.券商的评估，保留和更换程序
（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期 15 天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期
间的综合证券服务质量等情况，进行评估。
（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根
据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，
租用其交易席位。
（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其
交易席位。
证券公司席位的变更情况
在报告期内本基金新增国海证券有限责任公司的26700上海交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
齐鲁证券 22,353,035.94 3.02% - - - -
北京高华 3,349,978.89 0.45% 50,000,000.00 0.55% - -
民族证券 50,642,125.57 6.84% 590,000,000.00 6.52% - -工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 63 页 共 70 页
中信建投 31,115,475.14 4.20% 600,000,000.00 6.63% - -
国开证券 100,348,697.13 13.55%2,500,000,000.00 27.62% - -
中银国际 277,428,507.71 37.46% - - - -
国海证券 26,352,666.71 3.56% - - - -
国金证券 - - - - - -
中金 4,460,000.00 0.60% 60,000,000.00 0.66% - -
中信证券 19,929,146.81 2.69%2,250,000,000.00 24.86% - -
长江证券 - - - - - -
广发证券 12,596,464.07 1.70% 30,000,000.00 0.33% - -
申银万国 112,578,735.39 15.20%1,520,000,000.00 16.80% - -
招商证券 79,474,163.15 10.73%1,450,000,000.00 16.02% - -
光大证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分基金持有的长期停牌股
票估值方法调整的公告
三大报、公司网站
2013年 1月7日
2
工银瑞信基金管理有限公司关于
变更基金经理的公告
三大报、公司网站
2013年 1月11日
3
工银瑞信基金管理有限公司关于
开通基金直销自助交易系统银联
支付业务及部分费率优惠的公告
三大报、公司网站
2013年 1月14日
4
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加上海天天基金销售有限公司
为旗下基金代销机构并实行申购
费率优惠的公告
三大报、公司网站
2013年 1月21日
5
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加杭州数米基金销售有限公司
为旗下基金代销机构并实行申购
三大报、公司网站
2013年 1月23日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 64 页 共 70 页
费率优惠的公告
6
工银瑞信基金管理有限公司关于
开通网上直销基金组合投资业务
的公告
三大报、公司网站
2013年 1月26日
7
工银瑞信基金管理有限公司关于
开通基金直销手机交易业务的公
告
三大报、公司网站
2013年 1月29日
8
工银瑞信基金管理有限公司关于
副总经理变更的公告
三大报、公司网站
2013年 2月2日
9
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下基金在中国工商银行开通基
金定投业务并参加定投申购费率
优惠活动的公告
三大报、公司网站
2013年 2月26日
10
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加中国工
商银行个人电子银行基金申购费
率优惠活动的公告
三大报、公司网站
2013年 3月29日
11
工银瑞信基金管理有限公司关于
开通基金直销自助交易系统支付
宝支付业务及部分费率优惠的公
告
三大报、公司网站
2013年 4月24日
12
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加上海好买基金销售有限公司
为旗下基金代销机构并实行申购
费率优惠的公告
三大报、公司网站
2013年 5月3日
13
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加诺亚正行（上海）基金销售
投资顾问有限公司为旗下基金代
销机构并实行申购费率优惠的公
三大报、公司网站
2013年 5月10日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 65 页 共 70 页
告
14
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加和讯信息科技有限公司为旗
下基金代销机构并实行申购费率
优惠的公告
三大报、公司网站
2013年 5月15日
15
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分基金所持上海家化股票
估值调整的公告
三大报、公司网站
2013年 5月15日
16
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加大通证券股份有限公司为旗
下基金代销机构的公告
三大报、公司网站
2013年 5月25日
17
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加杭州金观诚基金销售有限公
司为旗下基金代销机构并实行申
购费率优惠的公告
三大报、公司网站
2013年 6月3日
18
工银瑞信基金管理有限公司关于
变更基金经理的公告
三大报、公司网站
2013年 6月14日
19
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加上海利得基金销售有限公司
为旗下基金代销机构并实行申购
费率优惠的公告
三大报、公司网站
2013年 6月18日
20
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分基金持有的长期停牌股
票估值方法调整的公告
三大报、公司网站
2013年 6月22日
21
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加嘉实财富管理有限公司为旗
下基金代销机构以及费率优惠的
公告
三大报、公司网站
2013年 6月26日
22 工银瑞信基金管理有限公司关于 三大报、公司网站 2013年 7月8日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 66 页 共 70 页
开通基金直销自助交易系统银联
支付基金定投业务、增加银联支
付支持银行卡及部分费率优惠的
公告
23
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加万银财富（北京）基金销售
有限公司为旗下基金代销机构的
公告
三大报、公司网站
2013年 7月11日
24
关于变更工银瑞信增强收益债券
型证券投资基金和工银瑞信精选
平衡混合型证券投资基金业绩比
较基准并修改基金合同的公告
三大报、公司网站
2013年 7月17日
25
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分基金持有的长期停牌股
票估值方法调整的公告
三大报、公司网站
2013年 7月18日
26
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分基金持有的长期停牌股
票估值方法调整的公告
三大报、公司网站
2013年 7月25日
27
工银瑞信基金管理有限公司关于
开通网上交易定期不定额业务的
公告
三大报、公司网站
2013年 7月26日
28
工银瑞信基金管理有限公司关于
基金直销网上交易开通公安部实
名验证开户业务及调整汇款交易
业务规则的公告
三大报、公司网站
2013年 7月26日
29
工银瑞信基金管理有限公司关于
开通基金直销自助交易系统易宝
支付业务及部分费率优惠的公告
三大报、公司网站
2013年 8月6日
30 工银瑞信基金管理有限公司关于 三大报、公司网站 2013年 8月16日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 67 页 共 70 页
旗下基金申购掌趣科技非公开发
行股票的公告
31
工银瑞信基金管理有限公司董事
郭特华女士代为履行董事长职务
的公告
三大报、公司网站
2013年 9月7日
32
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分基金持有的长期停牌股
票估值方法调整的公告
三大报、公司网站
2013年 9月11日
33
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参与万银财
富（北京）基金销售有限公司网
上交易申购费率优惠活动的公告
三大报、公司网站
2013年 9月13日
34
工银瑞信基金管理有限公司关于
增聘基金经理的公告
三大报、公司网站
2013年 9月13日
35
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加华安证券股份有限公司为旗
下基金代销机构的公告
三大报、公司网站
2013年 9月18日
36
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加上海长量基金销售投资顾问
有限公司为旗下基金代销机构的
公告
三大报、公司网站
2013年 10月9日
37
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参与上海长
量基金销售投资顾问有限公司非
现场方式申购、定投费率优惠活
动的公告
三大报、公司网站
2013年 10月9日
38
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加浙江同花顺基金销售有限公
司为旗下基金代销机构的公告
三大报、公司网站
2013年 10月9日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 68 页 共 70 页
39
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参与浙江同
花顺基金销售有限公司非现场方
式申购、定投费率优惠活动的公
告
三大报、公司网站
2013年 10月9日
40
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参与深圳市
新兰德证券投资咨询有限公司非
现场方式申购、定投费率优惠活
动的公告
三大报、公司网站
2013年 10月15日
41
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加深圳市新兰德证券投资咨询
有限公司为旗下基金代销机构的
公告
三大报、公司网站
2013年 10月15日
42
工银瑞信基金管理有限公司关于
增聘基金经理的公告
三大报、公司网站
2013年 10月24日
43
工银瑞信基金管理有限公司董事
长变更公告
三大报、公司网站
2013年 10月30日
44
工银瑞信基金管理有限公司关于
直销网上交易系统开通赎回转购
业务的公告
三大报、公司网站
2013年 10月31日
45
工银瑞信基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参与宜信普
泽投资顾问（北京）有限公司非
现场方式申购、定投费率优惠活
动的公告
三大报、公司网站
2013年 11月8日
46
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加宜信普泽投资顾问（北京）
有限公司为旗下基金代销机构的
三大报、公司网站
2013年 11月8日 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 69 页 共 70 页
公告
47
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加上海通华财富资产管理有限
公司为旗下基金代销机构的公告
三大报、公司网站
2013年 12月3日
48
工银瑞信基金管理有限公司关于
调整旗下开放式基金在直销机构
定期定额申购每次最低扣款额的
公告
三大报、公司网站
2013年 12月5日
49
工银瑞信基金管理有限公司关于
增加华龙证券有限责任公司为旗
下部分基金代销机构的公告
三大报、公司网站
2013年 12月12日
50
工银瑞信基金管理有限公司关于
通过中国工商银行股份有限公司
开通旗下部分开放式基金转换业
务的公告
三大报、公司网站
2013年 12月25日
51
工银瑞信基金管理有限公司关于
变更法定代表人的公告
三大报、公司网站
2013年 12月28日
注：三大报包括中国证券报、证券时报、上海证券报。
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金募集的文件
2、 《工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金基金合同》
3、 《工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金托管协议》
4、 《工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金招募说明书》 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 70 页 共 70 页
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可于营业时间查阅，或登录基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
