上证180 成长 交易型开放 式指数证券 投资
基金2013 年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月31 日
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 25 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，安永华 明会计师 事 务所为本基金 出具了无 保 留意见的审计 报
告。
本报告 期自 2013 年01 月01 日起至 12 月31 日止 。
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金 托管人
.......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
............................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现
.............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
.................................................................................................. 8
§4 管理人报告
........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................ 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................ 14
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 14
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................ 14
§6 审计报告
............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报 告基 本信 息
.................................................................................................................... 14
6.2 审计报 告的 基本 内容
................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表
..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................ 16
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 18
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告
..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 43
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
................................ 45
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 46
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债券 投 资组合
.................................................................................... 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 48
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 48华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 48
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 48
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 49
8.12 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息
......................................................................................................................... 50
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 50
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人
.................................................................................................... 51
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本 基金的 情况
.................................................................... 51
§10 开放式基金份额变动
....................................................................................................................... 51
§11 重大事件揭示
................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.......................................................... 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
.................................................................................. 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
.................................................. 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.............................................................................. 53
11.8 其他 重大 事件
.......................................................................................................................... 54
§12 备查文件目录
................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录
.......................................................................................................................... 54
12.2 存放 地点
.................................................................................................................................. 55
12.3 查阅 方式
.................................................................................................................................. 55
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 上证 180 成 长交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金简 称 华宝兴 业上 证180 成长ETF
基金主 代码 510280
交易代 码 510280
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 8 月 4 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 331,754,441.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2011-10-18
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密跟 踪标 的指 数， 追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差的最
小化。
投资策 略 本 基金 股票 资产 投资 原则上 采用 完全 复制 标的 指数的
方法跟踪 标的 指数 。通 常情 况下， 本基 金根 据标 的指
数成份股票在指数中的权重确定成份股票的买卖数
量，并根 据标 的指 数成 份股 及其权 重的 变动 进行 相应
调整。在 因特 殊情 况（ 如成 份股停 牌、 流动 性不 足、
法规法律 限制 等） 导致 无法 获得足 够数 量的 股票 时，
本基金可 以根 据市 场情 况， 结合经 验判 断， 综合 考虑
相关性、 估值 、流 动性 等因 素挑选 标的 指数 中其 他成
份股或 备选 成份 股进 行替 代（同 行业 股票 优先 考虑 ） ，
以期在 规定 的风 险承 受限 度之内 ， 尽 量缩 小跟 踪误 差。
业绩比 较基 准 上证 180 成长指 数
风险收 益特 征 本 基金 为股 票型 指数 基金， 具有 较高 风险 、较 高预期
收益的 特征 ， 其 风险 和预 期收益 均高 于货 币市 场基 金、
债券型 基金 和混 合基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
名称 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
刘月华 姓名 唐州徽
021-38505888 联系电 话 95566 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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xxpl@fsfund.com 电子邮 箱 fcid@bankofchina.com
400-700-5588、
021-38924558
客户服 务电 话
95566
021-38505777 传真 010-66594942
上海浦 东新 区世 纪大 道100
号上海 环球 金融 中心 58 楼
注册地 址 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
上海浦 东新 区世 纪大 道100
号上海 环球 金融 中心 58 楼
办公地 址 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
200120 邮政编 码 100818
郑安国 法定代 表人 田国立
2.4 信 息披 露方式
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
www.fsfund.com 登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
本基金 年报 置备 地点 包括 基金管 理人 办公 场所 和基
金托管 人办 公场 所。
基金年 度报 告备 置地 点
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
安永华 明会 计师 事务 所 会计师 事务 所 北京市 东长 安街 1 号东 方广场安 永
大楼 16 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 上海市 浦东 新区 陆家 嘴东 路 166 号
中国保 险大 厦36 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年
2011 年8 月4 日(基
金合同 生效
日)-2011 年12 月31
日
本期已 实现 收益 -1,114,991.08 1,325,653.15 -27,659,102.21
本期利 润 -29,165,693.10 72,161,416.30 -77,403,893.06
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0851 0.1700 -0.1060
本期加 权平 均净 值利 润率 -8.71% 18.26% -11.03%
本期基 金份 额净 值增 长率 -9.33% 14.17% -11.80%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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期末可 供分 配利 润 -28,810,122.99 -14,974,489.22 -73,035,048.43
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0868 -0.0404 -0.1184
期末基 金资 产净 值 302,944,318.01 373,256,088.72 543,719,392.57
期末基 金份 额净 值 0.913 1.007 0.882
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -8.70% 0.70% -11.80%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不含 公允 价值变动 收益 ） 扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.19% 1.11% -4.98% 1.12% -0.21% -0.01%
过去六 个月 2.01% 1.37% 1.21% 1.37% 0.80% 0.00%
过去一 年 -9.33% 1.53% -11.57% 1.54% 2.24% -0.01%
自基金 合同
生效日 起至
今
-8.70% 1.34% -19.23% 1.40% 10.53% -0.06%
注：1 、本 基金 业绩 比较 基准为： 上证 180 成长 指数 。
2、 净值以 及比 较基 准相 关数据计 算中 涉及 天数 的， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2011 年 8 月 4 日至 2013 年 12 月 31 日）
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增 长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注： 按照基 金合 同的 约定 ， 自基 金成 立日 期的 6 个月内达 到规 定的 资产 组合 ， 截至 2012 年2 月4
日，本 基金 已达 到合 同规 定的资 产配 置比 例。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注： 本基 金合 同于2011 年8 月4 日生 效， 合同生 效当 年按实 际存 续期 计算 ， 不按整个 自然 年度 进
行折算 。
本基金 成立 于2011 年8 月4 日 ，过 去三 年未 实施 利润分 配。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2013 年 12
月31 日） ， 所管理 的开 放式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金、 多策略 基金 、 现金宝 货币 市场 基金 、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基
金、 增强 收益 基金 、 中证100 基金、 上证 180 价值 ETF 、上证 180 价值ETF 联 接基金 、 新兴 产业
基金、 成熟 市场 动量 优选 基金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、上证 180 成长 ETF 联接基 金、
华宝油 气基 金、 华宝兴 业医药生 物基 金、 华宝短 融 50 基金、华宝 兴 业资源 优选 基金 、 华宝添 益基
金和华 宝兴 业服 务优 选基 金， 所管理 的开 放式 证券 投资基金 资产 净值 合计 42,053,592,319.43 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
胡洁
本基金基
金经理、
华宝兴业
上证 180
成长ETF
联接基金
经理
2012 年10 月
16 日
- 7 年
硕士。2006 年 6
月加入华 宝兴 业
基金管理 有限 公
司，先后 在交 易
部、产品 开发 部
和量化投 资部 工
作，2012 年 10
月起任华 宝兴 业
上证 180 成长 交
易型开放 式指 数
证券投资 基金 、
华宝兴业上证
180 成长交易 型
开放式指 数证 券
投资基金 联接 基
金基金 经理 。
注：1 、任 职日 期以 及离 任日期 均以 基金 公告 为准 。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3、 基金 管理 人于2014 年1 月29 日发布 公告 ， 本基金基金 经理 胡洁 女士 因个 人原因 （休产 假） 在
2014 年 2 月 10 日至 2014 年 6 月 19 日期 间无 法正 常履行职 务， 由华 宝兴 业中 证 100 指数型 证券
投资基 金基 金经 理陈 建华 先生代 为管 理本 基金 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业上 证180 成长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 和其
他相关法律法 规的规定 、 监管部门的相 关规定， 依 照诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和 运用基金
资产，在控制 投资风险 的 基础上，为基 金份额持 有 人谋取最大利 益，没有 损 害基金份额 持有人利
益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （包括公 募基 金、 特定客 户资产管 理组 合） ， 对应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1)每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异、 分投资 类别 （股票 、 债券）
的收益 率差 异进 行分 析。
2)每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3)对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的内容包 括华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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以下几点，同 一投资组 合 短期内对同一 债券的反 向 交易，债券买 卖到期收 益 率与中债登 估价收益
率之间的差异 ，回购利 率 与当日市场平 均利率之 间 的差异。对上 述监督内 容 存在异常的 情况要求
投资组 合经 理进 行合 理性 解释。
4)对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2013 年全 年基 金管 理人 严 格遵守 公司 内部 制定 的公 平交易 制度 和控 制方 法， 确保了 所管 理的
所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩评 估等投资 管 理活动和环 节得到公
平对待。公司 内部制定 的 公平交易制度 涉及的范 围 包括境内上市 股票、债 券 的一级市场 申购、二
级市场 交易 等投 资管 理活 动。
同时，基金管 理人严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 分析了公 司 旗下所有投资 组
合之间的整体 收益率差 异 、分投资类别 （股票、 债 券）的收益率 差异；并 采 集了连续四 个季度期
间内、 不同 时间 窗下 （1 日、3 日、5 日）同 向交 易的样本 ，对 其进 行 95% 置 信区间 下的 假设 检验
分析，同时结 合各组合 的 成交金额，并 参考市场 成 交量等因素综 合判断是 否 存在不公平 交易、利
益输送 的可 能。 分析 结果 未发现 异常 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年中 国经 济仍 处于 弱 势复苏 之中 ， 传 统行 业仍 面临着 艰难 的转 型，“深 化改革”成为本
年度关 键词 。2013 年A 股市场整 体表 现为 小盘 股“ 结构性 牛市”行情： 上半 年大盘 呈现 强烈 的震
荡行情，创业 板指数却 走 出一轮结构性 牛市。6 月 份骤然收紧的 流动性令 市 场重归颓势 ，进入三
季度之后，随 着流动性 紧 张局面的缓解 以及实体 经 济的改善，大 盘开始出 现 了一轮较为 持续的反
弹行情 。 受IPO 开闸 、QE 退出和 年底 银根 收紧 等影 响， 四 季度 市场 仍出 现宽 幅震荡 的局 面。2013
年概念板块可 谓是精彩 纷 呈，受城镇化 建设、4G 、 传媒娱乐、上 海自贸区 、 智能穿戴、 互联网金
融、土地流转 、二胎等 概 念板块走强的 影响，信 息 服务、信息设 备、电子 、 医药生物、 家用电器
板块年内涨幅 居前，以 传 媒及信息为主 的成长股 行 情基本贯穿全 年。指数 方 面，风格分 化明显成华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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为2013 年市场 的最 大特 征。 以创 业板 指数 、 中小板 指数和中 证 500 指数为 代表 的中小 盘股 指数 总
体表现 显著 强于 沪深 300 等大盘 蓝筹 股指 数， 其中 创业板 指数 全年 累计 涨幅 高达82.73%，远超 市
场其他 主流 指数 。
本报告期本基 金为正常 运 作期，我们在 操作中严 格 遵守基金合同 ，坚持既 定 的指数化投资 策
略，在指数权 重调整和 基 金申赎变动时 ，应用指 数 复制和数量化 技术降低 冲 击成本和减 少跟踪误
差。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截止至 本报 告期 末， 本基 金份额 净值 增长 率为-9.33% ，同 期业 绩比 较基 准收 益率为-11.57%，
超额收 益率 为 2.24% 。本 报告期 内， 本基 金的 日均 跟踪偏 离度 的绝 对值 为 0.044%，年化 跟踪 误差
为1.07%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
海外方 面，2013 年 全球经 济趋势 基本 维持 稳定 ， 预 计明年 欧美 等发 达国 家将 延续缓 慢复 苏 态
势，QE 退出是 明年 全球 金融市场 最大 的不 确定 因素 。 国内市 场，2014 年 将是 全面深 化改 革的 第一
年，市 场对 深化 改革 的具 体政策 措施 将形 成新 的预 期，改 革红 利有 望在 明 年 3 月份 的“ 两会”上
释放， 给A 股市 场提 供诸 多机会 。流 动性 方面 ，在 经过2013 年年 底资 金紧 张 、资金 利率 上涨 后，
缘于回笼资金 在明年初 释 放及信贷通常 在年初比 较 宽松，预计市 场在下一 段 时期内流动 性将相对
改善。 从估 值水 平来 看， 由于前 期创 业板 和中 小板 的持续 上涨 ，目 前大 盘蓝 筹指数 上 证 180 成长
的估值 明显 低于 中小 盘指 数， 处于 历史 底部 区域 。 整体来 看 ，2014 年创业 板和中小 板的 解禁 压力
仍旧较 大， 另 外 IPO 的重 启和新 三板 扩容 等资 金压 力虽然 短期 市场 已有 预期 ，但中 长期 将对 高 估
值的创 业板 及中 小板 带来 一定冲 击， 投资 者可 以重 点关注 低估 值的 上 证 180 成长大 盘蓝 筹指 数带
来的投 资机 会。
作为指数基金 的管理人 ， 我们将继续严 格遵守基 金 合同，坚持既 定的指数 化 投资策略，积 极
应对成 分股 调整 和基 金申 购赎回 ，严 格控 制基 金相 对目标 指数 的跟 踪误 差， 实现对 上 证 180 成长
指数的 有效 跟踪 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自 2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产品创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2013 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、 市场 部门 进行 了业 务审计 ， 加强了 防控 内幕 交易等行 为的 稽核 力度 ； 并与相关 部门 进行 沟通 ，
形成后 续跟 踪和 业务 上相 互促进 的良 性循 环， 不断 提高工 作质 量。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现行估 值政 策和 程序 ， 在发生 了影 响估 值政 策和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 亏损 ，未 有应分 未分 的利 润。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （以下 称 “本 托管人 ” ） 在对上 证 180 成 长交易 型开 放式
指数证券投资 基金（以 下 称“本基金” ）的托管 过 程中，严格遵 守《证券 投 资基金法》 及其他有
关法律法规、 基金合同 和 托管协议的有 关规定， 不 存在损害基金 份额持有 人 利益的行为 ，完全尽
职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开 支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字第60737318_B05 号
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华宝兴 业上 证 180 成长 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金全 体基
金份额 持有 人：
引言段 我们审 计了 后附 的华 宝兴 业上证 180 成长交 易型 开放式指 数证
券投资 基金 财务 报表 ， 包括 2013 年12 月 31 日的 资 产负债 表和
2013 年度 的利 润表 和所 有 者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 财务
报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是 基金管理人华宝兴业基金 管理有限
公司的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企 业会计准则 的规定编
制财务报表，并使其实现公 允反映； （2 ）设计、实施 和维护必
要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误 而导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道
德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关 的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价基金管理 人选用会
计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价 财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表在 所有重大方面按照企业会 计准则的
规定编 制， 公允 反映 了华 宝兴业 上证 180 成长交 易型开放 式指
数证券 投资 基金 2013 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2013 年度
的经营 成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 边卓群
濮晓达
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所
会计师 事务 所的 地址 北京市 东长 安街 1 号东方 广场安 永大 楼 16 层
审计报 告日 期 2014 年 3 月 31 日
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 上证 180 成长 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,289,547.50 1,965,628.34
结算备 付金
17.56 1,125.60
存出保 证金
5,050.49 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 301,393,876.69 371,946,725.80
其中： 股票 投资
301,393,876.69 371,946,725.80
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 233,305.22
应收利 息 7.4.7.5 506.22 247.10
应收股 利
- -
应收申购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
303,688,998.46 374,147,032.06
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
39,956.45 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
133,142.99 144,640.06
应付托 管费
26,628.61 28,928.01
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 124,952.40 237,375.27
应交税 费
- - 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 420,000.00 480,000.00
负债合 计
744,680.45 890,943.34
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 331,754,441.00 370,754,441.00
未分配 利润 7.4.7.10 -28,810,122.99 2,501,647.72
所有者 权益 合计
302,944,318.01 373,256,088.72
负债和 所有 者权 益总 计
303,688,998.46 374,147,032.06
注： 报告 截止 日2013 年12 月31 日， 基金份 额净 值0.913 元， 基金份 额总 额 331,754,441.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 上证 180 成长 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月31 日
一、收入
-26,308,806.66 75,537,856.65
1.利息 收入
19,839.55 13,374.31
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 16,930.69 13,374.31
债券利 息收 入
749.98 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,158.88 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
1,689,607.69 4,686,853.51
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -8,473,308.91 -2,443,154.47
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 181,018.02 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 9,981,898.58 7,130,007.98
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 -28,050,702.02 70,835,763.15
4. 汇兑收 益 （损失 以 “-”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 32,448.12 1,865.68
减：二、费用
2,856,886.44 3,376,440.35
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,680,183.25 1,996,385.30 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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2．托 管费 7.4.10.2.2 336,036.67 399,277.01
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 269,068.39 409,424.58
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 571,598.13 571,353.46
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-29,165,693.10 72,161,416.30
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-29,165,693.10 72,161,416.30
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 上证 180 成长 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
370,754,441.00 一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,501,647.72 373,256,088.72
- 二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
-29,165,693.10 -29,165,693.10
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
-39,000,000.00
（净值减少以“-”号填
列）
-2,146,077.61 -41,146,077.61
82,000,000.00 其中：1.基金申 购款 -1,171,778.55 80,828,221.45
2.基金 赎回 款 -121,000,000.00 -974,299.06 -121,974,299.06
- 四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -
331,754,441.00 五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
-28,810,122.99 302,944,318.01
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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616,754,441.00 一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
-73,035,048.43 543,719,392.57
- 二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
72,161,416.30 72,161,416.30
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
-246,000,000.00
（净值减少以“-”号填
列）
3,375,279.85 -242,624,720.15
36,000,000.00 其中：1.基金申 购款 -3,154,013.61 32,845,986.39
2.基金 赎回 款 -282,000,000.00 6,529,293.46 -275,470,706.54
- 四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -
370,754,441.00 五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,501,647.72 373,256,088.72
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______ 向辉______
____ 张幸骏____
7.4 报表附 注
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴 业上 证180 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金 ( 以下 简称“本基金”)， 系经中 国证
券监督 管理 委员 会（ 以下 简称“ 中国 证监 会” ）证 监许可 【2011】496 号《关于核 准上 证 180 成
长交易型开放 式指数证 券 投资基金及其 联接基金 募 集的批复》的 核准，由 华 宝兴业基金 管理有限
公司作为发 起人依据 《中 华人民共和 国证券投 资基 金法》 、 《证券 投资基金 销 售管理办法》 、 《证券
投资基 金运 作管 理办 法》 、 《上 证 180 成长 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》及 其他 有 关
法律法 规负 责于 2011 年7 月4 日至 2011 年 7 月 29 日向社 会公 开募 集， 募集期结束经 安永 华明 会
计师事 务所 验证 并出 具安 永华明(2011)验字第 60737318_B02 号验 资报 告后， 向中国 证监 会报 送基
金备案 材料 。 基金 合同 于2011 年8 月4 日 生效 。 本基 金为股 票型 指数 基金 ， 存 续期限 不定 。 设立
时募集 的扣 除认 购费 后的 实收基 金 （本 金） 为人 民 币821,736,841.00 元， 在 募集期 间产 生的 活期
存款利 息为 人民 币17,600.00 元， 以上 实收 基金 （本息） 合计 为人 民币 821,754,441.00 元 ，折合
821,736,841.00 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为华宝 兴业 基金 管理 有限 公司， 注册 登记 机构
为中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司， 基金 托管 人为 中国银 行股 份有 限公 司。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 上 证 180 成 长交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
基金合同》等 有关规定 ， 本基金以标的 指数成份 股 、备选成份股 为主要投 资 对象，指数 化投资比
例即投 资于 指数 成份 股、 备选成 份股 的资 产比 例不 低于基 金资 产净 值 的95 ％， 如因 标的 指数 成份
股调整、基金 份额申购 、 赎回清单内现 金替代、 现 金差额、基金 规模或市 场 变化等因素 导致基金
投资比例不符 合上述标 准 的，基金管理 人将在 10 个交易日内进 行调整。 同 时为更好地实 现投资
目标， 本基 金也 可少 量投 资于新 股（ 包括 中小 板、 创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、
债券、权证及 中国证监 会 允许基金投资 的其他金 融 工具，但需符 合中国证 监 会的相关规 定，该部
分资产 比例 不高 于基 金资 产净值 的5 ％。 如法 律法 规 或监管 机构 以后 允许 基金 投资其 他金 融工 具，
基金管 理人 在履 行适 当程 序后， 可以 将其 纳入 投资 范围。
本基金 业绩 比较 基准 为标 的指数 即上 证 180 成长 指数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁布 的《 企业会 计准 则— 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会制定的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和 半年 度报告> 》及 其他 中国 证监 会颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的财
务状况 以及 2013 年 度的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1)金融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基金 将金融资产让与或交付给 该金融资产发行方以外的 另一方( 转入华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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方)； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1)股票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2)债券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3)权证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4)分离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5)回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1)股票 投资
(1)上市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2)未上市 的股 票的 估值
A.送股、转增 股、公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B.首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 的估 值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方法估 值：
a.估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b.估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2)债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行净 价交易的债券按估值日收 盘价减去债券收盘价中所 含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3)权证 投资
(1)上市流 通的 权证 按估 值日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估值日 无交 易的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件， 可参考 类似 投资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素， 调整最 近交 易市价 ， 确定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3)因持有 股票 而享 有的 配股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4)分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述2) 、3) 中的相 关原 则进 行估 值；
5)其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2)如有新 增事 项， 按国 家最新规 定估 值。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票面 价值与票面利率或内含票 面利率计算的金额扣除应 由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4)买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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账；
(6)债券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8)股利收 益于 除息 日确 认， 并按 上市 公司 宣告 的分 红派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得税后 的净额 入账 ；
(9)公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10)其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1)基金管 理费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.5% 的年 费率逐日 计提 ；
(2)基金托 管费 按前 一日 基金资产 净值 的 0.1% 的年 费率逐日 计提 ；
(3)标的指 数许 可使 用费
本基金作为指 数基金， 需 根据与中证指 数有限公 司 签署的指数使 用许可协 议 的约定向中证 指
数有限公司支 付标的指 数 使用费。指数 使用费按 前 一日的基金资 产净值 的 0.03%的年费率 计提。
指数使 用费 每日 计算 ，逐 日累计 。
计算方 法如 下： H=E×0.03%/当年天 数
H 为每 日应 付的 指数 许可 使用费 ，E 为前 一日 的基 金资产 净值 。
指数使 用费 的收 取下 限为 每季度 伍万 元。
标的指数供应 商根据相 应 指数许可协议 变更上述 标 的指数使用许 可费费率 和 计费方式，基 金
管理人 必须 依照 有关 规定 最迟于 新的 费率 和计 费方 式实施 日 前2 日 在指 定媒 体上刊 登公 告。
(4)卖出回 购金 融资 产支 出， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （ 当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5)其他费 用系 根据 有关 法规及相 应协 议规 定， 按实际支出 金额 ， 列入 当期 基金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1、每 一基 金份 额享 有同 等分配权 ；
2、本 基金 收益 分配 采用 现金方式 ；
3、 在符合 有关 基金 分红 条件的前 提下 ， 基金收 益分 配每年 至多 12 次； 每次 基金收 益分 配比
例不得低于该 次可供分 配 利润的 10% 。基金的 收益 分配比例以期 末可供分 配 利润为基准计 算。若
基金合 同生 效不 满三 个月 ，收益 可不 分配 ；
4、当 基金 净值 增长 率超 过标的指 数同 期增 长率 达到1%以上 时， 可进 行收 益分 配；
5、 本基 金以 使收 益分 配后 基金份 额净 值增 长率 尽可 能贴近 标的 指数 同期 增长 率为原 则进 行 收
益分配。基于 本基金的 性 质和特点，本 基金收益 分 配不须以弥补 浮动亏损 为 前提，收益 分配后有
可能使除息后 的基金份 额 净值低于面值 ，即基金 收 益分配基准日 的基金份 额 净值减去每 单位基金
份额收 益分 配金 额后 可能 低于面 值；
6、法 律法 规或 监管 机构 另有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估 计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起， 调整由 出让 方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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2.营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3.个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向基金 支付 上述收 入时 代扣 代缴 20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日起， 证券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个月） 的， 其股息 红利 所得 全额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在1 个月以 上至 1 年（含 1 年） 的， 暂减 按50%计入应 纳税 所得 额；
持股期限超 过 1 年的 ，暂 减按25% 计入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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活期存 款 2,289,547.50 1,965,628.34
定期存 款 - -
其中： 存款 期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 2,289,547.50 1,965,628.34
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 308,353,606.41 301,393,876.69 -6,959,729.72
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 308,353,606.41 301,393,876.69 -6,959,729.72
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 350,855,753.50 371,946,725.80 21,090,972.30
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 350,855,753.50 371,946,725.80 21,090,972.30
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 衍生 金融 资产/负债。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 30 页 共 55 页
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末及 上年 度末 未持买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 503.69 246.55
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 0.55
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 2.53 -
合计 506.22 247.10
7.4.7.6 其他资 产
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 124,952.40 237,375.27
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 124,952.40 237,375.27
7.4.7.8 其他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - - 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 31 页 共 55 页
预提费 用 370,000.00 430,000.00
应付指 数使 用费 50,000.00 50,000.00
合计 420,000.00 480,000.00
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份额（ 份） 账面金 额
370,754,441.00 上年度 末 370,754,441.00
82,000,000.00 本期申 购 82,000,000.00
本期赎 回 -121,000,000.00 ( 以"-" 号填列) -121,000,000.00
331,754,441.00 本期末 331,754,441.00
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
-14,974,489.22 上年度 末 17,476,136.94 2,501,647.72
-1,114,991.08 本期利 润 -28,050,702.02 -29,165,693.10
1,371,812.11 本期基金份额交易
产生的 变动 数
-3,517,889.72 -2,146,077.61
-2,165,488.85 其中： 基金 申购 款 993,710.30 -1,171,778.55
基金赎 回款 3,537,300.96 -4,511,600.02 -974,299.06
- 本期已 分配 利润 - -
-14,717,668.19 本期末 -14,092,454.80 -28,810,122.99
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
15,028.96 活期存 款利 息收 入 11,745.70
- 定期存 款利 息收 入 -
- 其他存 款利 息收 入 -
1,816.25 结算备 付金 利息 收入 1,628.61
85.48 其他 -
合计 16,930.69 13,374.31
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 32 页 共 55 页
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-15,455,289.98 -6,646,539.12
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 6,981,981.07
4,203,384.65
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 -8,473,308.91
-2,443,154.47
7.4.7.12.2 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 86,027,371.12 130,988,767.10
减：卖 出股 票成 本总 额 101,482,661.10 137,635,306.22
买卖股 票差 价收 入 -15,455,289.98 -6,646,539.12
7.4.7.12.3 股 票投 资收益—— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
121,974,299.06 赎回基 金份 额对 价总 额 275,470,706.54
1,246,985.06 减：现金支 付赎 回款 总额 490,974.54
113,745,332.93 减：赎回股 票成 本总 额 270,776,347.35
6,981,981.07 赎回差 价收 入 4,203,384.65
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
3,983,768.00 -
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债 3,802,000.00 - 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 33 页 共 55 页
券到期 兑付 ）成 本总 额
减：应 收利 息总 额 749.98 -
债券投 资收 益 181,018.02 -
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 资产 支持 证券 投资 收益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
9,981,898.58 股票投 资产 生的 股利 收益 7,130,007.98
- 基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 9,981,898.58 7,130,007.98
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月 1 日至 2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -28,050,702.02 70,835,763.15
——股票投 资 -28,050,702.02 70,835,763.15
——债券投 资 - -
——资产支 持证 券投 资 - -
——贵金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -28,050,702.02 70,835,763.15
7.4.7.17 其他收 入
单位： 人民 币元 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 34 页 共 55 页
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 30,014.15 1,865.68
其他 2,433.97 -
合计 32,448.12 1,865.68
7.4.7.18 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
269,068.39 409,424.58
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
269,068.39 409,424.58
7.4.7.19 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
70,000.00 审计费 用 70,000.00
240,000.00 信息披 露费 240,000.00
1,598.13 银行汇 划费 用 1,353.46
200,000.00 指数使 用费 200,000.00
60,000.00 上市年 费 60,000.00
- 其他费 用 -
合计 571,598.13 571,353.46
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 35 页 共 55 页
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴
业”)
基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华宝投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝兴 业上 证 180 成 长交 易型开 放式 指数
证券投 资基 金联 接基 金
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 位进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
1,680,183.25 当期发生的基金应支付
的管理 费
1,996,385.30
- 其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
-
注:基金管 理费 按前 一日 的基金资 产净 值的 0.5%的年费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0.5%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。经基 金管理人 与 基金托管人核 对一致后 ， 由基金托管 人于次月
首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金管理 人。
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 36 页 共 55 页
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
336,036.67 当期发生的基金应支付
的托管 费
399,277.01
注:基金托 管费 按前 一日 的基金资 产净 值的 0.1%的年费率计 提 。计算 方法 如下 ：
H=E×0.1%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。经基 金管理人 与 基金托管人核 对一致后 ， 由基金托管 人于次月
首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金托管 人。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 的银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
华宝兴业上证
180 成长交易型
开放式指数证券
投资基金联接基
金
150,727,286.00 45.43% 169,874,686.00 45.82%
宝钢集团有限公
司
88,885,000.00 26.79% 88,885,000.00 23.97%
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 37 页 共 55 页
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期 上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行股份有限
公司
2,289,547.50 15,028.96 1,965,628.34 11,745.70
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关联方承 销证 券的 情况 。
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增发证 券而 于期 末持 有的流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
股票
代码
金额单 位： 人民 币元
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600547
山东黄
金
2013 年12 月26 日
审议重大
资产重组
事项
17.25 2014 年1 月2 日 17.52 136,400 5,130,295.34 2,352,900.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券 正回购， 因此 没有在银行 间市场债 券正 回购交易中 作为抵 押
的债券 。
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中 作为抵押华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 38 页 共 55 页
的债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为 ETF 基金 ， 采用完全复 制策 略， 跟踪上 证 180 成长指 数。 本基 金在 日常经营 活动 中
面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金 的基金管
理人从事风险 管理的主 要 目标是争取将 以上风险 控 制在限定的范 围之内， 使 本基金在风 险和收益
之间取 得最 佳的 平衡 以实 现与跟 踪指 数相 同的 风险 收益目 标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司内部监 督和反馈 系 统包括内部控 制
委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业
务岗位。内部 控制委员 会 负责对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的
控制制度。副 总经理总 管 公司的内控事 务。督察 长 向董事会负责 ，独立地 就 内控制度的 执行情况
履行检查、评 价、报告 和 建议职能。风 险管理部 在 副总经理指导 下对公司 内 部控制运行 情况进行
监控，主要针 对公司内 部 控制制度的总 体构架和 内 部控制的目标 进行评估 并 提出改进意 见；监察
稽核部在督察 长的领导 下 对各部门和岗 位的内部 控 制执行情况进 行监督和 核 查，同时对 内控的失
控点进 行查 漏并 责令 改正 。
本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。
第一层监控防 线为一线 岗 位自控 与互控 ；第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控
和互控；第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实施的监
督反馈 ； 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线， 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法， 估
测各种风险产 生的可能 损 失。从定性分 析的角度 出 发，判断风险 损失的严 重 程度和出现 风险损失
的频度。而从 定量分析 的 角度出发，根 据本基金 的 投资目标，结 合基金资 产 所运用金融 工具的特
征，通过特定 的风险量 化 指标、模型、 日常的量 化 报告，确定相 应置信程 度 和风险损失 的限度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 39 页 共 55 页
为了规避信用 风险，本 公 司在交易前对 交易对手 的 资信状况进行 充分的评 估 。本基金的银 行
存款存放在本 基金的托 管 行中国银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均与 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险发
生的可 能性 很小 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持大 部分 证券 在证 券交易 所上 市， 因此 除7.4.12 中 列示 的部 分基 金资 产流通 暂时 受限 制不
能自由转让的 情况外， 其 余金融资产均 能以合理 价 格适时变现。 此外，本 基 金可通过卖 出回购金
融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ，其 上限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 40 页 共 55 页
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金
及债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 2,289,547.50 - - - 2,289,547.50
结算备 付金 17.56 - - - 17.56
存出保 证金 5,050.49 - - - 5,050.49
交易性 金融 资产 - - - 301,393,876.69 301,393,876.69
应收利 息 - - - 506.22 506.22
其他资 产 - - - - -
资产总 计 2,294,615.55 - - 301,394,382.91 303,688,998.46
负债
应付证 券清 算款 - - - 39,956.45 39,956.45
应付管 理人 报酬 - - - 133,142.99 133,142.99
应付托 管费 - - - 26,628.61 26,628.61
应付交 易费 用 - - - 124,952.40 124,952.40
其他负 债 - - - 420,000.00 420,000.00
负债总 计 - - - 744,680.45 744,680.45
利率敏 感度 缺口 2,294,615.55 - - 300,649,702.46 302,944,318.01
上年度 末
2012 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 1,965,628.34 - - - 1,965,628.34
结算备 付金 1,125.60 - - - 1,125.60
交易性 金融 资产 - - - 371,946,725.80 371,946,725.80
应收证 券清 算款 - - - 233,305.22 233,305.22
应收利 息 - - - 247.10 247.10
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,966,753.94 - - 372,180,278.12 374,147,032.06
负债
应付管 理人 报酬 - - - 144,640.06 144,640.06
应付托 管费 - - - 28,928.01 28,928.01
应付交 易费 用 - - - 237,375.27 237,375.27 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 41 页 共 55 页
其他负 债 - - - 480,000.00 480,000.00
负债总 计 - - - 890,943.34 890,943.34
利率敏 感度 缺口 1,966,753.94 - - 371,289,334.78 373,256,088.72
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2013 年 12 月 31 日，本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2012 年 12 月 31 日：同) ，因 此市 场利 率
的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2012 年 12 月 31 日： 同)。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本 基金投 资于 上证 180 成长指数的 成份 股
和备选成份股 的资产比 例 不低于该基金 资产净值 的 95%。此外， 本基金的 基金 管理人每日对 本基
金所持 有的 证券 价格 实施 监控， 定期 运用 多种 定量 方法对 基金 进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at
Risk) 指标 等来 测试 本基 金 面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 301,393,876.69 99.49 371,946,725.80 99.65
交易性 金融 资产 － - 基金 投资 - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投 - - - - 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 42 页 共 55 页
资
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 301,393,876.69 99.49 371,946,725.80 99.65
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
本基金管理人运用系统风 险系数Beta 历史回 归的 方法对本基金的市场价格 价格
风险进行 分析 。该 方法 是假 设本基 金的 净值 变动 程度 与跟踪 基准 的收 益率 变动 的
敏感性(beta) 保持 不变，我 们通过 假设 跟踪基 准收 益率( 市场 价格) 的变 动来测 量
本基金 净值 的变 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升5% 15,059,153.02 18,585,297.81
业绩比 较基 准下 降5% -15,059,153.02 -18,585,297.81
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
7.4.14.1.2 以公允 价值 计量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 金融 工具 公允价值 计量 的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为：
第一层级： 相同资产 或负 债在活跃市 场上(未经 调整)的报价。第 二层级： 直接(比如取自价 格)或
间接(比如根 据价格推 算的)可观察到的 、除第一 层级 中的市场报 价以外的 资产 或负债的输 入值。
第三层级：以可观察 到的市 场数据以外的变量 为基础 确定的资产或负债 的输入 值( 不可观察输入
值)。
7.4.14.1.2.2 各层 次金 融工具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为
301,393,876.69 元， 无属 于第二 层级 和第 三层 级的 余额。 于 2012 年 12 月 31 日，本 基金 持有 的
以公允 价值 计量 的金 融工 具中属 于第 一层 级的 余额 为371,946,725.80 元， 无属于第 二层 级和 第三
层级的 余额 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 43 页 共 55 页
7.4.14.1.2.3 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发行等情 况， 本基金 分别 于停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间、 交易不 活跃 期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层级；并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。
7.4.14.1.2.4 第三 层次 公允价值 余额 和本 期变 动金 额
无。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已于 2014 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 301,393,876.69 99.24
其中： 股票 301,393,876.69 99.24
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,289,565.06 0.75
7 其他各 项资 产 5,556.71 0.00
8 合计 303,688,998.46 100.00 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 44 页 共 55 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 2,360,820.00 0.78
B
采矿业 10,004,193.00 3.30
C
制造业 95,851,220.89 31.64
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
7,695,492.00 2.54
E
建筑业 2,981,600.00 0.98
F
批发和 零售 业 925,155.00 0.31
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
8,462,490.00 2.79
J
金融业 151,486,616.87 50.00
K
房地产 业 19,029,537.93 6.28
L
租赁和 商务 服务 业 1,919,500.00 0.63
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 677,251.00 0.22
S
综合 - -
合计 301,393,876.69 99.49
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资部 分的 股票 投资 。
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 45 页 共 55 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600036 招商银 行 2,898,200 31,561,398.00 10.42
2 600016 民生银 行 3,721,100 28,726,892.00 9.48
3 601166 兴业银 行 2,158,600 21,888,204.00 7.23
4 600000 浦发银 行 2,113,200 19,927,476.00 6.58
5 601288 农业银 行 4,903,700 12,161,176.00 4.01
6 601328 交通银 行 2,964,400 11,383,296.00 3.76
7 600887 伊利股 份 270,000 10,551,600.00 3.48
8 600519 贵州茅 台 78,500 10,077,830.00 3.33
9 600104 上汽集 团 624,500 8,830,430.00 2.91
10 601818 光大银 行 3,054,100 8,123,906.00 2.68
11 601169 北京银 行 997,100 7,488,221.00 2.47
12 600015 华夏银 行 840,800 7,205,656.00 2.38
13 600048 保利地 产 808,900 6,673,425.00 2.20
14 601989 中国重 工 1,145,800 6,427,938.00 2.12
15 600585 海螺水 泥 377,800 6,407,488.00 2.12
16 600690 青岛海 尔 308,300 6,011,850.00 1.98
17 600383 金地集 团 843,996 5,637,893.28 1.86
18 600518 康美药 业 290,500 5,229,000.00 1.73
19 600535 天士力 116,701 5,005,305.89 1.65
20 600276 恒瑞医 药 128,400 4,876,632.00 1.61
21 600406 国电南 瑞 291,400 4,333,118.00 1.43
22 600309 万华化 学 204,200 4,226,940.00 1.40
23 600795 国电电 力 1,626,800 3,822,980.00 1.26
24 600315 上海家 化 88,600 3,741,578.00 1.24
25 600703 三安光 电 136,300 3,378,877.00 1.12
26 601633 长城汽 车 76,000 3,128,920.00 1.03
27 601117 中国化 学 372,700 2,981,600.00 0.98
28 600066 宇通客 车 168,400 2,957,104.00 0.98
29 600804 鹏博士 208,850 2,936,431.00 0.97
30 600332 白云山 101,200 2,799,192.00 0.92
31 600583 海油工 程 334,000 2,591,840.00 0.86
32 600886 国投电 力 640,800 2,518,344.00 0.83
33 600489 中金黄 金 278,100 2,377,755.00 0.78 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 46 页 共 55 页
34 600108 亚盛集 团 294,000 2,360,820.00 0.78
35 600547 山东黄 金 136,400 2,352,900.00 0.78
36 600252 中恒集 团 164,800 2,247,872.00 0.74
37 600362 江西铜 业 156,600 2,220,588.00 0.73
38 601998 中信银 行 559,901 2,166,816.87 0.72
39 600340 华夏幸 福 99,900 2,020,977.00 0.67
40 600741 华域汽 车 195,000 1,977,300.00 0.65
41 601888 中国国 旅 55,000 1,919,500.00 0.63
42 600060 海信电 器 148,400 1,712,536.00 0.57
43 600348 阳泉煤 业 227,000 1,602,620.00 0.53
44 600372 中航电 子 66,300 1,581,918.00 0.52
45 600027 华电国 际 448,400 1,354,168.00 0.45
46 603000 人民网 15,300 1,192,941.00 0.39
47 600157 永泰能 源 200,200 1,079,078.00 0.36
48 600376 首开股 份 211,800 1,065,354.00 0.35
49 600067 冠城大 通 156,900 1,015,143.00 0.34
50 600809 山西汾 酒 49,300 951,490.00 0.31
51 600546 山煤国 际 186,900 925,155.00 0.31
52 600759 正和股 份 115,300 918,941.00 0.30
53 600816 安信信 托 59,900 853,575.00 0.28
54 600702 沱牌舍 得 50,700 762,528.00 0.25
55 600199 金种子 酒 73,600 746,304.00 0.25
56 600633 浙报传 媒 22,300 677,251.00 0.22
57 600823 世茂股 份 66,200 594,476.00 0.20
58 600684 珠江实 业 62,600 451,972.00 0.15
59 600162 香江控 股 72,503 402,391.65 0.13
60 600094 大名城 49,300 248,965.00 0.08
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资部 分的 股票 投资 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 47 页 共 55 页
1 600036 招商银 行 10,732,755.71 2.88
2 600016 民生银 行 8,581,313.58 2.30
3 601169 北京银 行 8,438,086.40 2.26
4 600383 金地集 团 5,616,628.21 1.50
5 600535 天士力 4,876,587.99 1.31
6 600315 上海家 化 4,329,490.80 1.16
7 600276 恒瑞医 药 3,793,281.00 1.02
8 600309 万华化 学 3,667,235.95 0.98
9 600804 鹏博士 3,197,624.91 0.86
10 600332 白云山 3,122,141.07 0.84
11 600108 亚盛集 团 2,726,185.29 0.73
12 600886 国投电 力 2,702,871.00 0.72
13 600583 海油工 程 2,662,768.02 0.71
14 601818 光大银 行 2,349,943.42 0.63
15 600252 中恒集 团 2,304,343.92 0.62
16 601989 中国重 工 2,054,283.08 0.55
17 601888 中国国 旅 1,793,378.16 0.48
18 600027 华电国 际 1,455,226.12 0.39
19 601166 兴业银 行 1,337,503.84 0.36
20 600000 浦发银 行 1,299,779.00 0.35
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600016
民生银 行 13,546,439.35 3.63
2 600111
包钢稀 土 7,712,685.90 2.07
3 600036
招商银 行 5,756,558.38 1.54
4 600739
辽宁成 大 5,095,409.18 1.37
5 601328
交通银 行 4,721,839.11 1.27
6 600031
三一重 工 4,585,809.67 1.23
7 601166
兴业银 行 2,582,080.98 0.69
8 601699
潞安环 能 2,286,516.66 0.61
9 600000
浦发银 行 2,210,814.34 0.59
10 600887
伊利股 份 2,194,593.32 0.59
11 600519
贵州茅 台 1,888,953.65 0.51 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 48 页 共 55 页
12 600549
厦门钨 业 1,814,579.07 0.49
13 600115
东方航 空 1,535,176.38 0.41
14 600875
东方电 气 1,446,684.24 0.39
15 601992
金隅股 份 1,302,451.66 0.35
16 600516
方大炭 素 1,288,874.79 0.35
17 601717
郑煤机 1,204,818.63 0.32
18 600188
兖州煤 业 1,158,585.18 0.31
19 600366
宁波韵 升 1,118,656.55 0.30
20 600259
广晟有 色 1,080,736.79 0.29
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
94,767,445.44 买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
86,027,371.12 卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资股 指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未投 资股 指期 货。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 49 页 共 55 页
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
2013 年 2 月 23 日贵 州茅 台酒股 份有 限公 司发 布公 告。贵 州茅 台酒 股份 有限 公司控 股子 公 司
贵州茅台酒销 售有限公 司 于 2013 年 2 月 22 日 收 到贵州省物价 局《行政 处 罚决定书 》 （黔 价处
[2013]1 号 ） 。 该决 定书认 为： 贵 州茅 台酒 销售 有限 公司对 全国 经销 商向 第三 人销售 茅台 酒的 最 低
价格进 行限 定， 违反 了《 中华人 民共 和国 反垄 断法 》第十 四条 的规 定。
2013 年 9 月 25 日中 国农 业银行 股份 有限 公司 因其 作为债 务融 资工 具主 承销 商，近 期涉 及未
按规定开展后 续管理工 作 、未合规履行 持有人会 议 有关职责以及 未按业务 规 范要求开展 尽职调查
等多项 违反 自律 规则指引 的情形 ， 根据相 关自 律规 定， 经交易 商协 会秘 书处 专题办 公会 审议 决定 ，
给予农 业银 行通 报批 评处 分，并 处责 令改 正。
2013 年11 月13 日 招商 银 行股份 有限 公司 收到 交易 商协会 自律 处分 。 处 罚原 因是林 州重 机集
团股份有限公 司作为债 务 融资工具发行 人，在债 务 融资工具存续 期间，因 减 资事项涉及 重大事项
信息披露延迟 及持有人 会 议延迟召开等 情形。主 承 销商招商银行 、中信银 行 在后续管理 工作中未
充分尽职履责 。根据相 关 自律规 定，经 交易商协 会 秘书处专题办 公会审议 决 定，给予主 承销商中
信银行 、招 商银 行诫 勉谈 话处分 ，并 处责 令改 正。
2013 年 9 月 25 日中 国民 生银行 股份 有限 公司 收到 交易商 协会 自律 处分 。处 罚原因 是江 苏 汇
鸿国际集团有 限公司作 为 相关债务融资 工具发行 人 ，在债务融资 工具存续 期 间，未合规 披露子公
司中融信佳对 外担保信 息 。主承销商中 信银行、 民 生银行、广发 银行在尽 职 调查中未将 中融信佳
对外担保情况 作为或有 事 项进行专项了 解，亦未 辅 导企业在募集 说明书中 披 露上述情况 。根据相
关自律规定， 经交易商 协 会秘书处专题 办公会审 议 决定，给予主 承销商中 信 银行、民生 银行、广
发银行 诫勉 谈话 处分 ，并 处责令 改正 。
本基金为交易 型开放式 指 数证券投资基 金，采用 完 全复制法进行 指数化投 资 ，按照成份股 在
上证 180 成 长指 数中 的基 准权重 构建 指数 化投 资组 合。基 金管 理人 对上 述股 票的投 资决 策程 序 符
合相关 法律 法规 和公 司制 度的要 求。
报告期内，本 基金投资 的 前十名证券的 其余六名 证 券的发行主体 没有被监 管 部门立案调查 或
在本报 告编 制日 前一 年内 受到公 开谴 责、 处罚 的情 况。
8.12.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
序号
单位： 人民 币元
名称 金额
1 存出保 证金 5,050.49
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 506.22
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 - 待摊费 用
8 其他 -
9 合计 5,556.71
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投资部 分的 股票 投资 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
677 490,036.10 311,079,651.00 93.77% 20,674,790.00 6.23%
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 宝钢集 团有 限公 司 88,885,000.00 26.79%
2 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 46,038,100.00 13.88%
3 中船重 工财 务有 限责 任公 司 20,001,400.00 6.03%
4 中信证 券股 份有 限公 司 2,309,459.00 0.70%
5 罗菲瑛 1,809,000.00 0.55%
6 国都证 券－ 华夏 －国 都安 心投资 集
合资产 管理 计划
1,495,500.00 0.45%
7 贵州省 贵财 投资 有限 责任 公司 1,000,000.00 0.30%
8 周爱萍 1,000,000.00 0.30%
9 徐伟 687,200.00 0.21%
10 陈宏伟 609,935.00 0.07%
11 华宝兴 业上 证180 成长交 易型开 放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金
150,727,286.00 45.43%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
- -
注: （一 ） 本公司 高级 管理人员 、 基金 投资 和研 究部门负 责人 持有 该只 基金 份额总 量的 数量 区间 ：
0
（二） 该只 基金 的基 金经 理持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间 ： 0
附： 数量 区间 为0 、0 至10 万份 （ 含） 、10 万份 至 50 万份 （ 含） 、50 万份 至 100 万份 （ 含） 、100
万份以 上。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2011 年8 月4 日）基金 份额 总额
821,754,441.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 370,754,441.00
本报告 期基 金总 申购 份额 82,000,000.00
减:本报告 期基 金总 赎回 份额 121,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 331,754,441.00
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
第 52 页 共 55 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、基 金管 理人 的重 大人 事变动
（1）2013 年5 月28 日， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 常务副 总经理谢 文杰 因工
作变动 ，自 2013 年5 月24 日起 不再 担任 常务 副总 经理的 职务 。
（2）2013 年 8 月 8 日，基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 公司 总经 理裴长 江先 生因
个人原 因， 自2013 年7 月31 日起 不再 担任 总经 理职务， 由黄 小薏 女士 代任 。
（3）2013 年9 月27 日，基金 管理 人发 布高 级管 理人员 任职 公告 ，黄小薏 女士 自 2013 年9
月24 日起 正式 担任 公司 总 经理。
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
(1) 报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
(2)2013 年3 月17 日中 国 银行股 份有 限公 司公 告 ， 肖钢先 生辞 去中 国银 行股 份有限 公司 董事
长职务 。
(3)2013 年 6 月 1 日中国 银行股 份有 限公 司公 告， 自 2013 年 5 月 31 日起 ，田国立 先生 就任
本行董 事长 、执 行董 事、 董事会 战略 发展 委员 会主 席及委 员。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 在本 报告 期的审 计报 酬 为70,000.00 元人 民币。 目
前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持 续期 限为 ： 本 基金 合同 生效之 日 （2011 年8 月4 日）
起至本 报告 期末 。
华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1、基 金管 理人 于 2013 年 6 月 28 日收到 证监 会上 海稽查局 编号 为沪 调查 通字[2013]-2-023
号的调 查通 知书 ， 该通 知 书内容 为：“ 因调 查需 要， 根据 《中华 人民 共和 国证券法 》 的有 关规 定，
我会决 定对 你司 所管 理的 基金在 交易‘盛运股 份’ 中涉嫌 违反 《 证券 法》 的 有关行 为进 行立 案 调
查，请 予以 配合 。”
据公司 了解 ，该 调查 通知 书所涉 及的 基金 和行 为为 新兴产 业基 金于 2011 年 2 月期 间的 交易
行为， 该交 易行 为对 该基 金投资 人利 益未 造成 损失 。
目前， 案件 调查 工作 已结 束。截 至报 告披 露日 尚无 结论。
2、本 报告 期内 ，基 金管 理人的高 级管 理人 员 未有受 到稽查 或处 罚的 情况 。
3、本 报告 期内 ，基 金托 管 人及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
齐鲁证券 1 176,921,936.33 100.00% 161,069.74 100.00% -
国信证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1） 选择 标准: 资力雄 厚， 信誉 良好， 注册 资本 不少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚； 内部管 理规范 、 严格， 具备健 全的 内控制 度， 并能满 足基 金运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c）签约 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
2、本报告 期租 用的 证券 公司交易 单元 没有 变化 。
券商名 称
金额单 位： 人民 币元
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
齐鲁证券 3,983,768.00 100.00% 16,000,000.00 100.00% - -
国信证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
上证180 价值 交易 型开 放式指数 证
券投资 基金 、 上证180 成长交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 增加山
西证券 为一 级交 易商 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 以及
基金管 理人 网站
2013 年 11 月 6 日
2 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
基金行 业高 级管 理人 员变 更公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 以及
基金管 理人 网站
2013 年 8 月 8 日
3 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司旗下
基金资 产净 值公 告
基金管 理人 网站 2013 年 7 月 1 日
4 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司关于
上证180 成长 交易 型开 放式指数 证
券投资 基金 增加 华泰 证券 股份有
限公司 为一 级交 易商 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 以及
基金管 理人 网站
2013 年 4 月 8 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 ；
华宝兴 业上 证180 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同；
华宝兴 业上 证180 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金招 募说 明书 ；
华宝兴 业上 证180 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。 华宝兴业上证 180 成长 ETF2013 年年度报告
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12.2 存放 地点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。
12.3 查阅方 式
投资者可以通 过基金管 理 人网站，查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各
种定期 和临 时公 告。
华宝兴业基金管理有限公司
2014 年3 月31 日
