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华宝短融50(240021)

华宝短融50:2013年年度报告查看PDF公告

 
 
华宝兴业中证 短融50 指数债券型证 券投资
基金2013 年年度报告 
 
2013 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 华宝兴业基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国银行股 份有限公司 
送出日 期:2014 年3 月31 日 
 
 
 华宝短融 502013 年年度报告 
第 2 页 共 48 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2014 年 3 月 25 日复核 了本 报告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但不保 证基金 一定 盈利。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告中的财 务资料已 经 审计,普华永 道中天会 计 师事务所有限 公司为本 基 金出具了无保 留 意见的 审计 报告 。 本报告 期自 2013 年01 月01 日起至 12 月31 日止 。 华宝短融 502013 年年度报告 第 3 页 共 48 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录


................................................................................................................................... 2 1.1 重要提 示


...................................................................................................................................... 2 1.2 目录


.............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介


............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基 本情 况


.............................................................................................................................. 5 2.2 基金产 品说 明


.............................................................................................................................. 5 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人


.......................................................................................................... 5 2.4 信息披 露方 式


.............................................................................................................................. 6 2.5 其他相 关资 料


.............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况


............................................................................... 6 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标


.......................................................................................................... 6 3.2 基金净 值表 现


.............................................................................................................................. 7 3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况


.................................................................................................. 8 §4 管理人报告


........................................................................................................................................... 8 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况


...................................................................................................... 8 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明


............................................................ 10 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明


........................................................................ 10 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明


........................................................ 12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望


........................................................ 12 4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况


........................................................................ 12 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明


.................................................................... 13 4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明


........................................................................ 14 §5 托管人报告


......................................................................................................................................... 14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明


............................................................................ 14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明


........ 14 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见


............................ 14 §6 审计报告


............................................................................................................................................. 14 6.1 审计报 告基 本信 息


.................................................................................................................... 14 6.2 审计报 告的 基本 内容


................................................................................................................ 15 §7 年度财务报表


..................................................................................................................................... 16 7.1 资产负 债表


................................................................................................................................ 16 7.2 利润表


........................................................................................................................................ 17 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表


............................................................................................ 18 7.4 报表附 注


.................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告


..................................................................................................................................... 39 8.1 期末基 金资 产组 合情 况


............................................................................................................ 39 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合


............................................................................................ 39 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细


................................ 39 8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动


........................................................................................ 39 8.5 期末按 债券 品种 分 类 的债券 投资 组合


.................................................................................... 39 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细


............................ 40 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细


................ 40 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细


................ 40华宝短融 502013 年年度报告 第 4 页 共 48 页


8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细


............................ 40 8.10 报告 期末 本基 金投 资的国债 期货 交易 情 况说明


.................................................................. 40 8.11 投资 组合 报告 附注


.................................................................................................................. 41 §9 基金份额持有人信息


......................................................................................................................... 41 9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构


................................................................................ 41 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况


.................................................................... 42 §10 开放式基金份额变动


....................................................................................................................... 42 §11 重大事件揭示


................................................................................................................................... 42 11.1 基金 份额 持有 人大 会决议


...................................................................................................... 42 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动


...................................... 42 11.3 涉及 基金 管理 人 、基金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼


.......................................................... 43 11.4 基金 投资 策略 的改 变


.............................................................................................................. 43 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况


.................................................................................. 43 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况


.................................................. 43 11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况


.............................................................................. 44 11.8 其他 重大 事件


.......................................................................................................................... 45 §12 影响投资者决策的其 他重要信息


................................................................................................... 47 §13 备查文件目录


................................................................................................................................... 47 13.1 备查 文件 目录


.......................................................................................................................... 47 13.2 存放 地点


.................................................................................................................................. 47 13.3 查阅 方式


.................................................................................................................................. 48 华宝短融 502013 年年度报告 第 5 页 共 48 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 华宝兴 业中 证短 融50 指数债券型 证券 投资 基金 基金简 称 华宝短 融 50 基金主 代码 240021 交易代 码 240021 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 6 月 12 日 基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 基金托管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 16,091,250.25 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本基金 通过 指数 化投 资, 实现对 标的 指数 的有 效跟 踪, 谋求基 金资 产的 长期 增值 。 投资策 略 本基金 为以 中证 短融50 指数成份 券为 基础 的被 动式 指 数基金, 采用 最优 复制 法, 综合考 虑跟 踪效 果、 操作 风险、投 资可 行性 等因 素构 建投资 组合 ,并 根据 基金 资产规模 、日 常申 购赎 回情 况、市 场流 动性 以及 银行 间债券市 场交 易特 性等 情况 ,对投 资组 合进 行优 化调 整,以 力争 对标 的指 数的 有效跟 踪。 业绩比 较基 准 95%*中证短 融 50 指数收 益率 + 5%*银行活 期存 款( 税 后)收 益率 风险收 益特 征 本基金为 债券 型基 金, 其长 期平均 风险 和预 期收 益率 低于混 合型 基金 和股 票型 基金, 高于 货币 市场 基金 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 刘月华 唐州徽 联系电 话 021-38505888 95566 电子邮 箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com 客户服 务电 话


400-700-5588、 021-38924558 95566 传真 021-38505777 010-66594942 注册地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道100 号上海 环球 金融 中心 58 楼 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1 号 华宝短融 502013 年年度报告 第 6 页 共 48 页


办公地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道100 号上海 环球 金融 中心 58 楼 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1 号 邮政编 码 200120 100818 法定代 表人 郑安国 田国立


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 www.fsfund.com 基金年 度报 告备 置地 点 本基金 年报 置备 地点 包括 基金管 理人 办公 场所 和基 金托管 人办 公场 所。


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 责 任公司 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1318 号 星展银 行大 厦6 楼 注册登 记机 构 基金管 理人 上海市 世纪 大道 100 号环球金融 中 心 58 楼


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年6 月12 日( 基金 合同生 效日)-2012 年 12 月31 日 本期已 实现 收益 1,648,507.49 9,342,820.97 本期利 润 1,876,445.55 9,136,304.14 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0304 0.0138 本期加 权平 均净 值利 润率 2.97% 1.37% 本期基 金份 额净 值增 长率 2.07% 1.50% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 期末可 供分 配利 润 575,953.99 2,535,590.14 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0358 0.0144 期末基 金资 产净 值 16,667,204.24 178,892,444.74 期末基 金份 额净 值 1.036 1.015 3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末


2012 年末


基金份 额累 计净 值增 长率 3.60% 1.50% 注:1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要华宝短融 502013 年年度报告 第 7 页 共 48 页


低于所 列数 字。


2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。


3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的, 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 (如非 交易 日) 。


4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。 5、本 基金 成立 于 2012 年6 月12 日,故 可比 期间 为2012 年 6 月 12 日至2012 年 12 月 31 日。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.19% 0.05% 0.72% 0.03% -0.53% 0.02% 过去六 个月 0.97% 0.05% 1.85% 0.03% -0.88% 0.02% 过去一 年 2.07% 0.05% 3.29% 0.03% -1.22% 0.02% 自基金 合同 生效日 起至 今 3.60% 0.04% 4.51% 0.02% -0.91% 0.02% 注:1 、本 基金 业绩 比较 基 准为:95%×中证短 融 50 指数收 益率 + 5%× 银行 活期存款 (税 后) 收 益率。 2、 净值以 及比 较基 准相 关数据计 算中 涉及 天数 的, 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 (如 非 交易日 ) 。 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 (2012 年6 月12 日至 2013 年 12 月 31 日) 华宝短融 502013 年年度报告 第 8 页 共 48 页


注:按照基金合同的约定, 本基金自基金合同生效之 日起不超过六个月内完成 建仓,截至 2012 年12 月 12 日, 本基 金已 达到合 同规 定的 资产 配置 比例。 3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较 注:本基金 基金 合同 于 2012 年6 月12 日 生效, 合同 生效当 年按 实际 存续 期计 算, 不 按整 个自 然年 度进行 折算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 本基金 成立 于2012 年6 月12 日, 基金 成立 至今 未 进行利 润分 配。 §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ,截 至本 报告 期末(2013 年 12 月31 日) , 所管理 的开 放式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金、 多策略 基金 、 现金宝 货币 市场 基金 、华宝短融 502013 年年度报告 第 9 页 共 48 页


动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基 金、 增强 收益 基金 、 中证100 基金、 上证 180 价值 ETF 、上证 180 价值ETF 联 接基金 、 新兴 产业 基金、 成熟 市场 动量 优选 基金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、上证 180 成长 ETF 联接基 金、 华宝油 气基 金、 华宝兴 业医药生 物基 金、 华宝短 融 50 基金 、 华宝 兴 业资源 优选 基金 、 华宝添 益 基 金和华 宝兴 业服 务优 选基 金, 所管理 的开 放式 证券 投资基金 资产 净值 合计 42,053,592,319.43 元。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 陈昕 本基金基 金经理、 华宝兴业 现金宝货 币基金经 理、华宝 添益基金 经理 2012 年 6 月 12 日 - 9 年 经济学 学士 。2003 年7 月 加入华宝 兴业 基金 管理 有 限公司, 先后在清算登记 部、交易 部、 固定 收益 部 从事固定 收益 产品 相关 的 估值、交易、投资工 作,2010 年 7 月起任 华宝 兴业现 金宝货 币市 场基 金 基金经 理助 理, 2011 年 11 月至今任 华宝 兴业 现金 宝 货币市场 基金 基金 经理 , 2012 年6 月起兼 任华 宝兴 业中证短融 50 债券基 金 基金经 理,2012 年 12 月 起兼任华 宝兴 业现 金添 益 交易型货 币市 场基 金基 金 经理。 谈云飞 本基金基 金经理助 理、华宝 兴业现金 宝货币基 金经理助 理、华宝 添益基金 经理助 理 2013 年4 月8 日 - 8 年 金融学硕士,CFA 。2005 年 1 月加入 华宝 兴业 基金 管理有限 公司 ,先 后任 机 构理财部 研究 员、 机构 投 资部投资 经理 、固 定收 益 部分析 师,2013 年 4 月起 任华宝兴 业现 金宝 货币 市 场基金、 华宝 兴业 中证 短 融 50 债券 型证 券投资 基 金和华宝 兴业 现金 添益 交 易型货币 市场 基金 基金 经 理助理 。 注:1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。 2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 华宝短融 502013 年年度报告 第 10 页 共 48 页


3、基 金管 理人 于 2014 年2 月 19 日免去 陈昕 先生 华宝兴业 中证 短融 50 指数债 券型证 券投 资基 金 基金经 理的 职务 ,聘 任王 瑞海先 生担 任该 基金 的基 金经理 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金 法》及 其各 项实 施细 则、 《 华宝兴 业中 证短 融 50 指数债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他相 关 法律法规的规 定、监管 部 门的相关规定 ,依照诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基 金资产, 在控制投资风 险的基础 上 ,为基金份额 持有人谋 取 最大利益,没 有损害基 金 份额持有人 利益的行 为。 由于股 、 债 市的 系统 性风 险和申 购赎 回引 起的 基金 资产规 模变 化, 中证 短融50 指数 基金 在短 期内出 现过 持有 的现 金与 到期日 在一 年之 内的 政府 债券市 值占 基金 资产 净值 比低 于5%、 持有 的指 数成份券及其备选成份券的 投资比例低于基金资产的 90 %以及持有的回 购余额 占基金资产净值 比超过 40% 的情况 。由 于成分券 调整 ,中 证 短融 50 指数基 金在 短期 内出 现 过持有 不属 于短 融 50 指数成分券的 情况。发 生 此类情况后, 该基金均 在 合理期限内得 到了调整 , 没有给投资 人带来额 外风险 或损 失。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节 出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平 交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 (包括公 募基 金、 特定客 户资产管 理组 合) , 对应 的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。 研究分析方面 ,公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ,并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告 和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ,该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用 权限。 授权和投资决 策方面, 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 , 并对其投资决 策 的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。 交易执行方面 ,所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞 价交易 , 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 , 由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行华宝短融 502013 年年度报告 第 11 页 共 48 页


交易的指令, 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ,公司根据 法规要求 在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制,主要包 括限制公 司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。 事后监督,公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ,主要监督的 事 项包括 以下 内容 。 1)每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异、 分投资 类别 (股票 、 债券) 的收益 率差异进 行分 析。 2)每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5 日同向 交易 价差 分析 。 3)对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的内容包 括 以下几点,同 一投资组 合 短期内对同一 债券的反 向 交易,债券买 卖到期收 益 率与中债登 估价收益 率之间的差异 ,回购利 率 与当日市场平 均利率之 间 的差异。对上 述监督内 容 存在异常的 情况要求 投资组 合经 理进 行合 理性 解释。 4)对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公 允性进 行监 督。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 2013 年全 年基 金管 理人 严 格遵守 公司 内部 制定 的公 平交易 制度 和控 制方 法, 确保了 所管 理的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩评 估等投资 管 理活动和环 节得到公 平对待。公司 内部制定 的 公平交易制度 涉及的范 围 包括境内上市 股票、债 券 的一级市场 申购、二 级市场 交易 等投 资管 理活 动。 同时,基金管 理人严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定, 分析了公 司 旗下所有投资 组 合之间的整体 收益率差 异 、分投资类别 (股票、 债 券)的收益率 差异;并 采 集了连续四 个季度期 间内、 不同 时间 窗下 (1 日、3 日、5 日)同 向交 易的样本 ,对 其进 行 95% 置 信区间 下的 假设 检验 分析,同时结 合各组合 的 成交金额,并 参考市场 成 交量等因素综 合判断是 否 存在不公平 交易、利 益输送 的可 能。 分析 结果 未发现 异常 情况 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内, 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的5% 。 华宝短融 502013 年年度报告 第 12 页 共 48 页


本报告 期内 ,本 基金 未发 现异常 交易 行为 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2013 年, 中国 货币 市场 和 债券市 场经 历较 大波 动。6 月底 的钱 荒, 是中 国货 币基金 诞生 以来 最大的挑战, 此后货币 市 场在三季度有 短暂的缓 和 ,但进入四季 度之后, 回 购利率逐步 抬升,居 高不下,利率 债和信用 债 收益率均大幅 走高、金 融 债收益率创下 历史新高 。 对短融而言 ,资金紧 张是导致其收 益率走高 的 主要原因,另 外全社会 对 信用风险的关 注,也导 致 中低等级短 融的信用 利差拉 大, 这种 情况 将延 续至2014 年。 报告期 内本 基金 通过 既定 策略对 标的 指数 进行 跟踪 ,整体 运行 状况 良好 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至本报告期末,本报告期内基金份额净值增长率为 2.07% ,同期业绩比较基准收益率为 3.29% ,基 金表 现落 后业 绩比较基 准 1.22% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 当前国内经济 运行稳中 偏 弱,经济增长 数据尚处 于 政府容忍范围 之内,但 趋 势不容乐观。 金 融资产膨胀、 企业和政 府 杠杆高企,资 产泡沫化 , 蕴含了较大的 金融风险 , 也阻止了央 行通过放 松货币信贷来 提升经济 的 传统路径。中 央经济工 作 会议指出,继 续实施积 极 的财政政策 和稳健的 货币政策,保 持货币信 贷 及社会融资规 模合理增 长 ,要着力防控 债务风险 , 要把控制和 化解地方 政府性债务风 险作为经 济 工作的重要任 务。央行 的 货币政策已经 比较明确 , 将通过偏紧 的资金面 迫使金 融体 系主 动降 低杠 杆, 促进 实体 经济 调结 构 。 美 国 QE 退出 已经 明确 , 国内经 济弱 化可 能导 致资金外流, 可以预见 未 来较长时间资 金面情况 不 乐观,这不利 于长期限 金 融资产的表 现,对短 久期短 融带 来一 定配 置机 会。 下一阶段,本 基金将继 续 按照基金合同 的要求, 通 过既定的指数 化投资策 略 ,在做好成份 券 调整和日常申 赎的同时 , 严格控制跟踪 误差,实 现 对标的指数的 有效跟踪 , 谋求基金资 产的长期 增值。 更加 注重 做好 流动 性管理 ,防 范可 能出 现的 结构性 资金 紧张 情况 导致 的基金 流动 性风 险。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 公司 自 2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作的内部 操作 风华宝短融 502013 年年度报告 第 13 页 共 48 页


险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察 稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查, 发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改,同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级 公司出 具相 关报 告。 本报告 期内 ,基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下: (一)规范员 工行为操 守 ,加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前 培训、签署《 个人声明 书 》等形式,明 确员工的 行 为准则,防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持 加强法 规培 训, 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。 (二)完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性,不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。 要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ,每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责,承担相 应责任。 另一方面,伴 随市场变 革 和产品创新, 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践 中,公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验, 在 符合公司基本 制度的前 提 下,根据业 务的发展 不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程,涉及 其 它部门或领 域的,由 相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。 公 司根据法 律 法规的变化 、监管要 求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则,并根据 内部控制 委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。 (三) 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2013 年, 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投 资、 市场 部门 进行 了业 务审计 , 加强了 防控 内幕 交易等行 为的 稽核 力度 ; 并与相关 部门 进行 沟通 , 形成后 续跟 踪和 业务 上相 互促进 的良 性循 环, 不断 提高工 作质 量。 在今后的工作 中,本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ,完善内 控 制度,提高工 作 水平, 努力 防范 和控 制各 种风险 ,保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 , 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 : (一) 、 基金 会计 : 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算, 并对 基金 投资品 种进 行估 值。 (二) 、 量 化投 资部 : 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 , 根 据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法(比如 :指数收 益 法)进行估 值,并在 估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议或意 见。 (三) 、 估 值委 员会 : 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 , 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性 及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时,评价现 有估值政华宝短融 502013 年年度报告 第 14 页 共 48 页


策和程 序的 适用 性。 (四) 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见, 但由 估值委 员会 做最 终决策 。 上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力, 参与估值 流 程各方之间不 存 在重大 利益 冲突 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ,符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本 基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 ,中 国银 行股 份有限 公司 (以 下称 “本 托管人 ” ) 在对 华宝 兴业 中 证短 融 50 指数 债券型证券投 资基金( 以 下称“本基金 ”)的托 管 过程中,严格 遵守《证 券 投资基金法 》及其他 有关法律法规 、基金合 同 和托管协议的 有关规定 , 不存在损害基 金份额持 有 人利益的行 为,完全 尽职尽 责地 履行 了应 尽的 义务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议 的规定,对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督,对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购 赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核,未 发现本基 金 管理人存在 损害基金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 ( 注: 财务 会计报 告中 的 “ 金 融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内) 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 §6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 20415 号


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6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 华宝兴 业中 证短 融50 指 数 债券型 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人: 引言段 我们审 计了 后附 的华 宝兴 业中证 短融50 指数 债券 型 证券投 资基 金(以下简 称 “ 华宝 兴业 短融 50 基金 ”)的财务 报表 , 包括 2013 年 12 月 31 日的资 产负 债表、2013 年度 的利 润表 和 所有者 权益 (基金 净值) 变动 表以 及财 务报表 附注 。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是华宝 兴业 短融50 基金 的 基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司管理 层的 责任 。这 种责 任包括 : (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财 务报 表, 并使 其实 现公允 反映 ; (2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 , 以使 财务 报 表不存 在由 于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。 注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意 见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。 中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道 德守则,计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错 报获取 合理 保证 。 审计工作涉及实施审计程序 ,以获取有关财务报表金 额和披露 的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断,包括 对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进 行风险评估时,注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相 关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,但目的并非 对内部控 制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选 用会计政 策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务 报表的总 体列报 。 我们相信,我们获取的审计 证据是充分、适当的,为 发表审计 意见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认 为, 上述华 宝兴 业短融 50 基金的 财务 报表 在所有重 大方 面按照企业会计准则和在财 务报表附注中所列示的中 国证监会 发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制,公 允反映了 华宝兴 业短 融 50 基金 2013 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2013 年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。 注册会 计师 的姓 名 汪棣


张振波 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环路 1318 号星 展银 行大厦 6 楼 邮 政编码 200120


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审计报 告日 期 2014 年 3 月 27 日


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证券 投 资基金 报告截 止日 : 2013 年12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2013 年12 月31 日 上年度末 2012 年 12 月31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 1,024,928.33 594,431.83 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 20,019,000.00 190,991,000.00 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


20,019,000.00 190,991,000.00 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 535,226.06 5,071,110.87 应收股 利


- - 应收申 购款


3,383.07 5,074.62 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


21,582,537.46 196,661,617.32 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年12 月31 日 上年度末 2012 年 12 月31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


4,507,873.24 14,699,872.65 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


104,537.28 2,765,230.71 应付管 理人 报酬


7,635.61 85,571.40 应付托 管费


1,527.13 17,114.28 华宝短融 502013 年年度报告 第 17 页 共 48 页


应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 2,992.05 2,717.15 应交税 费


- - 应付利 息


689.43 1,590.44 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 290,078.48 197,075.95 负债合 计


4,915,333.22 17,769,172.58 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 16,091,250.25 176,302,778.82 未分配 利润 7.4.7.10 575,953.99 2,589,665.92 所有者 权益 合计


16,667,204.24 178,892,444.74 负债和 所有 者权 益总 计


21,582,537.46 196,661,617.32 注:1. 报告截 止日 2013 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 1.036 元, 基金 份额 总额 16,091,250.25 份。 2. 本财务 报表 的比 较期 间为 2012 年6 月12 日(基金合同生 效日)至2012 年 12 月 31 日。


7.2 利 润表 会计主 体: 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证券 投资基金 本报告 期: 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年6 月12 日(基 金合同生效日)至 2012 年12 月 31 日 一、收入


3,010,621.95 11,570,555.85 1.利息 收入


2,307,252.52 11,897,740.42 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 32,271.31 3,511,030.37 债券利 息收 入


2,274,981.21 4,286,802.59 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- 4,099,907.46 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失以 “- ” 填列)


432,446.02 -548,884.05 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 432,446.02 -548,884.05 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 华宝短融 502013 年年度报告 第 18 页 共 48 页


股利收 益 7.4.7.15 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.16 227,938.06 -206,516.83 4.汇兑 收益 (损失 以“- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.17 42,985.35 428,216.31 减:二、费用


1,134,176.40 2,434,251.71 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 324,955.62 1,783,182.78 2.托 管费 7.4.10.2.2 64,991.23 356,636.47 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.18 4,075.00 6,625.00 5.利 息支 出


328,763.43 23,888.28 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


328,763.43 23,888.28 6.其 他费 用 7.4.7.19 411,391.12 263,919.18 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 1,876,445.55 9,136,304.14 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-”号填 列) 1,876,445.55 9,136,304.14


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 华宝 兴业 中证 短融50 指数债 券型 证券 投资基金 本报告 期:2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益( 基 金净值 ) 176,302,778.82 2,589,665.92 178,892,444.74 二、本期经营活动产生 的 基金净值变动数(本期 利 润) - 1,876,445.55 1,876,445.55 三、本期基金份额交易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号填列 ) -160,211,528.57 -3,890,157.48 -164,101,686.05 其中:1.基金申 购款 7,652,088.95 176,760.05 7,828,849.00 2.基金 赎回 款 -167,863,617.52 -4,066,917.53 -171,930,535.05 四、本期向基金份额持 有 人分配利润产生的基金 净 值变动 (净 值减 少以 “- ” - - - 华宝短融 502013 年年度报告 第 19 页 共 48 页


号填列 ) 五、期末所有者权益( 基 金净值 ) 16,091,250.25 575,953.99 16,667,204.24 项目 上年度可比期间 2012 年6 月 12 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益( 基 金净值 ) 1,823,227,424.79 - 1,823,227,424.79 二、本期经营活动产生 的 基金净值变动数(本期 利 润) - 9,136,304.14 9,136,304.14 三、本期基金份额交易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号填列 ) -1,646,924,645.97 -6,546,638.22 -1,653,471,284.19 其中:1.基金申 购款 58,866,058.36 508,910.30 59,374,968.66 2.基金 赎回 款 -1,705,790,704.33 -7,055,548.52 -1,712,846,252.85 四、本期向基金份额持 有 人分配利润产生的基金 净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益( 基 金净值 ) 176,302,778.82 2,589,665.92 178,892,444.74


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 黄小 薏______














______ 向辉______














____ 基金管 理人 负责 人














主管会 计工 作负 责人














会计机 构负 责人 张幸骏____ 7.4 报表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 华宝兴业中证 短融 50 指 数债券型证券 投资基金( 以 下简称“本基 金 ”)经 中国 证券监督管 理 委员会(以下简 称 “ 中国 证监会 ”) 证监许 可[2012] 第 270 号 《关于 核准 华宝 兴业中证 短融 50 指数 债券型证券投 资基金募 集 的批复》核准 ,由华宝 兴 业基金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证 券投资 基金 法》 和 《华宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 基金 合同 》 负责公 开募 集。 本 基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,822,619,285.64 元, 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2012) 第 189 号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会备 案, 《华 宝 兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 基华宝短融 502013 年年度报告 第 20 页 共 48 页


金合同 》于 2012 年 6 月 12 日正式 生效 ,基 金合 同生效日 的基 金份 额总 额为 1,823,227,424.79 份基金 份额 , 其中认 购资 金利息 折合 608,139.15 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为华 宝兴 业基 金管理 有限 公司 ,基 金托 管人为 中国 银行 股份 有限 公司。 根据 《中 华人 民共 和国 证券投资 基金 法》 和 《华 宝兴业中 证短 融 50 指数债 券型证券 投资 基金 基金合 同》 的有 关规 定, 本基金 的投 资范 围包 括中 证短 融50 债券 指数 的成 份券及 其备选 成份 券、 债券回购以及 中国证监 会 允许基金投资 的其它金 融 工具,但需符 合中国证 监 会相关规定 。本基金 不投资 股票 或其 他权 益类 资产。 本基 金的 投资 比例 为: 中 证短 融50 债券指 数成份券 及其 备选 成份 券的投资比例 不低于基 金 资产的 90% ,现金或 者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产净 值的5% , 其它 金融 工具的 投资比 例符 合法 律法 规和 监管机 构的 规定 。 本 基金 力争控 制本 基金 的 净 值增长 率与 业绩 比较 基准 之间的 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过0.2%, 年跟 踪误差 不超 过2%。本 基金的 业绩 比较 基准 为:95%×中证短 融 50 指数收 益率+5%×银行 活期存 款(税后)收益率 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 于2014 年3 月27 日批 准报 出。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准 则》 和38 项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下 合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 《 华宝 兴 业中证 短融 50 指数 债券 型证券投 资基 金基 金合 同》 和在财务 报表 附注 7.4.4 所列示的 中国 证监 会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金 2013 年度财 务报 表符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完整地 反映 了本 基金 2013 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。


7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会计年 度 本基金 会计年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012 年6 月 12 日(基金合 同生 效日) 至2012 年12 月 31 日。 华宝短融 502013 年年度报告 第 21 页 共 48 页


7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1)金融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融 资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产 列示。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2)金融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 融资产 满足 下列 条件 之一 的, 予 以终 止确 认:(1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止; (2) 该金融 资产已转 移, 且本基金将金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬转移给转入 方;或 者(3) 该金 融资产已 转移 ,虽然本基金 既没有转 移 也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险 和报酬 ,但 是放 弃了 对该 金融资 产控 制。 华宝短融 502013 年年度报告 第 22 页 共 48 页


融资产 终止 确认 时, 其账 面价值 与收 到的 对价 的差 额,计 入当 期损 益。 当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近 交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 (2)存在活 跃市 场的 金融 工具, 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 (3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具 有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市 场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权 定价模型等。 采用估值 技 术时,尽可能 最大程度 使 用市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参 数。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的华宝短融 502013 年年度报告 第 23 页 共 48 页


金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发 行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金份额 持 有人可选择现 金 红利或将现金 红利按除 息 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额进 行再投资 。 若期末未分 配利润中 的未实现部 分 为正数, 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以及 基金份额 交 易产生的未 实现平准 金等,则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实现 部分;若 期 末未分配利 润的未实 现部分为负数 ,则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润, 即已实现 部 分相抵未实 现部分后 的余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分:(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产 生收入、发生 费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果,以决 定向其 配置资源、评 价其业绩 ;(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征,并 且满足一 定 条件的,则 合并为一华宝短融 502013 年年度报告 第 24 页 共 48 页


个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 债 券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下: 在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种, 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资 基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。 本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值,具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国 债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通 知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市 公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ,主要税 项列示 如下 : (1)以发行 基金 方式 募集 资金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征收 营业 税。 基金 买卖股票 、 债券 的 差价收 入不 予征 收营 业税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入, 包括 买卖 债券 的 差价收 入, 债券 的利 息收 入 及其他 收入 , 暂不征 收企 业所 得税 。 (3)对基金 取得 的企 业 债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴20%华宝短融 502013 年年度报告 第 25 页 共 48 页


的个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 活期存 款 1,024,928.33 594,431.83 定期存 款 - - 其中: 存款 期限 1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 1,024,928.33 594,431.83


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 19,997,578.77 20,019,000.00 21,421.23 合计 19,997,578.77 20,019,000.00 21,421.23 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 19,997,578.77 20,019,000.00 21,421.23 项目 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 191,197,516.83 190,991,000.00 -206,516.83 合计 191,197,516.83 190,991,000.00 -206,516.83 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 华宝短融 502013 年年度报告 第 26 页 共 48 页


其他 - - - 合计 191,197,516.83 190,991,000.00 -206,516.83


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 衍生 金融 资产/负债。 7.4.7.4 买入 返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金 本期 末及 上年 度末 未持买 入返 售金 融资 产。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。 7.4.7.5 应收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 378.94 670.72 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 534,847.12 5,070,440.07 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - 0.08 应收黄 金合 约拆 借孳 息


其他 - - 合计 535,226.06 5,071,110.87


7.4.7.6 其他资 产 本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 2,992.05 2,717.15 合计 2,992.05 2,717.15


华宝短融 502013 年年度报告 第 27 页 共 48 页


7.4.7.8 其他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 78.48 2,075.95 预提费 用 265,000.00 170,000.00 应付指 数使 用费 25,000.00 25,000.00 合计 290,078.48 197,075.95


7.4.7.9 实收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 176,302,778.82 176,302,778.82 本期申 购 7,652,088.95 7,652,088.95 本期赎 回(以“-”号填 列) -167,863,617.52 -167,863,617.52 本期末 16,091,250.25 16,091,250.25 注:申 购含 转换 入份 额; 赎回含 转换 出份 额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 2,535,590.14 54,075.78 2,589,665.92 本期利 润 1,648,507.49 227,938.06 1,876,445.55 本期 基金 份额 交易 产生的 变动 数 -3,563,689.52 -326,467.96 -3,890,157.48 其中: 基金 申购 款 166,301.33 10,458.72 176,760.05 基金赎 回款 -3,729,990.85 -336,926.68 -4,066,917.53 本期已 分配 利润 - - - 本期末 620,408.11 -44,454.12 575,953.99


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年6 月12 日(基金合 同生效日) 至 2012 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 32,270.95 205,112.85 华宝短融 502013 年年度报告 第 28 页 共 48 页


定期存 款利 息收 入 - 3,191,974.50 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 - 113,940.00 其他 0.36 3.02 合计 32,271.31 3,511,030.37


7.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入 本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 股票 投资 收益 。 7.4.7.13 债 券投 资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年 12月31 日 上年度 可比 期间 2012年6月12 日( 基金 合同 生 效日) 至2012年12 月31 日 卖出债 券 ( 债转 股及 债券 到 期兑付 )成 交总 额 279,630,272.90 368,704,435.65 减: 卖出债 券 (债转 股及 债 券到期 兑付 )成 本总 额 271,347,233.00 361,726,814.80 减:应 收利 息总 额 7,850,593.88 7,526,504.90 债券投 资收 益 432,446.02 -548,884.05


7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 资产 支持 证券 投资 收益。 7.4.7.14 衍 生工 具收益 本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 衍生 工具 收益。 7.4.7.15 股利收 益 本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 股利 收益 。 7.4.7.16 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年6 月12 日( 基金 合同 生效日)至2012 年 12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 227,938.06 -206,516.83 ——股票投 资 - - ——债券投 资 227,938.06 -206,516.83 华宝短融 502013 年年度报告 第 29 页 共 48 页


——资产支 持证 券投 资 - - ——贵金属 投资 - - 2.衍生 工具 - - ——权证投 资 - - 3.其他 - - 合计 227,938.06 -206,516.83


7.4.7.17 其他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年6 月12 日(基金合 同生效 日) 至 2012 年12 月 31 日 基金赎 回费 收入 42,329.86 428,198.32 转换费 收入 655.49 17.99 合计 42,985.35 428,216.31 注: 1. 本基金 的赎 回费 率按 持有期间 递减 ,赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。 2. 本基金 的转 换费 由申 购补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成 , 其中 转出 基金的 赎回 费的 25% 归入转 出基 金的 基金 资产 。 7.4.7.18 交易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年6 月12 日( 基金 合 同生效 日)至2012 年 12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 - - 银行间 市场 交易 费用 4,075.00 6,625.00 合计 4,075.00 6,625.00


7.4.7.19 其他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年6 月12 日( 基金 合同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日 审计费 用 45,000.00 50,000.00 信息披 露费 220,000.00 120,000.00 银行费 用 9,991.12 17,472.41 华宝短融 502013 年年度报告 第 30 页 共 48 页


债券帐 户维 护费 36,400.00 7,500.00 指数使 用费 100,000.00 68,046.77 其他 - 900.00 合计 411,391.12 263,919.18 注:根 据《 华宝 兴业 中证 短融 50 指 数债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》及 《中 证短融 50 指数 许可 协议》 ,本基金的指数许可使用费从基金财产中列支,收取标准为每年本基金的资产净值的 0.015% ,收 取下 限为 每季25,000.00 元。 在通常 情况 下, 指数 许可 使用费 按前 一日 的基 金资 产净值 的0.015%的年费 率计提, 逐日 累计 , 每 季支付 一次 。计 算方 法如 下: 日指数 许可 使用 费= 前一 日基金 资产 净值 × 0.015% / 当年天 数。 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴 业”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东 领先资产管理有限公司(Lyxor Asset Management S.A.) 基金管 理人 的股 东 宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集团 ”) 华宝信 托的 最终 控制 人 华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司 华宝投 资有 限公 司(“ 华宝投资 ”) 受宝钢 集团 控制 的公 司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 位进 行交 易。 华宝短融 502013 年年度报告 第 31 页 共 48 页


7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年6 月12 日( 基金 合同 生效日) 至 2012 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理 费 324,955.62 1,783,182.78 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 155,068.64 795,127.09 注:支付基金 管理人 华宝兴业 的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.50%的 年费率计提, 逐日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。其 计算 公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 × 0.50% / 当年天 数。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年6 月12 日( 基金 合同 生效日) 至 2012 年12 月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管 费 64,991.23 356,636.47 注:支付基金 托管人 中国银行 的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提,逐日 累计 至每月 月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为: 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 × 0.10% / 当年 天数。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 单位 :人 民币 元 本期 2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国银行 - - - - 29,100,000.00 12,187.23 上年度 可比 期间 2012 年6 月12 日( 基金 合同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日 银行间 市场 交 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 华宝短融 502013 年年度报告 第 32 页 共 48 页


易的 各关联 方名 称 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国银行 - - - - 29,700,000.00 15,664.11


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本报告 期及 上年 度可 比期 间基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 本期 末及 上年 度末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 的情 况。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年6 月12 日(基金合 同生效 日)至2012 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银行 1,024,928.33 32,270.95 594,431.83 205,112.85 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国银 行 保管,按 银行 同业 利率 计息 。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。 7.4.11 利 润分 配情况 本基金 本期 无利 润分 配事 项。 7.4.12 期 末( 2013 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本期 末未 持有 因认 购新发 、增 发证 券而 流通 受限的 证券 。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。 华宝短融 502013 年年度报告 第 33 页 共 48 页


7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期末 2013 年12 月31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额4,507,873.24 元,是 以如 下债 券作 为抵押: 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 041363005 13 沪隧道 CP001 2014 年1 月3 日 99.85 46,000 4,593,100.00 合计





46,000 4,593,100.00 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购,因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中作 为 抵押的 债券 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金 为指 数型 基金 , 采 用最优 复制 法进 行指 数化 投资 , 跟踪中 证短 融 50 债券指数 。 本基 金 在日常 经营 活动 中面 临的 与这些 金融 工具 相关 的风 险主要 包括 信用 风险 、 流 动 性风险 及市 场风 险。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风险 控制在限 定 的范围之内 ,使本基 金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 以实 现与 跟踪 指数相 同的 风险 收益 目标 。 本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,公司内部监 督和反馈 系 统包括内部控 制 委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业 务岗位。内部 控制委员 会 负责对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的 控制制度。副 总经理总 管 公司的内控事 务。督察 长 向董事会负责 ,独立地 就 内控制度的 执行情况 履行检查、评 价、报告 和 建议职能。风 险管理部 在 副总经理指导 下对公司 内 部控制运行 情况进行 监控,主要针 对公司内 部 控制制度的总 体构架和 内 部控制的目标 进行评估 并 提出改进意 见;监察 稽核部在督察 长的领导 下 对各部门和岗 位的内部 控 制执行情况进 行监督和 核 查,同时对 内控的失 控点进 行查 漏并 责令 改正 。 本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。 第一层监控防 线为一线 岗 位自控与互控 ;第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控 和互控;第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实施的监 督反馈 ; 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线, 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、华宝短融 502013 年年度报告 第 34 页 共 48 页


控制, 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法, 估 测各种风险产 生的可能 损 失。从定性分 析的角度 出 发,判断风险 损失的严 重 程度和出现 风险损失 的频度。而从 定量分析 的 角度出发,根 据本基金 的 投资目标,结 合基金资 产 所运用金融 工具的特 征,通过特定 的风险量 化 指标、模型、 日常的量 化 报告,确定相 应置信程 度 和风险损失 的限度, 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 7.4.13.2 信用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款 存放在本基金 的托管行 中 国银行以及其 他有托管 资 格的股份制商 业银行, 与 这些银行存 款相关的 信用风险不重 大。本基 金 在银行间同业 市场进行 交 易前均对交易 对手进行 信 用评估并对 证券交割 方式进 行限 制以 控制 相应 的信用 风险 。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计 及汇总 。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 A-1 20,019,000.00 181,014,000.00 A-1 以下 - - 未评级 - 9,977,000.00 合计 20,019,000.00 190,991,000.00 注:未 评级 债券 均为 政策 性金融 债。 债券 信用 评级 取自第 三方 评级 机构 的评 级。 华宝短融 502013 年年度报告 第 35 页 共 48 页


7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性 风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合 理的价 格变 现。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性 比例要求,对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 , 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变 现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本 基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同 持有一家公司发行的证券 不得超过该证券的 10% 。 本基金 所持 证券 在银 行间同 业市 场交 易, 均能以合理 价格 适时 变现 。 此外, 本基 金可 通过 卖 出回购金融资 产方式借 入 短期资金应对 流动性需 求 ,其上限一般 不超过基 金 持有的债券 投资的公 允价值 。 于 2013 年 12 月31 日 ,除 卖出回 购金 融资 产款 余额4,507,873.24 元将在 一个 月内到 期且 计 息外,本基金 所承担的 其 他金融负债的 合约约定 到 期日均为一个 月以内且 不 计息,可赎 回基金份 额净值(所有者 权益) 无固 定到期 日且 不计 息, 因此 账面余 额约 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。 7.4.13.4 市场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控,并通 过 调整投资组合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 华宝短融 502013 年年度报告 第 36 页 共 48 页


本基金 主要 投资 于银 行间 市场交 易的 固定 收益 品种 ,因此 存在 相应 的利 率风 险。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2013 年12 月31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 1,024,928.33 - - - 1,024,928.33 交易性 金融 资产 20,019,000.00 - - - 20,019,000.00 应收利 息 - - - 535,226.06 535,226.06 应收申 购款 - - - 3,383.07 3,383.07 其他资 产 - - - - - 资产总 计 21,043,928.33 - - 538,609.13 21,582,537.46 负债








卖出回 购金 融资 产 款 4,507,873.24 - - - 4,507,873.24 应付赎 回款 - - - 104,537.28 104,537.28 应付管 理人 报酬 - - - 7,635.61 7,635.61 应付托 管费 - - - 1,527.13 1,527.13 应付交 易费 用 - - - 2,992.05 2,992.05 应付利 息 - - - 689.43 689.43 其他负 债 - - - 290,078.48 290,078.48 负债总 计 4,507,873.24 - - 407,459.98 4,915,333.22 利率敏 感度 缺口 16,536,055.09 - - 131,149.15 16,667,204.24 上年度 末


2012 年12 月31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 594,431.83 - - - 594,431.83 交易性 金融 资产 190,991,000.00 - - - 190,991,000.00 应收利 息 - - - 5,071,110.87 5,071,110.87 应收申 购款 3,980.10 - - 1,094.52 5,074.62 其他资 产 - - - - - 资产总 计 191,589,411.93 - - 5,072,205.39 196,661,617.32 负债








卖出回 购金 融资 产 款 14,699,872.65 - - - 14,699,872.65 应付赎 回款 - - - 2,765,230.71 2,765,230.71 应付管 理人 报酬 - - - 85,571.40 85,571.40 应付托 管费 - - - 17,114.28 17,114.28 应付交 易费 用 - - - 2,717.15 2,717.15 应付利 息 - - - 1,590.44 1,590.44 华宝短融 502013 年年度报告 第 37 页 共 48 页


其他负 债 - - - 197,075.95 197,075.95 负债总 计 14,699,872.65 - - 3,069,299.93 17,769,172.58 利率敏 感度 缺口 176,889,539.28 - - 2,002,905.46 178,892,444.74 注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 者予以 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2013 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2012 年12 月31 日 ) 1. 市场利率下降 25 个基点 10,051.52 115,173.79 2. 市场利率上升 25 个基点 -10,040.53 -114,980.02





7.4.13.4.2 外汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的债 券,所面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特殊 事项的影 响 ,也可能来 源于证券 市场整 体波 动的 影响 。 本基金 采用 最优 复制 法进 行指数 化投 资, 基金 资产 跟踪的 标的 指数 为中 证短 融50 债券 指数 , 通过指 数化 分散 投资 降低 其他价 格风 险。 本基 金投 资 于中证 短 融50 债券 指数 成份券及 其备 选成 份 券的投资比例 不低于基 金 资产的 90% ,现金或 者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产净 值的5% 。 此外, 本基 金的 基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施监 控, 定 期运 用多 种 定 量方法 对基 金进 行风 险度 量, 包 括 VaR(Value at Risk)指标 等来 测试 本基 金面 临的潜 在价 格风 险, 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。 华宝短融 502013 年年度报告 第 38 页 共 48 页


7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 根据基金合同 规定,本 基 金不投资股票 或其他权 益 类资产,因此 除市场利 率 和外汇汇率 以外的市 场价格 因素 的变 动对 于本 基金资 产净 值无 重大 影响 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公允价 值 (a)不以公 允价 值计 量的 金融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (b)以公允 价值 计量 的金 融工具 (i)金融工 具公 允价 值计 量的方法 根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值, 公允 价 值层级 可分 为 : 第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未经调 整)的报 价。 第二层级:直 接(比如取 自价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的 市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。 第三层 级: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不可观 察输 入值) 。 (ii)各层级 金融 工具 公允 价值 于2013 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第二 层级 的余 额为 20,019,000.00 元, 无属 于第 一 层级和 第三 层级 的余 额(2012 年 12 月31 日: 第二层 级190,991,000.00 元,无 属于 第一 层级 和第 三层级 的余 额) 。 (iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动 本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层级未发 生 重大变 动。 (iv)第三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额 无。 (2)除公允 价值 外, 截至 资产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 华宝短融 502013 年年度报告 第 39 页 共 48 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 20,019,000.00 92.76 其中: 债券 20,019,000.00 92.76








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资


4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,024,928.33 4.75 7 其他各 项资 产 538,609.13 2.50 8 合计 21,582,537.46 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合 的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 本基金 本报 告期 无股 票投 资。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细 本基金 本报 告期 无股 票投 资。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 本基金 本报 告期 无股 票投 资。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 华宝短融 502013 年年度报告 第 40 页 共 48 页


1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 20,019,000.00 120.11 6 中期票 据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 20,019,000.00 120.11


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量(张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 041355005 13 鲁黄金 CP001 100,000 10,034,000.00 60.20 2 041363005 13 沪隧道 CP001 100,000 9,985,000.00 59.91


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 未投 资国 债期 货。 8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 本基金 未投 资国 债期 货。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 未投资国 债期 货。 华宝短融 502013 年年度报告 第 41 页 共 48 页


8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1


基金管理人没 有发现本 基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调查 , 也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ,无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。 8.11.2


本基金 不投 资股 票。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 535,226.06 5 应收申 购款 3,383.07 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 538,609.13


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 439 36,654.33 998,503.99 6.21% 15,092,746.26 93.79%


华宝短融 502013 年年度报告 第 42 页 共 48 页


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000% 注: (一) 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 该只 基金 份额 总量的 数量 区间 : 0 (二) 该只 基金 的基 金经 理持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间 : 0 附:数 量区 间为 0、0 至10 万份 (含 ) 、10 万份至 50 万份 (含 ) 、50 万份至 100 万份( 含) 、100 万份以 上。 §10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2012 年6 月12 日 )基金 份额 总额 1,823,227,424.79 本报告期期 初基 金份 额总 额 176,302,778.82 本报告 期基 金总 申购 份额 7,652,088.95 减:本报告 期基 金总 赎回 份额 167,863,617.52 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 16,091,250.25 注 :申购 含转 换入 份额 ;赎回含 转换 出份 额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 1、基 金管 理人 的重 大人 事变动 (1)2013 年5 月28 日, 基金管 理 人发布 高级 管理 人员变 更公 告, 常务副 总经理谢 文杰 因工 作变动 ,自 2013 年5 月24 日起 不再 担任 常务 副总 经理的 职务 。 (2)2013 年 8 月 8 日,基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告, 公司 总经 理裴长 江先 生因 个人原 因, 自2013 年7 月31 日起 不再 担任 总经 理职务, 由黄 小薏 女士 代任 。 (3)2013 年 9 月 27 日 , 基金管 理人 发布 高级 管理 人员任 职公 告, 黄小 薏女 士自 2013 年 9华宝短融 502013 年年度报告 第 43 页 共 48 页


月24 日起 正式 担任 公司 总 经理。 2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动


(1)


报告 期内 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。 (2)


2013 年 3 月 17 日 中国银 行股 份有 限公 司公 告,肖 钢先 生辞 去中 国银 行股份 有限 公 司 董事长 职务 。 (3)


2013 年6 月1 日中国银行 股份 有限 公司 公告 , 自2013 年 5 月 31 日起, 田国立 先生 就 任本行 董事 长、 执行 董事 、董事 会战 略发 展委 员会 主席及 委员 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本基金 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 在本 报告 期的审 计报 酬为 45,000.00 元人 民币。 目 前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持 续期 限为: 本基 金合 同生 效之 日(2012 年 6 月 12 日)起 至本 报告 期末 。











11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 1、基 金管 理人 于 2013 年 6 月 28 日收到 证监 会上 海稽查局 编号 为沪 调查 通字[2013]-2-023 号的调 查通 知书 , 该通 知书内容 为: “ 因调 查需 要, 根据 《中华 人民 共和 国证券法 》 的有 关规 定, 我会决 定对 你司 所管 理的 基金在 交易‘盛运股 份’ 中涉嫌 违反 《 证券 法》 的 有关行 为进 行立 案 调 查,请 予以 配合 。 ” 据公司 了解 ,该 调查 通知 书所涉 及的 基金 和行 为为 新兴产 业基 金于 2011 年 2 月期 间的 交易 行为, 该交 易行 为对 该基 金投资 人利 益未 造成 损失 。 目前, 案件 调查 工作 已结 束。截 至报 告披 露日 尚无 结论。 2、本 报告 期内 ,基 金管 理人的高 级管 理人 员 未有受 到稽查 或处 罚的 情况 。 华宝短融 502013 年年度报告 第 44 页 共 48 页


3、本 报告 期内 ,基 金托 管 人及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情 况。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 太平洋证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 中金公司 2 - - - - - 中信金通 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 注:1 、基 金管 理人 选择 交易单元 的标 准和 程序 如下 :


(1) 选择标 准: 资力 雄厚 , 信誉 良好, 注册 资本 不 少于5 亿元 人民 币; 财务 状况良 好, 各项 财务 指标显示公司 经营状况 稳 定;经营行为 规范,最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国 人民银 行处 罚; 内部管 理规范 、 严格, 具备健 全的 内控制 度, 并能满 足基 金运作高 度保 密的 要求 ; 具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件, 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要, 并能为本基金 提供全面 的 信息服务;研 究实力较 强 ,有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员,能及 时为本基金提 供高质量 的 咨询服务,并 能根据基 金 投资的特定要 求,提供 专 门研究报告 ;适当的 地域分 散化 。


(2) 选择 程序: (a )服 务 评价; (b) 拟定 备选 交易 单元; (c)签约 。 2、本 基金 本报 告期 券商 交易单 元未 发生 变化 。 华宝短融 502013 年年度报告 第 45 页 共 48 页


11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 太平洋证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中信金通 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 长江证券 - - - - - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 取消纸 质对 账单 寄送 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 12 月 17 日 2 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 e 网金 电子直 销平 台开通易 宝第 三方支 付业 务的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 11 月 27 日 3 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分开放 式基 金增加新 兰德 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 2013 年 10 月 28 日 华宝短融 502013 年年度报告 第 46 页 共 48 页


证 券为 代销机 构及 费率优惠 的公 告 基金管 理人 网站 4 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分开放 式基 金增加诺 亚正 行为代 销机 构及 费率 优惠 的公告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 10 月 25 日 5 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分开放 式基 金在山西 证券 开通定 期定 额投 资业 务的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 10 月 25 日 6 关 于在 网上直 销平 台实施货 币基 金 份额 转换申 购补 差费优惠 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 10 月 23 日 7 关 于调 整华宝 兴业 基金管理 有限 公 司旗 下部分 开放 式基金首 次申 购最低 金额 、 追加 申购 最低 金额、 定 期定 额申购 最低 金额、单 笔最 低 赎回 份额、 赎回 后最低保 有份 额及基 金转 换份 额限 制的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 9 月 3 日 8 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 8 月 8 日 9 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分基金 增加 山西证券 为代 销机构 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 7 月 25 日 10 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分开放 式基 金定期定 额申 购费率 优惠 的公 告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 7 月 10 日 11 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 旗下 基金资 产净 值公 告 基金管 理人 网站 2013 年 7 月 1 日 12 关于 e 网金电 子直 销平 台开通支 基金管 理人 网站 2013 年 5 月 29 日 华宝短融 502013 年年度报告 第 47 页 共 48 页


付宝第 三方 支付 业务 的公 告 13 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分开放 式基 金增加代 销机 构及费 率优 惠的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报 以及 基金管 理人 网站 2013 年 5 月 17 日 14 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 调 降建 行卡网 上直 销基金转 换业 务优惠 费率 至四 折的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 3 月 22 日 15 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 旗 下部 分开放 式基 金增加代 销机 构及费 率优 惠的 公告 中国证 券报 、 上海 证 券报 、 证券时 报以 及 基金管 理人 网站 2013 年 2 月 5 日


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 本基金 资产 规模 低于 5000 万, 对于 基金 跟踪 标的 指 数等投 资运 作管 理带 来一 定影响 , 敬请 投资者 注意 风险 。





§13 备 查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 ;


华宝兴 业中 证短 融50 指 数 债券型 证券 投资 基金 基金 合同; 华宝兴 业中 证短 融50 指数债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 ;


华宝兴 业中 证短 融50 指 数 债券型 证券 投资 基金 托管 协议;


基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程;


基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ;


基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。 13.2 存放地 点 以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。 华宝短融 502013 年年度报告 第 48 页 共 48 页


13.3 查阅方 式 投资者可以通 过基金管 理 人网站,查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各 种定期 和临 时公 告。 华宝兴业基金管理有限公司 2014 年3 月31 日