华宝兴业资源 优选股票型 证券投资基 金
2013 年年度 报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月31 日
华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 25 日复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所有限 公司为本 基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 。
本报告 期自 2013 年01 月01 日起至 12 月31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和 基金托 管人
.......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
............................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现
.............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
.................................................................................................. 8
§4 管理人报告
........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
.............................................................. 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 13
4.8 管理 人对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................ 14
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................ 14
§6 审计报告
............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报 告基 本信 息
.................................................................................................................... 14
6.2 审计报 告的 基本 内容
................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表
..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................ 16
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 18
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告
..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
................................ 42
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
.................................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 46
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 46华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 46
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 46
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 46
8.12 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 47
§9 基金份额持有人信息
......................................................................................................................... 48
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
.................................................................... 48
§10 开放式基金份额变动
....................................................................................................................... 48
§11 重大事件揭示
................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
.................................................................................. 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
.................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件
.......................................................................................................................... 52
§12 备查文件目录
................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录
.......................................................................................................................... 54
12.2 存放 地点
.................................................................................................................................. 54
12.3 查阅 方式
.................................................................................................................................. 54
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业资 源优 选股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 华宝兴 业资 源优 选
基金主 代码 240022
交易代 码 240022
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 21 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 99,268,197.72 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 把握资源 相关 行业 的投 资机 会，力 争在 长期 内为 基金
份额持 有人 获取 超额 回报 。
投资策 略 本基金采 取积 极的 大类 资产 配置策 略， 通过 宏观 策略
研究，对 相关 资产 类别 的预 期收益 进行 动态 跟踪 ，决
定大类资 产配 置比 例。 本基 金采用 自上 而下 和自 下而
上相结合 的方 法， 通过 对资 源相关 子行 业的 精选 以及
对行业内 相关 股票 的深 入分 析，挖 掘该 类型 企业 的投
资价值， 分享 资源 稀缺 性所 带来的 行业 高回 报。 本基
金采取自 上 而下的 方法 确定 投资组 合久 期， 结合 自下
而上的个 券选 择方 法构 建债 券投资 组合 。本 基金 将根
据市场的 实际 情况 及基 金的 申购赎 回状 况， 将部 分资
产投资于 中国 证监 会批 准的 允许基 金投 资的 其他 金融
工具，包 括但 不限 于可 转换 债券、 央行 票据 、以 捕捉
市场机 会， 提高 基金 资产 的使用 效率 。
业绩比 较基 准 80%× 中证内地资源主题指数收益率+20%× 上证国债
指数收 益率
风险收 益特 征 本基金为 股票 型基 金， 在证 券投资 基金 中属 于风 险和
收益水平 都较 高的 品种 。其 预期风 险收 益水 平高 于混
合型基 金、 债券 型基 金及 货币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 刘月华 唐州徽 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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联系电 话 021-38505888 95566
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-700-5588、
021-38924558
95566
传真 021-38505777 010-66594942
注册地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道100
号上海 环球 金融 中心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
办公地 址 上海浦 东新 区世 纪大 道100
号上海 环球 金融 中心 58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 郑安国 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 年报 置备 地点 包括 基金管 理人 办公 场所 和基
金托管 人办 公场 所。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 责
任公司
上海市 浦东 新区 陆家嘴环 路1318 号
星展银 行大 厦6 楼
注册登 记机 构 基金管 理人 上海市 世纪 大道 100 号环球金融 中
心 58 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2013 年
2012 年8 月21 日( 基金 合 同生效
日)-2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -4,444,749.13 1,775,019.25
本期利 润 -21,075,625.42 3,322,060.95
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2407 0.0132
本期加 权平 均净 值利 润率 -27.25% 1.33%
本期基 金份 额净 值增 长率 -25.78% 2.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 -23,828,273.55 1,201,682.34 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2400 0.0097
期末基 金资 产净 值 75,439,924.17 126,577,703.32
期末基 金份 额净 值 0.760 1.024
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -24.00% 2.40%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要
低于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -8.10% 0.97% -9.61% 0.87% 1.51% 0.10%
过去六 个月 1.33% 1.39% -6.63% 1.24% 7.96% 0.15%
过去一 年 -25.78% 1.38% -33.26% 1.24% 7.48% 0.14%
自基金 合同
生效日 起至
今
-24.00% 1.21% -31.53% 1.28% 7.53% -0.07%
注：1 、 本基 金业 绩比 较基 准为 ：80%×中证内 地资 源主题指 数收 益率+20%×上证国债 指数 收益 率。
2、 净值以 及比 较基 准相 关数据计 算中 涉及 天数 的， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2012 年 8 月 21 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：按 照基 金合 同的 约定 ，基金 管理 人应 当自 基金 合同生 效之 日 起 6 个月内 使基金 的投 资组 合比
例符合 基金 合同 的有 关约 定，截 至2013 年 2 月 21 日，本 基金 已达 到合 同规 定的资 产配 置比 例。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：本 基金 合同于 2012 年 8 月 21 日 生效 ，合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度
进行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 成立 于2012 年8 月21 日， 过去 两年 未进 行 利润分 配。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2013 年 12
月31 日） ， 所管理 的开 放式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金、 多策略 基金 、 现金宝 货币 市场 基金 、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基
金、 增强 收益 基金 、 中证100 基金、 上证 180 价值 ETF 、上证 180 价值ETF 联 接基金 、 新兴 产业
基金、 成熟 市场 动量 优选 基金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、上证 180 成长 ETF 联接基 金、
华宝油 气基 金、 华宝兴 业医药生 物基 金、 华宝短 融 50 基金 、 华宝 兴 业资源 优选 基金 、 华宝添 益基
金和华 宝兴 业服 务优 选基 金， 所管理 的开 放式 证券 投资基金 资产 净值 合计 42,053,592,319.43 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
蔡目荣
本基金基
金经理
2012 年 8 月
21 日
- 10 年
硕士。 曾 在金 信研
究、 国金 证券 股份
有限公司从事研
究工作， 2008 年 6
月进入华宝兴业
基金管理有限公
司， 先后 担任 高级
分析师、 研究 部总
经理助 理、 基 金经
理助理和交易员
的职务。 2012 年 8
月起任华宝兴业
资源优选股票型
证券投资基金基
金经理 。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业资 源优 选股 票型 证券投 资基 金基 金合 同 》 和其他 相关 法律 法规
的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在控制投华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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资风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋取 最大 利益 ，没有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
由于股、债市 的系统性 风 险和申购赎回 引起的基 金 资产规模变化 ，资源优 选 基金在短期内 出
现过持有的个 股市值占 基 金资产净值比 超过 10% 、 持有的现金与 到期日在 一 年之内的政府 债券市
值占基 金资 产净 值比 低于5%以及 持有 的现 金、 债券 资产及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他证 券品
种占基 金资 产比 低于 5% 的 情况。 发生 此类 情况 后， 该基金 均在 合理 期限 内得 到了调 整， 没有 给投
资人带 来额 外风 险或 损失 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （包括公 募基 金、 特定客 户资产管 理组 合） ， 对应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负 责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1)每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异、 分投资 类别 （股票 、 债券）
的收益 率差 异进 行分 析。
2)每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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3)对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的内容包 括
以下几点，同 一投资组 合 短期内对同一 债券的反 向 交易，债券买 卖到期收 益 率与中债登 估价收益
率之间的差异 ，回购利 率 与当日市场平 均利率之 间 的差异。对上 述监督内 容 存在异常的 情况要求
投资组 合经 理进 行合 理性 解释。
4)对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2013 年全 年基 金管 理人 严 格遵守 公司 内部 制定 的公 平交易 制度 和控 制方 法， 确保了 所管 理的
所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩评 估等投资 管 理活动和环 节得到公
平对待。公司 内部制定 的 公平交易制度 涉及的范 围 包括境内上市 股票、债 券 的一级市场 申购、二
级市场 交易 等投 资管 理活 动。
同时，基金管 理人严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 分析了公 司 旗下所有投资 组
合之间的整体 收益率差 异 、分投资类别 （股票、 债 券）的收益率 差异；并 采 集了连续四 个季度期
间内、 不同 时间 窗下 （1 日、3 日、5 日）同 向交 易的样本 ，对 其进 行 95% 置信区 间下的 假设 检验
分析，同时结 合各组合 的 成交金额，并 参考市场 成 交量等因素综 合判断是 否 存在不公平 交易、利
益输送 的可 能。 分析 结果 未发现 异常 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年国 内经 济降 温， 全 年呈现 低速 震荡 走势 ， 一 季度受 出口 、 投 资带 动经 济回升 ， 二 季度
却出现了旺季 不旺局面 ，3 季度在国内 稳增长政 策 刺激下经济再 次回升， 四 季度政策刺 激力度减
弱，经济略有 回落。从 国 际上看，欧洲 经济出现 触 底回升，美国 经济复苏 力 度也超出年 初预期，
美联 储 12 月底 宣布 了 QE 退出方 案。
2013 年中 国股 市走 势是 剧 烈分化 的一 年， 在经 济低 速增长 以及 转型 预期 下， 传统产 业表 现低
迷，而新兴产 业个股表 现 靓丽。具体从 行业指数 上 看，传媒、计 算机和电 子 元器件行业 指数涨幅
高居榜 首， 尤其是 传媒 指数涨幅 接近 100% ； 而传 统 产业煤 炭、 有色和 钢铁 则跌幅巨 大。2003 年上华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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证指数 跌幅 6.75% ， 深成指 跌幅 10.91% ， 创业板指 数涨幅 82.73% ， 内地资源 指数跌 幅 40.44%，中
信煤炭 指数 跌幅 41.27% ，中信有 色指 数跌 幅 33.84% 。
2013 年资 源板 块表 现较 差 ， 由于 本基 金大 部分 时间 维持了 适中 仓位 ， 对 资源 个股采 取了 波段
操作， 报告 期内 本基 金跑 赢了行 业基 准， 但净 值出 现了大 幅下 跌。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截止本报告期末，本报告期内基金份额净值增长率为-25.78% ，同期业绩比较基 准收益率为
-33.26%，基金 表现 领先 基准 7.48 个百分 点。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 作为 十八 届 三中全 会后 第一 年， 也是 各项改 革措 施积 极推 进及 部署的 第一 年，
预计改 革对 经济 发展 推动 还不会 明显 显现 。房 地产 经过 2013 年火爆 销售 以后，2014 年将 会面 临
国内资 金面 偏紧 以及 前期 房价上 涨带 来的 双重 压力 ； 2013 年中 期及 年底 两次 钱荒可能 预示 了 2014
年国内流动性 并不会很 宽 松；在经济驱 动力方面 未 来最有可能超 预期是外 需 带动出口增 长。预计
2014 年国 内经 济发 展以 平 稳为主 ，难 以获 得超 预期 增长。 从海 外情 况看 ，欧 债危机 进入 稳定 期，
但明显 复苏 还需 等待 ；美 国经济 继续 保持 稳定 复苏 ，2014 年在财 政减 支以 及 QE 开始退 出的 双重
影响下，经济 复苏进程 可 能会有反复， 但经济复 苏 方向预期不会 改变。新 兴 市场可能会 面临美国
QE 退出对 流动 性的 不利 影响。
预期2014 年国 内经 济平 稳 ， 国内 诸多 领域 改革 将会 开始推 进， 无论 传统 领域 还是新 兴领 域都
会有些 局部 性投 资机 会。2013 年资源 板块 大幅 调整 ，2014 年预期 行业 景气 进一步恶 化空 间不 大，
但景气 好转 还需 要经 济明 显复苏 ， 预 期资 源板 块还 难以获 得趋 势性 投资 机会 。 预计2014 年部分 传
统行业将会受 节能减排 影 响带来的供给 收缩，我 们 将密切关注这 些领域变 化 为资源板块 带来的投
资机会。同时 重点关注 未 来有望受益于 新经济发 展 方向的自然资 源、受益 于 环保监管加 强带来供
给约束 的资 源类 子行 业。2014 年 我们 将努 力寻 找自 然资源 领域 新的 投资 机会 ， 为投 资人 创造 好的
回报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自 2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产品创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、 国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2013 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、 市场 部门 进行 了业 务审计 ， 加强了 防控 内幕 交易 等行 为的 稽核 力度 ； 并与相关 部门 进行 沟通 ，
形成后 续跟 踪和 业务 上相 互促进 的良 性循 环， 不断 提高工 作质 量。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备 估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 亏损 ，未 有应分 未分 的利 润。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对华 宝兴 业资 源优选 股票 型证
券投资 基金 （以 下称 “ 本 基金” ） 的托 管过 程中， 严 格遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他有 关法 律法
规、基金合同 和托管协 议 的有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 20355 号
华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华宝兴 业资 源优 选股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
引言段 我们审计了后附的华宝兴业资源优选股票型证券投资基金( 以
下简称 “华 宝兴 业资 源优 选基金 ”) 的财 务报 表， 包括 2013 年
12 月31 日的资 产负 债表 、2013 年度 的利 润表 和所 有 者权益(基
金净值)变动表 以及 财务 报表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表是 华宝兴业资源优选基金的 基金管理
人华宝 兴业 基金 管理 有限 公司管 理层 的责 任。 这种 责任包 括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道
德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选 用会计政
策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务 报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述华宝兴业资 源优选基金的财务报表在 所有重大
方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的 中国证监
会发布的有关规定及允许的 基金行业实务操作编制， 公允反映
了华宝 兴业 资源 优选 基金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状况 以及
2013 年度 的经 营成 果和 基金净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 汪棣
张振波
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环路 1318 号星展银 行大厦 6 楼 邮
政编码 200120
审计报 告日 期 2014 年 3 月 27 日 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 资源 优选股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,898,337.57 52,400,559.27
结算备 付金
653,612.79 601,215.61
存出保 证金
32,011.52 2,185.49
交易性 金融 资产 7.4.7.2 66,216,505.78 69,509,107.34
其中： 股票 投资
66,216,505.78 69,509,107.34
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 3,000,000.00 15,000,000.00
应收证 券清 算款
2,000,619.31 -
应收利 息 7.4.7.5 5,796.17 28,430.78
应收股 利
- -
应收申 购款
62,653.09 1,580.77
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
76,869,536.23 137,543,079.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 4,566,518.23
应付赎 回款
746,704.49 5,767,526.25
应付管 理人 报酬
102,180.82 174,461.88
应付托 管费
17,030.11 29,076.97
应付销 售服 务费
- - 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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应付交 易费 用 7.4.7.7 291,013.54 266,069.00
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 272,683.10 161,723.61
负债合 计
1,429,612.06 10,965,375.94
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 99,268,197.72 123,559,139.58
未分配 利润 7.4.7.10 -23,828,273.55 3,018,563.74
所有者 权益 合计
75,439,924.17 126,577,703.32
负债和 所有 者权 益总 计
76,869,536.23 137,543,079.26
注：
1. 报告截 止日 2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值0.760 元， 基金 份额 总额99,268,197.72 份。
2. 本财务 报表 的比 较期 间为 2012 年8 月21 日(基金合同生 效日)至2012 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 资源 优选股 票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年8 月21 日(基
金合同生效日)至
2012 年12 月 31 日
一、收入
-18,669,242.14 5,474,060.98
1.利息 收入
181,762.90 1,157,848.00
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 106,262.91 377,548.75
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
75,499.99 780,299.25
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-2,677,101.90 2,287,514.60
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -3,859,202.83 2,287,514.60
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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股利收 益 7.4.7.15 1,182,100.93 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -16,630,876.29 1,547,041.70
4.汇兑 收益 （损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 456,973.15 481,656.68
减：二、费用
2,406,383.28 2,152,000.03
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,172,853.63 1,315,275.23
2．托 管费 7.4.10.2.2 195,475.61 219,212.62
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 759,466.57 469,123.60
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 278,587.47 148,388.58
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-21,075,625.42 3,322,060.95
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号填
列）
-21,075,625.42 3,322,060.95
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 资源 优选股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值 ）
123,559,139.58 3,018,563.74 126,577,703.32
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- -21,075,625.42 -21,075,625.42
三、本期基金份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填列 ）
-24,290,941.86 -5,771,211.87 -30,062,153.73
其中：1.基金申 购款 114,943,659.75 -14,816,109.00 100,127,550.75
2.基金 赎回 款 -139,234,601.61 9,044,897.13 -130,189,704.48
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
- - - 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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号填列 ）
五、期末所有者权益（ 基
金净值 ）
99,268,197.72 -23,828,273.55 75,439,924.17
项目
上年度可比期间
2012 年8 月 21 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净值 ）
502,977,780.46 - 502,977,780.46
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 3,322,060.95 3,322,060.95
三、本期基金份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填列 ）
-379,418,640.88 -303,497.21 -379,722,138.09
其中：1.基金申 购款 3,495,533.59 3,512.19 3,499,045.78
2.基金 赎回 款 -382,914,174.47 -307,009.40 -383,221,183.87
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净值 ）
123,559,139.58 3,018,563.74 126,577,703.32
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______ 向辉______
____
7.4 报表附 注
张幸骏____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业资源优选股票型证券投资基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中国证 监会 ”) 证监 许可[2012]第 685 号 《关于 核准 华宝 兴业 资源 优选股 票型 证券 投
资基金 募集 的批 复》 核准， 由华宝 兴业 基金 管理 有限公司 依照 《中华 人民 共和国证 券投 资基 金法 》
和《华宝兴业 资源优选 股 票型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式基
金， 存续 期限 不定 ， 首次设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 502,951,385.57 元， 业经普 华永 道
中天会 计师 事务 所有 限公 司普华 永道 中天 验字(2012)第 316 号验资 报 告予以 验证。经 向中 国证 监
会备案 ， 《 华宝 兴业 资源 优 选股票 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于2012 年 8 月 21 日正 式生 效， 基金华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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合同生效日的基金份 额总 额为 502,977,780.46 份 基金份额，其中认购 资金 利息折合 26,394.89
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为华 宝兴业基 金 管理有限公司 ，基金托 管 人为中国银 行股份有
限公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业资源优选 股票型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依法发行 上市的 A
股股票(包括 中小板、 创业 板及其他经 中国证监 会核 准上市的股 票)、债券 、货 币市场工具 、资产
支持证券以及 法律法规 或 中国证监会允 许基金投 资 的其他金融工 具，但需 符 合中国证监 会的相关
规定。 本基 金的 股票 投资 比例为 基金 资产的 60 ％-95% ， 其 中， 投资 于资 源相 关股票 的比 例不 低于
股票资产的 80%。现 金、 债券资产及中 国证监会 允 许基金投资的 其他证券 品 种占基金资产 比例为
5%－40% ，其 中，持有 现金 或者到期日在 一年以内 的 政府债券不低 于基金资 产 净值的 5%。 本基金
的业绩 比较 基准 为：80%× 中证内 地资 源主 题指 数收 益率+20%× 上证 国债 指数 收益率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 于2014 年3 月27 日批 准报 出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 《 华宝 兴
业资源 优选 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所列示 的中国 证监 会发 布的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年度财 务报 表符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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年8 月 21 日(基金合 同生 效日) 至2012 年12 月 31 日 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2)存在活 跃市 场的 金融 工具， 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ，参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利转为 基 金份额进行再 投资。若 期 末未分配利润 中的未实 现 部分为正数 ，包括基
金经营活动产 生的未实 现 损益以及基金 份额交易 产 生的未实现平 准金等， 则 期末可供分 配利润的
金额为期末未 分配利润 中 的已实现部分 ；若期末 未 分配利润的未 实现部分 为 负数，则期 末可供分
配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 ，即 已实 现部 分相 抵未实 现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌或 交易 不活 跃( 包括 涨跌停时 的交 易
不活跃)等情况 ，本基金根 据中国证监会 公告[2008]38 号《关于进 一步规范 证 券投资基金估 值业
务的指 导意 见》 ， 根 据具 体 情况采 用 《 中国 证券 业协 会基金 估值 工作 小组 关于 停牌股 票估 值的 参考
方法》 提供 的指 数收 益法 、市盈 率法 、现 金流 量折 现法等 估值 技术 进行 估值 。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2)对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金 取得的企业 债 券利息收入， 由发行债券 的企业在向基 金支付利息 时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内(含1 个月)的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年)的，暂 减按 50% 计入应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股，解禁后 取得的股 息 、红利收入， 按照上述 规 定计算纳税 ，持股时
间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继续暂减按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得
统一适 用20% 的税率 计征 个人所 得税 。
(4)基金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 4,898,337.57 52,400,559.27
定期存 款 - -
其中： 存款 期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 4,898,337.57 52,400,559.27
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 81,300,340.37 66,216,505.78 -15,083,834.59
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 81,300,340.37 66,216,505.78 -15,083,834.59
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 67,962,065.64 69,509,107.34 1,547,041.70
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 67,962,065.64 69,509,107.34 1,547,041.70
华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 3,000,000.00 -
合计 3,000,000.00 -
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券
15,000,000.00 -
银行间 买入 返售 证券
- -
合计 15,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,388.38 12,604.66
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 323.23 297.55
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 4,066.69 15,516.69
应收申 购款 利息 2.03 11.88
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 15.84 -
合计 5,796.17 28,430.78
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7.4.7.6 其他资 产
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 291,013.54 266,069.00
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 291,013.54 266,069.00
7.4.7.8 其他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 2,683.10 21,723.61
预提费 用 270,000.00 140,000.00
合计 272,683.10 161,723.61
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 123,559,139.58 123,559,139.58
本期申 购 114,943,659.75 114,943,659.75
本期赎 回（以“-”号填 列） -139,234,601.61 -139,234,601.61
本期末 99,268,197.72 99,268,197.72
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,201,682.34 1,816,881.40 3,018,563.74
本期利 润 -4,444,749.13 -16,630,876.29 -21,075,625.42
本期 基金 份额 交易
产生的 变动 数
-625,502.81 -5,145,709.06 -5,771,211.87
其中： 基金 申购 款 2,772,390.33 -17,588,499.33 -14,816,109.00 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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基金赎 回款 -3,397,893.14 12,442,790.27 9,044,897.13
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -3,868,569.60 -19,959,703.95 -23,828,273.55
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年8 月21 日(基金合 同生效日)
至 2012 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 99,686.20 360,706.85
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 5,439.76 16,824.42
其他 1,136.95 17.48
合计 106,262.91 377,548.75
7.4.7.12 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 8 月 21 日( 基金
合同生 效日)至2012 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 244,222,735.00 132,553,639.04
减：卖出 股票成 本总 额 248,081,937.83 130,266,124.44
买卖股 票差 价收 入 -3,859,202.83 2,287,514.60
7.4.7.13 债 券投 资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未产 生债 券投 资收益 。
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 资产 支持 证券 投资 收益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 衍生 工具 收益 。
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7.4.7.15 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 8 月 21 日( 基金 合 同生效
日)至2012 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,182,100.93 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,182,100.93 -
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月 1 日至 2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年8 月21 日( 基金 合同
生效日)至2012 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -16,630,876.29 1,547,041.70
——股票投 资 -16,630,876.29 1,547,041.70
——债券投 资 - -
——资产支 持证 券投 资 - -
——贵金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -16,630,876.29 1,547,041.70
7.4.7.17 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年8 月21 日(基金合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 292,619.10 459,833.89
转换费 收入 164,354.05 21,822.79
合计 456,973.15 481,656.68
注：
1. 本基金 的赎 回费 率按 持有期间 递减 ， 对于持 续持 有期少 于 30 日 的投 资人 的赎回 费全 额计 入基
金资产 ，对 于持 续持 有期 大于等 于30 日的投 资人 的赎回费 总额 的 25% 归入基 金资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回 费 的25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
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7.4.7.18 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年8 月21 日( 基金 合 同生效
日)至2012 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
759,466.57 469,123.60
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
759,466.57 469,123.60
7.4.7.19 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年
12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年8 月21 日( 基金 合同生
效日) 至 2012 年 12 月 31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 220,000.00 90,000.00
银行费 用 8,587.47 7,488.58
其他 - 900.00
合计 278,587.47 148,388.58
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集团 ”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华宝投资 ”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 32 页 共 54 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未通 过关 联方 交易单 位进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年8 月21 日( 基金 合同 生效日)
至 2012 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
1,172,853.63 1,315,275.23
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
290,443.08 432,398.74
注： 支 付基 金管 理人 华宝 兴业的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值1.5%的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 1.5% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年8 月21 日( 基金 合同 生效日)
至 2012 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
195,475.61 219,212.62
注：支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.25% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.25% / 当年 天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 的银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情 况
份额单 位： 份
项目 本期 上年度 可比 期间 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 33 页 共 54 页
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
2012 年 8 月 21 日( 基金 合 同生效
日)至2012 年 12 月31 日
基金合 同生 效日 （ 2012 年
8 月 21 日 ）持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 293,904.22 -
期间申 购/ 买入 总份 额 128,619.02 293,904.22
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 422,523.24 293,904.22
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.43% 0.24%
注：基 金管 理人 投资 本基 金适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联
方名
称
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
宝钢集
团有限
公司
29,999,000.00 30.22% 29,999,000.00 24.28%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31
日
上年度 可比 期间
2012 年8 月21 日(基金合 同生效 日)至2012 年
12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 4,898,337.57 99,686.20 52,400,559.27 360,706.85
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 34 页 共 54 页
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本期 无利 润分 配事 项。
7.4.12 期 末（ 2013 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增发证 券而 于期 末持 有的流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600547
山东
黄金
2013 年12 月26 日
重大事
项公告
17.25 2014 年1 月2 日 17.52 82,000 1,906,354.72 1,414,500.00 -
600141
兴发
集团
2013 年12 月20 日
重大事
项公告
12.48 2014 年1 月27 日 13.28 70,000 879,003.84 873,600.00 -
注： 本 基金 截至2013 年12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本期末 无银行间 市 场债券正回购 ，因此没 有 在银行间市场 债券正回 购 交易中作为 抵押的债
券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本期末 无交易所 市 场债券正回购 ，因此没 有 在交易所市场 债券正回 购 交易中作为 抵押的债
券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 主动型的 行 业股票投资基 金，属于 证 券投资基金中 的预期风 险 和预期收益都 较
高的品种。本 基金投资 的 金融工具主要 包括股票 、 债券及权证等 。本基金 在 日常经营活 动中面临
的与这些金融 工具相关 的 风险主要包括 信用风险 、 流动性风险及 市场风险 。 本基金的基 金管理人
从事风险管理 的主要目 标 是争取将以上 风险控制 在 限定的范围之 内，使本 基 金在风险和 收益之间
取得最 佳的 平衡 以实 现“ 风险和 收益 相匹 配” 的风 险收益 目标 。
华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 35 页 共 54 页
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司内部监 督和反馈 系 统包括内部控 制
委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业
务岗位。内部 控制委员 会 负责对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的
控制制度。副 总经理总 管 公司的内控事 务。督察 长 向董事会负责 ，独立地 就 内控制度的 执行情况
履行检查、评 价、报告 和 建议职能。风 险管理部 在 副总经理指导 下对公司 内 部控制运行 情况进行
监控，主要针 对公司内 部 控制制度的总 体构架和 内 部控制的目标 进行评估 并 提出改进意 见；监察
稽核部在督察 长的领导 下 对各部门和岗 位的内部 控 制执行情况进 行监督和 核 查，同时对 内控的失
控点进 行查 漏并 责令 改正 。
本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。
第一层监控防 线为一线 岗 位自控与互控 ；第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控
和互控；第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实施的监
督反馈 ； 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线， 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法， 估
测各种风险产 生的可能 损 失。从定性分 析的角度 出 发，判断风险 损失的严 重 程度和出现 风险损失
的频度。而从 定量分析 的 角度出发，根 据本基金 的 投资目标，结 合基金资 产 所运用金融 工具的特
征，通过特定 的风险量 化 指标、模型、 日常的量 化 报告，确定相 应置信程 度 和风险损失 的限度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策， 将风险 控制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国银行，与该 银行存款 相 关的信用风险 不重大。 本 基金在交易 所进行的
交易均以中国 证券登记 结 算有限责任公 司为交易 对 手完成证券交 收和款项 清 算，违约风 险可能性
很小；在银行 间同业市 场 进行交易前均 对交易对 手 进行信用评估 并对证券 交 割方式进行 限制以控
制相应 的信 用风 险。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 36 页 共 54 页
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2013 年12 月31 日， 本基金未 持有 信用 类债 券(2012 年 12 月31 日： 同)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持证 券在证
券交易所上市 ，均能以 合 理价格适时变 现。此外 ， 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式 借入短期
资金应 对流 动性 需求 ，其 上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 投资 的公 允价 值。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 4,898,337.57 - - - 4,898,337.57
结算备 付金 653,612.79 - - - 653,612.79
存出保 证金 32,011.52 - - - 32,011.52
交易性 金融 资产 - - - 66,216,505.78 66,216,505.78
买入返 售金 融资 产 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - 2,000,619.31 2,000,619.31
应收利 息 - - - 5,796.17 5,796.17
应收申 购款 - - - 62,653.09 62,653.09
资产总 计 8,583,961.88 - - 68,285,574.35 76,869,536.23
负债
应付赎 回款 - - - 746,704.49 746,704.49
应付管 理人 报酬 - - - 102,180.82 102,180.82
应付托 管费 - - - 17,030.11 17,030.11
应付交 易费 用 - - - 291,013.54 291,013.54 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 38 页 共 54 页
其他负 债 - - - 272,683.10 272,683.10
负债总 计 - - - 1,429,612.06 1,429,612.06
利率敏 感度缺口 8,583,961.88 - - 66,855,962.29 75,439,924.17
上年度 末
2012 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 52,400,559.27 - - - 52,400,559.27
结算备 付金 601,215.61 - - - 601,215.61
存出保 证金 - - - 2,185.49 2,185.49
交易性 金融 资产 - - - 69,509,107.34 69,509,107.34
买入返 售金 融资 产 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00
应收利 息 - - - 28,430.78 28,430.78
应收申 购款 497.02 - - 1,083.75 1,580.77
其他资 产 - - - - -
资产总 计 68,002,271.90 - - 69,540,807.36 137,543,079.26
负债
应付证 券清 算款 - - - 4,566,518.23 4,566,518.23
应付赎 回款 - - - 5,767,526.25 5,767,526.25
应付管 理人 报酬 - - - 174,461.88 174,461.88
应付托 管费 - - - 29,076.97 29,076.97
应付交 易费 用 - - - 266,069.00 266,069.00
其他负 债 - - - 161,723.61 161,723.61
负债总 计 - - - 10,965,375.94 10,965,375.94
利率敏 感度 缺口 68,002,271.90 - - 58,575,431.42 126,577,703.32
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2013 年12 月31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资， 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净值
无重大 影响(2012 年12 月31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 39 页 共 54 页
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 本基金采
用自上而下和 自下而上 相 结合的方法， 通过对资 源 相关子行业的 精选以及 对 行业内相关 股票的深
入分析，挖掘 该类型企 业 的投资价值， 分享资源 稀 缺性所带来的 行业高回 报 。本基金的 基金管理
人定期结合 宏 观及微观 环 境的变化，对 投资策略 、 资产配置、投 资组合进 行 修正，来主 动应对可
能发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 投 资比例为基金 资
产的60%-95% ， 其 中投 资于 资源相 关股 票的 比例 不低 于股票 资产 的80% 。 现 金、 债券资 产及 中国 证
监会允许基金 投资的其 他 证券品种占基 金资产比 例 为 5%－40% ，其中， 持有 现金或者到期 日在一
年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值的 5% 。 此外 ， 本基 金的 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的
证券价 格实 施监 控， 定期 运用多 种定 量方 法对 基金 进行风 险度 量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标
等来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 ，及 时可 靠地 对风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 66,216,505.78 87.77 69,509,107.34 54.91
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 66,216,505.78 87.77 69,509,107.34 54.91
华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 40 页 共 54 页
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准(附注 7.4.1)以外的 其他 市场 变量 保持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
4,109,233.04 -
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
-4,109,233.04 -
注： 于2012 年12 月31 日， 本基金 成立 尚未 满一 年， 无足够 历史 经验 数据 计算其他 价格 风险 对基
金资产 净值 的影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价 值
(a)不以公 允价 值计 量的 金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b)以公允 价值 计量 的金 融工具
(i)金融工 具公 允价 值计 量的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层级 可分 为：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不可观 察输
入值) 。
各层级 金融 工具 公允 价值
于 2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 63,928,405.78 元， 属于 第二 层级的余 额为 2,288,100.00 元， 无属于 第三 层华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 41 页 共 54 页
级的余 额(2012 年12 月31 日： 第一 层级69,509,107.34 元， 无第 二层 级和 第三层级 的余 额) 。
(ii)公 允价 值所 属层 级间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发行等情 况， 本基金 不会 于停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iii) 第三 层级 公允 价值 余额和本 期变 动金 额
无。
(2)除公允 价值 外， 截至 资产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 66,216,505.78 86.14
其中： 股票 66,216,505.78 86.14
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 3,000,000.00 3.90
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,551,950.36 7.22
7 其他各 项资 产 2,101,080.09 2.73
8 合计 76,869,536.23 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 36,511,981.16 48.40
C
制造业 22,377,424.14 29.66
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
2,173,956.48 2.88
E
建筑业 2,507,644.00 3.32
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 722,700.00 0.96
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 1,922,800.00 2.55
合计 66,216,505.78 87.77
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601088 中国神 华 420,000 6,644,400.00 8.81
2 600028 中国石 化 1,017,500 4,558,400.00 6.04
3 601699 潞安环 能 343,600 3,666,212.00 4.86
4 600123 兰花科 创 320,000 3,414,400.00 4.53
5 000937 冀中能 源 423,700 3,143,854.00 4.17
6 600549 厦门钨 业 93,323 2,243,484.92 2.97
7 601898 中煤能 源 450,860 2,150,602.20 2.85 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 43 页 共 54 页
8 600348 阳泉煤 业 290,000 2,047,400.00 2.71
9 600157 永泰能 源 371,200 2,000,768.00 2.65
10 600256 广汇能 源 220,000 1,922,800.00 2.55
11 601117 中国化 学 230,000 1,840,000.00 2.44
12 600111 包钢稀 土 80,000 1,781,600.00 2.36
13 600780 通宝能 源 332,804 1,703,956.48 2.26
14 000603 盛达矿 业 125,000 1,611,250.00 2.14
15 600366 宁波韵 升 113,802 1,565,915.52 2.08
16 600403 大有能 源 219,558 1,563,252.96 2.07
17 600585 海螺水 泥 90,000 1,526,400.00 2.02
18 600547 山东黄 金 82,000 1,414,500.00 1.88
19 601918 国投新 集 352,150 1,401,557.00 1.86
20 600426 华鲁恒 升 200,000 1,354,000.00 1.79
21 002501 利源精 制 90,000 1,260,900.00 1.67
22 600362 江西铜 业 80,000 1,134,400.00 1.50
23 600219 南山铝 业 200,000 1,042,000.00 1.38
24 002155 辰州矿 业 116,400 918,396.00 1.22
25 002001 新 和 成 46,727 901,831.10 1.20
26 600141 兴发集 团 70,000 873,600.00 1.16
27 000960 锡业股 份 80,000 854,400.00 1.13
28 000059 辽通化 工 170,000 848,300.00 1.12
29 002440 闰土股 份 50,000 803,500.00 1.07
30 000630 铜陵有 色 80,000 801,600.00 1.06
31 000807 云铝股 份 230,000 782,000.00 1.04
32 000002 万
科Ａ 90,000 722,700.00 0.96
33 600104 上汽集 团 50,000 707,000.00 0.94
34 000830 鲁西化 工 170,000 702,100.00 0.93
35 600086 东方金 钰 40,000 696,000.00 0.92
36 002254 泰和新 材 90,000 695,700.00 0.92
37 002140 东华科 技 35,400 667,644.00 0.89
38 000060 中金岭 南 98,545 618,862.60 0.82
39 601992 金隅股 份 89,975 611,830.00 0.81
40 600497 驰宏锌 锗 64,700 606,239.00 0.80
41 002408 齐翔腾 达 40,000 572,000.00 0.76
42 000758 中色股 份 50,000 537,500.00 0.71
43 600489 中金黄 金 55,000 470,250.00 0.62
44 600795 国电电 力 200,000 470,000.00 0.62
45 600395 盘江股 份 50,000 363,000.00 0.48
华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 44 页 共 54 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601088 中国神 华 9,157,153.44 7.23
2 601699 潞安环 能 8,488,880.17 6.71
3 600123 兰花科 创 8,281,688.47 6.54
4 002440 闰土股 份 7,648,730.32 6.04
5 000937 冀中能 源 7,314,776.32 5.78
6 600546 山煤国 际 6,607,192.40 5.22
7 600348 阳泉煤 业 6,389,273.67 5.05
8 600157 永泰能 源 6,042,774.12 4.77
9 600256 广汇能 源 5,733,259.92 4.53
10 600028 中国石 化 5,601,361.60 4.43
11 601918 国投新 集 5,441,263.28 4.30
12 600362 江西铜 业 5,182,688.77 4.09
13 000059 辽通化 工 5,119,135.00 4.04
14 600497 驰宏锌 锗 4,811,812.53 3.80
15 600489 中金黄 金 4,779,841.90 3.78
16 000933 神火股 份 4,716,124.19 3.73
17 600403 大有能 源 4,589,619.89 3.63
18 600352 浙江龙 盛 4,489,853.34 3.55
19 601958 金钼股 份 4,431,438.11 3.50
20 601898 中煤能 源 4,230,724.93 3.34
21 600366 宁波韵 升 4,195,873.78 3.31
22 000983 西山煤 电 4,126,690.69 3.26
23 600547 山东黄 金 3,749,873.99 2.96
24 002466 天齐锂 业 3,645,047.92 2.88
25 600549 厦门钨 业 3,262,634.40 2.58
26 600582 天地科 技 3,217,622.40 2.54
27 600111 包钢稀 土 3,067,060.00 2.42
28 600585 海螺水 泥 2,985,849.05 2.36
29 600780 通宝能 源 2,821,819.00 2.23
30 000603 盛达矿 业 2,808,457.08 2.22
31 000807 云铝股 份 2,688,543.61 2.12 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600352 浙江龙 盛 8,674,135.89 6.85
2 002440 闰土股 份 8,049,901.74 6.36
3 600123 兰花科 创 7,360,968.13 5.82
4 600362 江西铜 业 5,722,836.05 4.52
5 600489 中金黄 金 5,555,134.06 4.39
6 600546 山煤国 际 5,289,936.04 4.18
7 601898 中煤能 源 5,173,229.20 4.09
8 600403 大有能 源 5,171,705.80 4.09
9 601918 国投新 集 5,089,407.85 4.02
10 600459 贵研铂 业 5,031,567.62 3.98
11 600028 中国石 化 4,855,484.66 3.84
12 601899 紫金矿 业 4,675,978.01 3.69
13 600547 山东黄 金 4,648,359.79 3.67
14 601958 金钼股 份 4,583,801.18 3.62
15 601857 中国石 油 4,571,304.22 3.61
16 000933 神火股 份 4,515,303.70 3.57
17 600997 开滦股 份 4,340,442.74 3.43
18 600348 阳泉煤 业 4,304,463.64 3.40
19 000983 西山煤 电 4,236,979.48 3.35
20 600157 永泰能 源 4,134,321.89 3.27
21 000059 辽通化 工 4,074,893.67 3.22
22 600497 驰宏锌 锗 3,872,137.95 3.06
23 002466 天齐锂 业 3,738,616.40 2.95
24 600256 广汇能 源 3,287,341.32 2.60
25 000807 云铝股 份 3,175,817.86 2.51
26 600582 天地科 技 3,154,053.81 2.49
27 601088 中国神 华 3,093,737.59 2.44
28 601699 潞安环 能 2,913,468.74 2.30
29 000937 冀中能 源 2,739,459.18 2.16
30 600500 中化国 际 2,582,629.09 2.04
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 46 页 共 54 页
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 261,420,212.56
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 244,222,735.00
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资股 指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未投 资股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 47 页 共 54 页
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
2013 年11 月25 日 中国 石化发 布公 告：2013 年 11 月 22 日凌 晨， 中国 石油 化 工股份 有限 公
司位于青岛经 济技术开 发 区的原油管道 发生破裂 ， 导致原油泄漏 ，部分原 油 漏入市政排 水暗渠，
流入海 岔。 事故 发生 后， 公司立 即关 闭输 油， 并开 始抢险 处置 。当 日上 午 10 点 30 分左 右， 市政
排水暗 渠发 生爆 燃， 导致周边行 人、 抢险人 员伤 亡的重大 事故 。 截至 2013 年11 月 24 日0 点 ，公
司已知 本次 爆燃 事故 造成 48 人死亡 ，136 人受 伤。 关于 此次 事故 发生 的原 因以及有 关事 宜， 中
国政府 已派 出事 故调 查组 进行全 面调 查， 公司 将积 极配合 相关 调查 工作 。
2013 年 7 月 20 日广 汇能 源股份 有限 公司 发布 公告 ：其控 股子 公司 新疆 广汇 新能源 有限 公 司
收到哈 密地 区安 全生 产监 督管理 局 《 关于 新疆 广汇 新 能源有 限公 司“4?6 ”爆炸燃烧事 故的 处理 决
定》 （ 哈地 安监 管字[2013]95 号） ： 经哈 密地 区安 全生产监 督管 理局 认定 ， 对相关责 任单 位及 责
任人给予相应 处罚。其 中 ：由于新能源 公司安全 管 理不到位，未 能及时检 查 消除事故隐 患，导致
事故发 生给 予 20 万元的 行政处罚 ；新 能源 公司 董事 长向东 等 5 名责 任人 分别 给予 3 万-0.3 万元
的行政 处罚 ；新 能源 公司 造气车 间造 气回 收班 长俞 克昌 等 3 名操作 人员 要求 新能源 公 司分别 依照
公司规 章进 行处 理。
本基金管理人 通过对上 述 上市公司进行 进一步了 解 和分析，认为 该处罚不 会 对公司的投资 价
值构成 实质 性影 响， 因此 本基金 管理 人对 上述 股票 的投资 判断 未发 生改 变。
报告期内，本 基金投资 的 前十名证券的 其余八名 证 券的发行主体 没有被监 管 部门立案调查 或
在本报 告编 制日 前一 年内 受到公 开谴 责、 处罚 的情 况。
8.12.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 32,011.52
2 应收证 券清 算款 2,000,619.31
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,796.17
5 应收申 购款 62,653.09
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,101,080.09
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 48 页 共 54 页
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,456 68,178.71 40,420,523.24 40.72% 58,847,674.48 59.28%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
430,478.84 0.4337%
注:
（一） 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 该只 基金 份额 总量的 数量 区间 ： 0
（二） 该只 基金 的基 金经 理持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间 ： 10 万份至 50 万份 （含 ）
附：数 量区 间为 0、0 至10 万份 （含 ） 、10 万份至 50 万份 （含 ） 、50 万份至 100 万份（ 含） 、100
万份以 上。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年8 月21 日 ）基金 份额 总额
502,977,780.46
本报告 期期 初基 金份 额总 额 123,559,139.58
本报告 期基 金总 申购 份额 114,943,659.75
减:本报告 期基 金总 赎回 份额 139,234,601.61
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 99,268,197.72
注：总 申购 份额 含转 换入 份额； 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基 金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、基 金管 理人 的重 大人 事变动
（1）2013 年5 月28 日， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 常务副 总经理谢 文杰 因工
作变动 ，自 2013 年5 月24 日起 不再 担任 常务 副总 经理的 职务 。
（2）2013 年 8 月 8 日，基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 公司 总经 理裴长 江先 生因
个人原 因， 自2013 年7 月31 日起 不再 担任 总经 理职务， 由黄 小薏 女士 代任 。
（3）2013 年9 月27 日，基金 管理 人发 布高 级管 理人员 任职 公告 ，黄小薏 女士 自 2013 年9
月24 日起 正式 担任 公司 总 经理。
2、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门的 重大 人事 变动
(1) 报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
(2)2013 年3 月17 日中 国 银行股 份有 限公 司公 告 ， 肖钢先 生辞 去中 国银 行股 份有限 公司 董事
长职务 。
(3)2013 年 6 月 1 日中国 银行股 份有 限公 司公 告， 自 2013 年 5 月 31 日起 ，田国立 先生 就任
本行董 事长 、执 行董 事、 董事会 战略 发展 委员 会主 席及委 员。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 在本 报告 期的审 计报 酬 为50,000.00 元人 民币。 目
前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持 续期 限为： 本基 金合 同生 效之 日（2012 年 8 月 21
日）起 至本 报告 期末 。
华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1、基 金管 理人 于 2013 年 6 月 28 日收到 证监 会上 海稽查局 编号 为沪 调查 通字[2013]-2-023
号的调 查通 知书 ， 该通 知书内容 为： “ 因调 查需 要， 根据 《中华 人民 共和 国证券法 》 的有 关规 定，
我会决 定对 你司 所管 理的 基金在交易‘盛运股 份’ 中涉嫌 违反 《 证券 法》 的 有关行 为进 行立 案 调
查，请 予以 配合 。”
据公司 了解 ，该 调查 通知 书所涉 及的 基金 和行 为为 新兴产 业基 金于 2011 年 2 月期 间的 交易
行为， 该交 易行 为对 该基 金投资 人利 益未 造成 损失 。
目前， 案件 调查 工作 已结 束。截 至报 告披 露日 尚无 结论。
2、本 报告 期内 ，基 金管 理人的高 级管 理人 员 未有受 到稽查 或处 罚的 情况 。
3、本 报告 期内 ，基 金托 管 人及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位：人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证券 1 80,355,623.65 15.90% 73,155.69 16.05% -
中信建投 1 72,669,620.19 14.38% 66,158.03 14.51% -
海通证券 1 67,754,214.50 13.41% 59,956.26 13.15% -
齐鲁证券 1 60,764,200.76 12.02% 55,319.35 12.13% -
国海证券 2 60,357,828.44 11.94% 54,007.43 11.85% -
招商证券 1 43,893,825.62 8.68% 38,841.70 8.52% -
长江证券 1 38,921,836.97 7.70% 35,434.23 7.77% -
中信金通 1 37,438,917.68 7.41% 34,084.54 7.48% -
国泰君安 1 23,947,021.63 4.74% 21,801.39 4.78% -
中金国际 2 16,402,202.72 3.25% 14,514.30 3.18% -
广发证券 1 2,100,003.40 0.42% 1,911.83 0.42% -
光大证券 1 813,102.00 0.16% 719.48 0.16% -
太平洋证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - - 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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国信证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1） 选择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚； 内部管 理规范 、 严格， 具备健 全的 内控制 度， 并能满 足基 金运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c）签约 。
2、本 基金 本报 告期 新增 券 商交易 单元 国海证 券。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
兴业证券 - - 103,400,000.00 48.12% - -
中信建投 - - 36,500,000.00 16.98% - -
海通证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - 51,100,000.00 23.78% - -
国海证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
长江证券 - - 23,900,000.00 11.12% - -
中信金通 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中金国际 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - - 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
取消纸 质对 账单 寄送 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 12 月 17 日
2
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
e 网金 电子直 销平 台开通易 宝第
三方支 付业 务的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 11 月 27 日
3
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金增加新 兰德
证 券为 代销机 构及 费率优惠 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站
2013 年 10 月 28 日
4
华宝 兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金增加诺 亚正
行为代 销机 构及 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 10 月 25 日
5
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金在山西 证券
开通定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 10 月 25 日
6
关 于在 网上直 销平 台实施货 币基
金 份额 转换申 购补 差费优惠 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 10 月 23 日
7
关 于调 整华宝 兴业 基金管理 有限
公 司旗 下部分 开放 式基金首 次申
购最低 金额 、 追加 申购 最低 金额、
定 期定 额申购 最低 金额、单 笔最
低 赎回 份额、 赎回 后最低保 有份
额及基 金转 换份 额限 制的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站
2013 年 9 月 3 日
8 华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于 中国证 券报 、 上海 证 2013 年 8 月 8 日 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
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基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站
9
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分基金 增加 山西证券 为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 7 月 25 日
10
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金定期定 额申
购费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 7 月 10 日
11
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 旗下
基金资 产净 值公 告
基金管 理人 网站
2013 年 7 月 1 日
12
关于 e 网金电 子直 销平 台开通支
付宝第 三方 支付 业务 的公 告
基金管 理人 网站
2013 年 5 月 29 日
13
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金增加代 销机
构及费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 5 月 17 日
14
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗下部分基金持有的“ 山东黄
金”估值方 法调 整的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 4 月 27 日
15
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
参 加工 商银行 网上 银行基金 申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 4 月 1 日
16
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
运 用公 司固有 资金 投资旗下 基金
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 3 月 27 日
17
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
调 降建 行卡网 上直 销基金转 换业
务优惠 费率 至四 折的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及
基金管 理人 网站 2013 年 3 月 22 日
18
华 宝兴 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下部 分开放 式基 金增加代 销机
中国证 券报 、 上海 证
券报 、 证券时 报以 及 2013 年 2 月 5 日 华宝兴业资源优选 2013 年年度 报告
第 54 页 共 54 页
构及费 率优 惠的 公告 基金管 理人 网站
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 ；
华宝兴 业资 源优 选股 票型 证券投 资基 金基 金合 同；
华宝兴 业资 源优 选股 票型 证券投 资基 金招 募说 明书 ；
华宝兴 业资 源优 选股 票型 证券投 资基 金托 管协 议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。
12.2 存放地 点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。
12.3 查阅方 式
投资者可以通 过基金管 理 人网站，查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各
种定期 和临 时公 告。
华宝兴业基金管理有限公司
2014 年3 月31 日
