华宝兴业海外 中国成长股 票型证券投 资基
金 2013 年年 度报告（摘 要）
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月31 日
华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 2 页 共 39 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中的财 务资料已 经 审计，普华永 道中天会 计 师事务所有限 公司为本 基 金出具了无保 留
意见的审计 报告 。
本报告 期自 2013 年01 月01 日起至 12 月31 日止 。
华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 3 页 共 39 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业海 外中 国成 长股 票型证 券投 资基 金
基金简 称 华宝兴 业海 外中 国股 票（QDII）
基金主 代码 241001
交易代 码 241001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 5 月 7 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 68,515,879.28 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2
基金产 品说 明
投资目 标 主要投资 于海 外上 市的 中国 公 司的 股票 ，在 全球 资本
市场分 享中 国经 济增 长， 追求资 本长 期增 值。
投资策 略 本基金将 结合 宏观 经济 环境 、政策 形势 、证 券市 场走
势的综合 分析 ，主 动判 断市 场时机 ，进 行积 极的 资产
配置，合 理确 定基 金在 股票 、债券 等各 类资 产类 别上
的投资比 例， 以最 大限 度地 降低投 资组 合的 风险 、提
高收益。 本基 金各 类资 产配 置的比 例范 围为 ：股 票占
基金资 产总 值的 60%-95% ， 债券和 其他 资产 占基 金资 产
总值 的 5%-40% 。
业绩比 较基 准 MSCI china free 指数( 以 人民币 计算)。
风险收 益特 征 本基金为 股票 型基 金， 在证 券 投资 基金 中属 于风 险和
收益水 平都 较高 的品 种。
2.3
基 金管 理人 和基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 田青
联系电 话 021-38505888 010-67595096
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-700-5588、
021-38924558
010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 4 页 共 39 页
2.4
境 外投 资顾 问和境 外资 产托 管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 - The Bank of New York Mellon Corporation
中文 - 纽约梅 隆银 行
注册地 址 - One Wall Street New York，NY10286
办公地 址 - One Wall Street New York，NY10286
邮政编 码 - NY10286
2.5 信 息披 露方式
登载基金 年度报 告正 文的管 理人互 联网网
址
www.fsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 年报 置备 地点 包括 基金管 理人 办公 场所 和基
金托管 人办 公场 所。
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 23,795,422.72 -1,691,011.86 -6,271,388.52
本期利 润 19,151,214.94 17,799,446.28 -19,295,727.66
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2057 0.2303 -0.2384
本期加 权平 均净 值利 润率 17.29% 25.72% -23.02%
本期基 金份 额净 值增 长率 19.50% 25.97% -22.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 9,637,519.37 -10,532,463.48 -11,543,859.42
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1407 -0.1116 -0.1490
期末基 金资 产净 值 87,760,941.48 101,217,414.58 65,927,356.40
期末基 金份 额净 值 1.281 1.072 0.851
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 28.10% 7.20% -14.90%
注： 1、所述 基金业绩 指 标不包括持 有人认购 或交 易基金的各 项费用， 计入 费用后实际 收益水 平
要低于 所列 数字 。
2、 本期已实 现收益 指基金本期利 息收入、 投 资收益、其他 收入（不 含 公允价值变动 收益）华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 5 页 共 39 页
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3 、期 末可 供分 配利 润采用 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
4 、 净 值相 关数 据计 算中涉 及天 数的 ， 包 括所 有交易 日以 及季 末最 后一 自然日 （如 非交 易日 ） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三
个月
5.96% 1.05% 2.78% 1.06% 3.18% -0.01%
过去六
个月
9.39% 1.07% 15.20% 1.11% -5.81% -0.04%
过去一
年
19.50% 1.24% 0.98% 1.18% 18.52% 0.06%
过去三
年
16.67% 1.22% -4.19% 1.39% 20.86% -0.17%
过去五
年
74.05% 1.31% 55.82% 1.57% 18.23% -0.26%
自基金
合同生
效日起
至今
28.10% 1.42% -18.89% 1.99% 46.99% -0.57%
注： 1、 净值 以及 比较 基准 相关数 据计 算中 涉及 天数 的， 包括 所有 交易 日以 及季 末最后 一自 然日 （ 如
非交易 日） 。
2、本 基金 业绩 比较 基准 为：MSCI china free 指数( 以人民 币计 算) 。 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 6 页 共 39 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2008 年 5 月 7 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：按 照基 金合 同的 约定 ，自基 金合 同生 效之 日起 不超 过 6 个月内 完成 建仓 ，截 至 2008 年 11 月
6 日， 本基 金已 经达 到基 金合同 规定 的资 产配 置比 例。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 7 页 共 39 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正式 成立 的合 资基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期 末（2013 年
12 月31 日） ， 所管 理的 开放式证 券投 资基 金包 括宝 康系列 基金 、 多策 略基 金、 现金宝 货币 市场 基
金、动力组合 基金、收 益 增长基金、先 进成长基 金 、行业精选基 金、海外 中 国成长基金 、大盘精
选基金 、 增强 收益 基金 、 中证100 基金 、 上证 180 价值 ETF、上 证 180 价值 ETF 联接基 金、 新兴
产业基 金、 成熟 市场 动量 优选基 金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、上证 180 成长 ETF 联接 基
金、 华 宝油 气基 金、 华 宝 兴业医 药生 物基 金、 华宝 短融50 基金 、 华宝兴 业资 源优选 基金 、 华宝添
益基金和华宝兴业服务优选基金，所管理的开放式证券投资基金资产净值合计
42,053,592,319.43 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周欣
本基金基
金经理，
海外投资
管理部总
经理，华
宝兴业资
产管理
（香港）
有限公司
投资部经
理
2009 年12 月
31 日
- 14 年
北京大学 经济 学
硕士、耶 鲁大 学
商学院工 商管 理
硕士，曾 在德 意
志银行亚洲证
券、法国 巴黎 银
行亚洲证 券、 东
方证券资 产管 理
部从事证 券研 究
投资工作。2009
年 12 月加入 华
宝兴业基 金管 理
有限公司 ，任 海
外 投资管 理部 总
经理。 2009 年 12
月至今兼 任华 宝
兴业海外 中国 成
长股票型 证券 投
资基金基金经
理。目前 兼任 华
宝兴业资 产管 理
（香港） 有限 公
司投资 部经 理。 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 8 页 共 39 页
俞翼之
本基金基
金经理助
理
2013 年3 月7
日
- 8 年
硕士。曾 在上 海
上元投资 管理 有
限公司、 永丰 金
证券（上 海代 表
处） 、凯基证券
（上海代 表处 ）
从事证券 研究 工
作。2011 年7 月
加入华宝 兴业 基
金管理有限公
司，任海 外投 资
管理部高 级分 析
师，2013 年3 月
起兼任华 宝兴 业
海外中国 成长 股
票型证券 投资 基
金基金经理助
理。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券 从 业含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 、 《合 格境 内机 构投 资 者境外 证券 投资 管理 试行 办法 》 及 其各 项实 施细 则、 《华 宝兴 业海 外中 国
成长股票型证 券投资基 金 基金合同》和 其他相关 法 律法规的规定 、监管部 门 的相关规定 ，依照诚
实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 控制投资风险 的基础上 ， 为基金份额 持有人谋
取最大 利益 ，没 有损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
由于股、债市 的系统性 风 险和申购赎回 引起的基 金 资产规模变化 ，海外中 国 成长股票型证 券
投资基金在短 期内出现 过 持有股票市值 占基金资 产 净值比超过 95%、及 持有 的现金与到期 日在一
年之内 的政 府债 券市 值占 基金资 产净 值比 低 于5% 的 情况。 发生 此类 情况 后， 该基金 均在 合理 期限
内得到 了调 整， 没有 给投 资人带 来额 外风 险或 损失 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 9 页 共 39 页
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （包括公 募基 金、 特定客 户资产管 理组 合） ， 对应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1)每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异、 分投资 类别 （股票 、 债券）
的收益 率差 异进 行分 析。
2)每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3)对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的内容包 括
以下几点，同 一投资组 合 短期内对同一 债券的反 向 交易，债券买 卖到期收 益 率与中债登 估价收益
率之间的差异 ，回购利 率 与当日市场平 均利率之 间 的差异。对上 述监督内 容 存在异常的 情况要求
投资组 合经 理进 行合 理性 解释。
4)对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2013 年全 年基 金管 理人 严 格遵守 公司 内部 制定 的公 平交易 制度 和控 制方 法， 确保了 所管 理的
所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩评 估等投资 管 理活动和环 节得到公华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 10 页 共 39 页
平对待。公司 内部制定 的 公平交易制度 涉及的范 围 包括境内上市 股票、债 券 的一级市场 申购、二
级市场 交易 等投 资管 理活 动。
同时，基金管 理人严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 分析了公 司 旗下所有投资 组
合之间的整体 收益率差 异 、分投资类别 （股票、 债 券）的收益率 差异；并 采 集了连续四 个季度期
间内、 不同 时间 窗下 （1 日、3 日、5 日）同 向交 易的样本 ，对 其进 行 95% 置 信区间 下的 假设 检验
分析，同时结 合各组合 的 成交金额，并 参考市场 成 交量等因素综 合判断是 否 存在不公平 交易、利
益输送 的可 能。 分析 结果 未发现 异常 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策 略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年港股市场围绕中国国 内流动性松紧和美国联储逐渐退出量化宽松货币政策预期等多
重因素 大幅 震荡 ，先 跌后 升，全 年恒 生指 数微 升2.9% ，MSCI China Free 指数微升 1.0% ，恒 生国
企指数 受权 重较 大的 中国 周期类 股拖 累下 跌5.4% 。 3 月初中 国出 台楼 市调 控的“国五条”政策，
市场担心中国 固定资产 投 资增速因此放 缓导致港 股 震荡下跌，其 后由于各 地 方政府公布 的调控细
则普遍比较温 和，港股 大 盘在中资地产 股的带动 下 一度反弹。6 月份市场 经 历了一轮深 度调整，
原因来自两个 方面。首 先 随着美国宏观 经济数据 持 续好转，美联 储宣称将 根 据美国经济 复苏的形
势择机退出量 化宽松政 策 ，市场担心这 将带来新 兴 市场资金回流 美国，造 成 香港市场的 抛售潮。
另外中国央行 持续收紧 银 行间资金市场 的行为引 发 短期货币市场 利率飙升 ， 市场担心企 业融资成
本上升，对市 场情绪造 成 显著打击。三 季度中国 央 行表现出更多 的灵活性 ， 向市场注入 了一些流
动性， 扭转 了市 场的 恐慌 情绪， 带动 大盘 大幅 反弹 。十一 月中 旬 “三中全 会”决议 全文 公布 后，
香港市场投资 者情绪受 到 很大鼓舞。“ 三中全会” 突出提出将发 挥市场在 资 源配置中的 决定性作
用，是一个全 面市场化 的 纲领性改革文 件，显示 出 前所未有的彻 底改革的 决 心，改善了 中国中长
期经济增长的 前景。此 外 全会决定成立 全面深化 改 革领导小组和 国家安全 领 导小组，有 助于增强
跨部门的政策 协调和提 高 改革的执行力 ，带动券 商 、保险、银行 、钢铁、 水 泥、航运等 长期受压华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 11 页 共 39 页
制的周 期股 大幅 反弹 。
2013 年表 现最为强劲 的是 信息科技、公用 事业、医 疗保健类股，分 别大涨 79.3% ，36.5%和
22.0%， 大幅 超越 大盘 表现 。 今年随 着智 能手 机在 中国 的进一 步普 及和 移动 互联 网应用 的高 速发 展，
腾讯的互联网 平台价值 越 发凸显，微信 业务开始 货 币化进一步改 善其业绩 增 长前景，带 动信息科
技板块的大幅 上涨。中 国 大范围的雾霾 天气和政 府 治理大气污染 、加强环 境 保护的政策 规划提升
了市场对燃气 类公司和 环 保公司未来盈 利增长的 预 期，带动公用 事业板块 表 现。医药类 公司三季
度虽然受到反 商业贿赂 政 策影响而显著 下跌，四 季 度因政策效应 消退而超 跌 反弹，全年 业绩增长
强劲 ， 估值提 升带 动板 块表现 。 表现最 弱的 是能 源和原材 料板 块， 分别大 跌 17.5% 和 16.0%，大 幅
跑输大盘，其 原因是中 国 宏观经济增长 乏力，导 致 对能源和原材 料需求下 降 。缺乏催化 剂的电信
服务板 块下 跌10.1% 。 金融和可选 消费 板块 小幅 下跌3.6% 和 1.2%。 必需消 费和 工业板 块上 涨 10.4%
和5.2%。 由于 对于 中国宏 观经济 增长 的短 期前 景持 谨慎态 度， 我们 全年 回避 低配了 周期 性强 的 原
材料、能源、 工业和金 融 类股，超配了 业绩弹性 大 的信息科技类 股、受益 于 中国鼓励天 然气开发
利用的油田服 务和燃气 类 股、以及受益 于电网建 设 加快的风力发 电股。我 们 在二季度增 持了部分
明显超跌的房 地产开发 类 股，三季度增 持了基本 面 良好但因政策 影响超跌 的 医疗保健类 股。由于
超配的行业和 精选的个 股 表现良好，规 避了中国 宏 观经济增长不 达市场预 期 的风险，使 投资组合
获得明 显超 额收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ，本 基金 单位净 值为 1.281 元，本 报告期 内基 金份 额净 值增 长率 为 19.50% ，
而同期 业绩 比较 基准 收益 率为 0.98% ，跑 赢业 绩基 准 18.52% 。业 绩差 异主 要 由于投 资组 合高 配医
药保健 、信 息科 技、 新能 源等强 势板 块， 低配 原材 料、能 源、 电信 服务 、金 融等弱 势板 块。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 我们 认为 国 内外经 济金 融形 势错 综复 杂， 多重 因素 交织 ， 香 港 市场以 及海 外中
国概念 股市 场可 能呈 现震 荡整理 、前 低后 高、 板块 表现大 幅分 化、 结构 性行 情延续 的格 局。
一方面 ， 由于 美国 经济 数 据持续 向好 ， 就业 市场显著改善 ， 美联 储已 经在 12 月的议 息会 议上
决定减 少月 度购 买债 券规 模100 亿美 元， 并将 根据 美 国经济 在2014 年的 实际 状况决定 量化 宽松 政
策退出的节奏 和力度。 由 于美国目前通 胀压力较 小 ，继任联储主 席为传统 上 的鸽派，我 们判断联华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 12 页 共 39 页
储的退出政策 将是渐进 和 缓的。另外年 底之前美 国 国会也已经就 债务上限 达 成协议，短 期内不会
因此造成新 的市场动 荡。 国内方面， “ 十八届三 中全 会” 《关于全 面深化经 济体 制改革的决 定》显
示出中国领导 层坚定的 改 革决心，而且 中共中央 将 成立一个高层 的改革领 导 小组，说明 推动改革
的动力将会显 著增强， 改 革的步伐将大 大加快。 这 些将有助于提 升中国中 长 期经济增长 的潜力，
改善香港市场的投资者情绪 。近期审计署公布的中国 地方政府债务总额截止 2013 年 6 月 底达
17.89 万亿 元， 低于 原先 市场预 期， 表明 债务 尚处 可控范 围之 内。
另一方面，美 国退出量 化 宽松政策可能 造成某些 宏 观经济比较脆 弱的新兴 市 场国家的金融 动
荡，主要是通 货膨胀率 较 高、经常账户 赤字的某 些 经济体可能面 对汇率大 幅 下跌、资本 外流的风
险。由于中国 通胀率较 低 ，经常账户保 持长期盈 余 ，又持有巨额 外汇储备 保 持汇率稳定 ，所受的
实际冲击实际 上可能很 小 。但是一旦部 分新兴市 场 经济体产生金 融动荡， 其 所产生的波 及效应可
能降低投资者 对新兴市 场 总体的风险偏 好，导致 香 港市场的短期 调整。中 国 国内方面， 各项改革
政策的制定、 实施和见 到 具体效果是一 个渐进的 过 程，需要一定 的时间， 而 近期对于地 方政府融
资平台的清理 规范和抑 制 公务消费的措 施将对固 定 资产投资和消 费总额增 长 造成不利影 响。由于
过去几年货币 增速过快 ， 中国货币政策 明年可能 仍 然将保持偏紧 态势，上 市 公司总体业 绩短期难
以迅速好转。 二季度将 有 大量信托计划 产品到期 ， 一旦某些产品 不能按期 足 额兑付，也 可能造成
短期的 流动 性紧 张甚 至危 机。
因此我 们判 断 2014 年港 股市场和 中国 概念 股市 场可 能 延续 2013 年的发 展格 局，主要 亮点 仍
将来自部分行 业的结构 性 投资机会，不 同板块的 市 场表现可能仍 然大幅分 化 ，我们将继 续遵循自
下而上的选股 思路，持 续 关注业绩增长 相对确定 的 板块和个股， 比如新能 源 、医药、互 联网、消
费等板 块， 精选 个股 ，获 取超额 收益 。并 谨慎 利用 短期的 市场 调整 增持 基本 面良好 的超 跌个 股。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自 2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下： 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 13 页 共 39 页
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产品创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2013 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、 市场 部门 进行 了业 务审计 ， 加强了 防控 内幕 交易等行 为的 稽核 力度 ； 并与相关 部门 进行 沟通 ，
形成后 续跟 踪和 业务 上相 互促进 的良 性循 环， 不断 提高工 作质 量。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公司内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 14 页 共 39 页
在重大 利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基金
法》 、 基金合 同、 托管协 议和其他 有关 规定 ， 不存 在损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所为本基金出 具了无保 留 意见的审计报 告，投资 者 可通过年度报 告
正文查 看审 计报 告全 文。 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 15 页 共 39 页
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝兴 业海 外中国成 长股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
3,484,219.55 23,327,937.27
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
81,215,183.38 79,396,735.16
其中： 股票 投资
81,215,183.38 79,396,735.16
基金 投资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
4,016,573.25 -
应收利 息
434.89 2,714.30
应收股 利
- 32,029.49
应收申 购款
76,380.99 1,372,312.81
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
88,792,792.06 104,131,729.03
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,644,773.58
应付赎 回款
679,125.97 801,746.03
应付管 理人 报酬
139,306.33 138,419.14
应付托 管费
27,087.33 26,914.82
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
- -
应交税 费
- -
应付利 息
- - 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 16 页 共 39 页
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
186,330.95 302,460.88
负债合 计
1,031,850.58 2,914,314.45
所有者权益：
实收基 金
68,515,879.28 94,382,584.77
未分配利润
19,245,062.20 6,834,829.81
所有者 权益 合计
87,760,941.48 101,217,414.58
负债和 所有 者权 益总 计
88,792,792.06 104,131,729.03
注： 报告截 止日 2013 年12 月31 日， 基金份 额净 值1.281 元， 基金 份额 总额 68,515,879.28 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 海外 中国成 长股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月 31 日
一、收入
22,778,023.87 20,384,375.11
1.利息 收入
42,684.04 22,949.79
其中： 存款 利息 收入
42,684.04 22,949.79
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-”填列 ）
27,822,560.67 757,040.73
其中： 股票 投资 收益
25,755,321.03 -556,232.78
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
- -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
190.03 -
股利收 益
2,067,049.61 1,313,273.51
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-”号填 列）
-4,644,207.78 19,490,458.14
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
-537,533.89 106,464.19
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
94,520.83 7,462.26
减：二、费用
3,626,808.93 2,584,928.83
1．管 理人 报酬
2,000,040.40 1,246,205.21
2．托 管费
388,896.71 242,317.65
3．销 售服 务费
- - 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 17 页 共 39 页
4．交 易费 用
1,041,458.37 793,838.80
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
196,413.45 302,567.17
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
19,151,214.94 17,799,446.28
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列）
19,151,214.94 17,799,446.28
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 海外 中国成 长股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
94,382,584.77 6,834,829.81 101,217,414.58
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利 润）
- 19,151,214.94 19,151,214.94
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-”号 填
列）
-25,866,705.49 -6,740,982.55 -32,607,688.04
其中：1.基金申 购款 60,024,797.56 9,731,526.96 69,756,324.52
2.基金 赎回 款 -85,891,503.05 -16,472,509.51 -102,364,012.56
四、本期向基金份额持
有 人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
68,515,879.28 19,245,062.20 87,760,941.48
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
77,471,215.82 -11,543,859.42 65,927,356.40 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 18 页 共 39 页
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利 润）
- 17,799,446.28 17,799,446.28
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-”号 填
列）
16,911,368.95 579,242.95 17,490,611.90
其中：1.基金申 购款 27,045,711.91 94,816.84 27,140,528.75
2.基金 赎回 款 -10,134,342.96 484,426.11 -9,649,916.85
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
94,382,584.77 6,834,829.81 101,217,414.58
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______ 向辉______
____
7.4 报表附 注
张幸骏____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业海外 中国成长 股 票型证券投资 基金(以下 简称“本基金”)经中国 证券 监督管理委 员
会(以下简 称“ 中国 证监 会”)证监基 金 字[2007]第 333 号《关 于同 意华 宝兴 业海外中 国成 长股 票
型证券投资基 金募集的 批 复》核准，由 华宝兴业 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和 国证券投
资基金法》和 《华宝兴 业 海外中国成长 股票型证 券 投资基金基金 合同》负 责 公开募集。 本基金为
契约型 开放 式， 存续 期限 不定， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集人 民币462,646,980.69
元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2008) 第 052 号验 资报 告予 以验
证。经 向中 国证 监会 备案 ， 《华宝 兴业 海外 中国 成长 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2008 年 5
月7 日正 式生效 ， 基金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 462,709,489.02 份基 金 份额， 其中 认购 资金
利息折 合 62,508.33 份基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 华宝 兴业 基金 管理 有限公 司， 基金 托 管
人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 ， 境 外资 产托 管人 为纽约 梅隆 银行 股份 有限 公司(The Bank of New
York Mellon Corporation)。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《合 格境 内机构 投资 者境 外证 券投 资管理 试行 办法 》华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 19 页 共 39 页
和《华宝兴业 海外中国 成 长股票型证券 投资基金 基 金合同》的有 关规定， 本 基金的投资 范围为股
票、固定收益 证券、银 行 存款和法律法 规允许的 其 他投资工具， 其中股票 投 资范围包括 香港证交
所上市的所有 股票和在 新 加坡、美国上 市的中国 公 司，中国公司 指收入 的 50% 以上来源于中 国大
陆的公 司； 固定 收益 证券 投 资范围 为具 有标 准普 尔评 级为“A” 以上 或同 等评 级的发行 人在 中国 证
监会认可的 中国大陆 以外 市场(包括香 港、新加 坡、 美国)发行的 固定收益 证券 ，在流动性 充足的
情况下，主要 投资香港 债 券市场。在正 常市场情 况 下，本基金各 类资产配 置 的比例范围 是：股票
占基金 资产 总值 的 60%-95% ，债 券和 其他 资产 占基 金资产总 值的 5%-40% 。本 基 金的业 绩比 较基 准
为：MSCI China Free 指数(以人民 币计 算)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 宝兴 业基 金管 理有限 公司 于2014 年3 月27 日批 准报 出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指引》 、《 华宝 兴
业海外 中国 成长 股票 型证 券投资 基金 基金合 同》 和在财务 报表 附注 7.4.4 所列示的 中国 证监 会发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年度财 务报 表符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 20 页 共 39 页
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2)金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产按照公允 价值进行 后 续计量；对于 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 21 页 共 39 页
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 衍生工 具( 主要 为权 证投 资)按如 下 原则确 定公 允价 值并进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2)存在活 跃市 场的 金融 工具， 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结算时 ， 金融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 22 页 共 39 页
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投 资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除股票 交 易所在地适用 的预缴所 得 税后的净额， 确
认为投 资收 益。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 处 置价格与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有 期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按除 息 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额进 行再投资 。 若期末未分 配利润中
的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以及 基金份额 交 易产生的未 实现平准华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 23 页 共 39 页
金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实现 部分；若 期 末未分配利 润的未实
现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润， 即已实现 部 分相抵未实 现部分后
的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交 易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项 目，于估 值 日采用估值日 的即期汇 率 折算为人民币 ，所产生 的 折算差额直接 计
入汇兑损益科 目。以公 允 价值计量的外 币非货币 性 项目，于估值 日采用估 值 日的即期汇 率折算为
人民币 ，所 产生 的折 算差 额直接 计入 公允 价值 变动 损益科 目。
7.4.4.13 分部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.14 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无. 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 24 页 共 39 页
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关境 内外税 务法 规和 实 务
操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1)以发行 基金 方式 募集 资金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 目 前基 金取 得的 源自 境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地
区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 不予 征收 营业 税且 暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 目 前基 金取 得的 源自 境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地
区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 暂不 征收 个人 所得 税和企 业所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴业基金管理有限公司(“ 华宝兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建设银行股份有限公司(“ 中国建设
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
纽约梅隆银行股份有限公司(“ 纽约梅隆
银行”)(The Bank of New York Mellon
Corporation)
境外资 产托 管人
华宝信 托有 限责 任公 司(“华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资产管理有限公司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 25 页 共 39 页
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝钢集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华宝投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
2,000,040.40 1,246,205.21
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
241,203.64 118,490.93
注： 支 付基 金管 理人 华宝兴业 的管 理人 报酬 按前 一日基金 资产 净值 1.8%的年费率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.8% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
388,896.71 242,317.65
注：支付基金 托管人 中 国 建设银行 的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.35%的 年费率计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.35% / 当年 天数。
华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 26 页 共 39 页
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 的银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
期初持 有的 基金 份额 4,998,704.83 4,998,704.83
期间申 购/ 买入 总份 额 219,635.40 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 4,742,693.85 -
期末持 有的 基金 份额 475,646.38 4,998,704.83
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.69% 5.30%
注：1. 基金管 理人 投资 本基金适 用的 认( 申)购/赎 回 费率按 照本 基金 招募 说明 书的规 定执 行。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本期 末及 上年 度末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 的情 况。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31
日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入
中国建设银行 2,000,867.85 42,538.12 14,127,047.94 22,889.09
纽约梅隆银行 1,483,351.70 - 9,200,889.33 -
注：本基金的 银行存款 分 别由基金托管 人中国建 设 银行和境外资 产托管人 纽 约梅隆银行 保管，按
适用利 率或 约定 利率 计息 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 27 页 共 39 页
7.4.9 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增发证 券而 于期 末持 有的流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本期 末无 银行 间市 场债券 正回 购， 因此 没有 在债券 正回 购交 易中 作为 抵押的 债券 。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价 值
(a)不以公 允价 值计 量的 金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(b)以公允 价值 计量 的金 融工具
(i)金融工 具公 允价 值计 量的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未经调 整)的报 价。
第二层级： 直接(比如 取自 价格)或间接( 比如根据 价 格推算的)可 观察到的 、除 第一层级中 的市场
报价以 外的 资产 或负 债的 输入值 。
第三层级：以可观察 到的市 场数据以外的变量 为基础 确定的资产或负债 的输入 值( 不可观察输入
值)。
(ii)各层级 金融 工具 公允 价值 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 28 页 共 39 页
于2013 年12 月31 日， 本 本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产中 属 于
第一层 级的 余额 为 81,215,183.38 元， 无属 于第 二层级和 第三 层级 的余 额(2012 年 12 月 31 日：
第一层 级79,396,735.16 元，无 第二 层级 和第 三层 级)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层级未 发生重大
变动。
(iv)第三层 级 公允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2)除公允 价值 外， 截至 资产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 81,215,183.38 91.47
其中： 普通 股 73,669,813.84 82.97
存托凭 证 7,545,369.54 8.50
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中：买断式回 购的买入返售金融 资
产
- - 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 29 页 共 39 页
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,484,219.55 3.92
8 其他各 项资 产 4,093,389.13 4.61
9 合计 88,792,792.06 100.00
8.2 期 末在 各个国 家（ 地区） 证券 市场的 权益 投资分 布
金额单位 ： 人民币 元
国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%)
香港 73,669,813.84 83.94
美国 7,545,369.54 8.60
合计 81,215,183.38 92.54
8.3 期 末按 行业分 类的 权益投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别
公允 价值 占基金 资产 净值比例(%)
能源 7,464,737.12 8.51
材料 0.00 0.00
工业 3,431,118.65 3.91
非必需 消费 品 5,579,839.75 6.36
必需消 费品 1,089,835.63 1.24
保健 16,004,228.31 18.24
金融 25,467,799.45 29.02
信息技 术 18,151,051.39 20.68
电信服 务 0.00 0.00
公用事 业 4,026,573.08 4.59
合计 81,215,183.38 92.54
8.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名权益 投资 明细
金额单位 ： 人民币 元
序号 公司名 称( 英文) 公司名
称(中
文)
证券代
码
所在
证券
市场
所属国
家（地
区）
数量( 股) 公允价 值 占基金 资
产净值 比
例(%)
1 DAQO NEW ENERGY
CORP-ADR
大全新
能源公
司
DQ US 纽约 AE 32,902 7,281,787.38 8.30
2 SUNAC CHINA
HOLDINGS LTD
融创中
国控股
1918 HK 香港 CH 1,734,000 6,340,154.14 7.22
3 SHIMAO PROPERTY
HOLDINGS LTD
世茂房
地产
813 HK 香港 CH 392,500 5,499,777.64 6.27
4 CHINA MEDICAL 康哲药 867 HK 香港 CH 840,000 5,475,598.39 6.24 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 30 页 共 39 页
SYSTEM HOLDING 业
5 SPT ENERGY GROUP
INC
华油能
源集团
1251 HK 香港 CH 1,239,000 4,491,278.67 5.12
6 GREAT WALL MOTOR
COMPANY-H
长城汽
车
2333 HK 香港 CH 129,500 4,358,241.66 4.97
7 DAWNRAYS
PHARMACEUTICAL
HOLD
东瑞制
药
2348 HK 香港 CH 1,076,000 4,171,161.08 4.75
8 TENCENT HOLDINGS
LTD
腾讯 700 HK 香港 CH 10,100 3,928,016.07 4.48
9 SINO
BIOPHARMACEUTICAL
中国生
物制药
1177 HK 香港 CH 792,000 3,829,993.77 4.36
10 UNITED
PHOTOVOLTAICS
GROUP L
联合光
伏
686 HK 香港 CH 3,028,000 3,619,072.05 4.12
注：投资者欲了解本报告期末基金投资 的所有权益明细，应阅读 登载于www.fsfund.com 的年度报
告正文 。
8.5 报 告期 内权益 投资 组合的 重大 变动
8.5.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 权益投 资明细
金额单位 ： 人民币 元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 CHINA SINGYES
SOLAR TECH
750 HK 13,100,906.30 12.94
2 SUNNY OPTICAL TECH 2382 HK 10,132,935.04 10.01
3 SHIMAO PROPERTY
HOLDINGS LTD
813 HK 9,340,234.01 9.23
4 SPT ENERGY GROUP
INC
1251 HK 7,315,689.29 7.23
5 DAQO NEW ENERGY
CORP-ADR
DQ US 7,300,595.80 7.21
6 SUNAC CHINA
HOLDINGS LTD
1918 HK 6,963,259.36 6.88
7 CHINA POWER
INTERNATIONAL
2380 HK 6,706,376.99 6.63
8 CHINA MINSHENG
BANKING-H
1988 HK 6,175,592.79 6.10
9 HONGHUA GROUP 196 HK 6,163,040.18 6.09
10 TRULY 732 HK 5,860,422.99 5.79 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 31 页 共 39 页
INTERNATIONAL
HOLDINGS
11 CHINA MACHINERY
ENGINEERIN-H
1829 HK 5,523,873.51 5.46
12 GREAT WALL MOTOR
COMPANY-H
2333 HK 4,786,986.36 4.73
13 HUADIAN POWER INTL
CORP-H
1071 HK 4,580,009.93 4.52
14 ZTE CORP-H 763 HK 4,530,981.39 4.48
15 CHINA MEDICAL
SYSTEM HOLDING
867 HK 4,337,890.87 4.29
16 CHINA RESOURCES
LAND LTD
1109 HK 4,230,886.63 4.18
17 DAWNRAYS
PHARMACEUTICAL
HOLD
2348 HK 4,179,166.69 4.13
18 UNITED
PHOTOVOLTAICS
GROUP L
686 HK 4,107,965.91 4.06
19 ANTON OILFIELD
SERVICES GP
3337 HK 4,011,348.22 3.96
20 BANK OF CHINA
LTD-H
3988 HK 3,903,380.83 3.86
21 AAC TECHNOLOGIES
HOLDINGS IN
2018 HK 3,677,284.06 3.63
22 CHINA DATANG CORP
RENEWABL-H
1798 HK 3,555,526.56 3.51
23 HUANENG
RENEWABLES CORP-H
958 HK 3,553,342.43 3.51
24 SINO
BIOPHARMACEUTICAL
1177 HK 3,201,471.07 3.16
25 HUANENG POWER INTL
INC-H
902 HK 3,058,385.47 3.02
26 TERMBRAY
PETRO-KING
OILFIELD
2178 HK 3,012,960.35 2.98
27 TENCENT HOLDINGS
LTD
700 HK 2,924,494.33 2.89
28 KAISA GROUP
HOLDINGS LTD
1638 HK 2,883,113.35 2.85
29 FAR EAST HORIZON
LTD
3360 HK 2,879,140.67 2.84
30 BAOXIN AUTO GROUP
LTD
1293 HK 2,820,734.99 2.79 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 32 页 共 39 页
31 KUNLUN ENERGY CO
LTD
135 HK 2,653,743.99 2.62
32 CHINA LONGYUAN
POWER GROUP-H
916 HK 2,610,679.64 2.58
33 SJM HOLDINGS LTD 880 HK 2,567,601.66 2.54
34 CHONGQING RURAL
COMMERCIAL-H
3618 HK 2,490,244.72 2.46
35 DIGITAL CHINA
HOLDINGS LTD
861 HK 2,444,096.16 2.41
36 HILONG HOLDING LTD 1623 HK 2,328,923.13 2.30
37 SIHUAN
PHARMACEUTICAL
HLDGS
460 HK 2,291,139.28 2.26
38 BYD ELECTRONIC
INTL CO LTD
285 HK 2,255,708.81 2.23
39 FREETECH ROAD
RECYCLING TECH
6888 HK 2,201,690.82 2.18
40 TIANNENG POWER
INTL LTD
819 HK 2,156,234.56 2.13
41 CHINA CITIC BANK
CORP LTD-H
998 HK 2,045,051.14 2.02
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.5.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 权益投 资明细
金额单位 ： 人民 币元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计卖 出金额
占期初 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 CHINA SINGYES
SOLAR TECH
750 HK 17,380,880.58 17.17
2 SUNNY OPTICAL
TECH
2382 HK 16,524,112.23 16.33
3 ANTON OILFIELD
SERVICES GP
3337 HK 10,726,446.05 10.60
4 SPT ENERGY GROUP
INC
1251 HK 10,018,479.08 9.90
5 CHINA RESOURCES
LAND LTD
1109 HK 9,150,608.39 9.04
6 HUANENG POWER
INTL INC-H
902 HK 7,762,140.94 7.67
7 HUADIAN POWER
INTL CORP-H
1071 HK 7,259,883.40 7.17
8 CHINA POWER 2380 HK 6,947,663.22 6.86 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 33 页 共 39 页
INTERNATIONAL
9 CHINA MINSHENG
BANKING-H
1988 HK 5,913,470.83 5.84
10 FAR EAST HORIZON
LTD
3360 HK 5,394,065.26 5.33
11 TRULY
INTERNATIONAL
HOLDINGS
732 HK 5,392,115.69 5.33
12 AAC TECHNOLOGIES
HOLDINGS IN
2018 HK 5,387,197.00 5.32
13 HONGHUA GROUP 196 HK 5,189,634.51 5.13
14 SHIMAO PROPERTY
HOLDINGS LTD
813 HK 5,179,419.38 5.12
15 TENCENT HOLDINGS
LTD
700 HK 4,959,311.64 4.90
16 CHINA MACHINERY
ENGINEERIN-H
1829 HK 4,533,444.17 4.48
17 CHINA LODGING
GROUP-SPON ADS
HTHT US 4,481,828.14 4.43
18 HUANENG
RENEWABLES
CORP-H
958 HK 4,143,127.85 4.09
19 KAISA GROUP
HOLDINGS LTD
1638 HK 4,004,886.54 3.96
20 MAGIC HOLDINGS
INTERNATIONAL
1633 HK 3,989,187.44 3.94
21 BANK OF CHINA
LTD-H
3988 HK 3,942,661.16 3.90
22 CHONGQING RURAL
COMMERCIAL-H
3618 HK 3,768,461.56 3.72
23 HOME INNS &
HOTELS MANAG-ADR
HMIN US 3,475,395.66 3.43
24 ENN ENERGY
HOLDINGS LTD
2688 HK 3,257,738.32 3.22
25 BYD ELECTRONIC
INTL CO LTD
285 HK 3,035,356.91 3.00
26 CHINA DATANG
CORP RENEWABL-H
1798 HK 3,024,580.60 2.99
27 SANDS CHINA LTD 1928 HK 2,825,061.59 2.79
28 SKYWORTH DIGITAL
HLDGS LTD
751 HK 2,733,839.19 2.70
29 SUNAC CHINA
HOLDINGS LTD
1918 HK 2,717,099.93 2.68
30 FREETECH ROAD 6888 HK 2,690,331.59 2.66 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 34 页 共 39 页
RECYCLING TECH
31 DIGITAL CHINA
HOLDINGS LTD
861 HK 2,655,687.61 2.62
32 KUNLUN ENERGY CO
LTD
135 HK 2,617,026.52 2.59
33 GALAXY
ENTERTAINMENT
GROUP L
27 HK 2,604,323.93 2.57
34 SJM HOLDINGS LTD 880 HK 2,550,619.19 2.52
35 SINO-OCEAN LAND
HOLDINGS
3377 HK 2,527,532.85 2.50
36 CHINA RESOURCES
GAS GROUP LT
1193 HK 2,317,736.64 2.29
37 HOPSON
DEVELOPMENT
HOLDINGS
754 HK 2,147,817.48 2.12
38 CHINA RESOURCES
POWER HOLDIN
836 HK 2,147,177.86 2.12
39 BAOXIN AUTO
GROUP LTD
1293 HK 2,141,973.80 2.12
40 TERMBRAY
PETRO-KING
OILFIELD
2178 HK 2,029,529.11 2.01
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.5.3 权 益投 资的买 入成 本总额 及卖 出收入 总额
单位: 人民币 元
买入成 本（ 成交 ）总 额 210,559,100.37
卖出收 入（ 成交 ）总 额 229,851,765.40
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 名的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 35 页 共 39 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名金融 衍生 品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
基金管理人没 有发现本 基 金投资的前十 名证券的 发 行主体在报告 期内被监 管 部门立案调查 ，
也没有 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 ，无证 券投 资决 策程 序需 特别说 明。
8.11.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 4,016,573.25
3 应收股 利 -
4 应收利 息 434.89
5 应收申购款 76,380.99
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,093,389.13
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数 户均持 有的 持有人 结构 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 36 页 共 39 页
(户) 基金份 额 机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
3,693 18,552.91 643,097.41 0.94% 67,872,781.87 99.06%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
909,831.37 1.3279%
注： （ 一） 本公 司高 级管 理 人员、 基金 投资 和研 究部 门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数 量区 间 ：
10 万份至 50 万份（ 含）
（二） 该只 基金 的基 金经 理持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区间 ：
10 万份至 50 万份（ 含）
附：数 量区 间为 0、0 至10 万份 （含 ）、 10 万份至 50 万份 （含 ） 、50 万份至 100 万份（ 含） 、100
万份以 上。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2008 年5 月7 日）基金 份额 总额 462,709,489.02
本报告 期期 初基 金份 额总 额 94,382,584.77
本报告 期基 金总 申购 份额 60,024,797.56
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 85,891,503.05
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 68,515,879.28
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、基 金管 理人 的重 大人 事变动 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 37 页 共 39 页
（1）2013 年5 月28 日， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 常务副 总经理谢 文杰 因工
作变动 ，自 2013 年5 月24 日起 不再 担任 常务 副总 经理的 职务 。
（2）2013 年 8 月 8 日，基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 公司 总经 理裴长 江先 生因
个人原 因， 自2013 年7 月31 日起 不再 担任 总经 理职务， 由黄 小薏 女士 代任 。
（3）2013 年9 月27 日，基金 管理 人发 布高 级管 理人员 任职 公告 ，黄小薏 女士 自 2013 年9
月24 日起正式 担任 公司 总经理。
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知,聘任黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部
副总经 理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 在本 报告 期的审 计报 酬 为60,000.00 元人 民币。 目
前该会 计师 事务 所向 本基 金提供 的审 计服 务持 续期 限为 ： 本基金 合同 生效之 日 （2008 年5 月7 日）
起至本 报告 期末 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1、基 金管 理人 于 2013 年 6 月 28 日收到 证监 会上 海稽查局 编号 为沪 调查 通字[2013]-2-023
号的调 查通 知书 ， 该通 知书内容 为：“ 因调 查需 要， 根据 《中华 人民 共和 国证券法 》 的有 关规 定，
我会决 定对 你司 所管 理的 基金在 交易‘盛运股 份’ 中涉嫌 违反 《 证券 法》 的 有关行 为进 行立 案 调
查，请 予以 配合 。”
据公司 了解 ，该 调查 通知 书所涉 及的 基金 和行 为为 新兴产 业基 金于 2011 年 2 月期 间的 交易
行为， 该交 易行 为对 该基 金投资 人利 益未 造成 损失 。
目前， 案件 调查 工作 已结 束。截 至报 告披 露日 尚无 结论。
华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 38 页 共 39 页
2、本 报告 期内 ，基 金管 理人的高 级管 理人 员 未有受 到稽查 或处 罚的 情况 。
3、本 报告 期内 ，基 金托 管 人及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
BNP Paribas
Securities
(Asia) Ltd
- 11,881,545.52 2.70% 17,822.33 3.05% -
BOCI
Securities Ltd
- 39,883,807.71 9.06% 59,825.72 10.24% -
China
International
Capital
Corporation HK
Securities Ltd
- 71,141,758.58 16.15% 142,283.48 24.36% -
Daiwa
Securities
SMBC Singapore
Ltd
- 211,835.94 0.05% 55.22 0.01% -
Goldman Sachs
Asia LLC
- 37,746,626.92 8.57% 55,707.07 9.54% -
J.P. Morgan
Securities
(Asia Pacific)
Limited
- 63,345,576.26 14.38% 59,677.07 10.22% -
UOB Kay Hian
(Hong Kong)
Limited
- 42,579,189.55 9.67% 85,158.41 14.58% -
Nomura
International
(HK) Ltd
- 153,154,634.00 34.78% 122,632.69 21.00% -
Shenyin Wanguo
Securities
(H.K.) Limited
- 20,465,070.67 4.65% 40,930.12 7.01% - 华宝兴业海外中国股票（QDII ）2013 年年度报告（摘要）
第 39 页 共 39 页
注：1 、基 金管 理人 选择 交易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1） 选择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚； 内部管 理规范 、 严格， 具备健 全的 内控制 度， 并能满 足基 金运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c）签约 。
2、本 报告 期租 用的 证券 公司交易 单元 新增 ：Shenyin Wanguo Securities (H.K.) Limited 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
本基金 本报 告期 内未 租用 证券公 司交 易单 元进 行其 它证券 投资 。
华宝兴业基金管理有限公司
2014 年3 月31 日
