纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
纳斯达克100 交易型开放式指数证券投资基金
2013年年度报告摘要
2013 年12 月31 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 4 月 25 日（基金合同生效日）起至 2013 年 12月 31 日止。
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 国泰纳斯达克 100（QDII-ETF）
基金主代码 513100
交易代码 513100
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013年 4月25 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 50,622,120份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013年 5月15 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制策略， 即按照标的指数的成份股构成及其权重构
建
基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整。但因特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由
于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等）导致本基
金管理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时， 基金管理人将对
投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。
在正常市场情况下， 本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整或其
他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围， 基金管理人应采取合理
措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准 纳斯达克 100 指数（Nasdaq-100 Index） 。
风险收益特征 本基金属于股票型基金，预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数
的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收
益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 林海中 田青
联系电话 021-31081600转 010-67595096
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
（021）31089000，
400-888-8688 010-67595096
传真 021-31081800 010-66275853
2.4 境外资产托管人
项目 境外资产托管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道富银行
注册地址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
办公地址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编码 02111
2.5 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联
网网址
http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院1号楼 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013年4 月25 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
本期已实现收益 3,192,790.50
本期利润 9,847,685.04
加权平均基金份额本期利润 0.1236
本期基金份额净值增长率 17.80%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末
期末可供分配基金份额利润 0.0541
期末基金资产净值 59,621,428.29
期末基金份额净值 1.178
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字；
（3）本基金合同生效日为 2013 年4月 25 日，截止至 2013 年12月 31 日不满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 10.51% 0.72% 11.10% 0.73% -0.59% -0.01%
过去六个月 21.57% 0.68% 22.72% 0.69% -1.15% -0.01%
自基金合同生效起
至今
17.80% 0.68% 25.20% 0.73% -7.40% -0.05%
注：同期业绩比较基准以人民币计价。
3.2.2 自
较
注：（1
（2）本
（3）同
3.2.3 自
自基金合同生
）本基金的合
基金在 3 个月
期业绩比较基
自基金合同生
自基
生效以来基金
纳斯达
份额累计
合同生效日为
月建仓期结束
基准以人民币
生效以来基金
纳斯达
基金合同生效
纳斯达克 10
第
金份额累计净
达克100交 易
净值增长率与
(2013年4月
为 2013 年 4
束时，各项资
币计价。
金每年净值增
达克100交 易
效以来基金净
00 交易型开放
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净值增长率变
易型开放式指
与业绩比较基
月 25 日至 20
月25日，截
资产配置比例
增长率及其与
易型开放式指
净值增长率与
放式指数证券
变动及其与同
指数证券投资
基准收益率历
013年12月
截止至 2013 年
例符合合同约
与同期业绩比
指数证券投资
与业绩比较基
券投资基金 2
期业绩比较基
资基金
历史走势对比
31 日)
年12月31
约定。
较基准收益率
资基金
准收益率的对
2013 年年度报
基准收益率变
比图
日不满一年；
率的比较
对比图
报告摘要
变动的比
注：（1
个自然年
（2）本
（3）同
3.3 过去
本基金成
4.1 基金
4.1.1基
国泰
首批规范
北京和深
截至
以及 42
只子基金
报证券投
筹价值混
）2013年计
年度进行折算
基金在 3 个月
期业绩比较基
去三年基金的
成立于 2013 年
金管理人及基
基金管理人及其
泰基金管理有
范的全国性基
深圳设有分公
至 2013 年 12
只开放式证券
金，分别为国
投资基金、国
混合型证券投
计算期间为本
算；
月建仓期结束
基准以人民币
的利润分配情
年4月25日
基金经理情况
其管理基金的
有限公司成立
基金管理公司
公司。
2月31日， 本
券投资基金：
国泰金龙行业
国泰货币市场
投资基金、国
纳斯达克 10
第
基金的合同生
束时，各项资
币计价。
情况
日，截止至本
§
况
的经验
立于 1998 年 3
司之一。公司
本基金管理人
：国泰金鹰增
业精选证券投
场证券投资基
国泰金鼎价值
00 交易型开放
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生效日 2013
资产配置比例
本报告期末未
§4管理人报
3月5日， 是
司注册资本为
人共管理 1 只
增长证券投资
投资基金、国泰
基金、国泰金
值精选混合型
放式指数证券
年4月25日
例符合合同约
进行利润分配
告
是经中国证监
1.1 亿元人
只封闭式证券
资基金、国泰
泰金龙债券证
金鹿保本增值
型证券投资基
券投资基金 2
日至 2013 年
约定。
配。
监会证监基字
人民币，公司
券投资基金：
泰金龙系列证
证券投资基金
值混合证券投
基金（由金鼎证
2013 年年度报
12 月 31 日，
字[1998]5号文
注册地为上海
金鑫证券投
证券投资基金
金） 、国泰金马
资基金、国泰
证券投资基金
报告摘要
，未按整
文批准的
海，并在
投资基金，
金（包括 2
马稳健回
泰金鹏蓝
金转型而纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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来） 、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金（由国泰金象保本增
值混合证券投资基金转型而来） 、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、
国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF） （由金盛证券投资基金转型而来） 、国泰纳斯达克 100 指
数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金（LOF） 、上证 180 金融交易型开放式指数证券
投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资
基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板 300
成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证
券投资基金、国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平
衡混合型证券投资基金 （由金泰证券投资基金转型而来） 、 国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、
国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金（LOF） （由国泰估
值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来） 、 上证5年期国债交易型开放式指数证
券投资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易型
开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式
证券投资基金、 国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、 国泰目标收益保本混合型证券投资基金、
国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价
值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 。另外，本基
金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格， 目前受托管理全国社保
基金多个投资组合。2007 年11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2 月
14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于
3 月24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌
照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
崔涛
本基金的基金
经理， 国泰纳斯
达克 100 指数、
国泰大宗商品
2013-04-25 - 10
硕士研究生。曾任职于
Paloma Partners 资产管理
公司、富通银行（纽约） 。
2009年 6 月加入国泰基金纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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(LOF)基金的基
金经理， 国际业
务部总监助理
管理有限公司， 任高级经理
（量化研究方向） ，从事量
化及衍生品投资、 指数基金
和 ETF 的投资研究以及境
外市场投资研究。 2011年5
月起任国泰纳斯达克 100
指数证券投资基金的基金
经理，2011年 5 月起任国
际业务部总监助理，2012
年 5 月起兼任国泰大宗商
品配置证券投资基金(LOF)
的基金经理，2013年 4月
兼任纳斯达克 100 交易型
开放式指数证券投资基金
的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生
效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《基金管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人
谋求最大利益。
本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合
同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完
整， 本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、 投资组合与公司资产之间严格分开、 公平对待，
基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投
资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》 ，制度规范了公司各部门相关岗
位职责， 适用于公司所有投资品种的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动， 包括授权、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。
（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观
性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。
（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合
经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资
信息相互隔离。
（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有
公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。
（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。
（六） 公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异、
不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。
（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期
检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，且大部分溢
价率均值通过 95%置信度下等于 0 的t 检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥20） ，溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金成立于2013年4月25日， 并于2013年5月15日在上海证券交易所上市交易。 截至2013
年 12 月 31日，基金单位净值为 1.178 元，自成立以来的净值增长率为 17.8%。
2013 年美国股市表现强劲，道琼斯指数全年上涨 26.5%、标普 500 指数全年上涨 29.6%，均为
十多年来最大年度涨幅，并多次创下历史新高。纵观全年，主要股指在大部分时间里保持稳步上涨
的态势，最大的回调幅度也仅在 5%左右，表现之优异超出了市场的普遍预期。
多方面的有利因素共同推动了股市的强势上涨： 首先， 美国经济复苏的步伐稳固， 失业率下降，
房地产市场稳定复苏，推动经济逐渐提速，2013 年三季度GDP 环比年化增长率已经达到 3.6%，对于
发达国家而言已经属于相当高的增长速度；其次，在欧债危机等事件性风险退潮后，全球资金的风
险偏好大幅提升，资金流出国债等避险资产、流向发达市场股票的趋势明显；再次，美国企业的盈
利能力保持强劲， 2013年前三季度财报状况良好， 大部分企业盈利超出市场预期； 最后， 美联储 2013
年整体仍延续宽松的货币政策，压低了市场利率，虽然于 2013 年 12 月终于宣布开始退出第三次量
化宽松(QE3)，但已经晚于市场的预期，鸽派人物耶伦当选美联储主席也让市场对未来货币政策方向
趋于乐观。
由于本基金成立时间不满一年，目前尚无足够数据计算跟踪误差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金自 2013 年4 月25日 （基金合同生效日） 至 2013 年12月31 日的净值增长率为 17.80%，
同期业绩比较基准收益率为 25.20%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014 年，过去推动美国市场持续上涨的因素并没有改变。美国经济仍然处于经济周期的上纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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升阶段，增长速度也开始逐渐加快。美联储退出量化宽松，也表明美国经济复苏的强劲已经达到不
需要更多刺激的程度；同时美联储在声明中也暗示，量化宽松退出的步伐将随经济走势随时可以调
整,有随时可启用的货币政策保驾护航，美国经济乃至美国股市的下行风险被大大降低。
但需要注意的是，美股 2013 年尤其是三、四季度的大幅上扬，已经反映了市场的乐观预期。展
望后市，如此强劲的涨幅难以为继，更大可能的是较为温和平稳的上涨。此外，随着美国率先退出
量化宽松，全球货币泛滥的局面将开始扭转，可能会诱发新兴市场资金回流美国，导致全球市场动
荡,从而影响到美国乃至全球的经济复苏步伐，这是未来潜在的主要风险。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金
核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的
利润。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本基金 2013年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会
计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看审
计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2013年 12月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2013 年12 月 31 日
资产： -
银行存款 5,298,438.50
结算备付金 -
存出保证金 -
交易性金融资产 55,093,133.42
其中：股票投资 55,093,133.42
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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买入返售金融资产 -
应收证券清算款 60,943.20
应收利息 709.96
应收股利 30,908.97
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 60,484,134.05
负债和所有者权益
本期末
2013 年12 月 31 日
负债： -
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 713,229.32
应付赎回款 -
应付管理人报酬 28,504.34
应付托管费 9,501.45
应付销售服务费 -
应付交易费用 -
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 111,470.65
负债合计 862,705.76
所有者权益： -
实收基金 50,622,120.00纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 15页共 34页
未分配利润 8,999,308.29
所有者权益合计 59,621,428.29
负债和所有者权益总计 60,484,134.05
注：报告截止日 2013 年12月 31 日，基金份额净值 1.178 元，基金份额总额 50,622,120.00 份。本
财务报表的实际编制期间为 2013 年4 月25 日(基金合同生效日)至 2013年 12 月 31日。
7.2 利润表
会计主体：纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年4 月25 日（基金合同生效日）至 2013 年 12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013年4 月25 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31
日
一、收入 10,913,453.27
1.利息收入 187,565.18
其中：存款利息收入 187,565.18
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 3,300,494.44
其中：股票投资收益 2,251,657.24
基金投资收益 560,218.76
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 488,618.44
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
6,654,894.54纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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4.汇兑收益（损失以“－”号填列） 403,646.88
5.其他收入（损失以“-”号填列） 366,852.23
减：二、费用 1,065,768.23
1．管理人报酬 340,666.53
2．托管费 113,555.57
3．销售服务费 -
4．交易费用 59,897.95
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．其他费用 551,648.18
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
9,847,685.04
减：所得税费用 -
四、净利润 （净亏损以“-”号填列） 9,847,685.04
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年4 月25 日（基金合同生效日）至 2013 年 12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年4 月25 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
267,622,120.00 - 267,622,120.00
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 9,847,685.04 9,847,685.04
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
-217,000,000.00 -848,376.75 -217,848,376.75纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 24,000,000.00 2,310,129.76 26,310,129.76
2.基金赎回款 -241,000,000.00 -3,158,506.51 -244,158,506.51
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
50,622,120.00 8,999,308.29 59,621,428.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：金旭，主管会计工作负责人：张琼，会计机构负责人：王嘉浩
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]262 号《关于核准纳斯达克 100 交易型开放式指数证券
投资基金募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为交易型开放式，存
续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 267,618,000.00 元，业经普华永道中
天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第 226 号验资报告予以验证。经向中国证监会备
案，本基金基金合同于 2013 年 4 月 25 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
267,622,120.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 4,120.00 份基金份额。本基金的基金管理人
为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行
State Street Bank and Trust Company。经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证基字
[2013]118 号文审批同意，本基金于 2013 年5 月15 日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和《纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为标纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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的指数成份股、备选成份股、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金(包括 ETF)、依法发行或上
市的其他股票、固定收益类资产、银行存款、货币市场工具、股指期货等金融衍生品和法律法规或
中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金投资组合中标
的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%。本基金的业绩比较基准为：标
的指数收益率(经汇率调整后的总收益指数收益率)。本基金的标的指数为纳斯达克 100 指数
(Nasdaq-100 Index)。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2014 年3月 27 日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项
具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年
度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《纳斯达克 100 交
易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年4月25日(基金合同生效日)至2013年12月31日止期间财务报表符合企业会计
准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年 4 月 25 日(基
金合同生效日)至 2013年 12 月 31日期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2013 年4
月 25 日(基金合同生效日)至 2013年 12 月 31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融
负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为
投资收益。 基金投资在持有期间应取得的现金红利扣除适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率超过标的
指数同期增长率达到 1%以上时，基金管理人可进行收益分配。本基金以使收益分配后基金份额净值
增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。 收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，
收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部
分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地
区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
道富银行(State Street Bank and Trust Company) 境外资产托管人
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali
S.p.A.)
基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月25日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 340,666.53
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.60% / 当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月25日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 113,555.57
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年4月25日（基金合同生效日）至2013年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 4,432,954.46 185,030.50
道富银行 865,484.04 285.45
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国建设银行和境外资产托管人道富银行保管，按适用利
率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9期末（2013年12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 基金申购款
于本年度，本基金申购基金份额的对价总额为 26,310,129.76 元，均为以现金支付的申购款。
(2) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市
场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层级的余额为 55,093,133.42 元，无属于第二层级和第三层级的余额。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
(iv) 第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 55,093,133.42 91.09
其中：普通股 55,093,133.42 91.09
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 5,298,438.50 8.76
8 其他各项资产 92,562.13 0.15
9 合计 60,484,134.05 100.00
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 55,093,133.42 92.40
合计 55,093,133.42 92.40
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
信息技术 31,442,198.65 52.74
非必需消费品 11,522,683.75 19.33
保健 7,324,046.23 12.28
必需消费品 2,599,334.06 4.36
工业 1,041,527.33 1.75
电信服务 991,392.53 1.66
材料 171,950.87 0.29
合计 55,093,133.42 92.40
注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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例（％）
1 APPLE INC 苹果公司 AAPL US
纳斯达
克
美国 2,100 7,183,013.96 12.05
2
MICROSOF
T CORP
微软公司 MSFT US
纳斯达
克
美国 18,900 4,310,807.05 7.23
3
GOOGLE
INC-CL A
谷歌公司 GOOG US
纳斯达
克
美国 600 4,099,714.08 6.88
4
AMAZON.C
OM INC
亚马逊公
司
AMZN US
纳斯达
克
美国 1,000 2,431,382.75 4.08
5
INTEL
CORP
英特尔公
司
INTC US
纳斯达
克
美国 10,900 1,724,870.93 2.89
6
QUALCOMM
INC
高通公司 QCOM US
纳斯达
克
美国 3,800 1,720,240.34 2.89
7
CISCO
SYSTEMS
INC
思科公司 CSCO US
纳斯达
克
美国 12,100 1,654,716.95 2.78
8
GILEAD
SCIENCES
INC
吉利德科
学公司
GILD US
纳斯达
克
美国 3,500 1,602,570.17 2.69
9
COMCAST
CORP-CLA
SS A
康卡斯特 CMCSA US
纳斯达
克
美国 4,800 1,520,761.96 2.55
10
FACEBOOK
INC-A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克
美国 3,900 1,299,439.00 2.18
注：1、此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益投资明细，应阅读登载于本基金管理人网站的年度
报告正文。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 10,759,828.61 18.05
2 MICROSOFT CORP MSFT US 7,925,403.07 13.29
3 GOOGLE INC-CL A GOOG US 5,701,820.37 9.56
4 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 3,477,142.95 5.83
5 AMAZON.COM INC AMZN US 3,229,784.90 5.42
6 INTEL CORP INTC US 3,205,376.20 5.38纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 29页共 34页
7 ORACLE CORP ORCL US 3,017,837.44 5.06
8 QUALCOMM INC QCOM US 2,996,007.71 5.03
9 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 2,629,274.28 4.41
10 GILEAD SCIENCES INC GILD US 2,564,120.49 4.30
11 AMGEN INC AMGN US 2,054,248.45 3.45
12 EBAY INC EBAY US 1,855,949.04 3.11
13
MONDELEZ INTERNATIONAL
INC-A
MDLZ US 1,501,853.99 2.52
14 BIOGEN IDEC INC BIIB US 1,449,477.50 2.43
15 FACEBOOK INC-A FB US 1,408,827.43 2.36
16 CELGENE CORP CELG US 1,392,777.64 2.34
17 STARBUCKS CORP SBUX US 1,347,804.53 2.26
18 COSTCO WHOLESALE CORP COST US 1,272,475.79 2.13
19
EXPRESS SCRIPTS HOLDING
CO
ESRX US 1,270,784.00 2.13
20 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 1,100,736.36 1.85
注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期末基金
资产净值比例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 5,252,932.07 8.81
2 MICROSOFT CORP MSFT US 3,876,044.97 6.50
3 ORACLE CORP ORCL US 2,783,104.01 4.67
4 GOOGLE INC-CL A GOOG US 2,352,821.43 3.95
5 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 1,753,740.74 2.94
6 AMAZON.COM INC AMZN US 1,627,561.16 2.73
7 INTEL CORP INTC US 1,571,245.48 2.64
8 QUALCOMM INC QCOM US 1,494,425.85 2.51
9 GILEAD SCIENCES INC GILD US 1,387,910.04 2.33
10 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 1,379,992.18 2.31
11 AMGEN INC AMGN US 957,464.58 1.61
12 FACEBOOK INC-A FB US 863,289.61 1.45
13 EBAY INC EBAY US 821,794.18 1.38
14 BIOGEN IDEC INC BIIB US 767,396.53 1.29
15 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 738,662.10 1.24
16 CELGENE CORP CELG US 738,231.96 1.24纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 30页共 34页
17 STARBUCKS CORP SBUX US 707,980.86 1.19
18 TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A FOXA US 622,080.44 1.04
19 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 605,080.13 1.01
20 COSTCO WHOLESALE CORP COST US 591,220.97 0.99
注：1.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
2.卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 89,845,850.98
卖出收入（成交）总额 43,659,269.34
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11投资组合报告附注
8.11.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 31页共 34页
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 60,943.20
3 应收股利 30,908.97
4 应收利息 709.96
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 92,562.13
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
1,328 38,119.07 10,137,961.00 20.03% 40,484,159.00 79.97%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 温萍 7,616,320.00 15.05%
2 段健生 2,198,100.00 4.34%
3 中信证券股份有限公司 2,049,949.00 4.05%
4
国都证券－华夏－国都安心投资集合
资产管理计划
2,035,300.00 4.02%
5
海通证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户
1,870,002.00 3.69%纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 32页共 34页
6
宏源－建行－宏源证券"金之宝"集合
资产管理计划
1,443,407.00 2.85%
7 段春英 1,189,500.00 2.35%
8 何荣天 847,500.00 1.67%
9 徐小燕 811,400.00 1.60%
10 白永岗 771,700.00 1.52%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理及其他基金从业人
员未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2013年 4 月25 日)基金份额总额 267,622,120.00
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 24,000,000.00
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 241,000,000.00
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 50,622,120
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2013年 6月25 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》 ，经
本基金管理人第五届董事会第二十七次会议审议通过，李志坚先生出任公司副总经理。
2013年 9月18 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》 ，经本基
金管理人第五届董事会第三十一次会议审议通过，田昆先生不再担任公司副总经理。
2013年 11月 1 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》 ，经
本基金管理人第五届董事会第三十三次会议审议通过，贺燕萍女士出任公司副总经理。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 33页共 34页
报告期内基金托管人重大人事变动如下：
本基金托管人2013年12月5日发布任免通知,聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总
经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务。报告年度应支付给
聘任会计师事务所的报酬为 50,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Morgan
Stanley &
Co.
Internationa
l plc
1 34,214,226.78 25.63% 10,967.83 18.62% -
Goldman Sachs
Internationa
l
1 99,290,893.54 74.37% 47,948.90 81.38% -
Knight
Capital Group
1 - - - - -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 34页共 34页
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行
业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特
定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由
公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交
金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期基
金成交总
额的比例
Morgan Stanley
& Co.
International
plc
- - - - - -
3,305,0
12.99
13.74%
Goldman Sachs
International
- - - - - -
20,747,
767.63
86.26%
