国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
国泰沪深300 指数证券投资基金
2013年年度报告摘要
2013 年12 月31 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告的财务材料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1日起至 2013 年 12 月 31 日止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 国泰沪深 300 指数
基金主代码 020011
交易代码 020011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年 11月 11 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,149,380,899.21 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法， 通过严格的投资约束和
数量化风险控制手段， 力争控制本基金的净值增长率与业绩衡量基准之间
的日平均跟踪误差不超过 0.35%，实现对沪深 300 指数的有效跟踪。
投资策略
本基金为以完全复制为目标的指数基金，按照成份股在沪深 300 指数中
的基准权重构建指数化投资组合。 当预期成份股发生调整和成份股发生配
股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指
数的效果可能带来影响时，基金管理人会对投资组合进行适当调整，以便
实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准 90%×沪深 300 指数收益率+10%×银行同业存款收益率。
风险收益特征 本基金属于中高风险的证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 林海中 唐州徽
联系电话 021-31081600转 95566
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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客户服务电话
（021）31089000，
400-888-8688
95566
传真 021-31081800 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联
网网址 http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18号 8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 -605,826,262.66 -296,143,673.00 -209,334,749.77
本期利润 -214,544,063.75 465,709,501.46 -1,475,304,626.55
加权平均基金份额本期利润 -0.0240 0.0440 -0.1389
本期基金份额净值增长率 -5.81% 7.92% -23.57%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 -0.2107 -0.1810 -0.2185
期末基金资产净值 3,487,868,329.84 6,222,836,989.68 5,068,310,407.14
期末基金份额净值 0.4879 0.518 0.480
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3.对期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金
3.2.1 基
阶段
过去三个月
过去六个月
过去一年
过去三年
过去五年
自基金合同
效起至今
3.2.2 自
较
注：本基
符合合同
金净值表现
基金份额净值
份额
长
月 -3
月 6.
-5
-22
30
同生
-51
自基金合同生
自基金合同
基金的合同生
同约定。
值增长率及其
额净值增
长率①
份
长
3.00%
.53%
5.81%
2.31%
0.11%
1.16%
生效以来基金
生效以来基金
(
生效日为 2007
第
其与同期业绩
份额净值增
长率标准差
②
1.06%
1.20%
1.31%
1.24%
1.46%
1.74%
金份额累计净
国泰沪深
金份额累计净
(2007 年 11 月
7年11月1 1
国泰沪深
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绩比较基准收
业绩比较基
准收益率③
-2.91%
5.41%
-6.65%
-22.68%
27.17%
-48.59%
净值增长率变
深 300指数证
净值增长率与
月 11 日至 20
1 日，本基金
300 指数证券
收益率的比较
基
③
业绩比较
准收益率
准差④
1.01
1.16
1.25
1.19
1.40
1.71
变动及其与同
证券投资基金
与业绩比较基
013年12月
金在六个月建
券投资基金 2
较基
率标
④
①
1% -0
6% 1
5% 0
9% 0
0% 2
1% -2
期业绩比较基
金
基准收益率的
31 日)
建仓期结束时
2013 年年度报
①－③
0.09%
.12%
.84%
.37%
.94%
2.57%
基准收益率变
的历史走势对
时，各项资产配
报告摘要
②－④
0.05%
0.04%
0.06%
0.05%
0.06%
0.03%
变动的比
对比图
配置比例3.2.3 过
3.3 过去
本基金过
4.1 基金
4.1.1基
国泰
首批规范
北京和深
截至
以及 42
只子基金
报证券投
过去五年基金
过
去三年基金的
过去三年尚未
金管理人及基
基金管理人及其
泰基金管理有
范的全国性基
深圳设有分公
至 2013 年 12
只开放式证券
金，分别为国
投资基金、国
金每年净值增
过去五年基金
的利润分配情
未进行利润分
基金经理情况
其管理基金的
有限公司成立
基金管理公司
公司。
2月31日， 本
券投资基金：
国泰金龙行业
国泰货币市场
第
增长率及其与
国泰沪深
金净值增长率
情况
分配。
§
况
的经验
立于 1998 年 3
司之一。公司
本基金管理人
：国泰金鹰增
业精选证券投
场证券投资基
国泰沪深
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与同期业绩比
300 指数证券
率与业绩比较
4
管理人报
3月5日， 是
司注册资本为
人共管理 1 只
增长证券投资
投资基金、国泰
基金、国泰金
300 指数证券
比较基准收益
券投资基金
较基准收益率
报告
是经中国证监
1.1 亿元人
只封闭式证券
资基金、国泰
泰金龙债券证
金鹿保本增值
券投资基金 2
率的比较
的柱形对比
监会证监基字
人民币，公司
券投资基金：
泰金龙系列证
证券投资基金
值混合证券投
2013 年年度报
图
字[1998]5号文
注册地为上海
金鑫证券投
证券投资基金
金） 、国泰金马
资基金、国泰
报告摘要
文批准的
海，并在
投资基金，
金（包括 2
马稳健回
泰金鹏蓝国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由金鼎证券投资基金转型而
来） 、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金（由国泰金象保本增
值混合证券投资基金转型而来） 、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、
国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF） （由金盛证券投资基金转型而来） 、国泰纳斯达克 100 指
数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金（LOF） 、上证 180 金融交易型开放式指数证券
投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资
基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板 300
成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰信用债券型证
券投资基金、国泰 6 个月短期理财债券型证券投资基金、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰平
衡混合型证券投资基金 （由金泰证券投资基金转型而来） 、 国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、
国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势股票型证券投资基金（LOF） （由国泰估
值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来） 、 上证5年期国债交易型开放式指数证
券投资基金、国泰上证 5 年期国债交易型开放式指数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易型
开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式
证券投资基金、 国泰美国房地产开发股票型证券投资基金、 国泰目标收益保本混合型证券投资基金、
国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金、国泰淘金互联网债券型证券投资基金、国泰聚信价
值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 。另外，本基
金管理人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格， 目前受托管理全国社保
基金多个投资组合。2007 年11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2 月
14 日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于
3 月24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌
照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐皓
本基金的基金
经理助理、国
泰上证 180金
2011-06-0
3
- 7
硕士，FRM，中级经济师，注册黄
金投资分析师。曾任职于中国工
商银行总行资产托管部。2010 年国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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融 ETF、国泰
上证 180 金融
ETF 联接、国
泰中小板 300
成长ETF、国
泰中小板 300
成长 ETF 联接
的基金经理助
理
5 月加盟国泰基金， 任高级风控经
理。2011 年 6 月起担任上证 180
金融交易型开放式指数证券投资
基金、国泰上证 180 金融交易型
开放式指数证券投资基金联接基
金及国泰沪深 300 指数证券投资
基金的基金经理助理；2012 年 3
月起兼任中小板 300 成长交易型
开放式指数证券投资基金、国泰
中小板 300 成长交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的基金
经理助理。公司创新 ETF 运作工
作小组成员。
章赟
本基金的基金
经理、国泰上
证180金融
ETF、 国泰上证
180金融ETF
联接、国泰中
小板 300 成长
ETF、 国泰中小
板300成长
ETF 联接、国
泰国证房地产
行业指数分
级、国泰国证
医药卫生行业
指数分级的基
金经理
2011-05-0
9
- 8
章赟，复旦大学理论物理学博士，
英国剑桥大学管理学研究生。曾
任平安资产管理公司资产配置经
理、量化投资经理。2008 年 5 月
加盟国泰基金管理有限公司，任
数量金融分析师。2010 年 3 月至
2011 年 5 月任国泰沪深 300 指
数基金的基金经理助理；2011 年
3月起担任国泰上证180金融ETF
及联接基金的基金经理；2011 年
5月起兼任国泰沪深300指数基金
的基金经理；2012 年 3 月起兼任
中小板 300 成长交易型开放式指
数证券投资基金及联接基金的基
金经理；2013 年 2 月起兼任国泰
国证房地产行业指数分级证券投
资基金的基金经理；2013 年 8 月
起兼任国泰国证医药卫生行业指
数分级证券投资基金的基金经
理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生
效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《基金管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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谋求最大利益。
本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合
同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完
整， 本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、 投资组合与公司资产之间严格分开、 公平对待，
基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投
资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，制定了《公平交易管理制度》 ，制度规范了公司各部门相关岗
位职责， 适用于公司所有投资品种的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动， 包括授权、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，旨在规范交易行为，
严禁利益输送，保证公平交易，保护投资者合法权益。
（一）公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观
性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。
（二）公司制定投资授权机制，明确各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合
经理的投资权限，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
（三）公司对各投资组合信息进行有效的保密管理，不同投资组合经理之间的重大非公开投资
信息相互隔离。
（四）公司实行集中交易制度，严格隔离投资管理职能与交易执行职能，确保各投资组合享有
公平的交易执行机会。并在交易执行中对公平交易进行实时监控。
（五）公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益
输送的同日反向交易。
（六） 公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异、
不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符合公平交易原则。
（七）公司相关部门建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，对交易过程进行定期
检查，并将检查结果定期向公司风险管理委员会汇报。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，且大部分溢
价率均值通过 95%置信度下等于 0 的t 检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥20） ，溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2013年 A 股行情整体呈现震荡下跌。全年经济运行平稳，GDP 同比增长7.7%；终端需求维持稳
定；货币政策中性偏紧，资金面紧张时有发生。受此影响，A 股市场震荡下跌，沪深 300 指数全年
下跌 7.65%。个股行情分化，以 TMT 为主的创业板股票屡创新高，而以传统行业为主的大盘股表现
较差。主题类股票在短期内出现较好表现，主题切换较快。
本报告期内，我们根据对市场行情分析判断以及日常申赎情况，对股票仓位及头寸进行了合理
安排；在交易策略上，我们严格根据基金合同约定，避免不必要的主动操作，减少了交易冲击成本，
实现了对标的指数沪深 300 指数的有效跟踪，截止报告日，本基金的日均跟踪误差为 0.0619%，日
均跟踪误差远低于基金合同规定的 0.35%。
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4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金 2013年度净值增长率为-5.81%，同期业绩比较基准为-6.65%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2014 年由于美国明确逐渐退出量化宽松，全球资金流向有可能出现较大改变，对国内资金面影
响较为负面。国内改革进入实施阶段，经济基本面明显走强或走弱的风险都比较低，货币利率有望
回落，但不至于宽松。预计市场将继续在弱势中寻求结构性机会。
行业方面，预计信息安全、自动化、节能环保、健康服务将获得超越市场平均的收益。而低估
值的金融行业股票将会受益于长期资金的配置需要，或有较好的阶段性表现。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金
核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的
利润。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对国泰沪深 300 指数证券投资
基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应
尽的义务。
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6
审计报告
本基金 2013年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会
计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网站的年度报告正文查看审
计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰沪深 300 指数证券投资基金
报告截止日：2013年 12月 31 日
单位：人民币元
资产
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产： - -
银行存款 266,612,908.18 443,752,648.11
结算备付金 - -
存出保证金 766,759.61 500,000.00
交易性金融资产 3,226,853,207.81 5,857,304,772.77
其中：股票投资 3,225,318,464.51 5,802,586,124.57
基金投资 - -国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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债券投资 1,534,743.30 54,718,648.20
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 57,899.65 1,279,609.18
应收股利 - -
应收申购款 643,759.11 51,684,361.72
递延所得税资产 - -
其他资产 - 100,000.00
资产总计 3,494,934,534.36 6,354,621,391.78
负债和所有者权益
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 121,494,916.86
应付赎回款 3,728,268.02 4,829,827.23
应付管理人报酬 1,510,196.27 2,259,163.75
应付托管费 302,039.24 451,832.75
应付销售服务费 - -
应付交易费用 562,126.34 965,413.64
应交税费 652,003.80 652,003.80
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 311,570.85 1,131,244.07国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 14页共 34页
负债合计 7,066,204.52 131,784,402.10
所有者权益： - -
实收基金 4,993,923,787.35 8,399,611,225.05
未分配利润 -1,506,055,457.51 -2,176,774,235.37
所有者权益合计 3,487,868,329.84 6,222,836,989.68
负债和所有者权益总计 3,494,934,534.36 6,354,621,391.78
注：报告截止日 2013 年12月 31 日，基金份额净值 0.4879 元，基金份额总额 7,149,380,899.21 份
7.2 利润表
会计主体：国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年
12月31日
一、收入 -178,034,648.79 503,098,965.72
1.利息收入 2,810,990.26 5,167,442.12
其中：存款利息收入 2,096,524.25 2,026,003.45
债券利息收入 563,566.57 3,141,438.67
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 150,899.44 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -574,804,822.98 -264,650,907.54
其中：股票投资收益 -668,232,487.75 -356,990,862.19
基金投资收益 - -
债券投资收益 2,350,410.94 287,378.10
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 91,077,253.83 92,052,576.55国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 15页共 34页
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
391,282,198.91 761,853,174.46
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 2,676,985.02 729,256.68
减：二、费用 36,509,414.96 37,389,464.26
1．管理人报酬 22,830,306.91 26,363,978.22
2．托管费 4,566,061.34 5,272,795.70
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7,749,286.78 4,254,645.40
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 1,363,759.93 1,498,044.94
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-214,544,063.75 465,709,501.46
减：所得税费用 --
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -214,544,063.75 465,709,501.46
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰沪深 300 指数证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013年1 月1 日至 2013年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
8,399,611,225.05 -2,176,774,235.37 6,222,836,989.68
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- -214,544,063.75 -214,544,063.75国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 16页共 34页
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-3,405,687,437.70 885,262,841.61 -2,520,424,596.09
其中：1.基金申购款 656,523,737.48 -178,353,409.69 478,170,327.79
2.基金赎回款 -4,062,211,175.18 1,063,616,251.30 -2,998,594,923.88
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
4,993,923,787.35 -1,506,055,457.51 3,487,868,329.84
项目
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
7,375,127,278.06 -2,306,816,870.92 5,068,310,407.14
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 465,709,501.46 465,709,501.46
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
1,024,483,946.99 -335,666,865.91 688,817,081.08
其中：1.基金申购款 3,138,174,393.72 -933,152,789.36 2,205,021,604.36
2.基金赎回款 -2,113,690,446.73 597,485,923.45 -1,516,204,523.28
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
---国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 17页共 34页
以“-”号填列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
8,399,611,225.05 -2,176,774,235.37 6,222,836,989.68
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：金旭，主管会计工作负责人：张琼，会计机构负责人：王嘉浩
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰沪深 300 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原国泰金象保本增值混合证券投资
基金基金份额持有人大会审议通过的《关于修改〈国泰金象保本增值混合证券投资基金基金合同〉
中国泰金象保本基金相关转型条款的议案》 ，并经中国证监会证监基金字[2007]第307 号《关于核准
国泰金象保本增值证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》 ， 由原国泰金象保本增值混合证券
投资基金在保本期满后转型而来。自 2007 年 11 月 11 日起， 《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金
合同》正式生效。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限
公司。
根据《国泰沪深 300 指数证券投资基金招募说明书》和《关于原国泰金象保本增值混合证券投
资基金基金份额拆分比例的公告》 ，本基金于 2007 年 12 月 18 日进行了基金份额拆分，拆分比例为
1: 1.431547301，并于 2007年 12 月19 日进行了份额变更登记。
本基金于合同生效后自 2007 年 11 月 16 日至 2007 年 12 月 14 日止期间进行集中申购，共募集
净有效集中申购资金 5,938,412,579.14 元。根据《国泰沪深 300 指数证券投资基金招募说明书》的
规定，本基金集中申购期内募集的净有效集中申购资金连同申购资金产生的利息收入 3,606,042.98
元在本基金集中申购期结束后于2007年12月19日按上述拆分后的基金份额净值1.000元折算为基
金份额，划入基金份额持有者账户。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰沪深 300 指数证券投资基金基金合同》的有
关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数的成份股及其备选成国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 18页共 34页
份股、新股(一级市场初次发行或增发)等，股票资产投资比例不低于基金资产的 90%，投资于沪深
300 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 80%，其中备选成份股投资比例不高于 15%，
投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%。本基金的业绩比较基准为：
90% X 沪深300 指数收益率+10% X 银行同业存款收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2014 年3月 27 日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项
具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年
度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 国泰沪深300 指
数证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013年度 财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013年 12
月 31 日 的财务状况以及 2013 年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 19页共 34页
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013年 1 月1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月
以内(含1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年(含1年)
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持
有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日
起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 20页共 34页
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 22,830,306.91 26,363,978.22
其中：支付销售机构的客户维护费 5,286,336.84 5,093,031.44
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 4,566,061.34 5,272,795.70
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 21页共 34页
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
中国银行扬州营
业部
- - 793,142.22 0.01%
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 266,612,908.18 2,053,774.72 443,752,648.11 1,986,484.52
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9期末（2013年12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 22页共 34页
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00062
5
长安汽
车
2013-1
2-31
重大事
项
11.45
2014-0
1-03
11.72
1,173,859
.00
7,228,988.0
6
13,440,685
.55
-
60190
1
方正证
券
2013-0
8-26
重大事
项
5.91
2014-0
1-13
6.24
2,075,740
.00
10,259,339.
48
12,267,623
.49
-
60054
7
山东黄
金
2013-1
2-26
重大事
项
17.25
2014-0
1-02
17.52
446,681.0
0
16,640,964.
40
7,705,247.
25
-
60005
8
五矿发
展
2013-0
7-24
重大事
项
13.56
2014-0
1-06
14.92
359,291.0
0
8,379,255.1
3
4,871,985.
96
-
注： 本基金截至 2013 年 12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的
股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 23页共 34页
第二层级：直接(比如取自 价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市
场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层级的余额为 3,188,567,665.65元，属于第二层级的余额为 38,285,542.16 元，无属于第三层
级的余额(2012 年 12 月 31 日：第一层级 5,650,870,697.15 元，第二层级 206,434,075.62 元，无
第三层级)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 3,225,318,464.51 92.29国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 24页共 34页
其中：股票 3,225,318,464.51 92.29
2 固定收益投资 1,534,743.30 0.04
其中：债券 1,534,743.30 0.04
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 266,612,908.18 7.63
7 其他各项资产 1,468,418.37 0.04
8 合计 3,494,934,534.36 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
23,744,987.10 0.68
B 采矿业
197,880,520.75 5.67
C 制造业
1,161,199,669.41 33.29
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
100,585,548.83 2.88
E 建筑业
110,490,487.46 3.17
F 批发和零售业
104,487,689.45 3.00
G 交通运输、仓储和邮政业
88,774,815.16 2.55
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
91,642,437.39 2.63国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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J 金融业
1,076,790,067.20 30.87
K 房地产业
149,099,218.14 4.27
L 租赁和商务服务业
22,531,144.43 0.65
M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
29,855,756.35 0.86
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
16,066,857.81 0.46
S 综合
31,007,015.03 0.89
合计
3,204,156,214.51 91.87
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业
--
B 采矿业
--
C 制造业
21,162,250.00 0.61
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
--
E 建筑业
--
F 批发和零售业
--
G 交通运输、仓储和邮政业
--
H 住宿和餐饮业
--
I 信息传输、软件和信息技术服务业
--
J 金融业
--
K 房地产业
--
L 租赁和商务服务业
--国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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M 科学研究和技术服务业
--
N 水利、环境和公共设施管理业
--
O 居民服务、修理和其他服务业
--
P 教育
--
Q 卫生和社会工作
--
R 文化、体育和娱乐业
--
S 综合
--
合计
21,162,250.00 0.61
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
比例(％)
1 601318 中国平安 2,995,533 125,003,592.09 3.58
2 600036 招商银行 10,307,570 112,249,437.30 3.22
3 600016 民生银行 14,134,914 109,121,536.08 3.13
4 601166 兴业银行 7,153,378 72,535,252.92 2.08
5 600000 浦发银行 7,010,951 66,113,267.93 1.90
6 600837 海通证券 5,059,177 57,269,883.64 1.64
7 600030 中信证券 4,306,099 54,902,762.25 1.57
8 000651 格力电器 1,514,339 49,458,311.74 1.42
9 000002 万
科Ａ 6,042,722 48,523,057.66 1.39
10 601288 农业银行 16,314,987 40,461,167.76 1.16
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站的年度报
告正文。
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 000333 美的集团 423,245 21,162,250.00 0.61
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站的年度报
告正文。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600036 招商银行 55,945,835.24 0.90
2 601318 中国平安 47,329,809.07 0.76
3 600104 上汽集团 25,405,760.81 0.41
4 000776 广发证券 23,278,156.37 0.37
5 600016 民生银行 20,771,307.27 0.33
6 000001 平安银行 20,534,124.37 0.33
7 000651 格力电器 17,026,677.39 0.27
8 600018 上港集团 15,176,210.83 0.24
9 002450 康得新 14,160,930.02 0.23
10 601166 兴业银行 13,893,316.02 0.22
11 600332 白云山 13,795,370.56 0.22
12 601991 大唐发电 12,662,313.71 0.20
13 601336 新华保险 12,448,892.02 0.20
14 600000 浦发银行 11,185,746.82 0.18
15 601688 华泰证券 10,523,608.10 0.17
16 600519 贵州茅台 10,082,863.90 0.16
17 002230 科大讯飞 9,817,164.47 0.16
18 002594 比亚迪 9,672,736.52 0.16
19 601818 光大银行 9,630,432.52 0.15
20 600030 中信证券 9,206,125.86 0.15
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600016 民生银行 131,072,775.93 2.11
2 600036 招商银行 104,719,747.45 1.68
3 601328 交通银行 82,905,318.38 1.33国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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4 601166 兴业银行 80,143,054.16 1.29
5 601318 中国平安 79,900,587.02 1.28
6 600000 浦发银行 68,029,642.48 1.09
7 000002 万科 A 60,056,775.26 0.97
8 600837 海通证券 55,382,437.79 0.89
9 600030 中信证券 54,306,081.50 0.87
10 600519 贵州茅台 47,711,409.00 0.77
11 000001 平安银行 45,184,121.39 0.73
12 000651 格力电器 41,805,797.31 0.67
13 601088 中国神华 41,077,306.89 0.66
14 601398 工商银行 38,436,490.49 0.62
15 601288 农业银行 38,018,404.59 0.61
16 601601 中国太保 36,518,051.39 0.59
17 600887 伊利股份 35,370,055.40 0.57
18 601668 中国建筑 32,838,898.21 0.53
19 600048 保利地产 29,961,490.71 0.48
20 600104 上汽集团 29,832,752.93 0.48
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 1,034,814,416.58
卖出股票的收入（成交）总额 3,335,584,392.70
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - - 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 1,534,743.30 0.04
8 其他 - -
9 合计 1,534,743.30 0.04
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 113002 工行转债 13,110 1,328,698.50 0.04
2 113006 深燃转债 2,080 206,044.80 0.01
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，
谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“中国平安”公告其子公司情况外）没有
被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
根据 2013 年 5 月 21 日中国平安发布的相关公告，该公司控股子公司平安证券有限责任公司（以下
简称“平安证券”）收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 《行政处罚和市场禁
入事先告知书》 。中国证监会决定对平安证券给予警告并没收其在万福生科（湖南）农业开发股份有
限公司发行上市项目中的业务收入人民币 2,555 万元，并处以人民币 5,110 万元的罚款，暂停其保
荐机构资格 3 个月。
本基金管理人此前投资中国平安股票时，严格执行了公司的投资决策流程，在充分调研的基础上，
按规定将该股票纳入本基金股票池，而后进行了投资，并进行了持续的跟踪研究。
该情况发生后，本基金管理人就中国平安子公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为平安证券
存在的违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质
影响。本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。
8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
766,759.61
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
57,899.65
5 应收申购款
643,759.11
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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8
其他
-
9
合计
1,468,418.37
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 113002 工行转债 1,328,698.50 0.04
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名指数投资股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人
户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
213,562
33,476.84 101,783,162.20 1.42% 7,047,597,737.01 98.58%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 8,673,700.72 0.12%
注：1、本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间
为 100 万份以上； 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2007年 11 月 11日)基金份额总额 347,989,794.67
本报告期期初基金份额总额 12,023,972,985.88
报告期期间基金总申购份额 939,988,900.22
减：报告期期间基金总赎回份额 5,814,580,986.89
报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 7,149,380,899.21
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
2013 年 3 月 6 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》 ，经本基
金管理人第五届董事会第二十四次会议审议通过，梁之平先生不再担任公司副总经理，转国泰基金
管理有限公司专业子公司任职。国泰基金管理有限公司专业子公司国泰元鑫资产管理公司已于 2013
年 5 月完成工商注册登记，取得营业执照。
2013年 6月25 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》 ，经
本基金管理人第五届董事会第二十七次会议审议通过，李志坚先生出任公司副总经理。
2013年 9月18 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司副总经理离任公告》 ，经本基
金管理人第五届董事会第三十一次会议审议通过，田昆先生不再担任公司副总经理。
2013年 11月 1 日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告》 ，经
本基金管理人第五届董事会第三十三次会议审议通过，贺燕萍女士出任公司副总经理。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职
务。
2013年 6月1 日中国银行股份有限公司公告，自 2013 年5 月31 日起，田国立先生就任本行董
事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任会计师
事务所的报酬为 126,000.00 元，目前的审计机构已提供审计服务的年限为 6 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国金证券 1 - - - - -
申银万国 2
1,560,082,621.2
3
36.25% 1,420,297.60 36.40% -
万联证券 1
1,308,635,782.7
5
30.41% 1,191,380.70 30.53% -
银河证券 1
1,061,616,933.3
5
24.67% 958,624.56 24.57% -
安信证券 1 189,179,092.94 4.40% 172,228.21 4.41% -
瑞银证券 1 144,064,965.24 3.35% 131,157.02 3.36% -
红塔证券 1 39,970,617.08 0.93% 28,394.88 0.73% -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好； 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行
业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特
定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由
公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），并经公司批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
国金证券 - - - - - -
申银万国
16,387,177
.50
43.54% - - - -
万联证券
21,248,287
.40
56.46% - - - -
银河证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
