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富国国企债A(000139)

富国国企债:2013年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
 
 
富国国有 企业债 债券型证 券投资 基金 
二〇一三 年年度 报告 
(摘要) 
 
 
 
 
2013 年 12 月 31 日 
 
 
 
基金管理人 : 富国基金管理有限公司 
基金托管人 : 中国农业银行股份有限公司 
送出日期 : 2014 年 03 月 29 日 



1 §1


重 要提 示 及目 录 1.1 重 要提 示 富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意, 并由董事长 签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本 基金合同规定,于 2014 年 3 月27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资 产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 阅 读 年 度 报 告正文。


本报告期自 2013 年9 月25 日起至2013 年 12 月31 日止。








2 §2


基 金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金简称 富国国企债 基金主代码 000139 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年09 月25 日 基金管理人 富国基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 123,747,084.20 份 基金合同存续期 不定期 下属两级基金的基金简称 富国国企债 A/B 富国国企债 C 下属两级基金的交易代码 000139 000141 报告期末 下属两级基金的份额总额 72,891,934.68 份 50,855,149.52 份 2.2 基 金产 品说明 投资目标 本基金以国有企业债为主要投资对象,合理控制信用风险, 在追求本金安全的基础上进行积极主动的投资管理,力争实 现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金将采用自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资 产配置和类属资产配置。在认真研判宏观经济运行状况和金 融市场运行趋势的基础上,根据整体资产配置策略动态调整 大类金融资产的比例;在充分分析债券市场环境及市场流动 性的基础上,根据类属资产配置策略对投资组合类属资产进 行最优化配置和调整。 业绩比较基准 中证信用债指数


风险收益 特征 本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的较低风险品种, 其预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金 和股票型基金。 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富国基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公 司 信息披露负责人 姓名 范伟隽 李芳菲 联系电话 021-20361818 010-66060069 电子邮箱 public@fullgoal.com.cn lifangfei@abchina.com 客户服务 电话 95105686 、4008880688 95599 传真 021-20361616 010-63201816 2.4 信 息披 露方式


登载基金年度报告正文 的管理人互联网网址 www.fullgoal.com.cn


3 基金年度报告备置地点 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号 上海国金中心二期16-17 层中国农业银行股份有限公 司 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东 座F9 §3


主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标 (1) 富国国 企债 A/B













































































金额单位: 人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013 年9 月25 日 ( 基金合同生效日) 至 2013 年12 月31 日 本期已 实现 收益 1,111,560.67 本期利 润 909,010.56 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0080 本期基 金份 额净 值增 长率 0.80% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年12 月31 日 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0080 期末基 金资 产净 值 73,476,955.51 期末基 金份 额净 值 1.008 (2) 富国国 企债 C













































































金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013 年9 月25 日 ( 基金合同生效日) 至 2013 年12 月31 日 本期已 实现 收益 1,531,726.28 本期利 润 1,147,015.23 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0069 本期基 金份 额净 值增 长率 0.70% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年12 月31 日 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0069 期末基 金资 产净 值 51,206,549.62 期末基 金份 额净 值 1.007 注: 本基金合同生效日为 2013 年9 月25 日, 截至报告期末本基金合同生效不满 4 一年。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 (例如, 开放式基金 的申购 赎回费 、基 金转 换费等 ) ,计 入费 用后 实际收 益水平 要低 于所 列数字 。本 期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收 益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 (1) 富国国 企债 A/B 阶段 份额净 值增长 率① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.70% 0.04% -1.77% 0.09% 2.47% -0.05% 自 基 金 合 同 生 效 日起至 今 0.80% 0.04% -1.66% 0.09% 2.46% -0.05% (2) 富国国 企债 C 阶段 份额净 值增长 率 ① 份额净 值增长 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.60% 0.04% -1.77% 0.09% 2.37% -0.05% 自基金合同生效 日起至 今 0.70% 0.04% -1.66% 0.09% 2.36% -0.05% 3.2.2 自基金合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准收 益率变 动的 比较 (1)自基金合同生效 以来富国国企债 A/B 基 金累计净值增长率变动及其与同期 业绩比较基准收益率变动的比较


5 (2)自基金合同生效 以来富国国企债 C 基金 累计净值增长率变动及其与同期业 绩比较基准收益率变动的比较 注:1.截止日期为 2013 年12 月31 日, 本基金合同生效日为 2013 年9 月 25 日, 截至报告期末本基金合同生效不满 一年。 2. 本基金建仓期 6 个月,即从 2013 年 9 月 25 日起至 2014 年 3 月 24 日,截至本 6 报告期末, 本基金尚处于建仓期。 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的比 较 (1)自基金合同生效以来 富国国企债 A/B 基 金净值收益率与同期业绩比较基准 收益率的对比图 (2)自基金合同生效以来 富国国企债 C 基金 净值收益率与同期业绩比较基准收 益率的对比图


7 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 (1) 富国国 企债 A/B 注:基金自 2013 年 9 月 25 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日未进行利 润 分配。 (2) 富国国 企债 C 注:基金自 2013 年 9 月 25 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日未进行利 润分配。 §4


管 理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册 成立,是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一,公司于 2001 年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙 特利尔银行(BMO)参股富国基金管 理有限公司的工商变更登记办理完毕, 富国基金管理有限公司成为国内首批成立 的十家基金公司中, 第一家中外合资的基金管 理公司。 截至2013 年12 月 31 日, 本基金管理人共管理汉盛证券投资基金、 汉兴证券投资基金、 富国天源平衡混合 型证券投资基金、 富国天利增长债券投资基金、 富国天益价值证券投资基金、 富 国天瑞 强势地区精选混合型证券投资基金、 富国天惠精选成长混合型证券投资基 金(LOF )、富 国天 时 货币市 场基金 、富 国天 合稳健 优选股 票型 证券 投资基 金、 富国天博创新主题股票型证券投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券投资 基金、 富国天 丰强 化收 益债券 型证券 投资 基金 (LOF) 、富国 中证 红 利指数 增强 8 型证券投资基金、 富国优化增强债券型证券投资基金、 富国 沪深300 增强证券投 资基金、 富国通胀通缩主题轮动股票型证券投资基金、 富国汇利回报分级债券型 证券投资基金、 富国全球债券证券投资基金、 富国可转换债券证券投资基金、 上 证综指交易型开放式指 数证券投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投 资基金联接基金、 富国天盈分级债券型证券投资基金、 富国全球顶级消费品股票 型证券投资基金、 富国低碳环保股票型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强型 证券投 资基金 (LOF ) 、富国 产业债 债券 型证 券投资 基金、 富国 新天 锋定期 开放 债券型证券投资基金、 富国高新技术产业股票型证券投资基金、 富国中国中小 盘 (香港上市)股票型证券投资基金、 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金、 富国纯 债债券型发起式证券投资基金、 富国强收益定期开放债券型证券投资基金、 富国 强回报定期开放债券型证券投资基金、 富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基 金、 富国信用增强债券型证券投资基金、 富国信用债债券型证券投资基金、 富国 目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、 富国医疗保健行业股票型证券投资基 金、 富国创业板指数分级证券投资基金、 富国目标收益两年期纯债债券型证券投 资基金、 富国国有企业债债券型证券投资基金、 富国恒利分级债券型证券投资基 金四十二只证券投资 基金。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 冯彬 本基金基 金经理兼 任富 国7 天 理财宝债 券型证券 投资基金 基金经 理、 富国纯债 债券型发 起式证券 投资基金 基金经 理、 富国强收 益定期开 放债券型 证券投资 基金基金 经理、 富 国 信用增强 债券型证 券投资基 金基金经 理 2013-09-25 - 6 年 硕 士 , 曾 任 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司 债 券 交 易 员 ; 光 大 证 券 股 份 有 限公司 债券 投资 经理 ;2012 年 7 月至 2012 年 11 月任 富国 基金管 理 有 限 公 司 基 金 经 理 助 理 ,2012 年11 月 起任 富国7 天 理财 宝债券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ,2012 年12 月 起任 富国 纯债 债券 型发起 式 证 券 投 资 基 金 、 富 国 强 收 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经理,2013 年 5 月起 任富 国信用 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理,2013 年 9 月 起任 富国 国有企 业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。 具 有 基 金 从 业 资 格 , 中 国 国 籍。 注:上述表格内基金经理的任职日期为本基金基金合同生效日。 证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


9 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期, 富国基金管理有限公司作为富国 国有企业债债券型证券投资基金 的管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券 法》 、 《富国国有企业债债券型证券投资基金基金合同》 以及其它有关法律法规 的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 以尽可能减少和 分散投资风险, 确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标, 管 理和运用基金资产, 无损害基金持有人利益的行为, 基金投资组合符合有关法规 及基金合同的规定。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 本基金管理人根据相关法规要求, 结合实际情况, 制定了 内部的 《公平交易 管理办法》 , 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、 授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节, 实行事前控制、 事中监控、 事后评 估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均 等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。 事前控制主要包括:1、 一级市场, 通过标准化的办公流程, 对关联方审核、 价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ;2、 二级 市场 ,通过 交易 系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理, 对投资标的 、 交易对手和操作权限 进行自动化控制。 事中监控主要包 括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制, 银行 间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制 行为, 非经特别控制流程审核同意, 不得进行; 对于同日同向交易, 通过交易系 统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合, 对同一投资标的采用相同投资策略的, 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投 资指令,确保公平对待其所管理的组合。 事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和 反向交易的合理性分析评估,以及不同时间窗口下(1 日、3 日、5 日)的季度 公平性 交 易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统, 对涉及 公平 性交易的投资行为进行分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品, 并重点分析同类组合 (股票型、 混合型、 债券 型) 间、 不同产品间以 及同一基金 经理管理不同组合间的交易行为, 若发现异常交易行为, 监察稽核部视情况要求 相关当 事人做 出合 理性 解释, 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性 交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字, 并经督察长、 总经 理审阅签字 后,归档保存,以备后查。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期, 在同向交易价差分析方面, 公司采集连续四个 季度, 不同时间窗 口(1 日内、3 日内、5 日内) 的同向交易样本, 在假设同向交易价差为零及 95% 的置信 水平下 ,对 同向 交易价 差进行 t 分 布 假设检 验并对 检验 结果 进行跟 踪分 析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未 出现异常。 本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度, 未出现违反公 10 平交易制度的情况。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面, 报 告期内本组合与其他投资组合之间未出现同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量 5%的情况。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2013 年国内宏观经济基本面呈现出稳定的状态, GDP 和CPI 同比增速全年均 窄幅震荡。 但是, 在经济基本面稳定的背后, 金融市场出现剧烈震荡, 互联网金 融的兴起以及影子银行的野蛮式增长打破了传统的金融格局, 市场资金成本中枢 大幅抬升, 同时银行类金融机构在成本的倒闭之下风险偏好显著提升, 固定收益 类资产价格因此经历一波惨烈的价值重估过程。 本基金严格依照基金合同进行相应资产管理,基金成立于市场下行趋势中, 策 略上以绝对防御为主, 低仓位运行, 同时以银行存款为主要配置标的, 享受了 下半年资金利率高企带来的投资收益,为投资者获得了相应的回报。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至 2013 年 12 月 31 日,本基金 A/B 级份额 净值为 1.008 元,份额 累计净 值为1.008 元;C 级份 额净值为 1.007 元, 份 额累计净值为 1.007 元。 报告期内, 本基金A/B 级份额净值增长率为 0.80%,同期业绩比较基准收益率为-1.66% ; C 级 份额净值增长率为0.70%, 同期业绩比较基准收益率为-1.66%。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 2014 年宏 观经 济可 能 面临实 体经 济去 产能 和 金融系 统去 杠杆 的压 力 ,流 动 性方面,2014 年资金面波动性将显著低于 2013 年, 同时资金面的紧张程度也将 比 2013 年更为缓和; 债券市场方面,高等级品种和政府债券具有较为确定的配 置价值,中低等级信用债可能面临一定的信用冲击。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会, 并制订了 《富国 基金管 理有限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值 委员会是公司基金估值的主要决策 机关, 由主管运营副总经理负责, 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程 方面 的业务骨干以及相关基金经理, 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经 验。 公司估值委员会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和 程序、 对外信息披露等工作, 保证基金估值的公允性和合理性, 维护基金持有人 的利益。基金经理是估值委员会的重要成员,必须列席估值委员会的定期会议, 提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题, 参与估值程序和估值技术的决 策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金对2013 年报告期内利润共进行一次收益分配, 于 2014 年01 月08 日 公告每 10 份 A\B 级基 金份额派发红利 0.05 元,每 10 份 C 级基金 份额派发红利 11 0.05 元;共计派发2013 年度红利499,692.59 元。 本基金本期分红已符合相关法律法规及《基金合同》约定。 §5


托 管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 在托管富国国有企业债债券型证券投资基金的过程中, 本基金托管人 —中国 农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基 金法》 相关法律法规的 规定以及 《富 国国有企业债债券型证券投资基金基金合同》 、 《富国国有企业债债券型证券投 资基金托管协议》 的约定, 对富国国有企业债债券型证券投资基金 管理人 —富国 基金管理有限公司 2013 年 9 月 25 日至 2013 年 12 月 31 日基金的投 资运作,进 行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督, 认真履行了托管人的义务, 没有 从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况 的 说明 本托管人认为, 富国基金管理有限公司在富国国有企业债债券型证券投资基 金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用 开支及利润分配等问题上, 不存在损害基金份额持有人利益的行为; 在报告期内, 严格遵守了 《证券投资基金法》 等有 关法律法规, 在各重要方面的运作严格按照 基金合同的规定进行。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人认为, 富国基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金 信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定, 基金管理人所编制和披露的富 国国有企业债债券型证券投资基金年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整, 未发 现有损害基 金持有人利益的行为。 §6


审 计报 告 本基金审计的注册会计师出具的是无保留意见的审计报告。 投资者可通过本基金年度报 告正文查看审计报告全文。 §7


年 度财 务 报表 7.1 资 产负 债表 会计主体: 富国国有企业债债券型证券投资基金 报告截止日:2013 年 12 月 31 日


12 单位:人民币元 资 产 本 期末 (2013 年 12 月31 日) 资 产:


银行存 款 61,674,249.11 结算备 付金 563,657.63 存出保 证金 4,476.80 交易性 金融 资产 33,478,437.90 其中: 股票 投资 - 基金投 资 - 债券投 资 33,478,437.90 资产支 持证 券投 资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 56,000,000.00 应收证 券清 算款 1,002,834.17 应收利 息 1,385,271.11 应收股 利 - 应收申 购款 7,480.92 递延所 得税 资产 - 其他资 产 42,441.80 资产总 计 154,158,849.44 负 债和 所有者 权益 本 期末 (2013 年 12 月31 日) 负 债:


短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 23,700,000.00 应付证 券清 算款 - 应付赎 回款 5,475,937.95 应付管 理人 报酬 131,696.52 应付托 管费 37,627.58 应付销 售服 务费 41,293.42 应付交 易费 用 - 应交税 费 2,156.88 应付利 息 14,454.75 应付利 润 - 递延所 得税 负债





- 其他负 债 72,177.21 负债合 计 29,475,344.31 所 有者 权益:


实收基 金 123,747,084.20 未分配 利润 936,420.93


13 所有者 权益 合计 124,683,505.13 负债和 所有 者权 益总 计 154,158,849.44 注:①报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金 份额净值 1.008 元,基金份额总额 123,747,084.20 份,其中 A 类基金份额总额 72,891,934.68 份, 基金份额净值 1.008 元;C 类基金份额总额 50,855,149.52 份,基金份额净值 1.007 元。 ②本基金合同于 2013 年 9 月 25 日生效。 7.2 利 润表 会计主体: 富国国有企业债债券型证券投资基金 本报告 期:2013 年09 月25 日至2013 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 本期2013 年9 月25 日(基金合同生效 日)至2013 年12 月 31 日 一、收入 3,074,555.86 1.利息 收入 4,212,020.56 其中: 存款 利息 收入 3,100,247.54 债券利 息收 入 418,076.71 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 693,696.31 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) -562,344.06 其中: 股票 投资 收益 - 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 -562,344.06 资产支 持证 券投 资收 益 - 衍生工 具投 资收 益 - 股利收 益 - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“-” 号填 列) -587,261.16 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号填列 ) - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列 ) 12,140.52 减:二、费用 1,018,530.07 1.管 理人 报酬 529,325.08 2.托 管费 151,235.74 3.销 售服 务费 180,672.50 4.交 易费 用 160.20 5.利 息支 出 47,350.35 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 47,350.35 6.其 他费 用 109,786.20 三、利润总额(亏损 总额 以“-”号填列) 2,056,025.79


14 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以“- ”号填列) 2,056,025.79 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主体: 富国国有企业债债券型证券投资基金 本报告期:2013 年09 月25 日至2013 年12 月 31 日






















































































单位: 人民币元 项目 本期2013 年9 月25 日(基金合同生效日)至2013 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合 计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 313,323,291.52 - 313,323,291.52 二、本期经营活动产生的 基金净值变 动数( 本期 利润 ) - 2,056,025.79 2,056,025.79 三、本期基金份额交易产 生的基金净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列 ) -189,576,207.32 -1,119,604.86 -190,695,812.18 其中:1.基 金申 购款 141,381.40 878.74 142,260.14 2.基金 赎回 款 -189,717,588.72 -1,120,483.60 -190,838,072.32 四、本期向基金份额持有 人分配利润 产生的 基金 净值 变动 (净 值 减少以 “-” 号填列 ) - - - 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 123,747,084.20 936,420.93 124,683,505.13 注: ; 本基金于2013 年9 月 25 日成立。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署;



































林志松


























雷青松 —————————








—————————








———————— 基金管理公司负责人








主管会计工作负责人











会计机构负责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 富国国 有企业 债债 券型 证券投 资基金 ( 以下简 称 “本 基金 ”) ,系 经 中国证 券监 督管理委员会 (以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2013]205 号文 《关于核准 富国国有企业债债券型证券投资基金募集的批复》 的核准, 由基金管 理人富国基 金管理有限公司自2013 年08 月26 日到2013 年09 月18 日止期间向社会公开发 行募集, 募集期结束经安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)验证并出具安永华 明(2013)验字第 60467606_B12 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材 15 料。 基金合同于2013 年9 月25 日正式生效, 本基金为契 约型开放式, 存续期限 不定。 设立时募集的扣 除认购费后的实收基金 (本金) 为人民币 313,265,359.90 元, 在募集期间产生的活期存款利息为人民币 57,931.62 元, 以上实收基金 (本 息) 合计为人民币313,323,291.52 元, 折合313,323,291.52 份基金份额, 其中 A/B 类 121,099,112.46 份,C 类 192,224,179.06 份。本基金的基金管理人及注 册登记机构为富国基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公 司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的国家 债券、 金融债券、 次级债券、 中央银行票据、 企业债券、 中小企业私募债券、 公 司债券、 中期票据、 短期融资券、 质押及买断式回购、 协议存款、 通知存款、 定 期存款、 资产支持证券、 可分离交易可转债的纯债部分等金融工具以及法律法规 或中国证监会允许基金投资的其 他固定收益证券品种 (但须符合中国证监会的相 关规定)。 本基金不参与一级市场的新股申购或股票增发,也不直接从二级市场买入股票、 权证等权益类资产。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种, 基金管理人在履行适当程 序后,可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为: 本基金对债券等固定收益类品种的投资比例不低于基金 资产的 80%,其中对国有企业债的投资比例不低于固定收益类资产的 80% ;现金 或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。 本基金的业绩比较基准为中证信用债指数。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁 布的《企业会计准则 —基本准则》 和 38 项具体会计准则 、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合 称 “企业会计准则” ) 编制, 同时, 对于在具体会计核算和信息披露方面, 也参 考了中国证券投资基金业协会制定的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国 证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证 券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投 资基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于 2013 年12 月 31 日的财务状况以及 2013 年 9 月 25 日( 基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金本报告期所采用的会计政策、会 计估计与上年度会计报告相一致。 7.4.4.1 会 计年 度 本基金会计年度采用公历年度, 即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。 本期财务报 表的实际编制期间系 2013 年 9 月 25 日(基 金合同生效日)起至 2013 年 12 月 16 31 日止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明 外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 金融工具是指形成本基金的金融资产 (或负债) , 并形成其他单位的金融负债 (或 资产)或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类: 以公允价值计 量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括 债券投资; (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等, 按照取得时 的公允价值作为初始确认金额,相关的交 易费用在发生时计入当期损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息, 应当 确认为当期收益。 每日, 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为 投资收益,同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止, 或该金融资产已转移, 且符合金融 资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 该金融负债或其一部分将终止确 认 ;


金融资产转移, 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方(转入方); 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方的, 终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产; 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的, 分别下列情况处理: 放弃了对该 金融资产控制的, 终止确认 该金融资产并确认产生的资产和负债; 未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融 工具的成本计价方法具体如下: (1) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本, 按成交日应支付的全部价款 扣除交易费用入账, 其中所包含的债券应收利息单独核算, 不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券, 根据其发行价、 到期价和发 行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算;


17 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转;


(2) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日, 按可分离权证公允价值占分离交易可转 债全部公允价值的比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为权证投资成本, 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成 本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3)中相关原则进行计算; (3) 回购协议 基金持有的回购协议 (封闭式回购) , 以成本 列示, 按实际利率 (当 实际利率与 合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清 偿的金额。 本基金的公允价值的计量分为三个层次, 第一层次是 本基金在计量日 能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的, 以该报价为依据确定公允价值; 第 二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价, 或相同或 类似资产或负债在非活跃市场上的报价的, 以该报价为依据做必要调整确定公允 价值; 第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的, 以其他 反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 本基金 主要金融工具的估值方法如下: 1) 债券投资 (1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易的 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格 的重大事件的, 按最近交易日的收盘价估值; 如最近交易日后经济环境发生了重 大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 可参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价值。 如有充足证据表 明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应收利息得到的净 价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后经济 环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的, 按最近 交易日债券收盘净价估值; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行 机构发生了影响证券价格的重大事件, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素, 调整最近交易市价, 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不 能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (3) 未上市债券、 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券, 采用估值技术确 定公允价值, 在估值技术难 以可靠计量公允价值的情况下, 按成本进 行后续计量; (4) 在全国银行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种, 采用估 值技术确定公允价值;


  4) 分离交易可转债 分离交易可转债, 上市日前, 采用估值技术分别对债券和权证进行估值; 自上市 日起,上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值; 5) 其他


18 (1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的方法估 值; (2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金 融资 产 和金 融负 债的抵 销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且该种法定权利现在 是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时, 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外, 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收 基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益 /( 损失) 占基 金净 值比 例计算 的金额 。未 实现 损益平 准金指 在申 购或 赎回基 金份 额时, 申购或 赎回 款项 中包含 的按累 计未 实现 利得/( 损失) 占基 金净 值比例 计算 的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算, 并于期 末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取 定期存款, 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入, 并根据提前支取 所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失, 列入利息 收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除 应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认, 在债券实际持有期内逐 日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额, 扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所 得税后的净额确认, 在证券 实际持有期内 逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入, 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 (当实 际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (5) 债券投资收益/( 损失) 于 成 交 日 确 认 , 并 按 成 交 总 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息 的 差额入账; (6) 公 允 价 值 变 动 收 益/( 损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损 失; (7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金额可 以可 靠计量的时候确认。


19 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70% 的年费率逐日计提; (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 的年费率逐日计提; (3) 本基金A、B 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费按前 一日C 类基金份额基金资产净值的 0.4 %年费率计提; (4) 卖出回购金融资产支出, 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 (当实 际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期基金 费用。如 果影响基金 份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1) 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配次数最多为 12 次, 若每月最后一个自然日本基金同一类别的每10 份基金份额的可供分配利润不低 于0.05 元, 则基金须进行收益分配, 并以该日作为收益分配基准日, 每次收益 分配比例不得低于该次可供分配利润的 50%, 若 《基金合同》 生效不满 3 个月可 不进行收益分配; (2) 本基金收益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资, 投资者可选择现金红 利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行 再投资; 若投资者不选择, 本 基金默认的收益分配方式是现金分红; (3) 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值; 即基金收益分配基准日的 各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值; (4) 本基金各类基金份额在费用收取上不同,其对应的可分配收益可能有所不 同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权; (5) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金本报告期无会计 估计变更。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1. 营业税、企业所得税 根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税字[2004]78 号文《 关于 证券 投资 基 金税收 政 策 的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对 证券投资基金(封闭式证券投资基 金, 开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入, 继续免 征营业税和企业所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的 通知》 的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券 的差价收入, 股权的 股息、 红利收入, 债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企 业所得税。


20 2. 个人所得税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》 的规定, 对基金取得的股票的股息、 红利收入, 债券的利息 收入、 储蓄存款利息收入, 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上 述收入时代扣代缴20% 的个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于 储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定, 自 2008 年10 月 9 日起, 对储蓄存款利息所得暂免 征收个人所得税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位:人民币元 项目 本期末(2013 年 12 月 31 日) 活期存款 1,674,249.11 定期存款 60,000,000.00 其中: 存款期限 1-3 个 月 30,000,000.00 存款期限 3 个月-1 年 30,000,000.00 其他存款 - 合计 61,674,249.11 7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位:人民币元 项目 本期末(2013 年 12 月 31 日 ) 成本 公允价值 公允价值变动 股票 -








- - 债券 交易所 市场 34,065,699.06 33,478,437.90 -587,261.16 银行间 市场 - - - 合计 34,065,699.06 33,478,437.90 -587,261.16 资产支持证券 - - - 其他 - - - 合计 34,065,699.06 33,478,437.90 -587,261.16 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 金额单位:人民币元 项目 本期末 (2013 年 12 月 31 日) 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所 56,000,000.00 0.00


21 合计 56,000,000.00 0.00 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 注:本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。 7.4.7.5 应 收利 息 单位:人民币元 项目 本期末(2013 年 12 月 31 日) 应收活 期存 款利 息 1,126.23 应收定 期存 款利 息 253,916.52 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 253.60 应收债 券利 息 908,929.39 应收买 入返 售证 券利 息 221,043.37 应收申 购款 利息 - 其他 2.00 合计 1,385,271.11 7.4.7.6 其 他资 产 单位:人民币元 项目 本期末(2013 年 12 月 31 日) 其他应 收款 - 待摊费 用 42,441.80 合计 42,441.80 7.4.7.7 应 付交 易费用 注:本基金本期末无应付交易费用 7.4.7.8 其 他负 债 单位:人民币元 项目 本期末(2013 年 12 月 31 日) 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 2,177.21 审计师 费 40,000.00 信息披 露费 30,000.00 合计 72,177.21 7.4.7.9 实 收基 金 富国国企债A/B: 金额单位:人民币元 项目 本期2013 年9 月 25 日(基金合同生效日) 至2013 年12 月31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合 同生 效 日 2013 年 9 月 25 日 121,099,112.46 121,099,112.46 本期申 购 26,375.60 26,375.60


22 本期赎 回 ( 以“- ” 号填 列 ) -48,233,553.38 -48,233,553.38 本期末 72,891,934.68 72,891,934.68 富国国企债C: 金额单位: 人民币 元 项目 本期2013 年9 月25 日(基金合同生效日)至2013 年 12 月31 日 基金份额(份) 账面金额 基金合 同生 效日2013 年9 月25 日 192,224,179.06 192,224,179.06 本期申 购 115,005.80 115,005.80 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -141,484,035.34 -141,484,035.34 本期末 50,855,149.52 50,855,149.52 注:(1)申购含红利再投资、转换入份额;赎回含转换出份额。 (2) 本基金合同于 2013 年 9 月 25 日生效。设 立时募集的扣除认购费后的实收基 金(本金)为人民币 313,265,359.90 元,在募集期间产生的活期存款利息为人 民币 57,931.62 元,以 上实收基金(本息)合计为人民币 313,323,291.52 元, 折合 313,323,291.52 份 基 金 份 额 , 其 中 A/B 类 121,099,112.46 份,C 类 192,224,179.06 份。 7.4.7.10 未 分配 利润 富国国企债A/B: 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合 同生 效日 2013 年 9 月 25 日 - - - 本期利 润 1,111,560.67 -202,550.11 909,010.56 本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -423,587.33 99,597.60 -323,989.73 其中: 基金 申购 款 244.30 -59.76 184.54 基金赎 回款 -423,831.63 99,657.36 -324,174.27 本期已 分配 利润 - - - 本期末 687,973.34 -102,952.51 585,020.83 富国国企债C: 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合 同生 效日 2013 年 9 月 25 日 - - - 本期利 润 1,531,726.28 -384,711.05 1,147,015.23 本期基金份额交易产生的变动 数 -1,108,478.00 312,862.87 -795,615.13 其中: 基金 申购 款 922.72 -228.52 694.20 基金赎 回款 -1,109,400.72 313,091.39 -796,309.33 本期已 分配 利润 - - - 本期末 423,248.28 -71,848.18 351,400.10


23 7.4.7.11 存 款利 息收入 单位:人民币元 项目 本期2013 年9 月25 日(基金 合同生效日)至2013 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 60,648.69 定期存 款利 息收 入 3,032,489.91 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 7,099.02 其他 9.92 合计 3,100,247.54 7.4.7.12 股 票投 资收益 注:本基金本报告期无股票投资收益。 7.4.7.13 债 券投 资收益 单位:人民币元 项目 本期2013年9月25日(基金 合同生效日)至2013年12月 31日 卖出债 券( 、含 债转 股及 债券到 期 兑付) 成交 总额 40,565,642.47 减:卖 出债 券( 、含 债转 股及债 券 到期兑 付) 成本 总额 40,163,259.02 减:应 收利 息总 额 964,727.51 债券投 资收 益 -562,344.06 7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益 注:本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 衍 生工 具 收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具 收益 —— 买卖权 证差 价收入 注:本基金本报告期无权证投资收益。 7.4.7.15.2 衍 生工 具 收益 —— 其他投 资收 益 注:本基金本报告期无其他衍生工具收益。 7.4.7.16 股 利收 益 注:本期本基金无股利收益。 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位:人民币元 项目名 称 本期 2013 年9 月25 日(基 金合同生效日)至2013 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 -587,261.16


24 股票投 资 - 债券投 资 -587,261.16 资产支 持证 券投 资 -





基 金投 资 - 2.衍生 工具 - 权证投 资 - 3.其他 - 合计 -587,261.16 7.4.7.18 其 他收 入 单位:人民币元 项目 本期2013 年9 月25 日(基金合 同生效日)至2013 年12 月31 日 基金赎 回 费 收入 12,131.62 基金转 换费 收入 8.90 合计 12,140.52 7.4.7.19 交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期2013 年9 月25 日(基 金合同生效日)至2013 年 12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 160.20 银行间 市场 交易 费用 - 合计 160.20 7.4.7.20 其 他费 用 单位:人民币元 项目 本期2013 年9 月25 日(基金 合同生效日)至2013 年12 月 31 日 审计费 用 40,000.00 信息披 露费 67,558.20 银行费 用 1,328.00 其他 900.00 合计 109,786.20 7.4.8 关 联方 关系 关联方名称 与本基金的关系 富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 海通证 券股 份有 限公 司( “海通 证券 ”) 基金管 理 人 的股 东、 基金 代销机 构 申银万 国证 券股 份有 限公 司 ( “申 银万 国” ) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 山东省 国际 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东


25 蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东 中国农 业银 行股 份有 限公 司 ( “农 业银 行” ) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.9 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.9.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.9.1.1 股 票交 易 注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.9.1.2 权 证交 易 注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.9.1.3 债 券交 易 注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.9.1.4 回 购交 易 注:本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.9.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 注:本基金本报告期没有应支付的关联方佣金。 7.4.9.2 关 联方 报酬 7.4.9.2.1 基 金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2013 年9 月25 日(基金 合同生效日)至2013 年12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 529,325.08 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 224,265.23 注:基 金的 管理费 按前 一日基 金资 产净值 的 0.7% 年费 率计 提。管 理 费的计 算方 法如下:








H=E× 0.7%÷ 当年天数








H 为每日应计提的基金管理费








E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.9.2.2 基 金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2013 年9 月25 日 (基金合同生效日)至 2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托管费 151,235.74 注:基 金的 托管费 按前 一日基 金资 产净值 的 0.2% 的年 费率 计提。 托 管费的 计算 方法如下:








H=E×0.2%÷ 当年天数


26








H 为每日应计提的基金托管费








E 为前一日的基金 资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.9.2.3 销 售服 务费 金额单位: 人民币元 获得销售服务费的各关 联方名称 本期2013 年9 月25 日(基金合同生效日)至2013 年12 月31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 A/B 级 C 级 合计 富国基 金管 理有 限公 司 - 180,672.50 180,672.50 合计 - 180,672.50 180,672.50 注:本基金 A、B 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费将 专门用于本基金C 类基金份额的销售与基金份额持有人服务。 在通常情况下,销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.4% 年费率 计提。计算方法如下:








H=E×基金销售服务费年费率 ÷当年天数








H 为C 类基金份额每日应计提的销售服务费








E 为C 类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。 7.4.9.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含 回购)交易 注:本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.9.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.9.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注: 本基金的基金管理人本报告期未运用固 有资金投资本基金。 本基金合同生效 日为2013 年9 月25 日,无上年度同期对比数据。 7.4.9.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 注:本 基金除 基金 管 理人之 外的其 他关 联方 本报告 期末未 投资 本基 金。本 基金 合同生效日为2013 年 9 月25 日,无上年度同期对比数据。


7.4.9.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位:人民币元 关联方名称 本期2013 年9 月25 日(基金合同生效日) 至2013 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 中国农 业银 行股 份有 限 公司 1,674,249.11 60,648.69 7.4.9.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。


7.4.9.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金本报告期无其他关联方交易事项。


27 7.4.10 期 末(2013 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 7.4.10.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.10.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 注:本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。 7.4.10.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.10.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 注:截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止, 本基金无因从事银行间市场债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.10.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,基金 从事证券交易所债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额为人民币 23,700,000.00 元, 分别于2014 年1 月2 日、 2014 年 1 月 3 日到期 。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易 的债券 和/或 在新 质押 式回购 下转入 质押 库的 债券, 按证券 交易 所规 定的比 例折 算为标准券后,不低于债券回购交易 的余额。 7.4.11 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投 资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单位: 人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1


权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2


固定收 益投 资 33,478,437.90 21.72 其中: 债券 33,478,437.90


21.72








资产 支持 证券 - - 3


金融衍 生品 投资 - - 4


买入返 售金 融资 产 56,000,000.00 36.33 其中 : 买 断 式 回购 的买 入返 售 金融 资 产 - - 5


银行存 款和 结算 备付 金合 计 62,237,906.74 40.37 6


其他各项 资产 2,442,504.80 1.58 7


合计 154,158,849.44 100.00 8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合 注:本基金本报告期末未持有股票。


28 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细 注:本基金本报告期末未持有股票。 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细, 应阅读登载于富国基金管理 有限公司网站的年度报告正文 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 注:本基金本报告期未有股票投资。 8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 注:本基金本报告期未有股票投资。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 注:本基金本报告期无股票交易。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单位: 人民币元 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债 券 6,501,950.00 5.21 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 26,976,487.90 21.64 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 33,478,437.90 26.85 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细 金额单位: 人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) 1 122680 12 昆 建债 65,000 6,532,500.00 5.24 2 019302 13 国债 02 65,000 6,501,950.00 5.21 3 122214 12 大 秦债 50,000 4,889,000.00 3.92 4 126018 08 江 铜债 50,000 4,357,500.00 3.49 5 122967 09 闽 漳龙 31,320 3,110,076.00 2.49 8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排名的 前十名 资产 支 持 证券投 资 明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细 注:本基金本报告期末未持有权证。


29 8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.9.1 报 告期 末本 基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 注:本基金本报告期末未投资股指期货。 8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金根据基金合同的约定,不允许投资股指期货。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金根据基金合同的约定,不允许投资国债期货。 8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 注:本基金本报告期末未投资国债期货。 8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公 开 谴责、 处罚 的情形 。 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或 在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。 本基金本报告期末未持有股票投资。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 4,476.80 2 应收证 券清 算款 1,002,834.17 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,385,271.11 5 应收申 购款 7,480.92 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 42,441.80 8 其他 - 9 合计 2,442,504.80 8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


30 8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 注:本基金本报告期末未持有股票投资。 8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分。 因四舍五入原因, 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可 能存在尾差。 §9





基 金份 额持 有人信 息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投 资者 持有份额 占总份 额比例 (%) 持有份额 占总份 额比例 (%) 富国国 企 债 A/B 1759 41,439.42 12,540,342.60 17.20 60,351,592.08 82.80 富国国 企 债 C 874 58,186.67 1,300,074.00 2.56 49,555,075.52 97.44 合计 2633 46,998.51 13,840,416.60 11.18 109,906,667.60 88.82 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%) 基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本基金 富国国 企债 A/B 0.00 0.0000 富国国 企 债 C 0.00 0.0000 合计 0.00 0.0000 注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2、本基金的基金经理未持有本基金。 §10


开 放式 基金份 额变 动 单位:份 富国国 企 债 A/B 富国国 企 债 C 基金合 同生 效日(2013 年 09 月 25 日)基金 份额总 额 121,099,112.46 192,224,179.06 基金合 同生 效日2013 年9 月25 日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 26,375.60 115,005.80 减: 基 金合 同生 效日2013 年 9 月25 日起 至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 48,233,553.38 141,484,035.34 基金合 同生 效日2013 年9 月25 日 起至 报告 - -


31 期期末 基金 拆分 变动 份额 本报告 期期 末基 金份 额总 额 72,891,934.68 50,855,149.52 §11


重 大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 本报告期, 基金管理人公告窦玉明先生自 2013 年6 月5 日不再担任公司总 经理职务,并自该日起由公司董事长陈敏女士代行公司总经理职责。 本基金管理人已于 2014 年 1 月 29 日和 2014 年 1 月 30 日发布公告 ,陈戈 先生自2014 年1 月29 日起由公司副总经理转任公司总经理。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告期本基金投资策略无改变。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告期内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度 支付给审计机构安永华明会计师事务所审计报酬为 4 万元人民币, 其已为本公司 提供审计服务的连续年限为 11 年。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员未受到监管部门的稽查或处罚。


32 11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的 佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 (%) 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 (%) 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 (%) 成交金额 占当期 权证 成交总 额的比 例(%) 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 (%) 中信证 券 2 - - 36,894,256.12 33.90 773,400,000.00 53.06 - - - - - 兴业证 券 1 - - 4,692,366.41 4.31 150,900,000.00 10.35 - - - - - 西部证 券 1 - - - - - - - - - - - 中金公 司 1 - - 67,235,250.51 61.78 533,200,000.00 36.58 - - - - - 中银国 际 1 - - - - - - - - - - - 注:我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金于 2013 年 09 月 25 日成立,本表中 所列券商交易单元均为本报告期新增。


备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式 1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立 富 国 国 有 企 业 债 债 券 型 证券投资基金的文件 2 、 富 国 国 有 企 业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 3 、 富 国 国 有 企 业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 的文件 5 、 富 国 国 有 企 业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 财 务 报 表及报表附注 6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊 上披露的各项公告 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道8 号上海国金中心二期 16-17 层 投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑问, 可咨询本基金管理 人 富 国 基 金 管 理 有 限 公 司。 咨 询 电 话 :95105686 、 4008880688(全国统一, 免长途话费) 公 司 网 址 : http://www.fullgoal.c om.cn