1
上证综指 交易型 开放式指 数证券 投资基金
二〇一三 年年度 报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期 ： 2014 年 03 月 29 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行根据本基金合同规定， 于 2014 年3 月27 日复核了
本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013 年1 月1 日起至2013 年 12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................. 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ......................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ................................................................. 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ..................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 13
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
13
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ............. 13
§6 审计报 告 ............................................................................................................................. 14
§7 年度财 务报 表 ..................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 15
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 16
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 17
7.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 18
§8 投资组 合报 告 ..................................................................................................................... 37
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 37
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ............................................................................. 38
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的股 票投资 明细 ......................... 38
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ......................................................................... 43
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................................................... 45
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ............. 45
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 . 45
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ............. 45
4
8.9 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................... 45
8.10 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ................................................. 46
8.11 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................... 46
§9 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 47
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 47
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ..................................................................................... 47
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 48
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................... 48
§ 11 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 48
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................... 48
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................... 48
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................. 48
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................. 48
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................... 48
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................... 48
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ......................................................... 49
11.8 其他重 大事 件 ............................................................................................................. 50
§ 12 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 50
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金
基金简称 上证综指 ETF
基金主代码 510210
交易代码 510210
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2011 年01 月30 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 123,638,513.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011 年3 月25 日
2.2 基 金产 品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数（上证综合指数），追求跟踪偏离度和跟
踪误差的最小化。
投资策略
本基金采用最优化抽样复制标的指数。最优化抽样依托富国
量化投资平台，利用长期稳定的 风险模型，使用“跟踪误差
最小化”的最优化方式创建目标组合，从而实现对标的指数
的紧密跟踪。
业绩比较基准 上证综合指数
风险收益特征
本基金属股票型基金， 预期风险与预期收益高于混合型基金、
债券型基金和货币市场基金。同时本基金为指数型基金，跟
踪上证综合指数，具有与标的指数以及标的指数所代表的股
票市场相似的风险收益特征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 范伟隽 赵会军
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
北京市西城区复兴门内大
街55 号
6
楼
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈敏 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期16-17 楼
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大
街55 号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期16-17 楼
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年
2011 年01 月30 日
(基金合同生效日)
至2011 年12 月31
日
本期已 实现 收益 -20,422,225.96 -39,482,236.02 -5,594,456.66
本期利 润 -12,857,686.70 21,425,703.25 -129,285,731.20
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0923 0.1188 -0.7737
本期加 权平 均净 值利 润率 -4.02% 5.24% -29.09%
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.73% 6.03% -23.92%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年12 月31 日 2012 年12 月31 日 2011 年12 月31 日
期末可 供分 配利 润 -80,773,357.31 -86,220,069.99 -127,653,772.31
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.6533 -0.5649 -0.6989
期末基 金资 产净 值 280,498,008.11 359,789,208.77 406,015,416.54
7
期末基 金份 额净 值 2.269 2.357 2.223
3.1.3 累计期末指标 2013 年12 月31 日 2012 年12 月31 日 2011 年12 月31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 -22.35% -19.34% -23.92%
注：1. 本 基 金 已 于 2011 年 3 月 11 日 进 行 了 基 金 份 额 折 算 ， 折 算 比 例 为
0.34223209 。
2. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式基
金的申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列 数字。
3. 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值
变动收益。
4. 本基金合同于2011 年1 月30 日生效， 合同生效当年期间的数据和指标按实际
存续期计算。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.94% 1.02% -2.70% 0.98% 0.76% 0.04%
过去六 个月 9.88% 1.12% 6.91% 1.07% 2.97% 0.05%
过去一 年 -3.73% 1.19% -6.75% 1.15% 3.02% 0.04%
自 基金 合同 生
效日起 至今
-22.35% 1.12% -23.13% 1.12% 0.78% 0.00%
8
3.2.2 自基金合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
注：截止日期为2012 年12 月31 日。
本基金合同于 2011 年 1 月 30 日生效。本基金建仓期 3 个月，即从 2011 年 1 月
30 日起至 2011 年 4 月 29 日，建仓期结束 时各项资产配置比例均符合基金合同
约定。
9
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 的比 较
注：本基金于 2011 年 1 月 30 日成立，2011 年净值增长率数据按实际存续期计
算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注： 本基金自基金合同生效日 （2011 年1 月30 日） 至本报告期末未发生利润分
配。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金 管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙 特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中， 第一家中外合资的基金管理公司。 截至 2013 年12 月 31 日，
本基金管理人共管理汉盛证券投资基金、 汉兴证券投资基金、 富国天源平衡混合
型证券投资基金、 富国天利增长债券投资基金、 富国天益价值证券投资基金、 富
国天瑞 强势地区精选混合型证券投资基金、 富国天惠精选成长混合型证券投资基
金（LOF ）、富 国天 时 货币市 场基金 、富 国天 合稳健 优 选股 票型 证券 投资基 金、
富国天博创新主题股票型证券投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券投资
基金、 富国天 丰强 化收 益债券 型证券 投资 基金 （LOF） 、富国 中证 红 利指数 增强 10
型证券投资基金、 富国优化增强债券型证券投资基金、 富国沪深 300 增强证券投
资基金、 富国通胀通缩主题轮动股票型证券投资基金、 富国汇利回报分级债券型
证券投资基金、 富国全球债券证券投资基金、 富国可转换债券证券投资基金、 上
证综指交易型开放式指 数证券投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投
资基金联接基金、 富国天盈分级债券型证券投资基金、 富国全球顶级消费品 股票
型证券投资基金、 富国低碳环保股票型证券投资基金、 富国中证 500 指数增强型
证券投 资基金 （LOF ） 、富国 产业债 债券 型证 券投资 基金、 富国 新天 锋定期 开放
债券型证券投资基金、 富国高新技术产业股票型证券投资基金、 富国中国中小盘
(香港上市)股票型证券投资基金、 富国 7 天理财宝债券型证券投资基金、 富国纯
债债券型发起式证券投资基金、 富国强收益定期开放债券型证券投资基金、 富国
强回报定期开放债券型证券投资基金、 富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基
金、 富国信用增强债券型证券投资基金、 富国信用债债券型证券投资基金、 富国
目标收益一年 期纯债债券型证券投资基金、 富国医疗保健行业股票型证券投资基
金、 富国创业板指数分级证券投资基金、 富国目标收益两年期纯债债券型证券投
资基金、 富国国有企业债债券型证券投资基金、 富国恒利分级债券型证券投资基
金四十二只证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王保合
本基金基
金经理兼
任量化投
资副总 监、
富国上证
综指交易
型开放式
指数证券
投资基金
联接基金
基金经 理、
富国创业
板指数分
级证券投
资基金基
金经理
2011-03-03 － 8 年
博 士 ， 曾 任 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司研究 员； 富国 沪深 300 增强证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 ；2011
年 3 月起任 上证 综指 交易 型开放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 富 国 上 证
综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金联 接基 金基 金经 理，2013 年
9 月 起 任 富 国 创 业 板 指 数 分 级 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 ； 兼 任 量 化
投资副 总监 ； 具 有基 金从 业资格 ，
中国国 籍。
注：上述表格内基金经理的任职日期指公司作出决定并公告披露之日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管 理有限公司作为上证综指交易型开放式指数证券投资
基金的管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国
证券法》 、 《上证综指交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 以及其它有关
法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可 11
能减少和分散投资风险， 力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为
目标， 管理和运用基金资产， 无损害基金持有人利益的行为， 基金投资组合符合
有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据相关法规 要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自 动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 监察稽核部视情况要求
相关当 事人做 出合 理性 解释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期， 在同向交易价差 分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 在假设同向交易价差为零及 95%
的置信 水平下 ，对 同向 交易价 差进行 t 分 布 假设检 验并对 检验 结果 进行跟 踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间未出现 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量
超过该证券当日成交量 5%的情况。
12
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在投资管理上， 我们坚持采取量化策略进行指数增强和风险管理， 虽然报告
期内市场较大波动，本基金的跟踪误差一直保持较低水平，年化跟踪误差只有
1.55% 。
回顾2013 年， 整体经济增长稳中趋弱的震荡走势， 一二季度经济有所回落，
在经历了三季度的显著反弹后， 部分经济指标在四季度显示出经济增长放缓的态
势。 随着十八届三中全会的召开， 未来中国经济改革的坚定性得到了进一步地确
认。 投资者 普遍担心经济改革初期会对经济增长造成一定负面影响。IPO 重新开
闸的消息也对市场情绪造成冲击， 开闸之后的资金分流和未来可能的估值中枢下
移都将 给市 场带来 负面 影响。2013 年 整体资 本市场 同样 呈现了 震荡 走势， 整年
上证综指指数下跌6.75% 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2013 年12 月31 日 ， 本基金份额净值为2.269 元， 份额累计净值为0.777
元。报告期内，本基金份额净值增长率为-3.73% ，同期业绩比较基准收益率为
-6.75% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 中国经济改革将在 2014 加速推进， 产业结构调整、 财税体制
改革、 对外经济开放、 国企改革、 新兴城镇化和金融改革六个领域将成为改革的
重点方向。 货币信贷政策仍将稳中偏紧， 投资者需要密切关注地方政府融资平台
和影子银行监管等事件性风险。预计 2014 年 整体将呈现先抑后扬走势，改革业
绩的逐渐兑现将使得投资者对于经济的信心有系统性的回升。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
本基金管理人一贯坚持 “风险管理是公司发展的生命线” 的理念， 并把维护
持有人 利益 作为己 任。 在监察 稽核 基础性 工作 基础上 ，2013 年本基 金管理 人着
重开展了如下与监察稽核有关的工作 ：
1、着力推进制度建设，加强制度的可操作性
根据法律法规的要求， 监察稽核部结合公司运作情况， 协同业务部门对现有
制度和流程进行了持续修订和完善。 如： 修订了 《富国基金管理有限公司固有资
金投资管理办法》 ， 以更切合公司对固有资金管理的需要； 草拟了 《富国基金管
理有限公司董事、 监事及员工证券交易行为管理暂行办法》 ， 以更有效地管理从
业人员的证券交易行为。
2、提高风控的主动性，提升投资风控的效率
在 “事前防范为主、 事 中监控为辅、 事后稽核为补” 工作原则的指导下， 监
察稽核部主动梳理了投资组合的合规指标、 规范了交易系统权限设 置、 完善了场
内外交易对手库管理。 此外， 主动推进股指期货风控模块的改进， 为确保新系统
平稳有效运行， 在系统风控相关模块有效性测试的基础上， 还开展了后续跟踪评
估，以减少新系统可能带来的不兼容风险。
3、积极开展合规培训，提升全员业务合规意识
为提高业务部门一线风控水平， 在各部门自学法律法规的基础上， 监察稽核
部门还邀请外部律师开展专题讲座培训， 结合工作实际的培训内容， 以深入浅出 13
的培训内容和形式， 及时、 有效地传达最新的法律法规， 既提升了员工的风险合
规意识,又使公司及业务的内部控制和风险管理得到夯实和优化。
4、全面加强合规管理，深化业务开展的合规性
立足于 “及时掌握监管动态， 熟练知晓法律要求、 全面提高服务水平” ， 监
察稽核部通过主动与业务部门沟通， 切实履行合规的建言、 建议权， 从源头上保
障业务开展的合规性， 通过配合做好召开持有人大会等合规外延性工作， 最大限
度地发挥合规管理工作的协同效应。 此外， 结合常规的季度监察稽核工作， 有针
对性地开展了六次专项审计，严格规范基金运作和公司经营所涉及的业务流程。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国 基金管
理有限公司估值委员会运 作管理办法》 。 估值 委员会是公司基金估值的主要决策
机关， 由主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。 公司估值委员会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和
程序、 对外信息披露等工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，
2013 年报告期末本基金未满足收益分配条件，故不进行收益分配。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对上证综指交易型开放式指数证券投资基金的
托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规
定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托
管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本报告期内， 上证综指交易型开放式指数证券投资基金的管理人 —— 富国基
金管理有限公司在上证综指交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、 基金资
产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何
损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。本报告期内，上证综指交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的上证综指交易型开放
式指数证券投资基金 2013 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、 14
财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行资产托管部
2014 年3 月27 日
§6
审 计报 告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 全
体基金 份额 持有 人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指
数证券 投资 基金 财务 报表 ，包括 2013 年 12
月 31 日的 资产 负债 表和 2013 年度 的利 润表
和 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务
报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 富 国
基 金 管 理 有 限 公 司 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ：
（1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报
表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行
和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存
在由于 舞弊 或错 误而 导致 的重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财
务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会
计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国
注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册
会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作
以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理
保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财
务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计
程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括 对 由 于
舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的
评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑
与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控
制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对
内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包
括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和
作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体 列报 。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
审计意 见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按
照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 上
证综指 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 2013 15
年12 月31 日 的财 务状 况 以及2013 年 度的 经
营成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 徐
艳 黎
燕
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大 道 100 号环 球金融 中 心 50 楼
审计报 告日 期 2014 年 03 月 27 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2013 年12 月 31 日）
上 年度 末
（2012 年 12 月 31 日）
资 产：
银行存 款 1,207,981.59 2,985,413.35
结算备 付金 342.59 20.21
存出保 证金 3,968.05 －
交易性 金融 资产 279,671,071.84 357,274,159.20
其中： 股票 投资 278,950,411.64 357,274,159.20
基金投 资 － －
债券投 资 720,660.20 －
资产支 持证 券投 资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － －
应收证 券清 算款 － 31,979.50
应收利 息 840.47 656.48
应收股 利 － －
应收申 购款 － －
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 280,884,204.54 360,292,228.74
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2013 年12 月 31 日）
上 年度 末
（2012 年 12 月 31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 － －
16
应付证 券清 算款 － 134.72
应付赎 回款 － －
应付管 理人 报酬 121,830.36 158,398.40
应付托 管费 24,366.07 31,679.70
应付销 售服 务费 － －
应付交 易费 用 － 436.65
应交税 费 － －
应付利 息 － －
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 240,000.00 312,370.50
负债合 计 386,196.43 503,019.97
所 有者 权益：
实收基 金 361,271,365.42 446,009,278.76
未分配 利润 -80,773,357.31 -86,220,069.99
所有者 权益 合计 280,498,008.11 359,789,208.77
负债和 所有 者权 益总 计 280,884,204.54 360,292,228.74
注：报告截 止日 2013 年 12 月 31 日，基金 份额净值 2.269 元，基 金份额总额
123,638,513.00 份。
7.2 利 润表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年01 月01 日至2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2013 年 01 月01 日至
2013 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2012 年 01 月 01 日至
2012 年 12 月 31 日)
一、收入 -10,260,866.14 24,569,572.97
1.利息 收入 18,508.85 22,231.57
其中： 存款 利息 收入 17,936.34 22,093.58
债券利 息收 入 572.51 137.99
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 － －
其他利 息收 入 － －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -17,874,700.18 -36,359,554.87
其中： 股票 投资 收益 -26,350,416.34 -45,595,536.41
基金投 资收 益 － －
债券投 资收 益 － 49,504.91
资产支 持证 券投 资收 益 － －
衍生工 具投 资收 益 － －
股利收 益 8,475,716.16 9,186,476.63
17
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 7,564,539.26 60,907,939.27
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 30,785.93 -1,043.00
减：二、费用 2,596,820.56 3,143,869.72
1．管 理 人 报酬 1,605,957.37 2,046,745.20
2．托 管费 321,191.55 409,348.98
3．销 售服 务费 － －
4．交 易费 用 149,219.14 167,310.54
5．利 息支 出 － －
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 － －
6．其 他费 用 520,452.50 520,465.00
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） -12,857,686.70 21,425,703.25
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -12,857,686.70 21,425,703.25
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 上证综指交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年01 月01 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 446,009,278.76 -86,220,069.99 359,789,208.77
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本 期利 润）
－ -12,857,686.70 -12,857,686.70
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金
净值变 动数 （净 值减 少以 “- ” 号 填
列）
-84,737,913.34 18,304,399.38 -66,433,513.96
其中：1.基 金申 购款 33,602,965.63 -7,039,731.18 26,563,234.45
2.基金 赎回款 -118,340,878.97 25,344,130.56 -92,996,748.41
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 361,271,365.42 -80,773,357.31 280,498,008.11
项目
上年度可比期间
（2012 年 01 月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者 权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 533,669,188.85 -127,653,772.31 406,015,416.54
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值
变动数 （本 期利 润）
－ 21,425,703.25 21,425,703.25
18
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金
净值变 动数 （净 值减 少以 “- ” 号 填
列）
-87,659,910.09 20,007,999.07 -67,651,911.02
其中：1.基 金申 购款 62,822,935.71 -14,236,429.22 48,586,506.49
2.基金 赎回 款 -150,482,845.80 34,244,428.29 -116,238,417.51
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利
润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 446,009,278.76 -86,220,069.99 359,789,208.77
注：所附附注为本会计报表的组成部分
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
陈
戈
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
上证综指交易型开放式指数证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） ， 系经中国证
券监督 管理 委员 会（ 以 下简称 “中 国证 监会 ” ）证监 许可[2010]1379 号《 关于
核准上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》的核
准，由富国基金管理有限公司作为管理人向社会公开募集，基金合同于 2011 年
1 月30 日正式生效， 首次设立募集规模为 320,363,407.00 份基金份额。 本基金
为交易型开放式， 存续期限不定。 本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，
注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司， 基金托管人为中国工商银 行股
份有限公司。
本基金以标的指数成份股、 备选成份股为主要投资对象， 指数化投资比例即投资
于指数 成份股 、备 选成 份股的 资产比 例不 低于 基金资 产净值 的 95 ％ 。同时 为更
好地实现投资目标， 本基金也可少量投资于新股、 债券及中国证监会允许基金投
资的其他金融工具，该部分资产比例不高于基金资产净值的 5％。
本基金业绩比较基准为标的指数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁 布的《企业会计准则 —基本准则》
和 38 项具体会计准则 、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合
称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参
考了中国证券投资基金业协会修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国
证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证
券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、
《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投 资基金信息披露编报规则》 第 3 号 19
《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号＜
年度报告和半年度报告＞》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2013 年12
月31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会 计估计与上年度会计报告相一致。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等， 以及
不作为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相
关的交易费用在发生时计入 当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融 资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方的， 终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 20
不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有 的风险和报酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认
该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价 方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账；
投资者申购本基金时交付的股票于申购日计入股票投资， 股票投资成本以申购日
该股票收盘价确认的价值入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
投资者赎回本基金时交付的股票于赎回日确认股票差价收入， 交付的股票的成本
于赎回日采用加权平均法结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账， 其 中所包含的债券应收利息单独核算， 不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可 分离权证公允价值占分离交易可转
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本 列示， 按实际利率 （当 实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清
偿的金额 。 本基金的公允价值的计量分为三个层次， 第一层次是本基金在计量日
能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该报价为依据确定公允价值； 第
二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价， 或相同或
类似资产或负债在非活跃市场上的报价的， 以该报价为依据做必要调整确定公允
价值； 第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的， 以其他
反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
1) 股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
21
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值 日无交易但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变
化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现
行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明
最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、 转增股、 公开增发新股或配股的股票， 以其在证券交易所挂牌的同一
证券估值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 以其在证券交易
所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值 日在证 券交 易 所上市 交易的 同一 股票 的市价 低于非 公开 发行 股票的 初始
取得成本时， 采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票
的价值 ；
b. 估值 日在证 券交 易 所上市 交易的 同一 股票 的市价 高于非 公开 发行 股票的 初始
取得成 本时，按中国证监会相关规定处理；
2) 债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大
变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表
明最近交易市价不能真实反映 公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中
所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易但最近交易日后经济环
境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交
易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发
生了影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真
实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价 值；
(3) 未上市债券、 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券， 采用估值技术确
定公允 价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下， 按成本进行后续计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 采用估
值技术确定公允价值；
3) 权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发生了影响证 券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种
的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公 允价值。 如有充足证据 22
表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 未上市流通的权证， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债， 上市日前， 采用估值技术分别对债券和权证进行估值； 自上市
日起，上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价 值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的方法估
值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益
/( 损失) 占基 金净 值比 例计算 的金额 。未 实现 损益平 准金指 在申 购或 赎回基 金份
额时， 申购或 赎回 款项 中包含 的按累 计未 实现 利得/( 损失) 占基 金净 值比例 计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益 平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款 利息收 入按 存 款的本 金与适 用的 利率 逐日计 提的金 额入 账。 若提前 支取
定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券 利息收 入按 债 券票面 价值与 票面 利率 或内含 票面利 率计 算的 金额扣 除应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日
计提；
(3) 资产 支持证 券利 息 收入按 证券票 面价 值与 票面利 率计算 的金 额， 扣除应 由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后 的净额确认， 在证券实际持有期内
逐日计提；
(4) 买入 返售金 融资 产 收入， 按买入 返售 金融 资产的 摊余成 本及 实际 利率（ 当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
23
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成
本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差
额入账；
(7) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成
本的差额入账；
(8) 股利 收益于 除息 日 确认， 并按上 市公 司宣 告的分 红派息 比 例 计算 的金额 扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/( 损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损
失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.5% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1% 的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次，
每次收益分配比例依据以下原则确定： 使收益分配后基金份额净值增长率尽可能
贴近标的指数同期增长率；
(2) 本基金收益分配采用现金方式；
(3) 当 基 金 净 值 增 长 率 超 过 标 的 指 数 同 期 增 长 率 达 到 1% 以 上 时 ， 可 进 行 收 益 分
配；
(4) 基于本基金的性质和特点， 本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提， 收
益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值， 即基金收益分配基准日的基
金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；
(5) 每一基金份额享有同等分配权；
(6) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期 无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
24
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起， 调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调整
由出让方按证券 （股票） 交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再征收， 税率不
变；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关
税收 政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股
东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
2. 营业税、企业所得税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税字[2004]78 号文《 关于 证券 投资 基 金税收 政 策
的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对 证券投资基金（封闭式证券投资基
金， 开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免
征营业税和企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通 过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关 于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券
的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企
业所得税；
3. 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息
收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司 、 发行债券的企业和银行在向基金支付上
述收入时代扣代缴20% 的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2005]103 号文 《关于股 权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于
储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10 月 9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财 政部 、国 家税 务 总 局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关 于 实施上 市 公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在 1
个月以内 （含1 个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在
1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的，暂减按25%计入应纳税所得额。
25
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2013 年 12 月 31 日） 上年度末（2012 年 12 月 31 日 ）
活期存款 1,207,981.59 2,985,413.35
定期存款 － －
其中： 存款期限1-3 个
月
－ －
其他存款 － －
合计 1,207,981.59 2,985,413.35
注：本基金本报告期内及上年度可比期内均未投资于定期存款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末（2013 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 334,199,867.85
278,950,411.64 -55,249,456.21
债券
交易所 市场 690,000.00 720,660.20 30,660.20
银行间 市场 － － －
合计 690,000.00 720,660.20 30,660.20
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 334,889,867.85 279,671,071.84 -55,218,796.01
项目
上年度末 （2012 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 420,057,494.47 357,274,159.20 -62,783,335.27
债券
交易所 市场 － － －
银行间 市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
其他 － － －
合计 420,057,494.47 357,274,159.20 -62,783,335.27
注：股票投资的公允价值及股票投资的公允价值变动含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本报告期末及上年度末本基金未持有买断式逆回购中取得的债券。
26
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末（2013 年 12 月 31 日 ） 上年度末（2012 年 12 月 31 日 ）
应收活 期存 款利 息 265.76 656.48
应收定 期存 款利 息 － －
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 0.22 －
应收债 券利 息 572.51 －
应收买 入返 售证 券利 息 － －
应收申 购款 利息 － －
其他 1.98 －
合计 840.47 656.48
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2013 年 12 月 31 日） 上年度末（2012 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 应付 交易 费用 － 436.65
银行间 市场 应付 交易 费用 － －
合计 － 436.65
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末（2013 年 12 月 31 日 ） 上年度末（2012 年 12 月 31 日 ）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 － －
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
预提信 息披 露费 140,000.00 210,000.00
应付指 数使 用费 50,000.00 50,000.00
可退替 代款 － 2,370.50
合计 240,000.00 312,370.50
注： （1） 应付替代款是指投资者 采用可以用现金替代方式申购本基金时， 在基金
补足被替代股票 （或采取强制退款） 之后， 以该股票的替代金额与买入成本的差
额确定应退还给投资者或应由投资者补缴的现金替代款；
（2） 可退替 代款 是指 投资者 采用可 以用 现金 替代方 式申购 本基 金时 ，在基 金补
足被替代股票 （或采取强制退款） 之前， 该股票的实际替代金额与申购日估值的
差额。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31 日）
基金份额（份 ） 账面金额
上年度 末 152,638,513.00 446,009,278.76
27
本期申 购 11,500,000.00 33,602,965.63
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -40,500,000.00 -118,340,878.97
本期末 123,638,513.00 361,271,365.42
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分
未分配利润合
计
上年度 末 -39,989,557.95 -46,230,512.04 -86,220,069.99
本期利 润 -20,422,225.96 7,564,539.26 -12,857,686.70
本期基金份额交易产生的变
动数
9,807,340.52 8,497,058.86 18,304,399.38
其中： 基金 申购 款 -3,808,067.76 -3,231,663.42 -7,039,731.18
基金赎 回款 13,615,408.28 11,728,722.28 25,344,130.56
本期已 分配 利润 － － －
本期末 -50,604,443.39 -30,168,913.92 -80,773,357.31
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
活期存 款利 息收 入 17,052.26 21,252.33
定期存 款利 息收 入 － －
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 825.47 841.25
其他 58.61 －
合计 17,936.34 22,093.58
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年 01 月 01 日
至 2013 年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2012 年 01 月
01 日至 2012 年 12 月 31 日）
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -8,891,961.60 -18,569,485.79
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -17,458,454.74 -27,026,050.62
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 －
－
合计 -26,350,416.34 -45,595,536.41
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位：人民币元
项目
本期（2013 年 01 月 01 日至
2013 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2012 年 01 月 01
日至 2012 年 12 月 31 日 ）
卖出股 票成 交总 额 46,245,057.28 52,820,505.58
减：卖 出股 票成 本总 额 55,137,018.88 71,389,991.37
28
买卖股票 差 价收 入
-8,891,961.60 -18,569,485.79
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益 ——申购差价收入。
7.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年01 月01 日至2013
年 12 月 31 日）
上年度 可比 期间 （2012 年
01 月 01 日至 2012 年 12 月 31
日）
赎回基 金份 额对 价总 额 92,996,748.41 116,238,417.51
减：现 金支 付赎 回款 总额 1,124,027.41 308,842.51
减：赎 回股 票 成 本总 额 109,331,175.74 142,955,625.62
赎回差 价收 入 -17,458,454.74 -27,026,050.62
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年01 月01 日至2013
年12 月31 日 ）
上年度可比期间 （2012 年01
月01 日至2012 年12 月31 日 ）
卖出债 券（ 、含 债转 股 及 债券到 期
兑付） 成交 总额
－ 840,642.90
减：卖 出债 券（ 、含 债转 股及债 券
到期兑 付） 成本 总额
－ 791,000.00
减：应 收利 息总 额 － 137.99
债券投 资收 益 － 49,504.91
7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 衍 生工 具 收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具 收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无权证投资收益。
7.4.7.15.2 衍 生工 具 收益 —— 其他投 资收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他衍生工具收益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年 01 月 01 日至
2013 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2012 年
01 月 01 日至 2012 年 12 月
31 日 ）
股票投 资产 生的 股利 收益 8,475,716.16 9,186,476.63
基金投 资产 生的 股利 收益 － －
合计 8,475,716.16 9,186,476.63
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位：人民 币元
29
项目名 称
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
1. 交易 性金 融资 产 7,564,539.26 60,907,939.27
股票投 资 7,533,879.06 60,907,939.27
债券投 资 30,660.20 －
资产支 持证 券投 资 － －
基 金投 资 － －
2. 衍生 工具 － －
权证投 资 － －
3. 其他 － －
合计 7,564,539.26 60,907,939.27
7.4.7.18 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期（2013 年 01 月 01 日至 2013
年 12 月 31 日）
上年度可比期间（2012 年 01 月
01 日至 2012 年 12 月 31 日）
基金赎 回 费 收入 － －
替代损 益 28,598.02 -1,043.00
其他 2,187.91 －
合计 30,785.93 -1,043.00
注： 替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时， 补入被替代股票
的实际买入成本与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款
计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.19 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期（2013 年 01 月 01 日至
2013 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 交易 费用 149,219.14 167,310.54
银行间 市场 交易 费用 － －
合计 149,219.14 167,310.54
7.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年 01 月 01 日至 2013
年 12 月 31 日）
上年度可比期间（2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 210,000.00 210,000.00
银行费 用 452.50 465.00
指数使 用费 200,000.00 200,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
合计 520,452.50 520,465.00
30
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金 无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （ “工 商银 行” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
海通证 券股 份有 限公 司（ “海通 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申银万 国证 券股 份有 限公 司 （ “申 银万 国” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
山东省 国际 信托 有限 公司 基金管 理人 的股 东
富 国 上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金联 接基 金（ “富 国上 证 ETF 联接 ”）
本基金 的联 接基 金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 回 购交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易 单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均没有应支付的关联方佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期（2013 年01 月01 日至
2013 年12 月31 日 ）
上年度可比期间（2012 年01 月
01 日至2012 年 12 月31 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,605,957.37 2,046,745.20
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 － －
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.50% 的年费率计提。 计算方法如下：
H＝E×0.50%/ 当年天数
31
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期 （2013 年 01 月 01 日至
2013 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间（2012 年 01
月 01 日至 2012 年 12 月 31 日）
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
321,191.55 409,348.98
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债
券（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注： 本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基
金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 （2013 年 12 月 31 日） 上期末（2012 年 12 月 31 日）
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例(%)
富 国 上 证 综 指 交 易
型 开 放 式 指 数 证 券
投资基 金联 接基 金
109,621,447.00 88.66 135,621,447.00 88.85
注： 于本报告期末， 富 国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金持有
的本基 金份额 均为 一级 市场申 购的份 额，其 投 资本基 金适用 的认( 申) 购/赎 回费
率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2013 年 01 月 01 日至 2013 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2012 年 01 月 01 日至 2012
年 12 月 31 日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工 商银 行股 份有 限
公司 1,207,981.59 17,052.26 2,985,413.35 21,252.33
32
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代 码 股票名 称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位 ：股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600547 山东黄 金 2013-12-26 筹划重 大事 项 17.25 2014-
01-02
17.52 37,701 1,615,986.24 650,342.25
－
601901 方正证 券 2013-08-26 筹划重 大事 项 5.91 2014-
01-13
6.24 219,100 1,017,742.23 1,294,881.00
－
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日，本 基金无因从事银行间市场债券正回
购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日，本基金 无因从事交易所市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具 风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序 来识别及分析这些风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证 33
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资 产净值的10% ， 且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%，但标的指数成份股不受此限。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险开放
式： 一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带 来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因
此除在附注 7.4.12 中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外， 其余均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
34
单位：人民币元
本期末（2013 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,207,981.59 － － － － － 1,207,981.59
结算备付金 342.59 － － － － － 342.59
存出保证金
3,968.05 － － － － － 3,968.05
交易性金融资产 － － 720,660.20 － － 278,950,411.64 279,671,071.84
应收利息 － － － － － 840.47 840.47
资产总计 1,212,292.23 － 720,660.20 － － 278,951,252.11 280,884,204.54
负债
应付管理人报酬 － － － － － 121,830.36 121,830.36
应付托管费 － － － － － 24,366.07 24,366.07
其他负债
－ － － － － 240,000.00 240,000.00
负债总计 － － － － － 386,196.43 386,196.43
利率敏感度缺口 1,212,292.23 － 720,660.20 － － 278,565,055.68 280,498,008.11
上年度末（2012 年12
月31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,985,413.35 － － － － － 2,985,413.35
结算备付金 20.21 － － － － － 20.21
交易性金融资产 － － － － － 357,274,159.20 357,274,159.20
应收证券清算 款
－ － － － － 31,979.50 31,979.50
应收利息 － － － － － 656.48 656.48
35
资产总计 2,985,433.56 － － － － 357,306,795.18 360,292,228.74
负债
应付证券清算款 － － － － － 134.72 134.72
应付管理人报酬 － － － － － 158,398.40 158,398.40
应付托管费 － － － － － 31,679.70 31,679.70
应付交易费用 － － － － － 436.65 436.65
其他负债 － － － － － 312,370.50 312,370.50
负债总计 － － － － － 503,019.97 503,019.97
利率敏感度缺口
2,985,433.56 － － － － 356,803,775.21 359,789,208.77
36
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金本报告期末未持有债券( 不含可转债) ， 且持有的银行存款均为活期存款，
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
假设
1.影响 生息 资产 的其 他变 量不变 ，仅 利率 发生 变动 ；
2.利率 变动 范围 合理 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 元
）
本期末 （2013 年12 月31 日 ） 上年度 末（2012 年 12 月
31 日 ）
1.基准 点利 率增 加 0.1% 0.00 0.00
2.基准 点利 率减 少 0.1% 0.00 0.00
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金持有的金融工具以人民币计 价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
本基金投资组合中投资于指数成份股、 备选成份股的资产比例不低于基金资产净
值的 95 ％，如 因标 的 指数成 份股调 整、 基金 份额申 购、赎 回清 单内 现金替 代、
现金差额、 基金规模或市场变化等因素导致基金投资比例不符合上述标准的， 基
金管理人将在 10 个交 易日内进行调整。同时为更好地实现投资目标，本基金也
可少量投资于新股、 债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 该部分资
产比例不高于基金资产净值的 5％。本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位： 人民币元
项目
本期末（2013 年12 月 31 日） 上年度末（2012 年12 月 31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例 （%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产 －股票投资 278,950,411.64 99.45 357,274,159.20 99.30
交易性金融资产 －债券投资 720,660.20 0.26 － －
衍生金融资产 －权证投资 － － － －
其他 － － － －
37
合计 279,671,071.84 99.71 357,274,159.20 99.30
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金 管理人 运用 资产-资本 定价模 型（CAPM ）对本 基金的 市场 价格 风险进 行分
析。 下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、 可能的变动时， 将对基金净值产生
的影响。
假设
1.基金 的市 场价 格风 险主 要源于 市场 的系 统性 风险 ，即与 基金 的贝 塔系 数紧 密相关 ；
2.以下 分析 ，除 业绩 比较 基准发 生变 动， 其他 影响 基金资 产公 允价 值的 风险 变量保 持不 变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 元
）
本期末 （2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末（2012 年 12 月
31 日 ）
1.业绩 比较 基准 增 加 1% 2,883,057.52 3,599,607.61
2.业绩 比较 基准 减 少 1% -2,883,057.52 -3,599,607.61
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的 其他重要事项。
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1
权益投 资 278,950,411.64 99.31
其中： 股票 278,950,411.64 99.31
2
固定收 益投 资 720,660.20 0.26
其中： 债券 720,660.20
0.26
资产 支持 证券 － －
3
金融衍 生品 投资 － －
4
买入返 售金 融资 产 － －
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资
产
－
－
5
银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,208,324.18 0.43
6
其他各项 资产 4,808.52 0.00
38
7
合计 280,884,204.54 100.00
8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 积极 投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 ：
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.2 指数 投 资按行 业分 类的股 票投 资组合 ：
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 3,150,780.00 1.12
B 采矿业 45,784,560.38 16.32
C 制造业 79,409,973.48 28.31
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 9,895,700.72 3.53
E 建筑业 8,022,780.76 2.86
F 批发和 零售 业 9,214,585.50 3.29
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 12,594,983.00 4.49
H 住宿和 餐饮 业 － －
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 6,098,937.70 2.17
J 金融业 87,061,939.99 31.04
K 房地产 业 7,972,676.75 2.84
L 租赁和 商务 服务 业 1,563,431.00 0.56
M 科学研 究和 技术 服务 业 － －
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,872,669.26 0.67
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和 社会 工作 － －
R 文化、 体育 和娱 乐业 3,746,249.00 1.34
S 综合 2,561,144.10 0.91
合计 278,950,411.64 99.45
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 股票 投资明 细
8.3.1 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资
明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 601857 中国石 油 2,966,000 22,867,860.00 8.15
2 601288 农业银 行 6,019,700 14,928,856.00 5.32
3 601988 中国银 行 4,240,400 11,109,848.00 3.96
4 600028 中国石 化 1,624,388 7,277,258.24 2.59
5 601628 中国人 寿 384,400 5,815,972.00 2.07
6 600036 招商银 行 414,391 4,512,717.99 1.61
7 601088 中国神 华 281,300 4,450,166.00 1.59
39
8 600000 浦发银 行 465,040 4,385,327.20 1.56
9 601166 兴业银 行 428,670 4,346,713.80 1.55
10 601328 交通银 行 1,035,920 3,977,932.80 1.42
11 600016 民生银 行 510,900 3,944,148.00 1.41
12 601318 中国平 安 87,200 3,638,856.00 1.30
13 601998 中信银 行 903,460 3,496,390.20 1.25
14 601818 光大银 行 1,264,500 3,363,570.00 1.20
15 600015 华夏银 行 361,530 3,098,312.10 1.10
16 600104 上汽集 团 196,600 2,779,924.00 0.99
17 600519 贵州茅 台 18,990 2,437,936.20 0.87
18 600626 申达股 份 259,550 2,322,972.50 0.83
19 601169 北京银 行 308,440 2,316,384.40 0.83
20 600030 中信证 券 180,600 2,302,650.00 0.82
21 601601 中国太 保 112,200 2,079,066.00 0.74
22 601939 建设银 行 494,800 2,048,472.00 0.73
23 600018 上港集 团 380,700 2,010,096.00 0.72
24 601989 中国重 工 341,460 1,915,590.60 0.68
25 601009 南京银 行 232,000 1,876,880.00 0.67
26 600398 凯诺科 技 265,000 1,876,200.00 0.67
27 601633 长城汽 车 45,000 1,852,650.00 0.66
28 600887 伊利股 份 45,900 1,793,772.00 0.64
29 600900 长江电 力 277,500 1,753,800.00 0.63
30 601006 大 秦铁 路 235,600 1,741,084.00 0.62
31 601668 中国建 筑 524,300 1,646,302.00 0.59
32 600276 恒瑞医 药 37,670 1,430,706.60 0.51
33 601808 中海油 服 63,100 1,408,392.00 0.50
34 600999 招商证 券 110,450 1,400,506.00 0.50
35 600587 新华医 疗 19,817 1,385,406.47 0.49
36 601118 海南橡 胶 186,200 1,383,466.00 0.49
37 600585 海螺水 泥 81,450 1,381,392.00 0.49
38 601766 中国南 车 265,964 1,332,479.64 0.48
39 601515 东风股 份 51,400 1,326,634.00 0.47
40 601299 中国北 车 268,890 1,322,938.80 0.47
41 601901 方正证 券 219,100 1,294,881.00 0.46
42 600309 万华化 学 61,341 1,269,758.70 0.45
43 600663 陆家嘴 74,400 1,264,056.00 0.45
44 600535 天士力 29,200 1,252,388.00 0.45
45 600690 青岛海 尔 64,000 1,248,000.00 0.44
46 600832 东方明 珠 127,300 1,243,721.00 0.44
47 600372 中航电 子 50,900 1,214,474.00 0.43
48 600048 保利地 产 145,904 1,203,708.00 0.43
40
49 600171 上海贝 岭 132,600 1,197,378.00 0.43
50 601607 上海医 药 78,100 1,155,099.00 0.41
51 600682 南京新 百 100,300 1,139,408.00 0.41
52 601117 中国化 学 140,700 1,125,600.00 0.40
53 601877 正泰电 器 44,478 1,106,612.64 0.39
54 600583 海油工 程 142,600 1,106,576.00 0.39
55 600518 康美药 业 61,400 1,105,200.00 0.39
56 600050 中国联 通 342,900 1,100,709.00 0.39
57 601688 华泰证 券 122,300 1,095,808.00 0.39
58 600150 中国船 舶 45,154 1,092,275.26 0.39
59 600011 华能国 际 212,700 1,076,262.00 0.38
60 601339 百隆东 方 106,100 1,074,793.00 0.38
61 600126 杭钢股 份 276,700 1,073,596.00 0.38
62 601800 中国交 建 265,569 1,072,898.76 0.38
63 600256 广汇能 源 122,215 1,068,159.10 0.38
64 600597 光明乳 业 47,900 1,063,380.00 0.38
65 600111 包钢稀 土 47,600 1,060,052.00 0.38
66 600703 三安光 电 42,600 1,056,054.00 0.38
67 600118 中国卫星 56,910 1,054,542.30 0.38
68 601238 广汽集 团 126,900 1,045,656.00 0.37
69 600085 同仁堂 48,300 1,033,620.00 0.37
70 600894 广日股 份 85,900 1,032,518.00 0.37
71 600598 北大荒 90,800 1,026,948.00 0.37
72 601158 重庆水 务 173,800 1,023,682.00 0.36
73 600600 青岛啤 酒 20,900 1,023,055.00 0.36
74 600637 百视通 27,600 1,020,372.00 0.36
75 600089 特变电 工 94,800 1,016,256.00 0.36
76 600664 哈药股 份 161,940 992,692.20 0.35
77 600551 时代出 版 60,700 990,017.00 0.35
78 601231 环旭电 子 46,200 972,510.00 0.35
79 600270 外运发 展 95,300 971,107.00 0.35
80 600770 综艺股 份 115,200 968,832.00 0.35
81 601186 中国铁 建 206,400 968,016.00 0.35
82 600031 三一重 工 150,000 963,000.00 0.34
83 600674 川投能 源 85,967 959,391.72 0.34
84 601727 上海电 气 258,900 957,930.00 0.34
85 600998 九州通 63,600 953,364.00 0.34
86 600406 国电南 瑞 64,070 952,720.90 0.34
87 601336 新华保 险 41,200 942,656.00 0.34
88 601018 宁波港 376,500 918,660.00 0.33
89 600007 中国国 贸 86,300 915,643.00 0.33
41
90 601390 中国中 铁 341,600 915,488.00 0.33
91 601099 太平洋 153,290 912,075.50 0.33
92 600020 中原高 速 406,700 902,874.00 0.32
93 600066 宇通客 车 51,324 901,249.44 0.32
94 600109 国金证 券 53,100 901,107.00 0.32
95 601991 大唐发 电 212,400 900,576.00 0.32
96 600624 复旦复 华 96,500 895,520.00 0.32
97 601555 东吴证 券 103,800 892,680.00 0.32
98 600601 方正科 技 319,300 887,654.00 0.32
99 600121 郑州煤 电 175,400 884,016.00 0.32
100 600893 航空动 力 46,200 883,806.00 0.32
101 601888 中国国 旅 24,900 869,010.00 0.31
102 600834 申通地 铁 126,600 865,944.00 0.31
103 601618 中国中 冶 494,400 865,200.00 0.31
104 600383 金地集 团 129,000 861,720.00 0.31
105 600741 华域汽 车 84,400 855,816.00 0.31
106 600100 同方股 份 82,700 841,059.00 0.30
107 600271 航天信 息 41,300 833,021.00 0.30
108 600819 耀皮玻 璃 134,100 832,761.00 0.30
109 600863 内蒙华 电 244,000 832,040.00 0.30
110 601098 中南传 媒 75,400 828,646.00 0.30
111 600795 国电电 力 351,900 826,965.00 0.29
112 601933 永辉超 市 62,200 826,638.00 0.29
113 600010 包钢股 份 191,300 824,503.00 0.29
114 601718 际华集 团 297,000 822,690.00 0.29
115 600062 华润双 鹤 36,701 821,001.37 0.29
116 600369 西南证 券 82,300 817,239.00 0.29
117 600781 上海辅 仁 55,200 816,960.00 0.29
118 600340 华夏幸 福 40,125 811,728.75 0.29
119 601777 力帆股 份 126,400 810,224.00 0.29
120 600798 宁波海 运 229,600 808,192.00 0.29
121 601377 兴业证 券 85,200 805,992.00 0.29
122 600569 安阳钢 铁 464,100 802,893.00 0.29
123 600875 东方电 气 63,800 801,966.00 0.29
124 600315 上海家 化 18,850 796,035.50 0.28
125 600350 山东高 速 262,300 794,769.00 0.28
126 600377 宁沪高 速 142,200 793,476.00 0.28
127 600861 北京城 乡 100,300 793,373.00 0.28
128 601669 中国电 建 255,800 785,306.00 0.28
129 601992 金隅股 份 114,400 777,920.00 0.28
130 600282 南钢股 份 402,400 776,632.00 0.28
42
131 600575 芜湖港 237,500 769,500.00 0.27
132 600665 天地源 237,500 769,500.00 0.27
133 601600 中国铝 业 225,400 766,360.00 0.27
134 601801 皖新传 媒 61,400 765,658.00 0.27
135 600143 金发科 技 137,206 762,865.36 0.27
136 600803 威远生 化 61,390 761,849.90 0.27
137 601788 光大证 券 87,100 756,899.00 0.27
138 601899 紫金矿 业 327,300 756,063.00 0.27
139 600588 用友软 件 54,480 754,003.20 0.27
140 601588 北辰实 业 280,000 753,200.00 0.27
141 600108 亚盛集 团 92,200 740,366.00 0.26
142 601558 华锐风 电 179,302 736,931.22 0.26
143 601678 滨化股 份 95,050 734,736.50 0.26
144 600103 青山纸 业 317,600 733,656.00 0.26
145 600697 欧亚集 团 39,100 732,343.00 0.26
146 600208 新湖中 宝 228,440 731,008.00 0.26
147 601179 中国西 电 223,200 729,864.00 0.26
148 601106 中国一 重 347,900 727,111.00 0.26
149 600188 兖州煤 业 80,801 717,512.88 0.26
150 601111 中国国 航 181,000 714,950.00 0.25
151 600267 海正药 业 48,000 711,360.00 0.25
152 600352 浙江龙 盛 53,700 709,914.00 0.25
153 600850 华东电 脑 33,790 707,562.60 0.25
154 600497 驰宏锌 锗 75,373 706,245.01 0.25
155 600332 白云山 25,500 705,330.00 0.25
156 601898 中煤能 源 147,800 705,006.00 0.25
157 600726 华电能 源 285,300 698,985.00 0.25
158 600415 小商品 城 118,300 694,421.00 0.25
159 600557 康缘药 业 22,800 693,576.00 0.25
160 600844 丹化科 技 92,700 688,761.00 0.25
161 600403 大有能 源 95,800 682,096.00 0.24
162 600198 大唐电 信 50,900 675,952.00 0.24
163 600019 宝钢股 份 165,100 675,259.00 0.24
164 600655 豫园商 城 86,900 674,344.00 0.24
165 600221 海南航 空 333,200 666,400.00 0.24
166 600006 东风汽 车 228,900 666,099.00 0.24
167 600747 大连控 股 174,700 662,113.00 0.24
168 600489 中金黄 金 76,860 657,153.00 0.23
169 600578 京能电 力 181,000 657,030.00 0.23
170 600307 酒钢宏 兴 248,400 650,808.00 0.23
171 600547 山东黄 金 37,701 650,342.25 0.23
43
172 600229 青岛碱 业 107,300 648,092.00 0.23
173 600820 隧道股 份 71,000 643,970.00 0.23
174 601958 金钼股 份 88,600 642,350.00 0.23
175 601928 凤凰传 媒 66,900 639,564.00 0.23
176 600115 东方航 空 230,300 637,931.00 0.23
177 600987 航民股 份 112,650 636,472.50 0.23
178 600809 山西汾 酒 32,602 629,218.60 0.22
179 600054 黄山旅 游 61,301 628,948.26 0.22
180 601168 西部矿 业 114,600 617,694.00 0.22
181 600814 杭州解 百 87,400 617,044.00 0.22
182 601369 陕鼓动 力 92,050 612,132.50 0.22
183 600423 柳化股 份 147,600 611,064.00 0.22
184 601699 潞安环 能 56,800 606,056.00 0.22
185 600236 桂冠电 力 192,900 603,777.00 0.22
186 600149 廊坊发 展 106,500 597,465.00 0.21
187 600804 鹏博士 42,300 594,738.00 0.21
188 600079 人福医 药 20,300 575,505.00 0.21
189 601139 深圳燃 气 71,200 563,192.00 0.20
190 600166 福田汽 车 107,000 545,700.00 0.19
191 601001 大同煤 业 92,700 535,806.00 0.19
192 600362 江西铜 业 36,901 523,256.18 0.19
193 600633 浙报传 媒 17,200 522,364.00 0.19
194 600589 广东榕 泰 103,000 518,090.00 0.18
195 600348 阳泉煤 业 72,800 513,968.00 0.18
196 600765 中航重 机 40,600 508,312.00 0.18
197 600549 厦门钨 业 19,400 466,376.00 0.17
198 600498 烽火通 信 28,800 443,520.00 0.16
199 600867 通化东 宝 26,900 411,839.00 0.15
200 600691 阳煤化 工 52,000 322,400.00 0.11
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资
明细
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 601857 中国石 油 1,860,807.22 0.52
2 600121 郑州煤 电 1,331,402.28 0.37
3 600863 内蒙华 电 1,247,840.88 0.35
4 600587 新华医 疗 1,119,527.60 0.31
44
5 600834 申通地 铁 1,114,905.01 0.31
6 600894 广日股 份 1,094,033.84 0.30
7 601339 百隆东 方 1,074,009.50 0.30
8 600423 柳化股 份 1,067,993.00 0.30
9 600118 中国卫 星 1,003,285.45 0.28
10 600624 复旦复 华 986,595.02 0.27
11 600089 特变电 工 944,951.00 0.26
12 600850 华东电 脑 936,210.50 0.26
13 601928 凤凰传 媒 906,307.00 0.25
14 600578 京能电 力 893,904.32 0.25
15 600180 瑞茂通 867,662.00 0.24
16 601139 深圳燃 气 862,627.00 0.24
17 600765 中航重 机 859,855.70 0.24
18 600036 招商银 行 850,830.39 0.24
19 600108 亚盛集 团 832,706.66 0.23
20 600198 大唐电 信 830,168.28 0.23
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600780 通宝能 源 1,820,240.92 0.51
2 600804 鹏博士 1,599,931.84 0.44
3 600775 南京熊 猫 1,416,235.58 0.39
4 600277 亿利能 源 1,412,094.41 0.39
5 600036 招商银行 1,389,793.43 0.39
6 600016 民生银 行 1,358,545.34 0.38
7 600803 威远生 化 1,254,883.84 0.35
8 601005 重庆钢 铁 1,073,685.57 0.30
9 600757 长江传 媒 1,008,180.96 0.28
10 600648 外高桥 957,951.78 0.27
11 600987 航民股 份 915,130.13 0.25
12 600694 大商股 份 869,833.00 0.24
13 600510 黑牡丹 842,852.27 0.23
14 600180 瑞茂通 819,527.92 0.23
15 600498 烽火通 信 813,580.66 0.23
16 600000 浦发银 行 752,566.63 0.21
17 600792 云煤能 源 723,163.89 0.20
18 600058 五矿发 展 707,826.98 0.20
19 600376 首开股 份 701,884.78 0.20
20 600827 友谊股 份 659,879.72 0.18
45
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额 及卖 出股 票的收 入总 额
单位：人民币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 53,809,066.90
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 46,245,057.28
注： “ 买入股 票成 本” 或“卖 出股票 收入 ”均 按买卖 成交金 额（ 成交 单价乘 以成
交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （%）
1 国家债 券 － －
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 － －
其中： 政策 性金 融债 － －
4 企业债 券 － －
5 企业短 期融 资券 － －
6 中期票 据 － －
7 可转债 720,660.20 0.26
8 其他 － －
9 合计 720,660.20 0.26
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 占基金资产净值比例 （%）
1 113005 平安转 债 4,780 512,655.00 0.18
2 110024 隧道转 债 1,540 150,550.40 0.05
3 113006 深燃转 债 580 57,454.80 0.02
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排名的 所 有 资 产支 持 证 券投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
46
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金根据基金合同的约 定，不允许投资国债期货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
本期，本基金持有的中国石化于 2013 年 11 月 24 日公告其位于青 岛经济技
术开发区的原油管道发生破裂， 在开始抢险处置后， 市政排水暗渠发生爆燃， 导
致周边行人、抢险人员的重大伤亡，中国政府已派出事故调查组进行全面调查。
中 国石化为本基金跟踪标的指数的样本股，基金管理人将密切跟踪相关进
展，遵循价值投资的理念进行投资决策。
本基金持有的其余 9 名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。
本报告期本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外
的股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,968.05
2 应收证 券清 算款 －
3 应收股 利 －
4 应收利 息 840.47
5 应收申 购款 －
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 4,808.52
47
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.11.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分。
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占 净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9
基 金份 额持 有人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
861 143,598.74 115,204,638.00 93.18 8,433,875.00 6.82
注： 机构投资者 “持有份额” 和 “占总份额比例” 数据中已包含 “中国工商银行
股份有限公司－富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金” 的 “持
有份额”和“占总份额比例”数据。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 （%）
1 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 － 富 国
上 证 综 指 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金 联接 基金
109,621,447 88.66
2 国元证 券股 份有 限公 司 3,422,321 2.77
3 上海安 信农 业保 险股 份有 限公司 1,711,160 1.38
4 孙明建 500,000 0.40
5 王月华 400,000 0.32
6 上海市 民帮 困互 助基 金会 342,232 0.28
7 李桂平 172,759 0.14
8 王晓健 172,100 0.14
9 陈宝联 171,116 0.14
10 李莉 169,747 0.14
48
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
0.00 0.0000
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2011 年01 月 30 日) 基金 份额 总额 320,363,407.00
报告期 期初 基金 份额 总额 152,638,513.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 11,500,000.00
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 40,500,000.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 123,638,513.00
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期， 基金管理人公告窦玉明先生自 2013 年6 月5 日不再担任公司总
经理职务，并自该日起由公司董事长陈敏女士代行公司总经理职责。
本基金管理人已于 2014 年 1 月 29 日和 2014 年 1 月 30 日发布公告 ，陈戈
先生自2014 年1 月29 日起由公司副总经理转任公司总经理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬 为5 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为11 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人
员未受到监管部门的稽查或处罚。
49
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
银河证 券
2
99,058,457.93 100.00 － － － － － － 90,182.49 100.00 －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。 本报告期本基金退租券商交易单元： 中信证
券 25347 。其余租用券商交易单元未发生变动。
50
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提 请 广 大
投 资 者 持 有 效 身 份 证 件 办 理 相 关 业 务
的公告
中 国 证 券 报 、 公 司 网
站
2013 年01 月 04 日
2
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 证 综 指
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 调 整
成份股 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年02 月 21 日
3
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 撤 销 深 圳
分公司 的公 告
中 国 证 券 报 、 公 司 网
站
2013 年04 月 18 日
4
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 管 人 员
变更的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年06 月 07 日
5
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 设 立 子 公
司的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年08 月 16 日
6
富国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上 证 综 指
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 调 整
成份股 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 公
司网站
2013 年08 月 29 日
§12
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
上 证 综 指 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 的 文
件
2 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 基
金合同
3 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
51
式 指 数 证 券 投 资 基 金 托
管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 上 证 综 指 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 财
务报表及报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报刊
上披露的各项公告
http://www.fullgoal.c
om.cn
