富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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富安达增 强收益债券型证券投资 基金2013年年度报告
2013 年12月31 日
基金管理 人：富安达基金管理有 限公司
基金托管 人：交通银行股份有限 公司
送出日期 ：2014 年03月29日
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§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年3 月28日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具
了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2013年1月1日起至12月31日止。
1.2
目录
1.2 目录
§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名称 富安达增强收益债券型证券投资基金
基金简称 富安达增强收益债券
基金主代 码 710301
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年07月25日
基金管理人 富安达基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 52,022,581.61份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 富安达增强收益债券A 富安达增强收益债券C
下属分级基金的交易代码 710301 710302
报告期末下属分级基金的份 27,251,196.61份 24,771,385.00 份
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额总额
2.2 基 金产品说明
投资目标
本基金将在控制 风险与保持资产流动性的基础上，力
争为投资人获取超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场
主体的基础上， 采用自上而下的富安达多维经济模型，
运用定性与定量分析方法， 结合FED模型， 判断和预测
经济发展周期及趋势，综合比较大类资产的收益及风
险情况， 确定债券、 股 票、 现金等大类资产配置比例。
本基金通过久期配置、期限结构配置、类属配置策略
来实现对固定收益类资产的配置。
业绩比较基准
中债总指数收益率×90%＋沪深300 指数收益率×
10%。
风险收益特征
本基金是债券型证 券投资基金，属于具有中低风险收
益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低
于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富安达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 蒋晓刚 裴学敏
联系电话 021-61870999 95559
电子邮箱 service@fadfunds.com peixm@bankcomm.com
客户服务电话
400-630-6999（免长途）
021-61870666
95559
传真 021-61870888 021-62701216
注册地址
上海市浦东新区世纪大道
1568号中建大厦29楼
上海市浦东新区银城中路
188号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道
1568号中建大厦29楼
上海市浦东新区银城中路
188号
邮政编码 200122 200120
法定代表人 张华东 牛锡明
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2.4 信 息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.fadfunds.com
基金年 度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
上海市浦东新区陆家嘴环路1318
号星展银行大厦6楼
注册登记机构 富安达基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道1568号
中建大厦29楼
§3
主 要财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主 要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
富安达增强收益债券A
2013年
2012年07月25 日-2012年
12月31日
本期已实现收益 4,919,747.01 1,122,856.44
本期利润 2,559,450.63 2,082,284.11
加权平均基金份额本期利润 0.0454 0.0119
本期基金加权平均净值利润
率
4.42% 1.18%
本期基金份额净值增长率 -0.92% 1.40%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012 年末
期末可供分配利润 -396,992.66 860,507.36
期末可供分配基金份额利润 -0.0146 0.0067
期末基金资产净值 26,854,203.95 129,423,822.96
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期末基金份额净值 0.9854 1.0140
3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012 年末
基金份额累计净值增长率 0.47% 1.40%
3.1.4 期间数据和指标
富安达增强收益债券C
2013年
2012年07月25 日-2012年
12月31日
本期已实现收益 4,260,004.39 1,208,037.72
本期利润 1,703,152.96 1,999,588.76
加权平均基金份额本期利润 0.0295 0.0077
本期基金加权平均净值利润
率
2.89% 0.77%
本期基金份额净值增长率 -1.34% 1.21%
3.1.5 期末数据和指标 2013年末 2012 年末
期末可供分配利润 -513,311.40 535,958.92
期末可供分配基金份额利润 -0.0207 0.0049
期末基金资产净值 24,258,073.60 111,233,085.17
期末基金份额净值 0.9793 1.0121
3.1.6 累计期末指标 2013年末 2012 年末
基金份额累计净值增长率 -0.15% 1.21%
注：1 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 例如 ： 基金的 认购 、 申购 、 赎
回费等 ，计 入费 用后 实际 收益水 平要 低于 所列 数字 。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3 、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
(富安达增强收 益债券
A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
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过去三个月 -4.21% 0.29% -2.43% 0.18% -1.78% 0.11%
过去六个月 -2.42% 0.31% -3.11% 0.17% 0.69% 0.14%
过去一年 -0.92% 0.35% -2.47% 0.18% 1.55% 0.17%
自基金合同生效日起
至今（2012年07月25
日-2013 年12月31日）
0.47% 0.29% -1.99% 0.16% 2.46% 0.13%
注：① 本基 金业 绩比 较基 准为：10% ×沪 深300 指数 ＋90% ×中 债总 财富 总指 数 ，
②本基 金的 业绩 基准 指数 按照构 建公 式每 交易 日进 行计算 ，按 下列 公式 计算 ：
Return t =10% ×[沪深300 指数t / 沪深300指数(t-1)-1]+90％×[ 中 债总 财富 总指数t / 中债 总财
富总指 数(t-1) -1]
Benchmark t = （1+Return t ）×Benchmark(t-1)
其中，t =1 ，2 ，3，?T ，T 表示 时间 截至 日。
阶段
(富安达增强收益债券
C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -4.31% 0.29% -2.43% 0.18% -1.88% 0.11%
过去六个月 -2.63% 0.31% -3.11% 0.17% 0.48% 0.14%
过去一年 -1.34% 0.35% -2.47% 0.18% 1.13% 0.17%
自基金合同生效日起
至今（2012年07月25
日-2013 年12月31日）
-0.15% 0.29% -1.99% 0.16% 1.84% 0.13%
注：① 本基 金业 绩比 较基 准为：10% ×沪 深300 指数 ＋90% ×中 债总 财富 总指 数 ，
②本基 金的 业绩 基准 指数 按照构 建公 式每 交易 日进 行计算 ，按 下列 公式 计算 ：
Return t =10% ×[沪深300 指数t / 沪深300指数(t-1)-1]+90％×[ 中 债总 财富 总指数t / 中债 总财
富总指 数(t-1) -1]
Benchmark t = （1+Return t ）×Benchmark(t-1)
其中，t =1 ，2 ，3，?T ，T 表示 时间 截至 日。
3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值 增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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富安达增强收益债券A 基金基准
2012-07-25 2012-10-08 2012-12-17 2013-03-07 2013-05-22 2013-08-02 2013-10-22 2013-12-31
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
-1%
-2%
注： 本基 金于2012 年7 月25 日成立 。 根据 《 富安 达增 强收益 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 规定 ， 本
基金建 仓期 为6 个月 ，建 仓 截止日 为2013 年1月24 日 。 建仓期 结束 时本 基金 各项 资产配 置比 例符 合本
基金合 同规 定的 比例 限制 及投资 组合 的比 例范 围。
富安达增强收益债券C 基金基准
2012-07-25 2012-10-08 2012-12-17 2013-03-07 2013-05-22 2013-08-02 2013-10-22 2013-12-31
7%
6%
5%
4%
3%
2%
1%
0%
-1%
-2%
注： 本基 金于2012 年7 月25 日成立 。 根据 《 富安 达增 强收益 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 规定 ， 本
基金建 仓期 为6 个月 ，建 仓 截止日 为2013 年1月24 日 。 建仓期 结束 时本 基金 各项 资产配 置比 例符 合本
基金合 同规 定的 比例 限制 及投资 组合 的比 例范 围。
3.2.3 自基金 合同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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富安达增强收益债券A 基准
2012 年 2013 年
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
-2.5%
-3%
-3.5%
2012 年
2013 年
2012 年
2013 年
注： 本 基金 合同 于2012 年7 月25 日 生效 ， 合 同生 效当 年按实 际存 续期 计算 ， 不 按整个 自然 年度 进行 折
算。
富安达增强收益债券C 基准
2012 年 2013 年
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
-2.5%
-3%
2012 年
2013 年
2012 年
2013 年
注： 本 基金 合同 于2012 年7 月25 日 生效 ， 合 同生 效当 年按实 际存 续期 计算 ， 不 按整个 自然 年度 进行 折
算。
3.3 过 去三年基金的利润分配情 况
单位：人民币元
年度
(富安达
增强收
益债券
A)
每10份基金份
额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
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2013 年 0.200
1,518,775.
46
28,294.18 1,547,069.64
合计 0.200
1,518,775.
46
28,294.18 1,547,069.64
年度
(富安达
增强收
益债券
C)
每10份基金份
额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
2013 年 0.200
1,754,506.
87
85,176.04 1,839,682.91
合计 0.200
1,754,506.
87
85,176.04 1,839,682.91
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
富安达基金管理有限公司由南京证券股份有限责任公司、 江苏交通控股有限 公司、 南京
市河西新城区国有资产经营控股 （集团） 有限责任公司三家单位共同发起设立。 公司办
公地点为上海浦东世纪大道1568号中建大厦， 注册资本2.88亿元人民币。 公司秉承诚信、
稳健、 规范、 创新的经营理念， 以基金持有人利益最大化为首要经营目标， 为客户提供
卓越的理财服务。
截至2013 年12月31日， 公司共管理五只开放式基金： 富安达优势成长股票型证券投资基
金、 富安达策略精选灵活配置混合型证券投资基金、 富安达增强收益债券型证券投资基
金、 富安达现金通货币市场证券投资基金和富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李飞先
生
本基金
的基金
2013 年07月
04日
－ 11年
历任上海技术应用技术学
院财政经济系教师；聚源
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经理、 富
安达信
用主题
轮动纯
债债券
型发起
式证券
投资基
金基金
经理
数据有限责任公司研究发
展中心项目经理；国盛证
券有限责任公司投资研究
部高级宏观债券研究员；
金元惠理基金管理有限公
司投资部基金经理，博士
研究生，具有基金从业资
格，中国国籍
黄强先
生
本基金
的基金
经理、 公
司研究
发展部
副总监
2012 年07月
25日
2013年08月
27日
20年
历任浙江财政证券公司投
资二部投资经理，光大证
券有限公司资产管理部投
资经理、助理总经理、研
究所策略分析师，泰信基
金管理有限公司投资理财
部高级投资经理，中信基
金管理有限公司上海分公
司高级经理、副总裁，光
大保德信基金管理有限公
司高级研究员、基金经理
助理、首席策略分析师，
硕士研究生，具有基金从
业资格，中国国籍
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ；担 任新 成立基 金的 基金 经理 ，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守 《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和
国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 及其各项实施准则、 《富安达增
强收益债券型证券投资基金基金合同》 和其他有关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求
最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
本基金无违法、违规行为。
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本基金投资组 合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 ， 制定了 《富安达基金管理有限公司公平交易制度》 ， 并建立了健全有效的公平交
易执行和监控体系， 涵盖了所有投资组合， 并贯穿分工授权、 研究分析、 投资决策、 交
易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意
见》 ， 制定了 《富安达基金管理有限公司公平交易制度》 ， 并建立了健全有效的公平交
易执行和监控体系， 涵盖了所有投资组合， 并贯穿分工授权、 研究分析、 投资决策、 交
易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。
本报告期内， 公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和
《富安达基金管理有限公司公平交易制度》。
从管理人旗下第二个投资组合成立之日起， 监察稽核部定期对各基金公平交易执行
情况进行了统计分析，按照特定计算周期，分1日、3日、5日和10日时间窗分析同向交
易中存在价格 差异的样本。 通过对各投资组合间以及单个组合与组合类别间的公平交易
结果分析， 在特定时间窗内交易证券的溢价率和溢价金额均在正常范围内， 因此不构成
潜在利益输送的显著性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
2013 年国内经济总体平稳， 世界经济温和复苏， 通胀预期稳定。 股票 市场分化严重，
大小盘估值溢价显著上升。债券市场受制于资金价格的时点性扰动和非标市场的分流，
出现了四年来的 首度下跌。 本基金严格按照基金契约的规定， 债券品种投向主要为符合
经济转型产业债和城投债，并对股票和转债进行了波段投资。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2013年12月31日，富安达增强收益债券A基金份额净值为0.9854元，本报告期
净值增长率为-0.92%；富安达增强收益债券C基金份额净值为0.9793元，本报告期净值
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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增长率为-1.34%，同期业绩比较基准增长率为-2.47% 。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
我们对2014年债券市场的基本判断是谨慎乐观。从经济基本面的角度 看，通胀在
2014年有望保持平稳，高点不会超过3.2%,在上游大宗品价格走软和国内需求下滑的背
景下， 温和的通胀数据不会对债市构成威胁。 而2014 年的经济增速有望平稳回落到7.5%
附近， 主要是总需求的放缓， 地产投资走软、 各地环境大气治理将拉低对汽车消费和工
业生产， 而2013年融资成本的高企也使得企业推迟新开工， 均对经济构成制约。 随着美
欧日经济的复苏，2014年中国面临较好的外需环境，净出口对经济的边际贡献将跃升，
贸易顺差和外汇占款有望阶段性走高， 提升国内债市的流动性水平， 在去年二度钱荒对
国内银行风险管理敲山震 虎后， 银行有望纠正资产错配的偏差， 更加前瞻性地做好流动
性管理， 保持较高的超储水平， 因此央行在今年通过提高资金价格倒闭银行纠偏的非典
型性政策出台的可能性不大。相反，在经济增长下滑情况下，法定准备金率有望下调。
本基金将保持中性久期， 适当配置可回售债券的比例， 以便攻守兼备。 我们认为2014
年股票市场面临一级市场供给增加， 二级市场解禁增大， 宏观结构性改革的推进期， 市
场难以有显著的趋势性机会， 股票投资依旧考虑对符合未来转型导向的行业个股做阶段
性的布局。
4.6 管 理人内部有关本基金的监 察稽核工作情况
本基金管理人 持续推进内控体系和机制建设， 强化内部管理， 不断提升自身合规风
控能力。 报告期内， 公司进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程， 强化内控基础
建设； 牵头开展了多形式的合规培训， 强化员工职业道德教育和合规意识培育， 从源头
上防范合规风险； 建立健全防控内幕交易机制， 确保基金投资的独立性、 公平性和合规
性； 加强业务日常合规审核和合规监测， 并加大对重要业务和关键业务环节的监督检查，
确保各项法规和管理制度有效落实，使业务在可稽可控的范围内有序开展。
本报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规， 有效保障了基金份额
持有人 利益。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
建立健全全面风险管理体系， 不断提高监察稽核工作的科学性和有效性， 最大限度地防
范和化解经营风险，充分保护基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约
定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净
值计算的复核责任。
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本基金管理人设有估值委员会， 公司总经理担任估值委员会主席， 研究发展部、 投
资管理部、 监 察稽核部和基金事务部指定人员担任委员。 估值委员会负责组织制定和适
时修订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程。 估值委员会成员具有多年的证
券、 基金从业经验， 熟悉相关法律法规， 具备行业研究、 风险管理、 法律合规或基金估
值运作等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论， 但不参与估值
原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由其按约定提供
银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
根据法律法规及基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本基金于2013年3月
15日进行利润分配。 本基金A类基金份额每10份派发红利0.20元，C类基金份额每10份派
发红利0.20元，实际共分配3,386,752.55元。
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
2013 年年度， 基金托管人在富安达增强收益债券型证券投资基金的托管过程中， 严
格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议， 尽职尽责地
履行了托管人应尽的义 务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
2013 年年度， 富安达基金管理有限公司在富安达增强收益债券型证券投资基金投资
运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，
托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金进行了1次收益分配，分配金额为3,386,752.55元，符合基金合
同的规定。
5.3 托 管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
2013 年年度， 由富安达基金 管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关富安达增
强收益债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会
计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计 报告
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 14 页 共 60 页
6.1 审 计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014) 第20923号
6.2 审 计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
富安达增强收益债券型证券投资基金全体基金份
额持有人
引言段
我们审计了后附的富安达增强收益债券型 证券投
资基金( 以下简称" 富安 达增强收益基金") 的财 务报
表， 包括2013 年12月31日的资产负债表、 2013年度
的利润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及 财
务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是 富安达增强收益基金
的基金管理人 富安达基金管理有限公司 管理层
的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委
员会( 以下简称" 中国证 监会") 发布的有关规定 及允
许的基金行业实务操作编制财务报表， 并使其实现
公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 15 页 共 60 页
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述富安达增强收益基金的财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附
注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制， 公允反映了富安达增强
收益基金2013 年12月31日的财务状况以及2013年
度的经营成果和基金净值变动情况 。
注册会计师的姓名
单峰、沈兆杰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6
楼
审计报告日期 2014-03-27
§7 年度 财务报表
7.1 资 产负债表
会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金
报告截止日：2013年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 498,881.14 1,452,629.22
结算备付金
2,543,083.42 1,368,124.50
存出保证金
31,998.65 13.87
交易性金融资产 7.4.7.2 93,420,864.91 343,813,312.88
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 16 页 共 60 页
其中：股票投资
1,726,404.00 －
基金投资
－ －
债券投资
91,694,460.91 343,813,312.88
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 － 10,000,000.00
应收证券清算款
－ 5,634,303.82
应收利息 7.4.7.5 1,045,894.19 2,188,575.30
应收股利
－ －
应收申购款
1,998.09 1,395.05
递延所得税资产
－ －
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
97,542,720.40 364,458,354.64
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
44,969,760.60 118,439,705.60
应付证券清算款
103,505.33 669,433.86
应付赎回款
414,514.16 4,037,846.48
应付管理人报酬
32,192.39 155,092.44
应付托管费
9,197.84 44,312.14
应付销售服务费
8,934.73 42,334.48
应付交易费用 7.4.7.7 46,875.92 27,951.31
应交税费
519,918.40 56,960.00
应付利息
5,488.18 147,257.89
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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其他负债 7.4.7.8 320,055.30 180,552.31
负债合计
46,430,442.85 123,801,446.51
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 52,022,581.61 237,541,996.52
未分配利润 7.4.7.10 -910,304.06 3,114,911.61
所有者权益合计
51,112,277.55 240,656,908.13
负债和所有者权益总计
97,542,720.40 364,458,354.64
注：报 告截 止日2013 年12 月31 日 ，富 安达 增强 收益A 类基金 份额 净值0.9854 元 ，富安 达增 强收 益C 类
基金份 额净 值0.9793 元； 富安达 增强 收益 基金 份额 总额52,022,581.61 份（ 其 中A类27,251,196.61
份，C 类24,771,385.00 份 ）。
7.2 利 润表
会计主体：富安达增 强收益债券型证券投资基金
本报告期：2013年01月01 日至2013年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年01月01日至
2013 年12月31日
上年度可比期间
2012年07月25日至
2012年12月31日
一、收入
9,983,486.61 6,817,068.16
1.利息收入
7,755,245.49 5,845,879.68
其中：存款利息收入 7.4.7.11 70,649.83 3,103,112.64
债券利息收入
7,645,474.25 1,662,661.38
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
39,121.41 1,080,105.66
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“-”填
列）
7,108,195.42 -799,197.22
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,662,319.51 -810,655.21
基金投资收益
－ －
债券投资收益 7.4.7.13 5,407,093.86 11,457.99
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.
1
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 7.4.7.14 － －
股利收益 7.4.7.15 38,782.05 －
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 -4,917,147.81 1,750,978.71
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 37,193.51 19,406.99
减：二、 费用
5,720,883.02 2,735,195.29
1．管理人报酬
831,696.86 1,316,148.96
2．托管费
237,627.59 376,042.56
3．销售服务费
239,143.60 446,449.58
4．交易费用 7.4.7.18 345,033.98 43,638.79
5．利息支出
3,671,128.76 303,322.56
其中： 卖出回购金融资产支出
3,671,128.76 303,322.56
6．其他费用 7.4.7.19 396,252.23 249,592.84
三 、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
4,262,603.59 4,081,872.87
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“-”
号填列）
4,262,603.59 4,081,872.87
注：上 年度 可比 期间 是指2012 年7 月25 日（ 基金 合同 生效日 ）起 至2012 年12月31 日， 下同 。
7.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2013年01月01 日至2013年12月31日
单位：人民币 元
项 目
本期
2013年01月01日至2013年12月31 日
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
237,541,996.52
3,114,911.6
1
240,656,908.13
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
4,262,603.5
9
4,262,603.59
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-185,519,414.91
-4,901,066.
71
-190,420,481.62
其中：1.基金申购款 90,106,211.50
2,413,465.6
9
92,519,677.19
2.基金赎回款 -275,625,626.41
-7,314,532.
40
-282,940,158.81
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-3,386,752.
55
-3,386,752.55
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
52,022,581.61 -910,304.06 51,112,277.55
项 目
上年度可比期间2012年07月25日至2012 年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
606,269,167.85 － 606,269,167.85
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
4,081,872.8
7
4,081,872.87
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-368,727,171.33 -966,961.26 -369,694,132.59
其中：1.基金申购款 10,155,855.77 16,709.33 10,172,565.10
2.基金赎回款 -378,883,027.10 -983,670.59 -379,866,697.69
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
237,541,996.52
3,114,911.6
1
240,656,908.13
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
蒋晓刚
— — — — — — — — —
基金管理公司负责人
蒋晓刚
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
顾颖
— — — — — — — — —
会计机构负责人
7.4 报 表附注
7.4.1 基金基本情况
富安达增强收益债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委
员会( 以下简称"中国证监会")证监许可[2012]635 号《增强收益债券型证券投资基金募
集的批复》核准，由富安达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
和 《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开
放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币606,170,350.17
元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第258号验资报
告予以验证。经向中国证监会备案，《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》
于2012 年7月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为606,269,167.85 份基金
份额，其中认购资金利息折合98,817.68份基金份额。本基金的基金管理人为富安达基
金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《富安达增强收益债券型证券投资基金基金
合同》 的有关规 定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括债券、 股票
(包含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 货币市场工具、 银行存款、
权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符合中国证监会的
相关规定。 本基金主要投资于国债、 政策金融债、 央行票据、 地方政府债、 商业银行金
融债与次级债、 企业债、 公司债、 可转换债券(含分离交易可转债)、 短期融资券、 中期
票据、 资产支持证券、 债券回购等固定收益品种。 本基金可投资股票、 权证等权益类资
产。本基金的投资组合比例为：债券等固定收益类资产的投资比例不低于 基金资产的
80%； 股票、 权证等权益类品种投资比例不超过基金资产的20%。 本基金保持不低于基金
资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 本基金的业绩比较基准： 中债总指
数收益率×90%＋沪深300 指数收益率×10%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定(以下合称 “企业会计准则”)、 中国证监会于2010年2月8日发布的 《证券投资
基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券业协会于2007年5 月
15日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《富安达增强收益债券型证券投资基
金基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的
有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2013 年12月31 日
的财务状况以及2013年1 月1日至2013年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情
况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资
基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为
2012年7月25日(基金合同生效日)至2012年12月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
1 、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应
收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至
到期投资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产
负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其 他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和各类
应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及
衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项
等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融 工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工 具(主要为权证投资)按如下原则确定公
允价值并进行估值：
1、 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大
事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现行市价及重
大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且 被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵
销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认 和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之 间的差额确认为投资收益， 其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的按直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基 金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收
益的孰低数。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评 价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1、对于特殊事项停牌股票，根据中国 证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的指导意见》 ， 本基金参考 《 中国证券业协会基金估值工作小组关于停
牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。
2、对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于
进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》 ， 若在证券交易所挂牌
的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易
收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总
交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
3、在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列 示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。 对基金取得的股票的股息、红利收入，
由上市公司在向基金派发股息、 红利时代扣代缴个人所得税。 持股期限在1个月以内( 含
1个月)的， 其股息、 红利收入全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含1
年)的， 暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 暂减按25%计入应纳税所得
额。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算
纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应
纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期
2013 年01月01日至2013年
12月31日
上年度末
2012年07月25 日至2012年
12月31日
活期存款 498,881.14 1,452,629.22
定期存款 － －
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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其中：存款期限1-3个月 － －
其他存款 － －
合计 498,881.14 1,452,629.22
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,734,059.57 1,726,404.00 -7,655.57
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 44,920,475.81 43,604,460.91 -1,316,014.90
银行间市场 49,932,498.63 48,090,000.00 -1,842,498.63
合计 94,852,974.44 91,694,460.91 -3,158,513.53
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 96,587,034.01 93,420,864.91 -3,166,169.10
项目
上年度末2012年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属 投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 202,197,480.20 203,697,312.88 1,499,832.68
银行间市场 139,864,853.97 140,116,000.00 251,146.03
合计 342,062,334.17 343,813,312.88 1,750,978.71
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 342,062,334.17 343,813,312.88 1,750,978.71
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
项目
上年度末2012年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 10,000,000.00 －
注：本 基金 本报 告期 末未 无买入 反售 金融 资产 。
注：本 基金 本报 告期 末未 通过买 断式 逆回 购交 易取 得债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末2013年12 月31日 上年度末2012 年12月31日
应收活期存款利息 55.67 1,131.18
应收 定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 1,145.44 615.60
应收债券利息 1,044,678.67 2,186,828.41
应收买入返售证券利息 － －
应收申购款利息 0.01 0.11
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 14.40 －
合计 1,045,894.19 2,188,575.30
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2013年12 月31日 上年度末2012 年12月31日
交易所市场应付交易费用 43,474.27 23,757.61
银行间市场应付交易费用 3,401.65 4,193.70
合计 46,875.92 27,951.31
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末:2013年12 月31日
上年度末:2012 年12月31
日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 55.30 552.31
预提费用 320,000.00 180,000.00
合计 320,055.30 180,552.31
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
(富安达增强收益债券A)
本期2013 年01月01日至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 127,639,237.02 127,639,237.02
本期申购 23,718,471.70 23,718,471.70
本期赎回（以“-”号填列） -124,106,512.11 -124,106,512.11
期末数 27,251,196.61 27,251,196.61
项目
(富安达增强收益债券C)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 109,902,759.50 109,902,759.50
本期申购 66,387,739.80 66,387,739.80
本期赎回（以“-”号填列） -151,519,114.30 -151,519,114.30
期末数 24,771,385.00 24,771,385.00
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
(富安达增强收益
债券A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 860,507.36 924,078.58 1,784,585.94
本期利润 4,919,747.01 -2,360,296.38 2,559,450.63
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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本期基金份额交易
产生的变动数
-3,093,336.82 -100,622.77 -3,193,959.59
其中：基金申购款 369,094.33 132,435.31 501,529.64
基金赎回款 -3,462,431.15 -233,058.08 -3,695,489.23
本期已分配利润 -1,547,069.64 － -1,547,069.64
本期末 1,139,847.91 -1,536,840.57 -396,992.66
单位：人民币元
项目
(富安达增强收益
债券C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 535,958.92 794,366.75 1,330,325.67
本期利润 4,260,004.39 -2,556,851.43 1,703,152.96
本期基金份额交易
产生的变动数
-2,080,057.12 372,950.00 -1,707,107.12
其中：基金申购款 2,330,980.77 -419,044.72 1,911,936.05
基金赎回款 -4,411,037.89 791,994.72 -3,619,043.17
本期已分配利润 -1,839,682.91 － -1,839,682.91
本期末 876,223.28 -1,389,534.68 -513,311.40
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年01月01日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年07月25 日至2012年
12月31日
活期存款利息收入 21,596.30 112,788.81
定期存款利息收入 － 2,950,388.89
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 47,186.22 39,934.39
其他 1,867.31 0.55
合计 70,649.83 3,103,112.64
7.4.7.12 股票投资收益
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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7.4.7.12.1 股票投 资收益项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2013 年01月01日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年07月25 日至2012年
12月31日
股票投资收益——买卖 股票
差价收入
1,662,319.51 -810,655.21
股票投资收益——赎回 差价
收入
－ －
股票投资收益——申购 差价
收入
－ －
合计 1,662,319.51 -810,655.21
7.4.7.12.2 股票投 资收益 —— 买卖 股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期2013年01月01日至
2013年12月31日
上年度可比期间
2012年07月25 日至2012年
12月31日
卖出股票成交总额 110,616,614.95 12,847,336.06
减：卖出股票成本总额 108,954,295.44 13,657,991.27
买卖股票差价收入 1,662,319.51 -810,655.21
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年01月01日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年07月25 日至2012年
12月31日
卖出债券 （债转股及债券到期
兑付）成交总额
599,567,303.39 169,969,601.76
减： 卖出债券 （债转股及债券
到期兑付）成本总额
587,472,935.12 169,283,032.59
减：应收利息总额 6,687,274.41 675,111.18
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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债券投资收益 5,407,093.86 11,457.99
7.4.7.13.1 资产支 持证券投资 收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内未获得衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年01月01日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年07月25 日至2012年
12月31日
股票投资产生的股利收益 38,782.05 －
基金投资产生的股利收益 － －
合计 38,782.05 －
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年01月01日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年07月25 日至2012年
12月31日
1.交易性金融资产 -4,917,147.81 1,750,978.71
——股票投资 -7,655.57 －
——债券投资 -4,909,492.24 1,750,978.71
——资产支持证券投资 － －
——基金投资 － －
——贵金属投资 － －
2.衍生工具 － －
——权证投资 － －
3.其他 － －
合计 -4,917,147.81 1,750,978.71
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年01月01日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年07月25 日至2012年
12月31日
基金赎回费收入 36,882.59 19,406.99
基金转换费收入 8.35 －
其他收入 302.57 －
合计 37,193.51 19,406.99
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额的25% 归入 基金 资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年01月01日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年07月25 日至2012年
12月31日
交易所市场交易费用 342,958.98 41,488.79
银行间市场交易费用 2,075.00 2,150.00
合计 345,033.98 43,638.79
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年01月01日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年07月25 日至2012年
12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 300,000.00 180,000.00
汇划手续费 2,852.23 5,692.84
帐户维护费 33,000.00 3,000.00
其他 400.00 900.00
合计 396,252.23 249,592.84
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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7.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须 作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富安达基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售
机构
交通银行股份有限公司 （＂交通银行＂） 基金托管人、基金销售机构
南京证券股份有限公司（"南京证券"） 基金管理人的控股股东、基金销售机构
江苏交通控股有限公司 （＂江苏交通＂） 基金管理人的股东
南京市河西新城区国有资产经营控股
（集团） 有限责任公司 （＂ 南京河西＂）
基金管理人的股东
富安达资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司
注：1 、本 报告 期内 ，基 金 管理人 的全 资子 公司-富 安 达资产 管理 （上 海） 有限 公司正 式注 册成 立。
2 、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年01月01日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年07月25日至2012 年12月31
日
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
南京证券 6,630,254.91 3.00%
－
7.4.10.1.2 权证交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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7.4.10.1.3 应支付 关联方的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年01月01 日至2013年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
南京证券 6,036.26 3.00% 6,036.26 13.88%
7.4.10.1.4 债券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年01月01日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年07月25日至2012 年12月31
日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
南京证券 46,946,510.40 5.83% － －
7.4.10.1.5 债券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年01月01日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年07月25日至2012 年12月31
日
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
南京证券 194,600,000.00 3.00% － －
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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2013年01月01日至2013 年12
月31日
2012年07月25日至2012年12
月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
831,696.86 1,316,148.96
其中： 支付销售机构的
客户维护费
474,420.23 717,141.95
注：1 、 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值0.7% 的 年费 率计提 ， 逐 日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日基金 管理 人报 酬＝ 前一 日基金 资产 净值 ×0.7% / 当年 天数 。
2 、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售活 动
中产生 的相 关费 用， 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ，不 属于 从基金 资产 中列 支的 费
用项目 。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年01月01日至2013 年12
月31日
上年度可比期间
2012年07月25日至2012年12
月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
237,627.59 376,042.56
注：1. 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值0.2% 的 年费 率计 提，逐 日累 计至 每月 月
底，按 月支 付。 其计 算公 式为： 日基 金托 管费 ＝前 一日基 金资 产净 值 × 0.2% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013年01月01日至2013年12月31日
富安达增强收益债
券A
富安达增强收益债
券C
合计
富安达基金管理有限
公司
－ 1,515.35 1,515.35
交通银行股份有限公
司
－ 213,268.11 213,268.11
南京证券股份有限公 － 3,174.25 3,174.25
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 36 页 共 60 页
司
合计
217,957.71 217,957.71
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2012 年07月25日至2012年12 月31日
富安达增强收益债
券A
富安达增强收益债
券C
合计
富安达基金管理有限
公司
16,030.24 16,030.24
交通银行股份有限公
司
－ 378,868.09 378,868.09
南京证券股份有限公
司
－ 15,458.62 15,458.62
合计
410,356.95 410,356.95
注：1. 支付 基金 销售 机构 的增强 收益C 类 销售 服务 费 按前一 日增 强收 益C 类基 金 资产净 值0.4% 的 年费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 给富 安达 基金， 再由 富安 达基 金计 算并支 付给 各基 金销 售
机构。 增强 收益A类 不收 取 销售服 务费 。其 计算 公式 为：日 销售 服务 费＝ 前一 日增强 收益C类 基金 资
产净值 × 0.4% / 当年 天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券( 含回 购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
本基金的基金管理人本报告期内未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年01月01日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年07月25日至2012 年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行活期 498,881.14 21,596.30 1,452,629.22 112,788.81
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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存款
交通银行定期
存款
－ － － 155,555.56
注：1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人交 通银 行保 管，按 银行 同业 利率 计息 。
2 、 本 基金 用于 证券 交易 结 算的资 金通 过 “ 交通 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ” 转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ， 按 银行 同业 利率计 息 。 2013 年12 月31 日的 相关 余额 在 资产负 债表 中的 “结
算备付 金” 科目 中单 独列 示（2012 年12 约31日 ：同 ）。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
本基金本报告期内未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况 ——非货币 市场基金
单位：人民币元
序号
富安
达增
强收
益债
券A
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放
再投资形式
发放
利润分配
合计
1
2013-03
-15
2013
-03-
15(
场
内)
2013
-03-
15(
场
外)
0.200 1518775.46 28294.18
1,547,069.
64
合计
0.200 1518775.46 28294.18
1,547,069.
64
序号
富安
达增
强收
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放
再投资形式
发放
利润分配
合计
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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益债
券C
1
2013-03
-15
2013
-03-
15(
场
内)
2013
-03-
15(
场
外)
0.200 1754506.87 85176.04
1,839,682.
91
合计
0.200 1754506.87 85176.04
1,839,682.
91
7.4.12 期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
本基金本期末未持有因认购新股/新债而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原 因
期末
估值单 价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量
（股
）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
3000
47
天源
迪科
2013
-12-
26
重大资 产
重组
10.11
2014
-03-
20
11.12
15,0
00
168,900.
00
151,650.
00
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正 回购
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
1282490
12川国
栋MTN1
2014-01-06 97.18 200,000 19,436,000.00
1282487
12博源
MTN1
2014-01-06 95.28 20,000 1,905,600.00
合计
220,000 21,341,600.00
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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7.4.12.3.2 交易所 市场债券正 回购
截至本报告期末2013 年12月31日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额24,969,990.60 元(共2笔)， 均于2014年1月2日到期。 该类交易要求
本基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购
交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金管理人按照" 健全、 合理、 制衡、 独立"的原则， 建立了合规与风险控制委员
会（董事会层面）、督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关部门构成的全方位、
多层级的合规风险管理架构。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念， 将风险管理贯穿
日常经营活动的整个过程， 渗透到各个业务环节， 覆盖所有部门和岗位， 建立了集风险
识别、 风险测量、 风险 控制、 风险评价、 风险 报告为一体的风险管理机制， 全面、 及时
识别、 分析和评估各类风险， 有效防范日常经营和基金运作过程中可能面临的各种风险，
最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 评估各种金融工具风险可能产
生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性； 从定量分析
的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工具特征， 通过特定
的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时
对各种风险进行监督、 检查和评估， 并制定相应决策， 将风险控制在预期可承受的范围
内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行交通银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收
和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信
用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理 人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 40 页 共 60 页
7.4.13.2.1 按短期 信用评级列 示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末
A-1 － 20,010,000.00
A-1以下 － －
未评级 3,335,575.20 19,972,000.00
合计 3,335,575.20 39,982,000.00
注：未 评级 债券 为 国 债。
7.4.13.2.2 按长期 信用评级列 示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级 本期末 上年度末
AAA 22,465,795.00 132,508,651.70
AAA以下 65,893,090.71 171,322,661.20
未评级 － －
合计 88,358,885.71 303,831,312.90
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另 一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要 求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 41 页 共 60 页
不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间
同业市场交易， 因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出 回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2013年12月31日， 除卖出回购金融资产款余额中有44,969,760.60元将在3个月内
到期且计息(该利息金额不重大)外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均
为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因
此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险 ，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率
风险。
7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末2013 年
12 月31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 498,881.14 － － － 498,881.14
结算备付金
2,543,083.
42
－ － －
2,543,083.
42
存出保证金 31,998.65 － － － 31,998.65
交易性金融资 3,335,575. 74,600,379 13,758,506 1,726,404. 93,420,864
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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产 20 .21 .50 00 .91
应收利息 － － －
1,045,894.
19
1,045,894.
19
应收申购款 － － － 1,998.09 1,998.09
资产总计
6,409,538.
41
74,600,379
.21
13,758,506
.50
2,774,296.
28
97,542,720
.40
负债
卖出回购金融
资产款
44,969,760
.60
－ － －
44,969,760
.60
应付证券清算
款
－ － － 103,505.33 103,505.33
应付赎回款 － － － 414,514.16 414,514.16
应付管理人报
酬
－ － － 32,192.39 32,192.39
应付托管费 － － － 9,197.84 9,197.84
应付销售服务
费
－ － － 8,934.73 8,934.73
应付交易费用 － － － 46,875.92 46,875.92
应交税费 － － － 519,918.40 519,918.40
应付利息 － － － 5,488.18 5,488.18
其他负债 － － － 320,055.30 320,055.30
负债总计
44,969,760
.60
－ －
1,460,682.
25
46,430,442
.85
利率敏感度缺
口
-38,560,22
2.19
74,600,379
.21
13,758,506
.50
1,313,614.
03
51,112,277
.55
上年度末2012
年12 月31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,452,629.
22
－ － －
1,452,629.
22
结算备付金
1,368,124.
50
－ － －
1,368,124.
50
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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存出保证金 － － － 13.87 13.87
交易性金融资
产
117,737,87
2.44
186,518,16
3.84
39,557,276
.60
－
343,813,31
2.88
买入返售金融
资产
10,000,000
.00
－ － －
10,000,000
.00
应收证券清算
款
－ － －
5,634,303.
82
5,634,303.
82
应收利息 － － －
2,188,575.
30
2,188,575.
30
应收申购款 697.60 － － 697.45 1,395.05
资产总计
130,559,32
3.76
186,518,16
3.84
39,557,276
.60
7,823,590.
44
364,458,35
4.64
负债
卖出回购金融
资产款
118,439,70
5.60
－ － －
118,439,70
5.60
应付证券清算
款
－ － － 669,433.86 669,433.86
应付赎回款 － － －
4,037,846.
48
4,037,846.
48
应付管理人报
酬
－ － － 155,092.44 155,092.44
应付托管费 － － － 44,312.14 44,312.14
应付销售服务
费
－ － － 42,334.48 42,334.48
应付交易费用 － － － 27,951.31 27,951.31
应交税费 － － － 56,960.00 56,960.00
应付利息 － － － 147,257.89 147,257.89
其他负债 － － － 180,552.31 180,552.31
负债总计
118,439,70
5.60
－ －
5,361,740.
91
123,801,44
6.51
利率敏感度缺
口
12,119,618
.16
186,518,16
3.84
39,557,276
.60
2,461,849.
53
240,656,90
8.13
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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注：本 表所 示为 本基 金生 息资产 及负 债的 公允 价值 ，并按 照合 约规 定的 利率 重新定 价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
假设
1、 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利
率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假设
2、 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点， 其他市场变量均不 发
生变化。
假设
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活
动。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
利率下降25个基点 530,331.56 2,404,061
利率上升25个基点 -525,240.58 -2,374,944
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产 及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的基础上， 采用自上而下
的富安达多维经济模型， 运用定性与定量分析方法， 通过对全球经济发展形 势、 国内经
济情况、货币政策、财政政策、物价水平变动趋势、资金供求关系和市场估值的分析，
结合联储模型， 判断和预测经济发展周期及趋势， 综合比较大类资产的收益及风险情况，
确定债券、 股票、 现金等大类资产配置比例。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观
环境的变化， 对投资策略、 资产配置、 投资组合进行修正， 来主动应对可能发生的市场
价格风险。
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中债券等固定收
益类资产的投资比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类品种投资比例不超过
基金资产的20%。本基金保持不低 于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府
债券。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用
多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临
的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价格风险敞 口
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资
产- 股票投资
1,726,404.00 3.38 － －
交易性金融资
产- 债券投资
－ － － －
交易性金融资
产－贵金属投
资
－ － － －
衍生金融资产
－权证投资
－ － － －
其他 － － － －
合计 1,726,404.00 3.38 － －
7.4.13.4.3.2 其 他价格风险的 敏感性分析
假设
1、估测组合市场价格风险的数据为沪深300指数变动时，股票资产相应的
理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假设 2、假定沪深300指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。
假设
3、Beta系数 是根据组合在报表日股票持仓资产在过去100个交易日与其对
应的指数数据回归加权得出， 对于交易少于100个交易日的资产， 默认其波
动与市场同步。
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分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 上年度末
5%
－
-5%
－
注：截 止到2013 年12 月31 日，本 基金 持有 的交 易性 权益类 投资 公允 价值 占基 金资产 净值 的比 例为
3.38%(2012 年12 月31 日 ： 未持有 交易 性权 益类 投资) ， 因 此除 市场 利率 和外 汇 汇率以 外的 市场 价格 因
素的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响 。
7.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级： 直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、 除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可
观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2013 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层级的余额为 45,179,214.91元，属于第二层级的余额为48,241,650.00 元，
无属于第三层级的余额(2012 年12月31日：第一层级的余额为203,697,312.88 元，第二
层级的余额为140,116,000.00 元，无属于第三层级的 余额)。
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(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期
间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级； 并根据估
值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价
值应属第二层级还是第三层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组合报告
8.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 1,726,404.00 1.77
其中：股票 1,726,404.00 1.77
2 固定收益投资 91,694,460.91 94.00
其中：债券 91,694,460.91 94.00
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 3,041,964.56 3.12
7 其他各项资产 1,079,890.93 1.11
8 合计 97,542,720.40 100.00
8.2 期 末按行业分类的股票投资 组合
金额单位：人民币元
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 394,500.00 0.77
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 222,000.00 0.43
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,109,904.00 2.17
J 金融业 － －
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 1,726,404.00 3.38
8.3 期 末按公允 价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 300183 东软载波 16,600 509,454.00 1.00
2 300074 华平股份 20,000 448,800.00 0.88
3 300335 迪森股份 12,500 222,000.00 0.43
4 601311 骆驼股份 20,000 218,000.00 0.43
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5 600835 上海机电 10,000 176,500.00 0.35
6 300047 天源迪科 15,000 151,650.00 0.30
8.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 300155 安居宝 5,911,895.20 2.46
2 300110 华仁药业 3,661,281.00 1.52
3 000028 国药一致 3,593,701.15 1.49
4 002022 科华生物 3,591,003.33 1.49
5 002655 共达电声 3,534,489.22 1.47
6 601515 东风股份 2,969,927.00 1.23
7 300057 万顺股份 2,959,573.00 1.23
8 600104 上汽集团 2,333,765.25 0.97
9 600062 华润双鹤 2,187,597.57 0.91
10 300113 顺网科技 1,909,581.00 0.79
11 600976 武汉健民 1,850,898.34 0.77
12 600585 海螺水泥 1,783,442.77 0.74
13 600835 上海机电 1,611,734.21 0.67
14 600011 华能国际 1,538,550.00 0.64
15 002588 史丹利 1,530,482.08 0.64
16 002308 威创股份 1,393,555.50 0.58
17 002422 科伦药业 1,375,188.99 0.57
18 002273 水晶光电 1,328,597.23 0.55
19 002223 鱼跃医疗 1,271,478.95 0.53
20 300047 天源迪科 1,249,221.68 0.52
注：1 、“ 买入 金额 ”按 买 入成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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序号
股票代
码
股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
(%)
1 300155 安居宝 6,186,360.07 2.57
2 002655 共达电声 3,763,964.30 1.56
3 300110 华仁 药业 3,696,201.00 1.54
4 002022 科华生物 3,676,605.50 1.53
5 000028 国药一致 3,476,700.32 1.44
6 300057 万顺股份 3,258,928.59 1.35
7 601515 东风股份 3,099,494.15 1.29
8 600104 上汽集团 2,353,098.64 0.98
9 600062 华润双鹤 1,986,088.84 0.83
10 300113 顺网科技 1,931,853.34 0.80
11 600976 武汉健民 1,764,868.87 0.73
12 600585 海螺水泥 1,693,756.23 0.70
13 002588 史丹利 1,560,437.31 0.65
14 600835 上海机电 1,538,207.04 0.64
15 600011 华能国际 1,531,838.32 0.64
16 002308 威创股份 1,440,188.24 0.60
17 002223 鱼跃医疗 1,417,950.00 0.59
18 002273 水晶光电 1,409,463.00 0.59
19 002572 索菲亚 1,310,180.00 0.54
20 002422 科伦药业 1,263,750.00 0.53
注：1 、“ 卖出 金额 ”按 卖 出成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 110,688,355.01
卖出股票收入（成交）总额 110,616,614.95
注：“ 买入 股票 成本 ”、 “卖出 股票 收入 ”均 按买 卖成交 金额 （成 交单 价 乘 以成交 数量 ）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
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金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 3,335,575.20 6.53
2 央行票据 － －
3 金融债券 － －
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券 37,239,090.71 72.86
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 48,090,000.00 94.09
7 可转债 3,029,795.00 5.93
8 其他 － －
9 合计 91,694,460.91 179.40
8.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 1282490
12 川国栋
MTN1
200,000 19,436,000.00 38.03
2 1282517 12 杉杉MTN1 200,000 19,126,000.00 37.42
3 112141 12 金王债 100,000 9,852,000.00 19.28
4 1282487 12 博源MTN1 100,000 9,528,000.00 18.64
5 122187 12 玻纤债 78,200 7,529,878.00 14.73
8.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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8.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资
的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年内受到
公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 31,998.65
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 1,045,894.19
5 应收申购款 1,998.09
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 1,079,890.93
8.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代
码
债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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1 110022 同仁转债 3,029,795.00 5.93
8.12.5 期末前十名股票中存在 流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况
说明
1 300047 天源迪科 151,650.00 0.30
因重大资产重
组事项停牌
8.12.6 投资组合报告附注的其 他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
富安达
增强收
益债券A
394 69,165.47 － －
27,251,196
.61
100.00%
富安达
增强收
益债券C
340 72,857.01 － －
24,771,385
.00
100.00%
合计 734 70,875.45 － －
52,022,581
.61
100.00%
9.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本 基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持 富安达增强 2,060.29 0.01%
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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有本基金 收益债券A
富安达增强
收益债券C
－ －
合计 2,060.29 －
注：1 、 基金 管理 人高 级管 理人员 、 基 金投 资和 研究 部门负 责人 持有 本基 金的 份额总 量数 量区 间为0 。
2 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 的份 额总 量数 量区 间为0 。
§10 开 放式基金份额变动
单位：份
富安达增强收益债券
A
富安达增强收益债券
C
基金合同生效日(2012年07月25日)
基金份额总额
204,964,239.58 411,460,784.04
本报告期期初基金份额总额 127,639,237.02 109,902,759.50
本报告期期间基金总申购份额 23,718,471.70 66,387,739.80
减：报告期期间基金总赎回份额 124,106,512.11 151,519,114.30
本报告期期间基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 27,251,196.61 24,771,385.00
§11 重 大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内，本基金管理人的重大人事变动：
1、经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十五次会议审议通过，同意李剑锋先生
因工作调动原因辞去公司总经理职务，并决定自2013年5月23日起由副总经理蒋晓刚先
生代为履行总经理职务； 经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十六次会议审议通
过,聘任蒋晓刚同志为富安达基金管理有限公司总经理。 本基金管理人已于2013年5月28
日、2013 年10月15日分别在 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 及公司网
站上刊登了富安达基金管理有限公司高级管理人变更的公告。 总经理变更事项已向中国
证券监督管理委员会和上海监管局报告,经中国证券监督管理委员会证监许可
[2013]1288 号文核准批复。
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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2、经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十六次会议审议通过，聘任朱龙芳女士
担任公司副总经理。本基金管理人已于2013年8月20日在《中国证券报》、《上海证券
报》 、 《证券时报》 及公司网站上刊登了 《富安达基金管理有限公司关于聘任副总经理
的公告》。上述变更事项已按规定向中 国证券投资基金业协会备案，于2013 年8月19日
由中基协高备函（2013）62号文件确认备案。
3、经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十七次会议审议通过，同意董事长张华
东同志因已届法定退休年龄辞去董事长 （法定代表人） 职务， 提名秦雁同志为公司董事
会董事长 （法定代表人） ， 自中国证监会核准法定代表人之日起生效。 截止报告日， 该
事项已上报中国证监会， 正在待批过程中。 副董事长步国旬先生、 董事李剑锋先生辞去
董事职务，新增董事秦雁先生、张丽珉女士。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
本基金本报告期支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为
60,000 元人民币。
截至本报告期末，该事务所已向本基金提供2年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
本报告期内本基金管理人未受到 任何稽查或处罚。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易 单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占股票
成交总额比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东方证券 2
98,852,200
.92
44.67% 89,995.09 44.69%
光大证券 1
2,158,049.
70
0.98% 1,964.69 0.98%
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
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广发证券 2
5,793,568.
08
2.62% 5,274.42 2.62%
红塔证券 1 － － － －
华泰证券 1 － － － －
南京证券 2
6,630,254.
91
3.00% 6,036.26 3.00%
兴业证券 2 － － － －
银河证券 1
30,483,523
.71
13.77% 27,751.95 13.78%
招商证券 2
27,065,579
.89
12.23% 24,549.54 12.19%
中信证券 2
50,321,792
.75
22.74% 45,813.09 22.75%
国金证券 2
－ － －
申银万国 2
－ － －
国泰君安 1
－ － －
中金公司 1
－ － －
海通证券 1
－ － －
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
（一） 财务 状况 良好 、经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 公司 具有 互补性 、最 近一 年内 无
重大违 法违 规行 为发 生；
（二） 内部 管理 规范 、严 格，具 备健 全的 内控 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
（三） 能及 时 、 全面 、定 期提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 、资 本市 场、 个股 分析的 报告 及其 他信 息
咨询服 务；
（四） 能根 据公 司特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
（五） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 符合 代理 基金 进行证 券交 易的 需要 ，
并能为 基金 提供 全面 的信 息服务 ；能 够提 供很 好的 交易执 行。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
（一） 券商 席位 由投 资管 理部与 研究 发展 部业 务人 员推荐 ，经 投资 管理 部、 研究发 展部 部门 会议 讨
论，形 成重 点评 估的 券商 备选池 ，从 中进 行甄 选。 原则上 ，备 选池 中的 券商 个数不 得少 于最 后选 择
个数的 二倍 。
（二） 投资 管理 部、 研 究 发展部 全体 业务 人员 遵照 券商选 择标 准的 规定 ，进 行主观 性评 议， 独立 的
评分， 形成 券商 排名 及专 用席位 租用 意见 ，报 公司 总经理 批准 。
（三） 公司 应与 被选 择的 券商签 订书 面委 托代 理协 议， 明 确双 方公 司名 称、 委托代 理期 限、 佣金 率、
双方的 权利 义务 等， 经签 章有效 。
（四） 若签 约券 商的 服务 不能满 足要 求， 或签 约券 商违法 违规 受到 国家 有关 部门的 处罚 ，公 司可 以
提前终 止签 署的 协议 ，并 撤销租 用的 席位 。
③本报 告期 新增 海通 证券 为本基 金交 易单 元。 本期 没有剔 除的 券商 交易 单元 。
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 57 页 共 60 页
11.7.2 基金租用证券公司交易 单元进行其他证券投资 的情况
金额单 位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占债券
成交总额比例
成交金额
占债券回购
成交总额比例
成交金额
占权证
成交总额比例
东方证券
35,129,515
.53
4.36%
504,295,00
0.00
7.76% － －
光大证券 923,036.16 0.11%
157,300,00
0.00
2.42% － －
广发证券 4,693.41 －
88,126,000
.00
1.36% － －
红塔证券
117,348,27
5.76
14.57%
191,200,00
0.00
2.94% － －
华泰证券
22,263,097
.95
2.76%
73,942,000
.00
1.14% － －
南京证券
46,946,510
.40
5.83%
194,600,00
0.00
3.00% － －
兴业证券
33,880,887
.36
4.21%
90,000,000
.00
1.39% － －
银河证券
171,900,07
8.38
21.35%
2,243,400,
000.00
34.53% － －
招商证券
123,624,09
6.05
15.35%
542,847,00
0.00
8.36% － －
中信证券
253,292,71
8.12
31.45%
2,410,315,
000.00
37.10% － －
国金证券
－
－
－
申银万国
－
－
－
国泰君安
－
－
－
中金公司
－
－
－
海通证券
－
－
－
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富安达增强收益债券型证券投资
基金2012年第4季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-01-22
2
富安达基金管理有限公司关于与
易宝支付合作开通光大银行、建
设银行、农业银行、中国银行、
温州银行、 工商银行、 浦发银行、
平安银行、兴业银行、交通银行
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-02-22
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 58 页 共 60 页
及中信银行借记卡网上直销业务
的公告
3
富安达增强收益债券型证券投资
基金招募说明书（更新）摘要
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-03-11
4
富安达增强收益债券型证券投资
基金招募说明书（更新）
公司网站 2013-03-11
5
富安达增强收益债券型证券投资
基金分红公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-03-11
6
关于增加诺亚正行（上海）基金
销售投资顾问有限公司为富安达
基金管理有限公司旗下基金代销
机构及开通开放式基金网上申
购、定期定额投资业务费率优惠
活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-03-15
7
富安达增强收益债券型证券投资
基金2012年年度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-03-26
8
富安达增强收益债券型证券投资
基金2013年第1季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-04-21
9
富安达基金管理有限公司关于与
易宝支付合作开通招商银行借记
卡网上直销业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-06-03
10
关于增加和讯信息科技有限公
司为富安达基金管理有限公司旗
下基金代销机构及开通开放式基
金网上申购、定期定额投资业务
费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-06-27
11
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金参与交通银行股份有限公
司网上银行、手机银行、定期定
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-06-27
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 59 页 共 60 页
额申购基金业务费率优惠活动的
公告
12
关于增聘李飞先生为富安达增强
收益债券型证券投资基金基金经
理的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-07-05
13
富安达增强收益债券型证券投资
基金2013年第2季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-07-17
14
富安达基金管理有限公司关于旗
下基金参与诺亚正行（上海）基
金销售投资顾问有限公司网上申
购、定期定额费率优惠活动的公
告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-08-23
15
富安达增强收益债券型证券投资
基金基金经理变更公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-08-28
16
富安达增强收益债券型证券投资
基金2013年半年度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-08-29
17
富安达增强收益债券型证券投资
基金招募说明书（更 新）
公司网站 2013-09-06
18
富安达增强收益债券型证券投资
基金招募说明书（更新）摘要
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-09-06
19
关于增加万银财富（北京）基金
销售有限公司为富安达基金管理
有限公司旗下基金代销机构及开
通开放式基金非现场交易方式办
理申购、定期定额投资业务费率
优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-09-26
20
关于增加深圳众禄基金销售有限
公司为富安达基金管理有限公司
旗下基金代销机构及开通开放 式
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-10-09
富安达 增强 收益 债券 型证 券投资 基金2013 年年 度报 告
第 60 页 共 60 页
基金通过网上交易方式办理申
购、定期定额投资业务费率优惠
活动的公告
21
富安达增强收益债券型证券投资
基金2013年第3季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-10-22
22
富安达基金管理有限公司2013年
12月31日基金净值公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-12-31
§12 备 查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会批准富安达增强收益债券型证券投资基金设立的文件
12.1.2 《富安达增强收益债券型证券投资基金招募说明书》
12.1.3 《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》
12.1.4 《富安达增强收益债券型证券投资基金托管协议》
12.1.5 《富安达基金管理有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6 基金管理人业务资格批件和营业执照
12.1.7 报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.1.8 中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。 本报告存放在 本基金
管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投资者可免费查阅， 在支付工本费后， 可在合理时间内取得上述文件的复制件或复
印件。 相关公开披露的法律文件， 投资者还可在本基金管理人网站 （www.fadfunds.com ）
查阅。
富安达基 金管理有限公司
二〇一四 年三月二十九日
