富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
报告
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富安达信 用主题轮动纯债债券型 发起式证券投资基金2013年年度报告
2013 年12月31日
基金管理 人：富安达基金管理有 限公司
基金托管 人：中国农业银行股份 有限公司
送出日期 ：2014年03月29日
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年3月28日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基
金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2013年10月25日起至12月31日止。
1.2
目录
1.2 目录
§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名称 富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金
基金简称 富安达信用纯债债券发起式
基金主代码 000284
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年10月25日
基金管理人 富安达基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 99,544,133.64份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 富安达信用主题A 富安达信用主题C
下属分级基金的交易代码 000284 000285
报告期末下属分级基金的份 40,242,389.41份 59,301,744.23份
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额总额
2.2 基 金产品说明
投资目标
本基金为纯债基金，在追求控制信用风险和保持基金
资产流动性的基础上，力争获得超越比较基准的投资
收益，实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
信用债券是本基金投资的核心主题，信用债券策略是
本基金债券投资的核心策略。本基金将基于对整体收
益率与信用利差的判断以及对发行人和发行条款的深
入研究精选个券，确定具体信用债券的配置。
本基金主要从宏观经济周期的角度出发，基于对宏观
经济周期、收益率曲线和信用利差的判断，分析并筛
选出特定经济阶段下具有相对优势的期限与信用等级
的债券进行配置。
本基金将利用目前的交易所和银行间两个投资市场的
利差不同，密切关注两市场之间的利差波动情况，在
两市场之间轮动切换，积极寻找跨市场中现券和回购
操作的套利机会。
本基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场
主体的基础上， 采用自上而下的富安达多维经济模型，
运用定性与定量分析方法， 结合FED模型， 判断和预测
经济发展周期及趋势，综合比较大类资产的收益及风
险情况， 确定债券、 股 票、 现金等大类资产配置比例。
本基金通过久期配置、期限结构配置、类属配置策略
来实现对固定收益类资产的配置。
业绩比较基准 中债总指数收益率
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收
益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低
于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富安达基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公
司
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信息披露负责
人
姓名 蒋晓刚 李芳菲
联系电话 021-61870999 010-66060069
电子邮箱 service@fadfunds.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话
400-630-6999（免长途）
021-61870666
95559
传真 021-61870888 010-63201816
注册地址
上海市浦东新区世纪大道
1568号中建大厦29楼
北京市东城区建国门内大
街69号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道
1568号中建大厦29楼
北京市西城区复兴门内大
街28号凯晨世贸中心东座
F9
邮政编码 200122 100031
法定代表人 张华东 蒋超良
2.4 信 息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.fadfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路1318
号星展银行大厦6楼
注册登记机构 富安达基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道1568号
中建大厦29楼
§3
主 要财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主 要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013年 2013年
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富安达信用主题A 富安达信用主题C
本期已实现收益 1,515,237.06 2,873,662.99
本期利润 1,519,106.31 2,881,220.15
加权平均基金份额本期利润 0.0084 0.0074
本期基金加权平均净值利润
率
0.83% 0.74%
本期基金份额净值增长率 0.99% 0.82%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2013年末
期末可供分配利润 395,169.46 486,273.67
期末可供分配基金份额利润 0.0098 0.0082
期末基金资产净值 40,639,287.16 59,790,561.93
期末基金份额净值 1.0099 1.0082
3.1.3 累计期末指标 2013年末 2013年末
基金份额累计净值增长率 0.99% 0.82%
注：1 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 例如 ： 基金的 认购 、 申购 、 赎
回费等 ，计 入费 用后 实际 收益水 平要 低于 所列 数字 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资收 益、 其他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
4、本 基金 于2013年10 月25日成立 。截 止本 报告 期末 ，本基 金成 立不 满一 年。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
(富安达信用主题A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 0.99% 0.02% -1.75% 0.15% 2.74% -0.13%
自基金合同生效日起
至今（2013年10月25
日-2013年12月31日）
0.99% 0.02% -1.75% 0.15% 2.74% -0.13%
注：① 本基 金业 绩比 较基 准为： 中债 总财 富总 指数 ，
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②本基 金的 业绩 基准 指数 按照构 建公 式每 交易 日进 行计算 ，按 下列 公式 计算 ：
Return t = 中债 总财 富总 指数t / 中债总 财富 总指 数(t-1) -1
Benchmark t =（1+Return t）×Benchmark(t-1)
其中，t =1 ，2 ，3，…T ，T 表示 时间 截至 日。
阶段
(富安达信用主题C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 0.82% 0.01% -1.75% 0.15% 2.57% -0.14%
自基金合同生效日起
至今（2013年10月25
日-2013年12月31日）
0.82% 0.01% -1.75% 0.15% 2.57% -0.14%
注：① 本基 金业 绩比 较基 准为： 中债 总财 富总 指数 ，
②本基 金的 业绩 基准 指数 按照构 建公 式每 交易 日进 行计算 ，按 下列 公式 计算 ：
Return t = 中债 总财 富总 指数t / 中债总 财富 总指 数(t-1) -1
Benchmark t =（1+Return t）×Benchmark(t-1)
其中，t =1 ，2 ，3，…T ，T 表示 时间 截至 日。
3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
富安达信用主题 A 基金基准
2013-10-25 2013-11-05 2013-11-15 2013-11-27 2013-12-09 2013-12-19 2013-12-31
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
注：本 基金 于2013年10月25 日成 立。 截止 本报 告期 末 ，本基 金成 立不 满一 年。
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富安达信用主题 C 基金基准
2013-10-25 2013-11-05 2013-11-15 2013-11-27 2013-12-09 2013-12-19 2013-12-31
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
注：本 基金 于2013年10月25 日成 立。 截止 本报 告期 末 ，本基 金成 立不 满一 年。
3.2.3 自基金 合同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
富安达信用主题 A 基准
2013
年
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
2013
年
2013
年
注：本 基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 合同 生效 当 年按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行
折算。
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富安达信用主题 C 基准
2013
年
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
2013
年
2013
年
注：本 基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 合同 生效 当 年按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行
折算。
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
富安达基金管理有限公司由南京证券股份有限责任公司、 江苏交通控股有限公司、 南京
市河西新城区国有资产经营控股 （集团） 有限责任公司三家单位共同发起设立。 公司办
公地点为上海浦东世纪大道1568号中建大厦， 注册资本2.88亿元人民币。 公司秉承诚信、
稳健、 规范、 创新的经营理念， 以基金持有人利益最大化为首要经营目标， 为客户提供
卓越的理财服务。
截至2013年12月31日， 公司共管理五只开放式基金： 富安达优势成长股票型证券投资基
金、 富安达策略精选灵活配置混合型证券投资基金、 富安达增强收益债券型证券投资基
金、 富安达现金通货币市场证券投资基金和富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李飞先
生
本基金
的基金
经理、 富
2013年10月
25日
－ 11年
历任上海技术应用技术学
院财政经济系教师；聚源
数据有限责任公司研究发
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安达增
强收益
债券型
证券投
资基金
基金经
理
展中心项目经理；国盛证
券有限责任公司投资研究
部高级宏观债券研究员；
金元惠理基金管理有限公
司投资部基金经理，博士
研究生，具有基金从业资
格，中国国籍
张凯瑜
女士
本基金
的基金
经理、 富
安达现
金通货
币市场
证券投
资基金
基金经
理
2013年10月
25日
－ 6年
历任太平人寿保险有限公
司产品市场部产品管理
员；爱建证券有限责任公
司固定收益部债券交易
员，硕士研究生，具有基
金从业资格，中国国籍
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ；担 任新 成立基 金的 基金 经理 ，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守 《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和
国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 及其各项实施准则、 《富安信用
主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》 和其他有关法律法规的规定， 本着
诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份
额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
本基金无违法、违规行为。
本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 ， 制定了 《富安达基金管理有限公司公平交易制度》 ， 并建立了健全有效的公平交
易执行和监控体系， 涵盖了所有投资组合， 并贯穿分工授权、 研究分析、 投资决策、 交
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易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 ， 制定了 《富安达基金管理有限公司公平交易制度》 ， 并建立了健全有效的公平交
易执行和监控体系， 涵盖了所有投资组合， 并贯穿分工授权、 研究分析、 投资决策、 交
易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。
本报告期内， 公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和
《富安达基金管理有限公司公平交易制度》。
从管理人旗下第二个投资组合成立之日起， 监察稽核部定期对各基金公平交易执行
情况进行了统计分析，按照特定计算周期，分1日、3日、5日和10日时间窗分析同向交
易中存在价格差异的样本。 通过对各投资组合间以及单个组合与组合类别间的公平交易
结果分析， 在特定时间窗内交易证券的溢价率和溢价金额均在正常范围内， 因此不构成
潜在利益输送的显著性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
2013年国内经济总体平稳， 世界经济温和复苏， 通胀预期稳定。 债券市场受制于资
金价格的时点性扰动和非标市场的分流， 出现了四年来首度下跌。 本基金于2013年10月
下旬募集成立。 建仓初期时近年关， 我们判断资金价格有走高可能， 虽然债券收益率经
过二季度的深度调整， 已经具备较好的配置价值， 但是从风险控制的角度出发， 我们还
是主要以银行协议存款和交易逆回购为主，并对短久期的国债做了波段操作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2013年12月31日，富安达信用主题轮动纯债债券型发起式A基金份额净值为
1.0099元， 本报告期净值增长率为0.99%； 富安达信用主题轮动纯债债券型发起式C基金
份额净值为1.0082元，本报告期净值增长率为0.82%，同期业绩比较基准增长率为
-1.75%。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
我们对2014年债券市场的基本判断是谨慎乐观。从经济基本面的角度看，通胀在
2014年有望保持平稳，高点不会超过3.2%,在上游大宗品价格走软和国内需求下滑的背
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景下， 温和的通胀数据不会对债市构成威胁。 而2014年的经济增速有望平稳回落到7.5%
附近， 主要是总需求的放缓， 地产投资走软、 各地环境大气治理将拉低对汽车消费和工
业生产， 而2013年融资成本的高企也使得企业推迟新开工， 均对经济构成制约。 随着美
欧日经济的复苏，2014年中国面临较好的外需环境，净出口对经济的边际贡献将跃升，
贸易顺差和外汇占款有望阶段性走高， 提升国内债市的流动性水平， 在去年二度钱荒对
国内银行风险管理敲山震虎后， 银行有望纠正资产错配的偏差， 更加前瞻性地做好流动
性管理， 保持较高的超储水平， 因此央行在今年通过提高资金价格倒闭银行纠偏的非典
型性政策出台的可能性不大。相反，在经济增长下滑情况下，法定准备金率有望下调。
4.6 管 理人内部有关本基金的监 察稽核工作情况
本基金管理人持续推进内控体系和机制建设， 强化内部管理， 不断提升自身合规风
控能力。 报告期内， 公司进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程， 强化内控基础
建设； 牵头开展了多形式的合规培训， 强化员工职业道德教育和合规意识培育， 从源头
上防范合规风险； 建立健全防控内幕交易机制， 确保基金投资的独立性、 公平性和合规
性； 加强业务日常合规审核和合规监测， 并加大对重要业务和关键业务环节的监督检查，
确保各项法规和管理制度有效落实，使业务在可稽可控的范围内有序开展。
本报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规， 有效保障了基金份额
持有人利益。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
建立健全全面风险管理体系， 不断提高监察稽核工作的科学性和有效性， 最大限度地防
范和化解经营风险，充分保护基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约
定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净
值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会， 公司总经理担任估值委员会主席， 研究发展部、 投
资管理部、 监察稽核部和基金事务部指定人员担任委员。 估值委员会负责组织制定和适
时修订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程。 估值委员会成员具有多年的证
券、 基金从业经验， 熟悉相关法律法规， 具备行业研究、 风险管理、 法律合规或基金估
值运作等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原则和方法的讨论， 但不参与估值
原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由其按约定提供
银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
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4.8 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
本报告期未进行收益分配。
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
2013年度， 基金托管人在富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金的托
管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议，
尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
2013年度， 富安达基金管理有限公司在富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券
投资基金投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开
支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托 管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
2013年度， 由富安达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关富安达信用
主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金的年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配
情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计 报告
6.1 审 计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014) 第20943号
6.2 审 计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资
基金全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的富安达信用主题轮动纯债债券
型发起式证券投资基金( 以下简称" 富安达信用 纯
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债债券发起式") 的财务 报表， 包括2013年12月31日
的资产负债表、2013年10月25日( 基金合同生效日)
至2013年12月31日止期间的利润表和所有者权益
( 基金净值) 变动表以及 财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是富安达信用纯债债券
发起式基金的基金管理人富安达基金管理有限公
司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委
员会( 以下简称" 中国证 监会") 发布的有关规定 及允
许的基金行业实务操作编制财务报表， 并使其实现
公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述富安达信用纯债债券发起式基金的
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
报告
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富安达信用纯债债券发起式2013年12月31日的财
务状况以及2013年10月25日( 基金合同生效日) 至
2013年12月31日止期间的的经营成果和基金净值
变动情况。
注册会计师的姓名
单峰、沈兆杰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6
楼
审计报告日期 2014-03-27
§7 年度 财务报表
7.1 资 产负债表
会计主体：富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2013年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 10,365,634.03
结算备付金
262,571.76
存出保证金
2,969.31
交易性金融资产 7.4.7.2 5,033,509.60
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
5,033,509.60
资产支持证券投资
－
贵金属投资
－
衍生金融资产 7.4.7.3 －
买入返售金融资产 7.4.7.4 58,900,288.35
应收证券清算款
50,654,586.74
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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应收利息 7.4.7.5 185,800.27
应收股利
－
应收申购款
100.00
递延所得税资产
－
其他资产 7.4.7.6 －
资产总计
125,405,460.06
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2013年12月31日
负 债：
短期借款
－
交易性金融负债
－
衍生金融负债 7.4.7.3 －
卖出回购金融资产款
－
应付证券清算款
－
应付赎回款
24,386,895.67
应付管理人报酬
302,317.20
应付托管费
86,376.33
应付销售服务费
117,739.86
应付交易费用 7.4.7.7 1,118.33
应交税费
－
应付利息
－
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债 7.4.7.8 81,163.58
负债合计
24,975,610.97
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 99,544,133.64
未分配利润 7.4.7.10 885,715.45
所有者权益合计
100,429,849.09
负债和所有者权益总计
125,405,460.06
注：1 、报 告截 止日2013 年12月31 日， 富安 达信 用主 题轮动 纯债A类基金 份额 净值1.0099元，富 安达
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信用主 题轮 动纯 债C 类基 金份额净 值1.0082 元； 富安 达信用 主题 轮动 纯债 基金 份额总 额
99,544,133.64 份（ 其中A 类40,242,389.41份，C类59,301,744.23份）。
2、本 基金 合同 于2013年10月25日生效 ，本 财务 报表 的实际 编制 期间 为2013年10 月25 日至2013 年12
月31日。
7.2 利 润表
会计主体：富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金
本报告期：2013年10月25日至2013年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
一、收入
5,737,379.17
1.利息收入
5,613,587.93
其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,366,785.47
债券利息收入
83,240.32
资产支持证券利息收
入
－
买入返售金融资产收
入
163,562.14
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“-”填
列）
72,061.49
其中：股票投资收益 7.4.7.12 －
基金投资收益
－
债券投资收益 7.4.7.13 72,061.49
资产支持证券投资收
益
－
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 7.4.7.14 －
股利收益 7.4.7.15 －
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 11,426.41
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号 －
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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填列）
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 40,303.34
减：二、 费用
1,337,052.71
1．管理人报酬
737,341.85
2．托管费
210,669.08
3．销售服务费
287,148.05
4．交易费用 7.4.7.18 99.73
5．利息支出
－
其中： 卖出回购金融资产支出
－
6．其他费用 7.4.7.19 101,794.00
三 、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
4,400,326.46
减：所得税费用
－
四、净利 润（净亏损以“-”
号填列）
4,400,326.46
注： 本基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 本期 数据 按 实际存 续期 计算 ， 不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
7.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金
本报告期：2013年10月25日至2013年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
628,975,830.26 － 628,975,830.26
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
4,400,326.4
6
4,400,326.46
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-529,431,696.62
-3,514,611.
01
-532,946,307.63
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其中：1.基金申购款 28,166.93 229.75 28,396.68
2.基金赎回款 -529,459,863.55
-3,514,840.
76
-532,974,704.31
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
99,544,133.64 885,715.45 100,429,849.09
注： 本基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 本期 数据 按 实际存 续期 计算 ， 不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
蒋晓刚
—————————
基金管理公司负责人
蒋晓刚
—————————
主管会计工作负责人
顾颖
—————————
会计机构负责人
7.4 报 表附注
7.4.1 基金基本情况
富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金(以下简称"本基金")经中国
证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2013]932号《信用主题轮动纯
债债券型发起式证券投资基金募集的批复》 核准， 由富安达基金管理有限公司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法》 和 《富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基
金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不
包括认购资金利息共募集人民币628,939,222.15元， 业经普华永道中天会计师事务所有
限公司普华永道中天验字(2013)第676号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《富
安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》 于2013年10月25日正式生
效， 基金合同生效日的基金份额总额为628,975,830.26份基金份额， 其中认购资金利息
折合36,608.11份基金份额。本基金的基金管理人为富安达基金管理有限公司，基金托
管人为中国农业银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证
券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，
包括国债、 金融债、 央 行票据、 地方政府债、 商业银行次级债、 企业债、 中小企业私募
债券、 非公开定向债务融资工具、 公司债、 短 期融资券、 中期票据、 资产支持证券、 可
转换债券 （其中分离交易可转债仅包含其公司债部分） 、 债券回购、 银行存款 （包括协
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议存款、定期存款及其他银行存款）以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，
但需符合中国证监会的相关规定。 本基金不直接在二级市场买入股票、 权证等权益类资
产， 也不参与一级市场新股申购和新股增发。 同时本基金不进行可转换债券的转股操作，
也不参与一级市场分离交易可转债的申购。 对于含认股权证及可转股条款的中小企业私
募债券， 本基金不进行认股权证的行使或者转股操作。 本基金的投资组合比例为： 债券
资产的投资比例不低于基金资产的80%，其中信用债券投资不低于非现金基金资产的
80%。本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基
金的业绩比较基准：中债总指数收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定(以下合称 “企业会计准则”)、 中国证监会于2010年2月8日发布的 《证券投资
基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券业协会于2007年5月
15日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《富安达信用主题轮动纯债债券型发
起式证券投资基金基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金
行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2013年12月31日
的财务状况以及2013年10月25日 （基金合同生效日） 至2013年12月31日止期间的经营成
果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资
基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2013年10月25日（基金合同生效日）至2013年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
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7.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应
收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至
到期投资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产
负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和各类
应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及
衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项
等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在
资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的
相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起
息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债
的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续
计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均
法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公
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允价值并进行估值：
1、 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大
事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现行市价及重
大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵
销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认 和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益， 其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的按直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人可
选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资。 期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收
益的孰低数。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1、对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的指导意见》 ， 本基金参考 《 中国证券业协会基金估值工作小组关于停
牌股票估值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。
2、对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会基金部通知[2006]37号《关于
进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》 ， 若在证券交易所挂牌
的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易
收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总
交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
3、在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
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值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、 财税[2004]78号 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]102
号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试
点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、债券发行企
业在向基金派发股息、 红利收入、 债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。 其中，
对基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时， 减
按50%计算应纳税所得额。
4、 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
活期存款 10,365,634.03
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
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其他存款 －
合计 10,365,634.03
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 5,022,083.19 5,033,509.60 11,426.41
银行间市场 － － －
合计 5,022,083.19 5,033,509.60 11,426.41
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 5,022,083.19 5,033,509.60 11,426.41
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入 返售金融资 产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末2013年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 58,900,288.35 －
合计 58,900,288.35 －
注：本 基金 本报 告期 末未 通过买 断式 逆回 购交 易取 得债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
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项目 本期末2013年12月31日
应收活期存款利息 9,732.24
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 118.20
应收债券利息 135,200.88
应收买入返售证券利息 40,747.65
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 1.30
合计 185,800.27
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末2013年12月31日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 1,118.33
合计 1,118.33
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末:2013年12月31日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 1,163.58
预提费用 80,000.00
合计 81,163.58
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
报告
第 26 页 共 48 页
项目
(富安达信用主题A)
本期2013年10月25日至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 200,309,769.85 200,309,769.85
本期申购 13,178.64 13,178.64
本期赎回（以“-”号填列） -160,080,559.08 -160,080,559.08
期末数 40,242,389.41 40,242,389.41
项目
(富安达信用主题C)
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 428,666,060.41 428,666,060.41
本期申购 14,988.29 14,988.29
本期赎回（以“-”号填列） -369,379,304.47 -369,379,304.47
期末数 59,301,744.23 59,301,744.23
注：1. 申购 含红 利再 投、 转换入 份额 ；赎 回含 转换 出份额 。
2.本基 金自2013 年10 月10 日至2013年10月23日 止期 间公开 发售 ，共 募集 有效 净认购 资金
628,939,222.15 元， 折合628,939,222.15 份基 金份 额 ；在募 集期 间认 购资 金产 生的利 息为 人民 币
36,608.11 元， 折合36,608.11元份基 金份 额； 以上 实收基金 （本 息） 合计 为人 民币628,975,830.26
元，折 合628,975,830.26 份基金 份额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目
(富安达信用主题
A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 － － －
本期利润 1,515,237.06 3,869.25 1,519,106.31
本期基金份额交易
产生的变动数
-1,120,067.60 -2,140.96 -1,122,208.56
其中：基金申购款 117.99 0.05 118.04
基金赎回款 -1,120,185.59 -2,141.01 -1,122,326.60
本期已分配利润 － － －
本期末 395,169.46 1,728.29 396,897.75
单位：人民币元
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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第 27 页 共 48 页
项目
(富安达信用主题
C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 － － －
本期利润 2,873,662.99 7,557.16 2,881,220.15
本期基金份额交易
产生的变动数
-2,387,389.32 -5,013.13 -2,392,402.45
其中：基金申购款 111.56 0.15 111.71
基金赎回款 -2,387,500.88 -5,013.28 -2,392,514.16
本期已分配利润 － － －
本期末 486,273.67 2,544.03 488,817.70
注： 本基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 本期 数据 按 实际存 续期 计算 ， 不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
活期存款利息收入 62,619.39
定期存款利息收入 5,303,777.78
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 384.59
其他 3.71
合计 5,366,785.47
注： 本基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 本期 数据 按 实际存 续期 计算 ， 不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投 资收益项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
股票投资收益——买卖 股票
差价收入
－
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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第 28 页 共 48 页
股票投资收益——赎回 差价
收入
－
股票投资收益——申购 差价
收入
－
合计 －
注：本 基金 本报 告期 内无 股票投 资收益。
7.4.7.12.2 股票投 资收益——买卖 股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期2013年10月25日至2013年12月31日
卖出股票成交总额 －
减：卖出股票成本总额 －
买卖股票差价收入 －
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
卖出债券 （债转股及债券到期
兑付）成交总额
47,354,269.28
减： 卖出债券 （债转股及债券
到期兑付）成本总额
46,285,186.21
减：应收利息总额 997,021.58
债券投资收益 72,061.49
注： 本基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 本期 数据 按 实际存 续期 计算 ， 不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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第 29 页 共 48 页
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
1.交易性金融资产 11,426.41
——股票投资 －
——债券投资 11,426.41
——资产支持证券投资 －
——基金投资 －
——贵金属投资 －
2.衍生工具 －
——权证投资 －
3.其他 －
合计 11,426.41
注： 本基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 本期 数据 按 实际存 续期 计算 ， 不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
基金赎回费收入 40,303.34
合计 40,303.34
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额的25% 归入 基金 资产 。
2、本 基金 合同 于2013年10月25日 生效 ，本 期数 据按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
交易所市场交易费用 99.73
银行间市场交易费用 －
合计 99.73
注： 本基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 本期 数据 按 实际存 续期 计算 ， 不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
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第 30 页 共 48 页
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
审计费用 60,000.00
信息披露费 40,000.00
汇划手续费 834.00
帐户维护费 60.00
其他 900.00
合计 101,794.00
注： 本基金 合同 于2013年10 月25 日生 效， 本期 数据 按 实际存 续期 计算 ， 不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
7.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富安达基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售
机构
中国农业银行股份有限公司 （"农业银行
")
基金管理人的托管银行、基金销售机构
南京证券股份有限公司（"南京证券"） 基金管理人的控股股东、基金销售机构
江苏交通控股有限公司 （＂江苏交通＂） 基金管理人的股东
南京市河西新城区国有资产经营控股
（集团） 有限责任公司 （＂南京河西＂）
基金管理人的股东
富安达资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司
注：1 、本 报告 期内 ，基 金 管理人 的全 资子 公司-富安达资产 管理 （上 海） 有限 公司正 式注 册成 立。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
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第 31 页 共 48 页
7.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付 关联方的佣 金
本基金本报告期内无应支付给关联方的佣金。
7.4.10.1.4 债券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
成交金额 占当期债券成交总额的比例
南京证券 99,710,520.82 100.00%
7.4.10.1.5 债券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
南京证券 127,400,000.00 100.00%
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
737,341.85
其中： 支付销售机构的 444,675.15
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第 32 页 共 48 页
客户维护费
注：1 、 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值0.7%的年费 率计提 ， 逐日累 计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日基金 管理 人报 酬＝ 前一 日基金 资产 净值 ×0.7% / 当年 天数 。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售活 动
中产生 的相 关费 用， 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ，不 属于 从基金 资产 中列 支的 费
用项目 。
3、本 基金 合同 于2013年10月25日 生效 ，本 期数 据按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
210,669.08
注：1. 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值0.2%的年费 率计 提，逐 日累 计至 每月 月
底，按 月支 付。 其计 算公 式为： 日基 金托 管费 ＝前 一日基 金资 产净 值 × 0.2% / 当年天 数。
2、本 基金 合同 于2013年10月25日生效 ，本 期数 据按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个 自然 年度 进行 折算 。
7.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
富安达信用主题A 富安达信用主题C 合计
富安达基金管理有限
公司
－ － －
农业银行股份有限公
司
－ 258,999.43 258,999.43
南京证券股份有限公
司
－ 27,855.30 27,855.30
合计
286,854.73 286,854.73
注：1. 支付 基金 销售 机构 的信用 主题 纯债C类销售 服务费按 前一 日信 用主 题纯 债C类基金 资产 净值
0.4%的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付给富 安达 基金 ，再 由富 安达基 金计 算并 支付 给
各基金 销售 机构 。 信 用主 题纯债A类不收 取销 售服 务费。 其计算 公式 为： 日销 售服务 费＝ 前一 日信 用
主题纯 债C 类基 金资 产净 值 × 0.4% / 当年天 数。
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第 33 页 共 48 页
2、本 基金 合同 于2013年10月25日 生效 ，本 期数 据按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券(含回 购)交易
本基金本报告内未与关联方进行银行间同业市场的债券（回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
份额单位：人民币元
项目
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
富安达信用
主题A
富安达信用主题C
基金合同生效日持有的基
金份额
9,999,000.
00
－
期初持有的基金份额 － －
期间申购/买入总份额 － －
期间因拆分变动份额 － －
减：期间赎回/卖出总份额 － －
期末持有的基金份额
9,999,000.
00
－
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
24.85% －
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
份额单位：人民币元
关联方名称
本期末
2013年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
富安
达信
用主
题A
南京证券股份
有限公司
9999000 24.85%
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第 34 页 共 48 页
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年10月25日至2013年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行
活期存款
10,365,634.03 62,619.39
中国农业银行
定期存款
注：1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人农 业银 行保 管，按 银行 同业 利率 计息 。
2、 本基金 用于 证券 交易 结算的资 金通 过 “农业 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ” 转存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ， 按银行 同业 利率 计息 。 于2013年12月31日 的相 关余 额在资 产负 债表 中的
“结算 备付 金” 科目 中单 独列示 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
本基金2013年10月25日 （基金合同生效日） 至2013年12月31日期间未在承销期内直接购
入关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12 期末（2013 年12月31 日）本基金持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
本基金本期末未因认购新股/新债而持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌股票
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正 回购
本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
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7.4.12.3.2 交易所 市场债券正 回购
本基金本期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金管理人按照"健全、 合理、 制衡、 独立"的原则， 建立了合规与风险控制委员
会（董事会层面）、督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关部门构成的全方位、
多层级的合规风险管理架构。 本基金管理人秉承全面风险管理的理念， 将风险管理贯穿
日常经营活动的整个过程， 渗透到各个业务环节， 覆盖所有部门和岗位， 建立了集风险
识别、 风险测量、 风险 控制、 风险评价、 风险 报告为一体的风险管理机制， 全面、 及时
识别、 分析和评估各类风险， 有效防范日常经营和基金运作过程中可能面临的各种风险，
最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 评估各种金融工具风险可能产
生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性； 从定量分析
的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用的金融工具特征， 通过特定
的风险量化指标、 模型和日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时
对各种风险进行监督、 检查和评估， 并制定相应决策， 将风险控制在预期可承受的范围
内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行交通银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收
和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信
用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期 信用评级列 示的债券投资
单位：人民币元
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第 36 页 共 48 页
短期信用评级 本期末
A-1 －
A-1以下 －
未评级 5,033,509.60
合计 5,033,509.60
注：未 评级 债券 为国 债。
7.4.13.2.2 按长期 信用评级列 示的债券投资
注：本 基金 本期 末未 持有 按长期 信用 评级 列示 的债 券投资 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间
同业市场交易， 因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况外， 其余均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2013年12月31日， 本基金所承担的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且
不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额约为
未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
报告
第 37 页 共 48 页
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率
风险。
7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末2013年
12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
10,365,634
.03
－ － －
10,365,634
.03
结算备付金 262,571.76 － － － 262,571.76
存出保证金 2,969.31 － － － 2,969.31
交易性金融资
产
5,033,509.
60
－ － －
5,033,509.
60
买入返售金融
资产
58,900,288
.35
－ － －
58,900,288
.35
应收证券清算
款
－ － －
50,654,586
.74
50,654,586
.74
应收利息 － － － 185,800.27 185,800.27
应收申购款 － － － 100.00 100.00
资产总计
74,564,973
.05
－ －
50,840,487
.01
125,405,46
0.06
负债
应付赎回款 － － － 24,386,895 24,386,895
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
报告
第 38 页 共 48 页
.67 .67
应付管理人报
酬
－ － － 302,317.20 302,317.20
应付托管费 － － － 86,376.33 86,376.33
应付销售服务
费
－ － － 117,739.86 117,739.86
应付交易费用 － － － 1,118.33 1,118.33
其他负债 － － － 81,163.58 81,163.58
负债总计 － － －
24,975,610
.97
24,975,610
.97
利率敏感度缺
口
74,564,973
.05
－ －
25,864,876
.04
100,429,84
9.09
注：本 表所 示为 本基 金生 息资产 及负 债的 公允 价值 ，并按 照合 约规 定的 利率 重新定 价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
假设
1、 该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利
率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假设
2、 假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点， 其他市场变量均不发
生变化。
假设
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活
动。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2013年12月31日
25bp -585.08
-25bp 585.21
7.4.13.4.2 外汇风 险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 截至报告期末， 本基金未持有交
易性权益类投资， 因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资
产净值无重大影响。
7.4.13.4.3.1 其 他价格风险的 敏感性分析
截至报告期末， 本基金未持有交易性权益类投资， 因此除市场利率和外汇汇率以外的市
场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组合报告
8.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 5,033,509.60 4.01
其中：债券 5,033,509.60 4.01
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 58,900,288.35 46.97
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 10,628,205.79 8.48
7 其他各项资产 50,843,456.32 40.54
8 合计 125,405,460.06 100.00
8.2 期 末按行业分类的股票投资 组合
本基金本报告期末未持有股票。
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
报告
第 40 页 共 48 页
8.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
注：本 基金 本报 告期 内未 买入股 票。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
注：本 基金 本报 告期 内未 卖出股 票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 －
卖出股票收入（成交）总额 －
注：本 基金 本报 告期 内未 买卖股 票。
8.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 5,033,509.60 5.01
2 央行票据 － －
3 金融债券 － －
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 － －
7 可转债 － －
8 其他 － －
9 合计 5,033,509.60 5.01
8.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五名债券投资明细
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 019302 13国债02 50,320 5,033,509.60 5.01
8.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的所 有资产支持证券投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资
的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前一年内受到
公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,969.31
2 应收证券清算款 50,654,586.74
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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3 应收股利 －
4 应收利息 185,800.27
5 应收申购款 100.00
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 50,843,456.32
8.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在 流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其 他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
富安达
信用主
题A
965 41,701.96
20,575,532
.43
51.13%
19,666,856
.98
48.87%
富安达
信用主
题C
685 86,571.89
3,500,040.
00
5.90%
55,801,704
.23
94.10%
合计 1,650 60,329.78 24,075,572 24.19% 75,468,561 75.81%
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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.43 .21
9.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
富安达信用
主题A
－ －
富安达信用
主题C
－ －
合计 － －
1、基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金的份额总量数量
区间为0。
2、本基金的基金经理持有本基金的份额总量数量区间为0。
9.3 发 起式基金发起资金持有份 额情况
项目
持有份额总
数
持有份
额占基
金总份
额比例
发起份额总
数
发起份额占
基金总份额
比例
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资
金
9,999,000.0
0
10.04%
9,999,000.0
0
10.04% 3年
基金管理人高级管
理人员
－ － － －
基金经理等人员 － － － －
基金管理人股东
9,999,000.0
0
10.04%
19,999,000.
00
20.09%
其他 － － － －
合计
19,998,000.
00
20.08%
29,998,000.
00
30.13%
注： 本基金发起式资金提供方仅为基金管理人， 公司股东和从业人员认购的基金份额不
属于发起式份额。
§10 开 放式基金份额变动
单位：份
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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第 44 页 共 48 页
富安达信用主题A 富安达信用主题C
基金合同生效日(2013年10月25日)
基金份额总额
200,309,769.85 428,666,060.41
本报告期期初基金份额总额 － －
本报告期期间基金总申购份额 13,178.64 14,988.29
减：报告期期间基金总赎回份额 160,080,559.08 369,379,304.47
本报告期期间基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 40,242,389.41 59,301,744.23
§11 重 大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内，本基金管理人的重大人事变动：
1、经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十五次会议审议通过，同意李剑锋先生
因工作调动原因辞去公司总经理职务，并决定自2013年5月23日起由副总经理蒋晓刚先
生代为履行总经理职务； 经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十六次会议审议通
过,聘任蒋晓刚同志为富安达基金管理有限公司总经理。 本基金管理人已于2013年5月28
日、2013年10月15日分别在 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 及公司网
站上刊登了富安达基金管理有限公司高级管理人变更的公告。 总经理变更事项已向中国
证券监督管理委员会和上海监管局报告,经中国证券监督管理委员会证监许可
[2013]1288号文核准批复。
2、经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十六次会议审议通过，聘任朱龙芳女士
担任公司副总经理。本基金管理人已于2013年8月20日在《中国证券报》、《上海证券
报》 、 《证券时报》 及公司网站上刊登了 《富安达基金管理有限公司关于聘任副总经理
的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案，于2013年8月19日
由中基协高备函（2013）62号文件确认备案。
3、经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十七次会议审议通过，同意董事长张华
东同志因已届法定退休年龄辞去董事长 （法定代表人） 职务， 提名秦雁同志为公司董事
会董事长 （法定代表人） ， 自中国证监会核准法定代表人之日起生效。 截止报告日， 该
事项已上报中国证监会， 正在待批过程中。 副董事长步国旬先生、 董事李剑锋先生辞去
董事职务，新增董事秦雁先生、张丽珉女士。
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
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第 45 页 共 48 页
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
本基金本报告期支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为
60,000元人民币。
截至本报告期末，该事务所已向本基金提供1年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
本报告期内本基金管理人未受到任何稽查或处罚。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易 单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占股票
成交总额比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
南京证券 1 － － － －
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准，即 ：
（一） 财务 状况 良好 、经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 公司 具有 互补性 、最 近一 年内 无
重大违 法违 规行 为发 生；
（二） 内部 管理 规范 、严 格，具 备健 全的 内控 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
（三） 能及 时、 全面 、定 期提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 、资 本市 场、 个股 分析的 报告 及其 他信 息
咨询服 务；
（四） 能根 据公 司特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
（五） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 符合 代理 基金 进行证 券交 易的 需要 ，
并能为 基金 提供 全面 的信 息服务 ；能 够提 供很 好的 交易执 行。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
（一） 券商 席位 由投 资管 理部与 研究 发展 部业 务人 员推荐 ，经 投资 管理 部、 研究发 展部 部门 会议 讨
论，形 成重 点评 估的 券商 备选池 ，从 中进 行甄 选。 原则上 ，备 选池 中的 券商 个数不 得少 于最 后选 择
个数的 二倍 。
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
报告
第 46 页 共 48 页
（二） 投资 管理 部、 研究 发展部 全体 业务 人员 遵照 券商选 择标 准的 规定 ，进 行主观 性评 议， 独立 的
评分， 形成 券商 排名 及专 用席位 租用 意见 ，报 公司 总经理 批准 。
（三） 公司 应与 被选 择的 券商签 订书 面委 托代 理协 议， 明 确双 方公 司名 称、 委托代 理期 限、 佣金 率、
双方的 权利 义务 等， 经签 章有效 。
（四） 若签 约券 商的 服务 不能满 足要 求， 或签 约券 商违法 违规 受到 国家 有关 部门的 处罚 ，公 司可 以
提前终 止签 署的 协议 ，并 撤销租 用的 席位 。
③本报 告期 新增 海通 证券 为本基 金交 易单 元。 本期 没有剔 除的 券商 交易 单元 。
11.7.2 基金租用证券公司交易 单元进行其他证券投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占债券
成交总额比例
成交金额
占债券回购
成交总额比例
成交金额
占权证
成交总额比例
南京证券
99,710,520
.82
100.00%
127,400,00
0.00
100.00% － －
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
（一） 财务 状况 良好 、经 营行为 规范 、风 险管 理先 进、投 资风 格与 公司 具有 互补性 、最 近一 年内 无
重大违 法违 规行 为发 生；
（二） 内部 管理 规范 、严 格，具 备健 全的 内控 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
（三） 能及 时、 全面 、定 期提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 、资 本市 场、 个股 分析的 报告 及其 他信 息
咨询服 务；
（四） 能根 据公 司特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
（五） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 符合 代理 基金 进行证 券交 易的 需要 ，
并能为 基金 提供 全面 的信 息服务 ；能 够提 供很 好的 交易执行。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
（一） 券商 席位 由投 资管 理部与 研究 发展 部业 务人 员推荐 ，经 投资 管理 部、 研究发 展部 部门 会议 讨
论，形 成重 点评 估的 券商 备选池 ，从 中进 行甄 选。 原则上 ，备 选池 中的 券商 个数不 得少 于最 后选 择
个数的 二倍 。
（二） 投资 管理 部、 研究 发展部 全体 业务 人员 遵照 券商选 择标 准的 规定 ，进 行主观 性评 议， 独立 的
评分， 形成 券商 排名 及专 用席位 租用 意见 ，报 公司 总经理 批准 。
（三） 公司 应与 被选 择的 券商签 订书 面委 托代 理协 议， 明 确双 方公 司名 称、 委托代 理期 限、 佣金 率、
双方的 权利 义务 等， 经签 章有效 。
（四） 若签 约券 商的 服务 不能满 足要 求， 或签 约券 商违法 违规 受到 国家 有关 部门的 处罚 ，公 司可 以
提前终 止签 署的 协议 ，并 撤销租 用的 席位 。
③本报 告期 新增 海通 证券 为本基 金交 易单 元。 本期 没有剔 除的 券商 交易 单元 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
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1
富安达信用主题轮动纯债债券型
发起式证券投资基金基金份额发
售公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-09-30
2
富安达信用主题轮动纯债债券型
发起式证券投资基金托管协议
公司网站 2013-09-30
3
富安达信用主题轮动纯债债券型
发起式证券投资基金基金合同摘
要
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-09-30
4
富安达信用主题轮动纯债债券型
发起式证券投资基金合同
公司网站 2013-09-30
5
富安达信用主题轮动纯债债券型
发起式证券投资基金招募说明书
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-09-30
6
关于新增国信证券股份有限公司
为富安达信用主题轮动纯债债券
型发起式证券投资基金代销机构
的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-10-09
7
关于新增深圳众禄基金销售有限
公司为富安达信用主题轮动纯债
债券型发起式证券投资基金代销
机构的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-10-09
8
富安达信用主题轮动纯债债券型
发起式证券投资基金生效公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-10-25
9
富安达信用主题轮动纯债债券型
发起式证券投资基金开放日常申
购、赎回、转换、定期定额投资
业务公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-12-13
10
关于富安达信用主题轮动纯债债
券型发起式证券投资基金参加部
分销售机构定期定额投资及申购
基金费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》
和公司网站
2013-12-18
11 富安达基金管理有限公司2013年 《中国证券报》、《上海 2013-12-31
富安达 信用 主题 轮动 纯债 债券型 发起 式证 券投 资基 金2013 年年 度
报告
第 48 页 共 48 页
12月31日基金净值公告 证券报》、《证券时报》
和公司网站
§12 备 查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1中国证监会批准富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金设立
的文件
12.1.2《富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金招募说明书》
12.1.3《富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》
12.1.4《富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金托管协议》
12.1.5《富安达基金管理有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6基金管理人业务资格批件和营业执照
12.1.7报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.1.8中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。 本报告存放在本基金
管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投资者可免费查阅， 在支付工本费后， 可在合理时间内取得上述文件的复制件或复
印件。 相关公开披露的法律文件， 投资者还可在本基金管理人网站 （www.fadfunds.com）
查阅。
富安达基 金管理有限公司
二〇一四 年三月二十九日
