中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金
2013 年 年 度报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 中邮创业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月29 日
中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
中邮核心优势 灵活配置 混 合型证券投资 基金管理 人 中邮创业基金 管理有限 公 司的董事会及 董
事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，并对其 内 容的真实性 、准确性
和完整 性承 担个 别及 连带 责任。 本年 度报 告已 经全 部独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司 （ 简称 ： 中 国 农业银 行） 根据 本基 金合 同规定 ， 于2014
年 03 月 27 日复 核了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告、 投资 组 合
报告等 内容 ，保 证复 核内 容不存 在虚 假记 载、 误导 性陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资 料已经审 计 ，致同会计师 事务所（ 特 殊普通合伙） 为本基金 出 具了标准无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投 资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程 序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 48 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 48
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48
8.11 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................... 错误! 未定义书签。
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 49
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§1 2 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 58
中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中邮核 心优 势灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 中邮核 心优 势灵 活配 置混 合
基金主 代码 590003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 10 月 28 日
基金管 理人 中邮创 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,425,279,929.39 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 过合理 的动 态资 产配 置， 在严格 控制 风险 并保 证充 分流动 性的
前提下，充分挖掘和利用中国经济结构调整过程中的投资机
会，谋 求基 金资 产的 长期 稳定增 值。
投资策 略 通过对 宏观 经济 形势 以及 市场状 况的 深入 分析 ， 采 用灵活 的大
类资产 配置 策略 ， 应 用系 统化的 风险 管理 工具 准确 跟踪和 全程
监控投 资组 合风 险 ， 力 求 在较低 的风 险水 平上 ， 为 投资者 提供
超越业 绩比 较基 准的 收益 。 本 基金 重点 投资 核心 优 势企业 ， 因
为这类企业能够获得持续稳定的发展以及超过行业平均水平
的超额 利润 ， 投 资这 类公 司能够 增强 基金 对证 券市 场系统 性风
险的抵御能力，充分分享中国经济结构调整过程中的投资机
会，实 现基 金资 产的 长期 稳定增 值。
业绩比 较基 准 本基金 股票 投资 部分 的业 绩比较 基准 是沪 深300 指 数， 债 券部
分的业 绩比 较基 准为 上证 国债指 数。
整体业 绩比 较基 准= 沪深300 指数 ×6 0% ＋ 上证 国债 指数 × 40%
风险收 益特 征 本基金 为混 合型 证券 投资 基金， 其预 期风 险和 预期 收益高 于债
券型基 金和 货币 市场 基金 ，但低 于股 票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中邮创 业基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 侯玉春 李芳菲
联系电 话 010-82295160 －157 010-66060069
电子邮 箱 houyuc@postfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
010－58511618 95599
传真 010-82295155 010-63201816
注册地 址 北京市 海淀 区西 直门 北大 街
60 号 首钢 国际 大厦 10 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街69 号 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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办公地 址 北京市 海淀 区西 直门 北大 街
60 号 首钢 国际 大厦 10 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28 号
凯晨世 贸中 心东 座 F9
邮政编 码 100082 100031
法定代 表人 吴涛 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券时 报, 、 证 券日 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.postfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 致同会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 北京市 建国 门外 大街22 号 赛特广 场五 层
注册登 记机 构 中邮创 业基 金管 理有 限公 司 北京市 海淀 区西 直门 北大 街60 号首 钢国
际大 厦10 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 262,952,424.95 -300,145,893.71 -240,355,580.75
本期利 润 365,586,346.75 -49,779,536.48 -562,563,731.94
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2281 -0.0266 -0.2475
本期加 权平 均净 值利 润率 24.26% -3.22% -25.10%
本期基 金份 额净 值增 长率 27.31% -3.37% -23.86%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -62,882,281.46 -364,056,960.33 -338,695,307.68
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0441 -0.2061 -0.1698
期末基 金资 产净 值 1,454,580,611.57 1,417,103,069.65 1,655,616,905.23
期末基 金份 额净 值 1.021 0.802 0.830
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 20.26% -5.53% -2.23%
注：1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。2.所述 基金业绩
指标不包括持 有人认购 或 交易基金的各 项费用， 计 入费用后实际 收益 水平 要 低于所列数 字。3. 期
末可供分配利 润采用期 末 资产负债表中 未分配利 润 与未分配利润 中已实现 部 分的孰低数 （为期末中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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余额， 不是 当前 发生 额） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.29% 1.36% -1.65% 0.67% 1.36% 0.69%
过去六 个月 13.07% 1.40% 4.17% 0.77% 8.90% 0.63%
过去一 年 27.31% 1.37% -3.08% 0.84% 30.39% 0.53%
过去三 年 -6.34% 1.13% -11.44% 0.79% 5.10% 0.34%
自基金 合同
生效起 至今
20.26% 1.22% -12.54% 0.84% 32.80% 0.38%
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字。
2. 关于 业绩 基准 的说 明
本基金 业绩 衡量 基准 ＝沪 深 300 指数 ×60 % ＋ 上证 国 债指数 ×40 %
沪深 300 指 数作 为按 自由 流通股 本加 权的 跨两 市蓝 筹股指 数， 其指 数样 本股 市值覆 盖 了 上
交所和 深交 所上 市的 所有 股票市 值 的70% ，具 有较 强的代 表意 义。
由于基 金资 产配 置比 例处 于动态 变化 的过 程中 ， 需 要 通过再 平衡 来使 资产 的配 置比例 符合 基
金合同 要求 ， 基 准指 数中 沪深 300 指 数和 上海 国债 指数每 日分 别计 算收 益率 ， 然后 按 60% 、40%
的比 例 采取 再平 衡， 再用 循环计 算的 方式 得到 基准 指数的 时间 序列 。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按 相关 法规 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 日 起 6 个月 内为 建仓 期。 报告 期内本 基金 的各 项投
资比例 符合 基金 合同 的有 关约定 。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份基金份
额分红 数
现金 形 式发 放总 额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计 备注
2013 - - - -
2012 - - - -
2011 1.000 174,191,792.18 86,123,732.82 260,315,525.00
合计 1.000 174,191,792.18 86,123,732.82 260,315,525.00
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 中邮 创业 基金 管理有 限公 司成 立 于 2006 年 5 月 18 日 ，旗 下目 前管 理九只 开放 式中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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基金产品，分 别为中邮 核 心优选股票型 证券投资 基 金、中邮核心 成长股票 型 证券投资基 金、中邮
核心优势灵活 配置混合 型 证券投资基金 、中邮核 心 主题股票型证 券投资基 金 、中邮中小 盘灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 中邮上 证 380 指 数增 强型 证券投 资基 金、 中邮 战略 新兴产 业股 票型 证 券
投资基 金、 中邮 稳定 收益 债券型 证券 投资 基金 、中 邮定期 开放 债券 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基 金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
邓立新 基金经 理 2012 年8 月8 日 - 24 年
邓 立 新 先
生：24 余
年 金 融 从
业 经 历 ，
曾 任 中 国
工 商 银 行
北 京 珠 市
口 办 事 处
交 换 员 、
中 国 工 商
银 行 北 京
信 托 投 资
公 司 白 塔
寺 证 券 营
业 部 副 经
理 兼 团 支
部 书 记 、
华 夏 证 券
有 限 公 司
北 京 三 里
河 营 业 部
交 易 部 经
理 、 首 创
证 券 有 限
责 任 公 司
投 资 部 经
理 、 中 邮
创 业 基 金
管 理 有 限
公 司 基 金
交 易 部 总
经 理 、 投
资 研 究 部
投 资 部 负中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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责 人 ， 现
任 公 司 投
资 部 副 总
监。
注：基金经理 的任职日 期 及离任日期均 依据基金 成 立日期或中国 证券投资 基 金业协会下 发的基金
经理注 册或 变更 等通 知的 日期。
证券 从业 的含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 公平交易 管 理制度的规定 ，各基金 在 研究、投资、 交
易等各 方面 受到 公平 对待 ，确保 各基 金获 得公 平交 易的机 会。
报告期内，本 基金的投 资 决策、投资交 易程序、 投 资权限等各方 面均符合 规 定的要求；交 易
行为合法合规 ，未出现 异 常交易、操纵 市场的现 象 ；未发生内幕 交易的情 况 ；相关的信 息披露真
实、完整、准 确、及时 ； 基金各种账户 类、申购 赎 回及其他交易 类 业务、 注 册登记业务 均按规定
的程序 、规 则进 行， 未出 现重大 违法 违规 或违 反基 金合同 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易制 度
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《中邮 基
金管理有限公司公 平交易 制度》 。 公司的公平 交易制 度所规范的业务范 围既包 括所有投资组合 品
种，即涵盖封 闭式基金 、 开放式基金、 社保组合 、 企业年金、特 定客户资 产 管理组合等 ；也规范
所有一级市场 申购、二 级 市场交易等所 有投资管 理 活动，并且包 括授权、 研 究分析、投 资决策、
交易执 行、 业 绩 评估 等投 资管理 活动 相关 的所 有业 务环节 。
公司严 格遵 守法 律法 规关 于公平 交易 的相 关规 定， 在 投资管 理活 动中 公平 对待 不同投 资组 合，
严格禁 止直 接或 者通 过与 第三方 的交 易安 排在 不同 投资组 合之 间进 行利 益输 送。
公司按 照规 定严 格将 投资 管理职 能和 交易 执行 职能 进行隔 离， 以时 间优 先、 价格优 先、
综合平衡、比 例实施、 保 证各基金间的 利益公平 为 原则建立和完 善集中交 易 制度，确保各 投
资组合 享有 公平 的交 易执 行机会 。
投资组合经理 对公平交 易 执行过程或公 平交易结 果 发生争议情况 下，相关 交 易员应该先暂 停
执行交易并报 告交易部 总 经理，由交易 部总经理 与 相 关投资组合 经理就争 议 内容进行协 调处理，
经协调后方可 执行；若 无 法达成一致意 见，则由 交 易部总经理根 据公司制 度 报公司总经 理和监察
稽核部 门协 调解 决。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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监察稽核部每 季度依照 相 关法律法规及 本制度的 规 定，对公司所 管理的各 投 资组合公平交 易
制度执行情况 进行监督 检 查，并出具检 查报告， 经 总经理、投资 总监、投 资 组合经理确 认并签署
后将有 关公 平交 易情 况的 专项说 明报 告转 发至 相关 部门作 为编 制定 期报 告的 内容。
2 、控 制方 法
监察稽 核部 建立 投资 交易 行为监 督和 评估 制度 ， 对 不同投 资组 合， 尤其 是同 一位投 资组 合经
理管理的不同 投资组合 同 日同向交易和 反 向交易 的 交易时机和交 易价差进 行 监控，同时 对不同投
资组合临近交 易日的同 向 交易和反向交 易的交易 时 机和交易价差 进行分析 。 如若发现异 常交易行
为，监察稽核 部有权要 求 相关投资经理 、交易部 等 相关责任部门 、责任人 做 出说明。监 察稽核部
要求相关责任 部门、责 任 人就异常交易 行为做出 说 明的，相关责 任部门、 责 任人须在三 个工作日
内，提 交异 常交 易行 为情 况说明 ，经 督察 长、 总经 理签字 后， 报监 察稽 核部 备查。
为更好 执行 公平 交易 制度 ，公司 加快 了升 级衡 泰风 险与绩 效评 估 4.0 系 统的 进度， 其业 界 通
用的公平交易 模块即将 得 到使用。公司 目前使用 的 公平交易模型 可以通过 设 置参数出具 季度和连
续12 个月 公平 交易 价差 分 析报告 ， 相 关投 资组 合经 理应对 异常 交易 情况 进行 合理性 解释 ， 并 最终
形成有 关公 平交 易情 况的 专项说 明报 告发 送至 相关 各部门 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
1 、整 体执 行情 况说 明
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系 统和 人工 等方 式在 各环节 严格 控制 交易 公平 执行。 报告 期内 ， 本 基金 管 理人严 格执 行了 《证
券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》和 《 中邮基金管理 有限公司 公 平交易制度 》及相关
配套制度，在 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩 评估等各个 环节，建 立 了健全有效 的公平交
易执行 体系 ， 公平 对待 旗 下的每 一个 投资 组合 。 具 体执行 情况 如下 ： 在 研究 分析环 节 ， 本 基金 管
理人构建了统 一的研究 平 台，为旗下所 有投资组 合 公平地提供研 究支持； 在 投资决策环 节，各基
金经理、投资 经理严格 遵 守本基金管理 人的各项 投 资管理制度， 保证各投 资 组合的独立 投资决策
机制；在交易 执行环节 ， 本基金管理人 实行集中 交 易制度，按照 “时间优 先 、价格优先 、比例分
配、综合平衡 ”的原则 ， 确保各投资组 合享有公 平 的交易执行机 会；在事 后 分析和监督 环节，本
基金管理人定 期对股票 和 债券的同向交 易情况进 行 分析，并 出具 公平交易 价 差分析报告 ；另外，
本基金管理人 还对公平 交 易制度的遵守 和相关业 务 流程的执行情 况进行检 查 ，对发现的 问题进行
及时报 告。
2 、同 向交 易价 差专 项分 析
本基金 管理 人对 旗下 投资 组合过 去连 续四 个季 度不 同时间 窗口 内 （1 交 易日 内 、3 交 易日 内 及 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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5 交易日内 ）同向交 易的 交易价差从 T 检验（ 置信 度为 95%） 、 组合模拟 贡献 率、组合模 拟贡献
率/ 基 金净 值增 长率 三个 方 面进行 了专 项分 析。 分析 过程及 分析 结果 如下 ：
报告期内，纳 入股票类 同 向交易价差分 析范围的 投 资组合共有 10 个，纳 入 债券类同向交 易
价差分 析范 围的 投资 组合 共有 15 个 。 本 基金 管理 人 对股票 类投 资组 合进 行两 两任意 组合 ， 共 产生
90 对 组合 ， 然 后统 计任意 一对投 资组 合在 同一 时间 窗口内 同向 交易 过同 一股 票的情 况， 并对 统 计
结果进 行分 析。
当时间 窗口 为 1 交 易日 时 ， 共有 62 对投 资组 合存 在 同向交 易的 情况 ， 其 中有 7 对投 资组 合
未通过 T 检 验， 但是这 7 对投资 组合 的组 合模 拟贡 献率均 小于 1% ， 组合 模拟 贡献率/ 基 金净 值增
长率均 小 于5% ，未 发现 可 能导致 不公 平交 易的 行为 。
当时间 窗口 为 3 交 易日 时 ， 共 有 67 对投 资组 合存 在 同向交 易的 情况 ， 其 中有12 对投 资组 合
未通 过T 检验， 但是 这 12 对投资 组合 的组 合模 拟 贡 献率均 小 于 1%， 组合 模拟 贡献率/ 基 金净 值增
长率均 小 于5% ，未 发现 可 能导致 不公 平交 易的 行为 。
当时间 窗口 为5 交易 日时 ， 共有68 对投 资组 合存 在 同向交 易的 情况 ， 其 中有 16 对 投资 组合
未通 过 T 检验 ， 这 16 对 投资组 合中 有 15 对投 资组 合的模 拟贡 献率 小 于 1% 、 组合模 拟贡 献率/基
金净值 增长 率均 小于 5% ， 另外有 1 对 投资 组合 的模 拟贡献 率虽 然大 于 1% ，但 其组合 模拟 贡献 率/
基金净 值增 长率 小 于5% ， 未发现 可能 导致 不公 平交 易的行 为。
本基金 管理 人对 债券 类投 资组合 进行 两两 任意 组合 ，共产 生 210 对 组合 ，然 后统计 任意 一 对
投资组 合在 同一 时间 窗口 内同向 交易 过同 一债 券的 情况， 并对 统计 结果 进行 分析。
当时间窗口为 1 交易日 时 ，共有 4 对 投资组合 存在 同向交易的情 况，所有 投 资组合对均 通
过T 检验 ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易的 行为 。
当时间 窗口 为 3 交 易日 时 ， 共有4 对 投资 组合 存在 同向交 易的 情况 ， 所 有投 资组合 对均 通过
T 检验 ，未 发现 可能 导致 不公平 交易 的行 为。
当时间窗口为 5 交易日 时 ，共有 5 对投 资组合存 在 同向交易的情 况，所有 投 资组合对均 通
过T 检验 ，未 发现 可能 导 致不公 平交 易的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内， 未发 现本 基金 存在异 常交 易行 为 。
报告期内，所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量未超 过
该证券 当日 成交 量 的5% 。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年国 际环 境整 体呈 弱 复苏态 势， 但强 度上 并未 有超预 期， 而美 国财 政悬 崖及 QE 退出 等
担忧对 市场 形成 一定 压制 ； 国内 经济 在7.5-8.0% 的 较低水 平， 受政 策扰 动而 小幅波 动。2013 年A
股大盘 指数 表现 平淡 ，但 是中小 板创 业板 表现 突出 ，结构 性行 情在 这一 年演 绎得异 常明 显。
国际方面，美 国受益于 私 人部门资产负 债表修复 后 就业和房地产 市场 的逐 步 改善，加上页 岩
气带来 的低 能源 成本 ， 而 形 成稳定 复苏 ， 但 财政 悬崖 和QE 退出 预期 带来 利率 抬 升减弱 了复 苏强 度；
欧洲各国在金 融市场逐 步 稳定后，受益 于融资条 件 改善及欧央行 降息，经 济 开始底部扭 转； 日本
在安倍 经济 学刺 激下 效果 显著， 经济 增速 扭转 了 12 年开始 的下 滑势 头， 但随 之而来 的国 家债 务负
担激增 为未 来经 济健 康发 展埋下 了隐 患。
国内方 面，2013 年 年初社 会融资 总额 大幅 增长 ， 新 政府陆 续出 台了 一系 列紧 缩性政 策来 控 制
风险， 造成 上半 年经 济重 现低迷 ， 二 季 度GDP 增速 回落 至 7.5% ； 此时 市场 对 政府要 经济 保八 的预
期重新燃起， 总理也在 六 月底提出 “ 下 限和底线 ” 论，强调现阶 段保持一 定 经济增速的 必要性，
随之出台了棚 户区改造 、 促进信息消费 及金融支 持 实体经济等一 系列刺激 政 策，实体经 济信心得
到提升，7 、8 月份 经 济 增速 明 显 反 弹 ； 不过 由 于 货币 政 策 整 体 偏 紧， 融 资 成本 不 断 上 升 ，7 、8
月份的 反弹 并未 在此 后得 到延续 。
基于对 宏观 经济 的跟 踪预 测和对 市场 风格 的判 断， 我们在 中报 中就 明确 提 出 A 股今 年是 结构
性牛市，尤其 是 TMT 、医 药和环保等新 兴产业， 虽 然从任何一个 时点来看 估 值从不便宜， 但我们
认为从中长期 来看是未 来 的发展方向， 因此全年 进 行了重点配置 ，并辅以 精 选个股，寻 找真正 能
跨越经 济周 期的 成长 股。
在报告期内， 本基金继 续 保持灵活的投 资风格， 在 股票、债券和 现金等大 类 资产头寸的配 置
基本保 持稳 定 ； 在 行业 配 置上 ， 全 年 以TMT 、 医药 和 环保等 代表 未来 发展 的新 兴产业 为主，4 季度
重点加大了受 益于十八 届 三中全会制度 改革的军 工 行业的配置， 并适当加 大 了国家政策 明确扶持
的环保 等行 业的 头寸 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2013 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 1.0210 元， 累计 净值1.2010 元 。 本报告 期份 额
净值增 长率 为27.31% ， 同 期业绩 比较 基准 增长 率为-3.08% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
改革的预期和 经济见底 支 撑资本市场不 会出现系 统 性风险，但新 股发行及 流 动性问题仍将 压中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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制市场估值。 伴随着新 股 上市表现，小 股票可能 阶 段性活跃，但 受制于整 体 资金环境， 成长型行
业之间 轮动 可能 较为 频繁 ， 难 以形 成趋 势性 机会 ， 大概率 会演 绎一 场 “乱 战 行情” 。 在国 家安 全战
略调整的大背 景下，我 们 最为看好基本 面迎来拐 点 ，带来业绩与 估值双升 ， 确定性较强 的军工板
块；此外从国 企改革的 角 度看，资产证 券化是改 善 资本来源，军 工行业是 目 前国企中资 产证券化
率较低 的行 业， 也最 值得 期待。
我们将继续以 精选个股 为 主，寻找真正 能跨越经 济 周期的成长股 ；对于有 实 质性业绩支撑 的
个股，我们选 择中长期 持 有；我们认为 未来会有 更 多的十年十倍 的大牛股 将 从消费、医 药、环保
和TMT 等行 业诞 生； 低估 值、高 增长 和拥 有较 宽护 城河的 企业 是我 们配 置的 首选。
在债券 的配 置上 ，我 们仍 然以高 收益 信用 债为 主。
我们将 续保 持灵 活配 置、 优选个 股的 策略 ，力 争为 投资者 带来 更好 的回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
在本报告期内 ，本基金 管 理人致力于建 立和健全 公 司内部控制制 度，努力 防 范和化解公司 各
项经营 管理 活动 中的 风险 ，促进 公司 诚信 、合 法、 有效经 营， 切实 保障 基金 份额持 有人 的利 益。
公司已建立了 督察长制 度 ，督察长全权 负责公司 的 监察与稽核工 作，对基 金 运作的合法合 规
性进行全面检 查与监督 ， 遇有重大风险 事件立即 向 公司董事长和 中国证监 会 报告。公司 设立了独
立于各业务部 门的监察 稽 核部，由督察 长直接领 导 。监察稽核部 按照规定 的 权限和程序 ，通过日
常实时监控、 现场专项 检 查、定期监察 稽核评估 等 方法，独立地 开展基金 运 作和公司管 理的合规
性稽核，发现 问题及时 提 出改进建议并 督促相关 部 门进行整改， 同时定期 向 公司董事和 管理层出
具监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 主要内 部监 察稽 核工 作如 下：
1 ．制 度建 设不 断完 善
基金管 理人 进一 步健 全公 司内控 体系 ， 保 持了 良好 的内控 环境 、 完 善了 内部 控制的 三道 防线 ，
并根据公司实 际业务情 况 细化了岗位风 险控制。 在 制订部门规章 制度和业 务 流程时，将 内控要求
融入到 各业 务规 范当 中。 同时根 据公 司业 务的 发展 及监管 部门 法律 法规 的更 新， 对公 司和 部门 制
度进行 持续 的完 善、 修订 及补充 。根 据新 《基 金法 》 ，
公司制定了《 中邮创业 基 金管理有限公 司基金从 业 人员证券投资 管理制度》 、 《中邮创业基 金
管理有 限公 司关 联交 易管 理制度 》 。 根据 业务 发展 需 要和监 管要 求， 各个 业务 部门也 都不 断修 改和
完善自身的部 门制度。 投 研、交易、固 定收 益、 金 融工程、人力 资源等部 门 均根据实际 工作需要
对本部门制度 进行了较 大 完善。公司反 洗钱内控 制 度方面，根据 人民银行 《 金融机构洗 钱和恐怖
融资风 险评 估及 客户 分类 管理指 引》 ， 公 司制 定了 《 中邮创 业基 金管 理有 限公 司洗钱 和恐 怖融 资 风中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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险评估 及客 户分 类管 理制 度》 ， 进一 步完 善了 公司 的 制度体 系。
2 ．日 常监 察稽 核工 作
为规范基金投 资运作、 防 范风险、更好 的保护基 金 份额持有人的 利益，对 基 金投资运作进 行
日常的监察工 作，保障 研 究、投资决策 、交易执 行 等环节严格执 行法律法 规 及基金合同 的有关规
定。在日常实 时电脑监 控 中，对基金投 资及相关 业 务进行事 中的 风险控制 ， 保障公司管 理的基金
规范运 作。 此外 对信 息技 术、基 金的 注册 登记 、基 金会计 、信 息披 露等 业务 进行例 行检 查。
3 ．专 项与 常规 监察 稽核 工 作
根据监管部门 的要求及 公 司业务开展情 况，对相 关 业务部门进行 专项和常 规 监察稽核。报 告
期内，对公司 的研究、 投 资、交易、固 定收益业 务 、三条底线、 防范内幕 交 易进行了专 项稽核。
对信息技术、 公共事务 部 、营销部等进 行了常规 稽 核。通过检查 发现内部 控 制薄弱点， 及时提出
了整改 意见 及建 议。
4 ．定 期监 察稽 核及 内控 检 查评估 工作
每季度对公司 及基金运 作 的合法合规性 及内部控 制 情况进行检查 ，对公司 各 项业务的制度 建
设、制度执行 、风险控 制 等情况进行评 估，发现 内 控的薄弱环节 ，并提出 相 应改进措施 ，促进公
司内部 控制 和风 险管 理水 平的加 强和 提高 。
在本报告期内 ，本基金 管 理人运用基金 财产进行 投 资严格按照招 募说明书 所 披露的投资决 策
程序进 行， 无不 当内 幕交 易和关 联交 易。 没有 发生 重大违 法违 规行 为。
在今 后的 工作 中， 本基 金 管理人 将继 续坚 持内 部控 制 优先 原则 ， 不 断提 高监 察稽核 工作 的科
学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合法 权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理公 司于本报 告 期内 成立估值 小组，成 员 由总经理、督 察长、基 金 清算部经理、 基
金经理及基金 会计组成 。 估值小组负责 确定基金 估 值程序及标准 以及对突 发 事件的处理 ，在采用
估值政策和程 序时，充 分 考虑参与估值 流程各方 及 人员的经验、 专业胜任 能 力和独立性 ，通过估
值委员 会、 参考 行业 协会 估值意 见、 参考 独立 第三 方机构 估值 数据 等一 种或 多种方 式的 有效 结合 ，
减少或 避免 估值 偏差 的发 生。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内根 据相关法 律 法规、基金合 同及基金 运 作情况，本基 金未能满 足 利润分配条件 ，
故未进 行利 润分 配。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规 守 信情况 声明
在托管中邮核 心优势灵 活 配置混合型证 券投资基 金 的过程中，本 基金托管 人 中国农业银行 股
份有限公司严 格遵守《 证 券投资基金法 》相关法 律 法规的规定以 及《中邮 核 心优势灵活 配置混合
型证券投资 基金基金 合同》 、 《中邮核心 优势灵活 配置 混合型证券 投资基金 托管 协议》的约 定，对
中邮核 心优 势灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金管 理人 ——中 邮创 业基 金管 理有 限公司 2013 年 01 月
01 日至 2013 年 12 月 31 日基金 的投 资运 作， 进行 了认真 、独 立的 会计 核算 和必要 的投 资监 督 ，
认真履 行了 托管 人的 义务 ，没有 从事 任何 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为 ，中邮创 业 基金管理有限 公司在中 邮 核心优势灵活 配置混合 型 证券投资基金 的
投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份额申购 赎 回价格的计算 、基金费 用 开支及利润 分配等问
题上，不存在 损害基金 份 额持有人利益 的行为； 在 报告期内，严 格遵守了 《 证券投资基 金法》等
有关法 律法 规， 在各 重要 方面的 运作 严格 按照 基金 合同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，中邮创 业 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金 信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露 的中邮核 心 优势灵活配 置混合型
证券投资基金 年度报告 中 的财务指标、 净值表现 、 收益分配情况 、财务会 计 报告、投资 组合报告
等信息 真实 、准 确、 完整 ，未发 现有 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 致同审 字（2014 ）第 110ZA0693 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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审计报 告收 件人 中邮核 心优 势灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持 有人：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 中 邮 核 心 优 势 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金（以 下简 称中 邮核 心优 势基金 ）财 务报 表， 包 括 2013 年 12 月
31 日 的资 产负 债表 ，2013 年度的 利润 表 、 所 有者 权 益 （ 基金 净值 ）
变动表 和财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 中 邮 核 心 优 势 基 金 的 基 金 管 理 人
中邮创 业基 金管 理有 限公 司管理 层的 责任 。 这种 责 任包括 ： （1）按
照企业 会计 准则 的规 定编 制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映； （2 ）
设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞 弊
或错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计
意见。 我们 按照 中国 注册 会计师 审计 准则 的规 定执 行了审 计工 作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德
守则， 计划 和执 行审 计工 作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取
合理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露
的审计 证据 。 选 择的 审计 程序取 决于 注册 会计 师的 判断， 包括 对 由
于舞弊 或错 误导 致的 财务 报表重 大错 报风 险的 评估 。 在进行 风险 评
估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控
制， 以 设计 恰当 的审 计程 序， 但 目的 并非 对内 部控 制的有 效性 发 表
意见。 审计 工作 还包 括评 价 管理层 选用 会计 政策 的恰 当性和 作出 会
计估计 的合 理性 ，以 及评 价财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为 发表审 计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 中邮 核心 优势 基 金财务 报表 在所 有重 大方 面按照 企
业会计 准则 的规 定编 制 ， 公允反 映了 中邮 核心 优势 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和所 有者权 益 （ 基金
净值） 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 邓传洲 李 惠琦
会计师 事务 所的 名称 致同会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京 朝阳 区建 国门 外 大街 22 号 赛特 广场5 层
审计报 告日 期 2014 年3 月 10 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中邮 核心 优势 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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资 产：
银行存 款 7.4.7.1 81,115,045.72 108,511,165.64
结算备 付金
3,803,779.58 3,096,144.98
存出保 证金
511,205.56 1,600,451.93
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,370,174,459.07 1,307,915,798.27
其中： 股票 投资
1,115,159,459.07 1,054,943,198.27
基金投 资
- -
债券投 资
255,015,000.00 252,972,600.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
11,768,705.99 2,501,079.73
应收利 息 7.4.7.5 6,561,991.05 6,671,311.49
应收股 利
- -
应收申 购款
100,537.39 32,240.41
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,474,035,724.36 1,430,328,192.45
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
3,540,742.31 1,201,720.15
应付赎 回款
2,098,456.34 498,859.57
应付管 理人 报酬
1,843,822.68 1,715,364.04
应付托 管费
307,303.78 285,894.00
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,529,697.71 1,542,269.67
应交税 费
9,917,287.96 6,610,887.96
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 217,802.01 1,370,127.41
负债合 计
19,455,112.79 13,225,122.80
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,425,279,929.39 1,766,695,984.02
未分配 利润 7.4.7.10 29,300,682.18 -349,592,914.37
所有者 权益 合计
1,454,580,611.57 1,417,103,069.65
负债和 所有 者权 益总 计
1,474,035,724.36 1,430,328,192.45
注：报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日，基 金份 额净 值 1.021 元 ，基 金份 额总额 1,425,279,929.39中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中邮 核心 优势 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
一、收入
403,154,735.66 -10,665,254.42
1.利 息 收入
13,949,136.19 18,809,960.44
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,643,360.84 2,816,557.39
债券利 息收 入
12,305,775.35 15,535,251.66
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 458,151.39
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
286,491,337.07 -279,898,298.85
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 279,245,598.95 -289,245,477.26
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 108,065.74 -2,235,889.24
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 7,137,672.38 11,583,067.65
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 102,633,921.80 250,366,357.23
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.17 80,340.60 56,726.76
减： 二、费用
37,568,388.91 39,114,282.06
1．管 理人 报酬
22,584,643.38 23,202,149.76
2．托 管费
3,764,107.31 3,867,024.92
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 10,662,321.49 11,491,134.54
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 557,316.73 553,972.84
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
365,586,346.75 -49,779,536.48
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
365,586,346.75 -49,779,536.48
中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中邮 核心 优势 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,766,695,984.02 -349,592,914.37 1,417,103,069.65
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 365,586,346.75 365,586,346.75
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-341,416,054.63 13,307,249.80 -328,108,804.83
其中：1. 基 金申 购款 277,827,319.06 -6,852,186.32 270,975,132.74
2. 基金 赎回 款 -619,243,373.69 20,159,436.12 -599,083,937.57
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
1,425,279,929.39 29,300,682.18 1,454,580,611.57
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,994,312,212.91 -338,695,307.68 1,655,616,905.23
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -49,779,536.48 -49,779,536.48
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-227,616,228.89 38,881,929.79 -188,734,299.10
其中：1. 基 金申 购款 24,822,995.98 -4,284,741.79 20,538,254.19
2. 基金 赎回 款 -252,439,224.87 43,166,671.58 -209,272,553.29
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
- - - 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
1,766,695,984.02 -349,592,914.37 1,417,103,069.65
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 周克______
______ 周克______
____ 吕伟 卓____
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中邮核 心优 势灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 （以 下 简称 “本 基金” ） 经中 国证 券监督 管理 委员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会” ） 证监 基金 字[2009]811 号 《 关于 核准 中邮 核心 优势灵 活配 置混 合型
证券投资基金 募集的批 复 》核准，由中 邮创业基 金 管理有限公司 依照《证 券 投资基金管 理暂行办
法》 及其 实施 细则 、 《开 放 式证券 投资 基金 试点 办法 》 等 有关 规定 和 《中 邮核 心优势 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 基金 合同 》 发 起 ， 并 于2009 年10 月 28 日募 集 成 立 。 本 基金 为契约 型开 放式 ， 存
续期限 不定 ， 首 次设 立募 集包括 认购 资金 利息 共募 集3,942,346,068.45 元 ， 业经京 都天 华会 计师
事务所 有限 公司 京都 天华 验字(2009) 第 079 号 验资 报告予 以验 证。 本基 金的 基金管 理人 为中 邮 创
业基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《中 邮 核心优势灵活 配置混合 型 证券投资基金 基
金合同》的有 关规定， 本 基金的投资范 围为具有 良 好流动性的金 融工具， 包 括国内依法 发行上市
的股票、债券 及法律、 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具。 在 正常市场情 况下，本
基金投资组合 中各类资 产 占基金净值的 目标比例 为 ：股票资产占 基金资产 的 比例为 30%-80% ，债
券资产占基金 资产的比例 为 15%-65% ，权 证的投资 比例为基金资 产净值的 0%-3%，并保持 不低于
基金资 产净 值5 ％的 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 财务 报表 以基 金持 续经营 为基 础编 制， 执行 财政 部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 企业 会 计
准则和 中国 证券 业协 会2007 年5 月 15 日 颁布 的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 。 中 国证 监会
2010 年 2 月 8 日颁 布的 证 监会公 告[2010]5 号 《证 券投 资 基金 信息 披 露 XBRL 模板 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告> 》及 中国 证 监会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金基于上 述编制基 础 的财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实完整 地 反映了基金财 务
状况、 经营 成果 和所 有者 权益（ 基金 净值 ）变 动情 况等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 采用 公历 年度 ，即 从每 年 1 月1 日至 12 月31 日为 一个 会计 期间 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 未人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
（1） 金融 资产 的分 类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 、 贷款、应收款 项。除与 权 证投资有关 的金融资
产外， 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示；
与权证 投资 有关 的金 融资 产在资 产负 债表 中以 衍生 金融资 产列 示。
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 分类 为以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产 。
本基金持有的 各类应收 款 项等在活跃市 场没有报 价 、回收金额固 定或可以 确 定的非衍生金 融
资产分 类为 贷款 与应 收款 项。
（2） 金融 负债 的分 类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为公 允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 负债和其 他 金融负债。除 与权证投 资 有关的金融 负债外，
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融负 债 在资产负债表 中以交易 性 金融负债列 示，与权
证投资 有关 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
本基金 目前 持有 的金 融负 债全部 为其 他金 融负 债， 包括各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
（1） 股票 投资
买入股票于交 易日确认 为 股票投资。股 票投资成 本 按交易日股票 的公允价 值 入账，应支付 的
相关交 易费 用直 接计 入当 期损益 。 资 金交 收日 ， 按 实 际支付 的价 款与 证券 登记 结算机 构进 行清 算 。
卖出股票于交 易日确认 股 票投资收益。 股票投资 收 益按卖出股票 成交总额 与 其成本和估值 增
值或减值的差 额入账， 同 时将原计入该 卖出股票 的 公允价值变动 损益转入 股 票投资收益 ，卖出股中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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票应逐 日结 转成 本， 结转 的方法 采用 移动 加权 平均 法。
股票持有期间 分派的股 票 股利，应于除 权除息日 根 据上市公司股 东大会决 议 公告，按股权 登
记日持有的股 数及送股 或 转增比例，计 算确定增 加 的股票数量， 在本账户 “ 数量”栏进 行记录。
因持有股票而 享有的配 股 权，配股除权 日在配股 缴 款截止日之后 的，在除 权 日按所配的 股数确认
未流通部分的 股票投资 ， 与已流通部分 分别核算 。 配股除权日在 配股缴款 截 止日之前的 ，按照权
证的有 关原 则进 行核 算。
股票投 资应 分派 的现 金股 利，在 除息 日确 认为 股利 收入。
估值日对持有 的股票估 值 时，按当日与 上一日估 值 的差额，将估 值增值或 减 值计入公允价 值
变动损 益。
（2） 债券 投资
买入债券于交 易日确认 债 券投资；债券 投资按交 易 日债券的公允 价值（不 含 支付价款中所 包
含的应收利息 ）入账， 应 支付的全部价 款中包含 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的 利息，应
作为应收利息 单独核算 ， 不构成债券投 资成本， 应 支付的相关交 易费 用直 接 计入当期损 益。资金
交收日 ，按 实际 支付 的价 款与证 券登 记结 算机 构进 行资金 交收 。
持有债 券期 间， 每日 确认 利息收 入， 计入 应收 利息 和利息 收入 科目 。
债券派 息日 ，按 应收 利息 金额， 与证 券登 记结 算机 构进行 资金 交收 。
估值日对持有 的债券估 值 时，按当日与 上一日估 值 的差额，将估 值增值或 减 值计入公允价 值
变动损 益。
卖出债券应于 交易日确 认 债券投资收益 。债券投 资 收益按卖出债 券应收取 的 全部价款与其 成
本、应收利息 和估值增 值 或减值的差额 入账。同 时 将原计入该卖 出债券的 公 允价值变动 损益转入
债券投 资收 益， 卖出 债券 应逐日 结转 成本 ，结 转的 方法采 用移 动加 权平 均法 。
到期收回债券 本金和利 息 ，债券投资收 益按收回 债 券应收取的全 部价款与 其 成本、应收利 息
和估值 增值 或减 值的 差额 入账。 同时 将原 计入 该收 回 债券的 公允 价值 变动 损益 转入债 券投 资收 益 。
可转换债券转 股时，按 可 转换股票的公 允价值计 入 股票投资科目 ，按应收 取 的现金余额返 还
扣除可转换股 票的公允 价 值后的余额， 与可转换 债 券成本、应收 利息和估 值 增值或减值 的差额计
入债券 投资 收益 ，同 时， 将原计 入该 转换 债券 的公 允值变 动损 益转 入债 券投 资收益 。
（3） 权证 投资
买入权证于交 易日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按交易日权证 的公允价 值 入 账，应支付 的
相关交 易费 用直 接计 入当 期损益 。 资 金交 收日 ， 按 实 际支付 的价 款与 证券 登记 结算机 构进 行清 算 。
获赠权 证 （包 括配 股权 证 ） 在 除权 日应 按持 有的 股 数及获 赠比 例 ， 计 算确 定 增加的 权证 数量 ，中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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在本账 户“ 数量 ”栏 进行 记录。
卖出权证于交 易日确认 衍 生工具收益。 衍生工具 收 益按卖出权证 成交总额 与 其成本和估值 增
值或减 值的 差额 入账 ，同 时将原 计入 该卖 出权 证的 公允价 值变 动损 益转 入衍 生工具 收益 。
权证行 权按 结算 方式 分为 证券结 算方 式和 现金 结算 方式， 具体 核算 如下 ：
A 、证 券结 算方 式
认购权证以证 券结算方 式 行权时，按股 票的公允 价 值确认股票投 资成本， 按 股票公允价值 与
权证成本、估 值增值或 减 值、行权价款 及相关费 用 的差额确认衍 生工具收 益 ，同时将原 计入该权
证的公 允价 值变 动损 益转 入衍生 工具 收益 。
认沽权证以证 券结算方 式 行权时，按认 沽权证的 理 论价值与账面 价值之差 （ 若有）确认衍 生
工具收益，按 行权价款 扣 除费用后的余 额与权证 投 资成本、估值 增值或减 值 、结转的股 票投资成
本、估值增值 或减值、 认 沽权证的理论 价值与账 面 价值之差（若 有）的差 额 确认股票投 资收益，
同时， 将原 计入 卖出 股票 和原计 入权 证的 公允 价值 变动损 益转 入股 票投 资收 益和衍 生工 具收 益。
B 、现 金结 算方 式
权证以现金结 算方式行 权 时，按确定的 金额扣减 交 易费用后的余 额与结转 的 权证成本、估 值
增值或减值的 差额确认 衍 生工具收益， 同时，将 原 计入该权证的 公允价值 变 动损益转入 衍生工具
收益。
放弃行权，在 放弃行权 确 定日，按结转 的权证成 本 、估值增值或 减值，确 认 衍生工具收益 ，
同时， 将原 计入 该权 证的 公允价 值变 动损 益转 入衍 生工具 收益 。
（4） 资产 支持 证券
取得资产支持 证券时， 按 公允价值入账 ；取得资 产 支持证券支付 的款项时 ， 区分属于资产 支
持证券投资本 金部分和 证 券投资收益部 分，将收 到 的本金部分冲 减成本， 将 收到的收益 部分冲减
应计利息（若 有）后的 差 额，记 入资产 支持证券 利 息收入，其他 与资产支 持 证券投资相 关业务的
账务处 理比 照债 券投 资。
（5） 买入 返售 金融 资产 和卖出 回购 金融 资产
根据返 售协 议 ， 按 照应 付 和实际 支付 的金 额确 认入 账； 返售 前， 按照 实际 利 率逐日 计提 利息 ，
合同利率与实 际利率差 异 较小的，也可 采用合同 利 率计算确定利 息收入； 返 售日，按照 应收或实
际收到 的金 额与 账面 余额 和应收 利息 的差 额， 计算 确认利 息收 入。
根据回购协议 ，按照应 收 和实际收到的 金额确认 入 账；融资期限 内，按照 实 际利率逐日计 提
利息，合同利 率与实际 利 率差异较小的 ，也可采 用 合同利率计算 确定利息 收 入；到期回 购时， 按
照应付 或实 际支 付的 金额 与账面 余额 和应 付利 息的 差额， 计算 确认 利息 支出 。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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（6） 其他 金融 负债
其他金融负债 以公允价 值 作为初始确认 金额，采 用 实际利率法以 摊余成本 进 行后续计量， 终
止确认或摊销 时的收入 或 支出计入当期 损益，直 线 法与实际利率 法确定的 金 额差异较小 的可采用
直线法 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 估值 原则 遵循 中国 证券监 督管 理委 员 会2007 年6 月8 日 发布 的 《 关于 证 券投资 基金 执
行< 企 业会 计准 则>估 值业 务及份 额净 值计 价有 关事 项的通 知 》 （证 监会 计字[2007]21 号 ） 的 有关
规定， 具体 估值 方法 如下 ：
（1）股 票 投资
上市交易的股 票按其估 值 日在证券交易 所挂牌的 市 场交易收盘价 估值；估 值 日无市价，但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化的 ，应采用 最 近交易市价确 定公允价 值 。估值日无 市价，且
最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 的，应参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 因素，调
整最近交易市 价，确定 公 允价值。有充 足证据表 明 最近交易市价 不能真实 反 映公允价值 的，应对
最近交易的市 价进行调 整 ，确定公允价 值；首次 发 行未上市的股 票采用估 值 技术确定公 允价值，
在估值技术难 以可靠计 量 公允价值的情 况下，按 成 本计量；送股 、转增股 、 配股和公开 增发新股
等发行未上市 股票，按 交 易所上市的同 一股票的 市 价估值；首次 公开发行 有 明确锁定期 的股票，
同一股票在交 易所上市 后 ，按交易所上 市的同一 股 票的市价估值 ；非公开 发 行有明确锁 定期的股
票，按 下列 办法 进行 估值 ：
如果估值日非 公开发行 有 明确锁定期的 股票的初 始 取得成本高于 在证券交 易 所上市交易的 同
一股票 的市 价， 应采 用在 证券交 易所 上市 交易 的同 一股票 的市 价作 为估 值日 该股票 的价 值。
如果估值日非 公开发行 有 明确锁定期的 股票的初 始 取得成本低于 在证券交 易 所上市交易的 同
一股票 的市 价， 应按 以下 公式确 定该 股票 的价 值：
FV=C+ （P-C ）* （D1-Dr ）/D1
其中：
FV 为 估值 日该 非公 开发 行 有明确 锁定 期的 股票 的价 值；
C 为该非公开 发行有明 确 锁定期的股票 的初始取 得 成本（因权益 业务导致 市 场价格除权时 ，
应于除 权日 对其 初始 取得 成本作 相应 调整 ） ；
P 为估 值日 在证 券交 易所 上市交 易的 同一 股票 的市 价；
D1 为 该非 公开 发行 有明 确 锁定期 的股 票的 锁定 其所 含的 交 易所 的交 易天 数；
Dr 为估值日剩余锁定期， 即估值日至锁定期结束所 含的交易所的交易天数（ 不含估值日当中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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天） 。
按照证监会公 告[2008] 38 号—《关于 进一步规范 证券投资基金 估值业务的 指导意见》以 及
《中国证券业 协会基金 估 值 工作小组停 牌股票估 值 的参考方法》 的要求， 本 基金对长期 停牌股票
按“ 指 数收 益法 ”进 行估 值。
（2） 债券 投资
上市债券按其 估值日在 证 券交易所挂牌 的市场交 易 收盘净价估值 ；估值日 无 市价，但最近 交
易日后经济环 境未发生 重 大变化的，应 采用最近 交 易市价确定公 允价值。 估 值日无市价 ，且最近
交易日后经济 环境发生 了 重大变化的， 应参考类 似 投资品种的现 行市价及 重 大变化因素 ，调整最
近交易市价， 确定公允 价 值。有充足证 据表明最 近 交易市价不能 真实反映 公 允价值的， 应对最近
交易的市价进 行调整， 确 定公允价值； 全国银行 间 债券市场交易 的债券采 用 估值技术确 定公允价
值；未 上市 流通 的债 券在 估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 计量。
（3） 权证 投资
上市权证按其 估值日在 证 券交易所挂牌 的市场交 易 收盘价估值； 估值日无 市 价，但最近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化的，应采 用最近交 易 市价确定公允 价值。估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，应 参考 类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近
交易市价，确 定公允价 值 。有充足证据 表明最近 交 易市价不能真 实反映公 允 价值的，应 对最近交
易的市价进行 调整，确 定 公允价值；首 次发行未 上 市的权证，采 用估值技 术 确定公允价 值，在估
值技术难以可 靠计量公 允 价值的情况下 ，按成本 计 量；因持有股 票而享有 的 配股权，以 及停止交
易、但 未行 权的 权证 ，采 用估值 技术 确定 公允 价值 。
（4） 其他 投资 品种
交易所以大宗 交易方式 转 让的资产支持 证券，采 用 估值技术确定 公允价值 ， 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 进行 后续 计量 ；
资产支 持证 券等 固定 收益 品种采 用估 值技 术确 定公 允价值 。
（5） 估值 不能 客观 反映 其 公允价 值的 处理
如有确凿证据 表明按上 述 方法进行估值 不能客观 反 映其公允价值 ，基金管 理 人应根据具体 情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的价 格估值 。
（6） 实际 投资 成本 与估 值 的差异 处理
实际投 资成 本与 估值 的差 异计入 “公 允价 值变 动损 益”科 目。
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金依法 有权抵销 债 权债务且交易 双方准备 按 净额结算时， 金融资产 与 金融负债按抵 销
后的净额在资 产负债表 列 示。除此以外 ，金融资 产 和金融负债在 资产负债 表 内分别列示 不得相互
抵消。
7.4.4.7 实 收基 金
本基金单位总 额不固定 ， 基金单位总数 随时增减 。 基金合同生效 时，实收 基 金按实际收到 的
基金单位发行 总额入账 ； 基金合同生效 后，实收 基 金应于基金申 购、赎回 确 认日根据基 金契约和
招募说 明书 中载 明的 有关 事项进 行确 认和 计量 。
7.4.4.8 损 益平 准金
基金管理公司 于收到基 金 投资人申购或 转换申请 之 日起在规定的 工作日内 ， 对该交易的有 效
性进行确认。 确认日， 按 实收基金的余 额占基金 净 值的比例，计 算有效申 购 或转换款中 含有的实
收基金部分， 确认并增 加 实收基金，按 基金申购 或 转换款与实收 基金的差 额 ，确认并增 加损益平
准金。
基金管理公司 于收到基 金 投资人赎回或 转 换申请 之 日起在规定的 工作日内 ， 对该交易的有 效
性进行确认。 确认日， 按 实收基金的余 额占基金 净 值的比例，对 基金赎回 款 或转换转出 款中含有
的实收基金， 确认并减 少 实收基金，按 基金赎回 款 或转换转出款 与实收基 金 的差额，确 认并减少
损益平 准金 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1） 股票 投资 收益
于卖出 股票 交易 日确 认， 按卖出 股票 成交 总额 与其 成本的 差额 入账 ；
（2） 债券 投资 收益
于卖出 债券 交易 日确 认， 按应收 取的 全部 价款 与其 成本、 应收 利息 的差 额入 账。
（3） 股利 收入
于除息 日确 认， 按上 市公 司宣告 的分 红派 息比 例计 算的金 额入 账。
（4） 债券 利息 收入
在债券 实际 持有 期内 逐日 计提， 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定的 金额 入账 。
（5） 存款 利息 收入
逐日计 提， 按本 金与 适用 的利率 计提 的金 额入 账。
（6） 买入 返售 证券 收入
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在证券 持有 期内 采用 实际 利率逐 日计 提， 按计 提的 金额入 账。
（7） 公允 价值 变动 损益
于估值日，对 采用公允 价 值模式计量的 交易性金 融 资产、交易性 金融负债 等 公允价值变动 形
成的损益进行 确认；卖 出 股票、债券、 权证等资 产 时，将原计入 该卖出资 产 的公允价值 变动损益
转入股 票投 资收 益、 债券 投资收 益、 衍生 工具 收益 等科目 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
（1） 基金 管理 人报 酬
按前一 日基 金资 产净 值 1.50% 的 年费 率逐 日计 提。
（2） 基金 托管 费
按前一 日基 金资 产净 值 0.25% 的 年费 率逐 日计 提。
（3） 交易 费用
对股票、债券 、资产支 持 证券、基金、 权证等交 易 过程中发生的 ，可直接 归 属于取得或处 置
某项基金资产 或承担某 项 基金负债的新 增外部成 本 ，包括支付给 交易代理 机 构的规费、 佣金、代
征的税 金及 其他 必要 的可 以正确 估算 的支 出， 在资 产交易 日确 认各 项交 易费 用。
（4） 利息 支出
对银行借款利 息支出、 交 易性金融负债 利息支出 和 卖出回购金融 资产支出 ， 在借款期或融 资
期内按 实际 利率 逐日 计提 并确认 入账 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金收益分 配方式分 为 两种：现金分 红与红利 再 投资，基金投 资者可选 择 现金红利或将 现
金红利按除息 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资者 不 选择，本基 金默认的
收益分配方式 是现金分 红 ；每份基金份 额享有同 等 分配权；基金 收益分配 后 基金份额净 值不能低
于面值，即基 金收益分 配 基准日的基金 份额净值 减 去每单位基金 份额收益 分 配金额后不 能低于面
值； 本 基金 收益 每年 最多 分配 12 次， 每次 基金 收益 分配比 例不 低于 期末 可供 分配利 润 的 50%，收
益分配比例以 期末可供 分 配利润为基准 计算，基 金 期末可供分配 利润指期 末 资产负债 表 中未分配
利润与 未分 配利 润中 已实 现收益 的孰 低数 ；法 律法 规或监 管机 构另 有规 定的 从其规 定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本期内 本基 金无 会计 政策 变更。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 30 页 共 58 页
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本期内 本基 金无 会计 估计 变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本期 内 本基 金无 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税字[2004]78 号 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部 国家 税
务总局关于企 业所得税 若 干优惠政策的 通知 》 、财 税[2012]85 号《 财政部 国 家税务总局 证 监会
关于实施上市 公司股息 红 利差别化个人 所得税政 策 有关问题的通 知》及其 他 相关税务法 规和实务
操作， 本基 金主 要税 项列 示如下 ：
1 ．以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
2 ． 自 2013 年 1 月 1 日起 ，对基 金取 得的 企业 债券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金 派
发利息时代扣 代缴 20% 的 个人所得税， 暂不征收 企 业所得税。证 券投资基 金 从公开发行和 转让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个月） 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应 纳
税所得 额； 持股 期限 在 1 个月 以 上至 1 年 （含 1 年 ）的， 暂减 按 50% 计入 应 纳税所 得额 ；持 股期
限超 过1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得。
3 ．基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
4.
对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 81,115,045.72 108,511,165.64
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计： 81,115,045.72 108,511,165.64
中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 31 页 共 58 页
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 954,104,387.67 1,115,159,459.07 161,055,071.40
债券
交易所 市场 39,999,952.10 41,600,000.00 1,600,047.90
银行间 市场 221,068,409.87 213,415,000.00 -7,653,409.87
合计 261,068,361.97 255,015,000.00 -6,053,361.97
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,215,172,749.64 1,370,174,459.07 155,001,709.43
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,005,313,607.99 1,054,943,198.27 49,629,590.28
债券
交易所 市场 59,999,952.10 60,902,600.00 902,647.90
银行间 市场 190,234,450.55 192,070,000.00 1,835,549.45
合计 250,234,402.65 252,972,600.00 2,738,197.35
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,255,548,010.64 1,307,915,798.27 52,367,787.63
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基 金 本期 末及 上年 度未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有买 断式 逆回 购金 融资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 47,021.30 43,399.93 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 32 页 共 58 页
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,711.70 1,393.20
应收债 券利息 6,513,027.95 6,626,518.36
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 230.10 -
合计 6,561,991.05 6,671,311.49
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,529,697.71 1,541,994.67
银行间 市场 应付 交易 费用 - 275.00
合计 1,529,697.71 1,542,269.67
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 1,250,000.00
应付赎 回费 1,184.54 127.41
预提费 用 120,000.00 120,000.00
其他 96,617.47 -
合计 217,802.01 1,370,127.41
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,766,695,984.02 1,766,695,984.02
本期申 购 277,827,319.06 277,827,319.06
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -619,243,373.69 -619,243,373.69 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 33 页 共 58 页
本期末 1,425,279,929.39 1,425,279,929.39
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -364,056,960.33 14,464,045.96 -349,592,914.37
本期利 润 262,952,424.95 102,633,921.80 365,586,346.75
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
38,222,253.92 -24,915,004.12 13,307,249.80
其中： 基金 申购 款 -30,770,031.58 23,917,845.26 -6,852,186.32
基金赎 回款 68,992,285.50 -48,832,849.38 20,159,436.12
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -62,882,281.46 92,182,963.64 29,300,682.18
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日
至 2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日
至 2012 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 1,579,662.36 2,754,269.97
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 47,010.73 62,174.80
其他 16,687.75 112.62
合计 1,643,360.84 2,816,557.39
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日
至 2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月1 日
至 2012 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 3,616,710,073.90 3,766,969,902.11
减：卖 出股 票成 本总 额 3,337,464,474.95 4,056,215,379.37
买卖股 票差 价收 入 279,245,598.95 -289,245,477.26
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 34 页 共 58 页
项目
本期
2013年1月1 日
至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日
至2012 年12 月31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 20,540,328.76 193,419,442.14
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 20,000,000.00 188,403,345.79
减：应 收利 息总 额 432,263.02 7,251,985.59
债券投 资收 益 108,065.74 -2,235,889.24
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金无 衍生 工具 投资 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日
至 2012 年12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 7,137,672.38 11,583,067.65
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 7,137,672.38 11,583,067.65
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 102,633,921.80 250,366,357.23
—— 股 票投 资 111,425,481.12 234,810,275.11
—— 债 券投 资 -8,791,559.32 15,556,082.12
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 102,633,921.80 250,366,357.23
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至2012 年12 月31 日 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 35 页 共 58 页
基金赎 回费 收 入 80,340.60 56,726.76
其他 - -
合计 80,340.60 56,726.76
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额的25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至2012 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 10,662,096.49 11,490,584.54
银行间 市场 交易 费用
225.00 550.00
合计
10,662,321.49 11,491,134.54
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日
至 2012 年12 月 31 日
审计费 用 120,000.00 120,000.00
信息披 露费 400,000.00 400,000.00
债券帐 户维 护费 18,000.00 18,000.00
上清所 债券 账户 维护 费 400.00 -
其他 18,916.73 15,972.84
合计 557,316.73 553,972.84
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本报告 期内 ，本 基金 不存 在或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止2014 年03 月 10 日 ， 本基金 不存 在应 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中邮创 业基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 进机构 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
首创证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国邮 政集 团公 司 基金管 理人 的股 东 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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三井住 友银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金管 理人 股东 控股 的公 司、基 金代 销机 构
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 未通 过关 联方 交易 单元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 22,584,643.38 23,202,149.76
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 5,042,291.50 5,424,308.86
注：支付基金管理人中邮创业基金管理有限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 ， 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的
1.50% 的年 费率 计提 ，逐 日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
计算公 式为 ：日 基金 管理 人报酬 ＝前 一日 基金 资产 净值×1.50% ／ 当年 天数
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,764,107.31 3,867,024.92
注：支付基金 托管人中 国 农业银行股份 有限公司 的 基金托管费， 按前一日 基 金资产净值 0.25% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。
计算公 式为 ：日 基金 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25% ／ 当年 天数
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 及上 年度 末， 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的 利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至2012 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份有限公司 81,115,045.72 1,579,662.36 108,511,165.64 2,754,269.97
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 未在 承销 期内 参与 认购关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
本期本 基金 未实 施利 润分 配。 。
7.4.12 期 末（ 2013 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 流通 受 限证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
300032
金龙
机电
2013 年11 月18 日 重大事项 17.92 2014 年2 月18 日 18.47 361,394 6,038,028.63 6,476,180.48 -
300254
仟源
制药
2013 年11 月1 日 重大事项 14.13 2014 年1 月16 日 14.27 1,600,869 23,414,074.37 22,620,278.97 -
注：按照证监 会公告【2008 】38 号- 《关 于进一步 规 范证券投资基 金估值业 务 的指导意见》 以及
《中国证券业 协会基金 估 值工作小组停 牌股票估 值 的参考方法》 的要求， 上 述股票均按 “指数收
益法” 进行 估值 。
2014 年01 月 16 日、2014 年 02 月 18 日 ， 仟 源制 药 、 金 龙机 电复 牌交 易 ， 根 据该股 票复 牌后
的交易 特征 ，本 公司 综合 参考各 项相 关影 响因 素并 于托管 人共 同协 商一 致， 决定自 2014 年 01 月
16 日、2014 年02 月18 日 起恢复 采用 收盘 价进 行估 值。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本期 末未 持有 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
（1） 风险 管理 政策
本基金 管理 人根 据中 国证 监会的 要求 ， 建 立了 科学 合理层 次分 明的 内控 组织 架构、 控制 程序 、
控制措 施和 控制 职责 。
本基金管理人 已建立了 一 套较为完整的 决策流程 和 业务操作流程 ，每个员 工 各司其责，监 察
稽核部定期对 各部门、 各 业务流程进行 监察稽核 ， 充分保证了各 项管理制 度 和业务流程 的有效执
行。
（2） 风险 管理 组织 架构
本基金 管理 人建 立了 以风 险控制 委员 会为 核心 的 、 由督察 长 、 风 险控 制委 员 会、 监察 稽核 部、
相关职 能部 门和 业务 部门 构成的 风险 管理 架构 体系 。
公司上 述风 险管 理职 能部 门运转 正常 ，充 分发 挥各 自的职 能， 不断 揭示 并化 解各类 风险 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险指基 金在交易 过 程中可能发生 交收违约 或 者所投资债券 的发行人 违 约、拒绝支付 到
期本息 等情 况, 从而 导致 基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。 本基 金均 投资 于具 有 良好信 用等 级的 证
券，而且通过 分散化投 资 以分散信用风 险。本基 金 投资于一家公 司发行的 证 券市值不超 过 资金资
产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金管 理人管理 的 其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 ，不得
超过该 证券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的困难而 导 致损失的风险 。本基金 的 流动性风险来 自
于投资品种所 处的交易 市 场不活跃而带 来的变现 困 难。本基金所 持大部分 股 票均是交易 相对活跃
的大盘 股， 变现 能力 较强 。
本基金管理人 设专人通 过 独立的检测系 统对流动 性 指标进行监测 和分析， 并 进行动态调整 ，
充分保 证本 基金 有充 足的 现金流 。 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 39 页 共 58 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 金融工具 或 证券的价值对 市场参数 变 化的敏感性， 是基金资 产 运作中所不可 避
免地承受因市 场任何波 动 而产生的风险 。本基金 管 理人已建立了 一套较完 整 的系统性风 险预警和
监控系 统， 利用 设定 系统 参数对 市场 风险 进行 度量 和监控 。主 要通 过调 整 VaR 的最 高和 最低 限以
及日 常VaR 的值 ，实 现对 市场风 险的 控制 和管 理。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独 立
于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备付 金及债券 投 资等。下表 统计了本
基金面临的利 率风险敞 口 。表中所示为 本基金资 产 及负债的公允 价值，并 按 照合约规定 的利率重
新定价 日或 到期 日孰 早者 予以分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单 位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 81,115,045.72 - - 81,115,045.72
结算备 付金 3,803,779.58 - - 3,803,779.58
存出保 证金 511,205.56 - - 511,205.56
交易性 金融 资产 255,015,000.00 - 1,115,159,459.07 1,370,174,459.07
衍生金 融资 产 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - 11,768,705.99 11,768,705.99
应收利 息 - - 6,561,991.05 6,561,991.05
应收股 利 - - - -
应收申 购款 - - 100,537.39 100,537.39
其他资 产 - - - -
资产总计 340,445,030.86 - 1,133,590,693.50 1,474,035,724.36
负债
应付证 券清 算款 - - 3,540,742.31 3,540,742.31
应付赎 回款 - - 2,098,456.34 2,098,456.34
应付管 理人 报酬 - - 1,843,822.68 1,843,822.68
应付托 管费 - - 307,303.78 307,303.78
应付交 易费 用 - - 1,529,697.71 1,529,697.71
应交税 费 - - 9,917,287.96 9,917,287.96 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 40 页 共 58 页
应付利 润 - - - -
其他负 债 - - 217,802.01 217,802.01
负债总计 - - 19,455,112.79 19,455,112.79
利率敏感度缺口 340,445,030.86 - 1,114,135,580.71 1,454,580,611.57
上年度末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 108,511,165.64 - - 108,511,165.64
结算备 付金 3,096,144.98 - - 3,096,144.98
存出保 证金 - - 1,600,451.93 1,600,451.93
交易性 金融 资产 252,972,600.00 - 1,054,943,198.27 1,307,915,798.27
衍生金 融资 产 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - 2,501,079.73 2,501,079.73
应收利 息 - - 6,671,311.49 6,671,311.49
应收股 利 - - - -
应收申 购款 - - 32,240.41 32,240.41
其他资 产 - - - -
资产总计 364,579,910.62 - 1,065,748,281.83 1,430,328,192.45
负债
应付证 券清 算款 - - 1,201,720.15 1,201,720.15
应付赎 回款 - - 498,859.57 498,859.57
应付管 理人 报酬 - - 1,715,364.04 1,715,364.04
应付托 管费 - - 285,894.00 285,894.00
应付交 易费 用 - - 1,542,269.67 1,542,269.67
应交税 费 - - 6,610,887.96 6,610,887.96
应付利 润 - - - -
其他负 债 - - 1,370,127.41 1,370,127.41
负债总计 - - 13,225,122.80 13,225,122.80
利率敏感度缺口 364,579,910.62 - 1,052,523,159.03 1,417,103,069.65
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
市场利 率平 移上 升 25 个 基 点且其 他市 场变 量保 持不 变
市场利 率平 移下 降 25 个 基 点且其 他市 场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年12 月31 日 ） 上年度 末 （ 2012 年 12 月31 日 ）
基金净 资产 变动 -1,591,911.63 -1,565,999.33
基金净 资产 变动 +1,625,081.32 +1,608,456.99
中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 41 页 共 58 页
7.4.13.4.2 其 他价 格风险
市 场价 格风 险
市场价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大市场 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 市场价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 股票、债券、 货
币市场工具、 权证、资 产 支持证券以及 法律法规 和 中国证监会允 许基金投 资 的其他金融 工具 。如
法律法规和监 管机构以 后 允许基金投资 的其他品 种 ，基金管理人 在履行适 当 程序后，可 以将其纳
入投资范围。 本基金为 混 合型基金，基 金的投资 组 合比例为：股 票资产占 基 金资产的 30%~80% ，
债券资 产占 基金 资产 的15%~65% ， 权 证占 基金 资产 净 值的0%~3% ， 并 保持 现金 或 者到期 日在 一年 以
内的政 府债 券的 比例 合计 不低于 基金 资产 净值 的 5%。 本基 金投 资于 核心 优势 企业的 股票 比例 不低
于基金 股票 资产 的80% 。
于2013 年12 月31 日， 本 基金面 临的 整体 市场 价格 风险列 示如 下：
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上 年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,115,159,459.07 76.67 1,054,943,198.27 74.44
交易性 金融 资产 －债 券投 资 255,015,000.00 17.53 252,972,600.00 17.85
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,370,174,459.07 94.20 1,307,915,798.27 92.29
7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
固定其 它市 场变 量， 当本 基金基 准上 涨 1%
固定其 它市 场变 量， 当本 基金基 准下 跌 1%
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月 31 日 ） 上年度 末 （ 2012 年 12 月 31 日 ）
基金净 资产 变动 +12,511,296.36 +15,171,823.26
基金净 资产 变动 -12,511,296.36 -15,171,823.26
中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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注：我 们利 用 CAPM 模 型计 算得到 上述 结果 ；其 中， 无风险 收益 率取 2013 年 12 月 31 日 十年 期国
债收益 率4.57 % ，利 用 2013 年 初以 来基 金日 收益 率 与基金 基准 日收 益率 计算 得到基 金 的 Beta 系
数为0.91 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 1,115,159,459.07 75.65
其中： 股票 1,115,159,459.07 75.65
2 固定收 益投 资 255,015,000.00 17.30
其中： 债券 255,015,000.00 17.30
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 84,918,825.30 5.76
6 其他各 项资 产 18,942,439.99 1.29
7 合计 1,474,035,724.36 100.00
注：由于四舍 五入的原 因 报告期末基金 资产组合 各 项金额占基金 总资产的 比 例分项之和 与合计可
能有尾 差。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 38,090,950.00 2.62
C
制造业 745,309,376.62 51.24
D
电力、 热力、 燃气 及水 生产 和供应 业 19,021,000.00 1.31
E
建筑业 117,130,540.60 8.05
F
批发和 零售 业 16,289,234.45 1.12
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - - 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 179,318,357.40 12.33
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,115,159,459.07 76.67
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 300055 万邦达 2,995,666 117,130,540.60 8.05
2 002424 贵州百 灵 3,758,634 95,281,371.90 6.55
3 300324 旋极信 息 3,181,236 86,243,307.96 5.93
4 300300 汉鼎股 份 4,240,879 82,951,593.24 5.70
5 002653 海思科 3,250,332 64,259,063.64 4.42
6 000901 航天科 技 3,551,500 53,769,710.00 3.70
7 600372 中航电 子 2,250,717 53,702,107.62 3.69
8 600118 中国卫 星 2,791,173 51,720,435.69 3.56
9 300331 苏大维 格 1,217,380 50,679,529.40 3.48
10 300337 银邦股 份 1,900,000 41,287,000.00 2.84
11 002214 大立科 技 2,600,000 39,494,000.00 2.72
12 002207 准油股 份 2,285,000 38,090,950.00 2.62
13 000768 中航飞 机 3,750,000 35,775,000.00 2.46
14 600685 广船国 际 1,920,302 32,472,306.82 2.23
15 300267 尔康制 药 661,309 24,402,302.10 1.68
16 300254 仟源制 药 1,600,869 22,620,278.97 1.56
17 600056 中国医 药 1,000,000 21,810,000.00 1.50
18 002520 日发精 机 1,200,000 19,992,000.00 1.37
19 002698 博实股 份 675,000 19,946,250.00 1.37 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 44 页 共 58 页
20 002479 富春环 保 2,300,000 19,021,000.00 1.31
21 600879 航天电 子 2,000,000 18,720,000.00 1.29
22 300210 森远股 份 808,829 17,106,733.35 1.18
23 002480 新筑股 份 1,030,266 16,669,703.88 1.15
24 600180 瑞茂通 1,705,679 16,289,234.45 1.12
25 002540 亚太科 技 1,583,130 15,799,637.40 1.09
26 002226 江南化 工 953,131 13,505,866.27 0.93
27 002690 美亚光 电 333,760 13,380,438.40 0.92
28 300271 华宇软 件 353,967 10,123,456.20 0.70
29 300161 华中数 控 401,778 8,610,102.54 0.59
30 300032 金龙机 电 361,394 6,476,180.48 0.45
31 002020 京新药 业 427,122 6,026,691.42 0.41
32 300252 金信诺 100,037 1,802,666.74 0.12
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计 买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 300055 万邦达 173,562,819.79 12.25
2 600251 冠农股 份 109,587,426.97 7.73
3 300300 汉鼎股 份 92,246,227.49 6.51
4 000901 航天科 技 80,293,844.13 5.67
5 300324 旋极信 息 72,991,856.33 5.15
6 300337 银邦股 份 72,784,869.00 5.14
7 002424 贵州百 灵 72,011,090.84 5.08
8 000925 众合机 电 70,656,119.61 4.99
9 000716 南方食 品 70,648,071.19 4.99
10 002643 烟台万 润 64,169,202.66 4.53
11 600118 中国卫 星 60,253,355.08 4.25
12 300066 三川股 份 58,963,429.50 4.16
13 002214 大立科 技 54,160,416.95 3.82
14 300271 华宇软 件 51,431,135.41 3.63
15 300170 汉得信 息 51,164,466.72 3.61
16 002653 海思科 49,946,659.24 3.52
17 600372 中航电 子 49,939,109.64 3.52
18 000525 红 太 阳 49,589,163.52 3.50 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 45 页 共 58 页
19 002646 青青稞 酒 48,992,911.21 3.46
20 002499 科林环 保 44,465,427.76 3.14
21 002207 准油股 份 43,639,344.81 3.08
22 300257 开山股 份 40,673,345.20 2.87
23 300072 三聚环 保 39,868,593.46 2.81
24 000768 中航飞 机 39,295,023.32 2.77
25 300054 鼎龙股 份 38,307,914.88 2.70
26 300057 万顺股 份 37,111,375.62 2.62
27 300032 金龙机 电 35,481,516.64 2.50
28 002073 软控股 份 35,468,116.00 2.50
29 300006 莱美药 业 35,290,287.19 2.49
30 300267 尔康制 药 34,761,408.00 2.45
31 002068 黑猫股 份 34,288,741.75 2.42
32 300038 梅泰诺 32,668,207.45 2.31
33 300285 国瓷材 料 32,104,306.13 2.27
34 600879 航天电 子 31,700,446.10 2.24
35 600056 中国医 药 31,621,182.60 2.23
36 002698 博实股 份 31,010,282.04 2.19
37 600685 广船国 际 30,846,760.67 2.18
38 002375 亚厦股 份 30,786,434.26 2.17
39 002520 日发精 机 30,754,719.84 2.17
40 002638 勤上光 电 30,064,469.99 2.12
41 002479 富春环 保 29,889,284.53 2.11
42 002206 海 利 得 29,824,837.42 2.10
43 600180 瑞茂通 29,714,302.96 2.10
44 002618 丹邦科 技 29,703,765.53 2.10
45 600889 南京化 纤 28,904,635.65 2.04
注：买 入金 额均 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 600251 冠农股 份 119,343,883.15 8.42
2 300055 万邦达 100,146,053.14 7.07
3 300337 银邦股 份 99,663,790.25 7.03
4 300267 尔康制 药 81,063,384.92 5.72 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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5 002653 海思科 80,695,150.21 5.69
6 002643 烟台万 润 72,557,091.29 5.12
7 002623 亚玛顿 70,456,771.34 4.97
8 002566 益盛药 业 69,829,601.03 4.93
9 601139 深圳燃 气 67,501,984.41 4.76
10 000716 南方食 品 63,426,570.26 4.48
11 000925 众合机 电 62,393,621.48 4.40
12 002410 广联达 61,506,210.49 4.34
13 600315 上海家 化 59,725,437.48 4.21
14 300066 三川股 份 56,309,711.81 3.97
15 300331 苏大维 格 55,304,452.45 3.90
16 002573 国电清 新 54,611,039.65 3.85
17 000525 红 太 阳 54,557,443.55 3.85
18 002586 围海股 份 54,042,331.16 3.81
19 000826 桑德环 境 53,345,072.63 3.76
20 002538 司尔特 52,749,014.07 3.72
21 002646 青青稞 酒 51,260,738.23 3.62
22 300170 汉得信 息 49,310,363.39 3.48
23 300072 三聚环 保 47,477,898.98 3.35
24 002618 丹邦科 技 46,647,555.43 3.29
25 300285 国瓷材 料 46,387,991.47 3.27
26 300054 鼎龙股 份 46,065,924.94 3.25
27 300271 华宇软 件 45,679,246.90 3.22
28 300300 汉鼎股 份 43,183,441.58 3.05
29 002375 亚厦股 份 40,825,736.57 2.88
30 300257 开山股 份 39,020,426.96 2.75
31 002073 软控股 份 38,444,158.36 2.71
32 600889 南京化 纤 38,403,888.59 2.71
33 002499 科林环 保 37,959,537.59 2.68
34 300006 莱美药 业 36,796,025.62 2.60
35 300139 福星晓 程 35,614,903.62 2.51
36 002129 中环股 份 35,019,154.18 2.47
37 300105 龙源技 术 34,021,893.54 2.40
38 300273 和佳股 份 34,013,159.68 2.40
39 300057 万顺股 份 33,169,789.92 2.34
40 600720 祁连 山 32,652,604.47 2.30
41 300207 欣旺达 32,572,499.95 2.30
42 002068 黑猫股 份 32,413,421.29 2.29 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 47 页 共 58 页
43 600256 广汇能 源 30,468,993.99 2.15
44 300032 金龙机 电 29,422,119.37 2.08
45 600804 鹏博士 29,151,721.66 2.06
46 002431 棕榈园 林 29,058,216.11 2.05
注：卖 出金 额均 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ） 填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 3,286,255,254.63
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 3,616,710,073.90
注：买入股票 成本及卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 255,015,000.00 17.53
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 255,015,000.00 17.53
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 1180053 11 宝 城投 债 500,000 49,895,000.00 3.43
2 1080100 10 金 阳债 500,000 48,225,000.00 3.32
3 088043 08 湘 有色 债 500,000 47,260,000.00 3.25
4 122839 11 鑫 泰债 400,000 41,600,000.00 2.86
5 1280375 12 绍 袍江 债 300,000 28,989,000.00 1.99
中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本期末 本基 金未 持有 资产 支持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本期末 本基 金未 持有 权证 。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本期末 本基 金未 持有 股指 期货。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
根据基 金合 同中 对投 资范 围的规 定， 本基 金不 参与 股指期 货的 投资 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据基 金合 同中 对投 资范 围的规 定， 本基 金不 参与 国债期 货的 投资 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本期末 本基 金未 持有 国债 期货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本期末 本基 金未 持有 国债 期货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本报告期内基金投资 的前 十名证券的发行主体 无被 监 管部门立案调查， 无在 报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚。
8.11.2 基金投资的前十名股 票， 均为基金合同规定备 选股 票库之内股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 511,205.56
2 应收证 券清 算款 11,768,705.99
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,561,991.05
5 应收申 购款 100,537.39
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 49 页 共 58 页
9 合计 18,942,439.99
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本期末 本基 金未 持有 处于 转股期 德可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本期末 本基 金前 十名 股票 中不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
40,928 34,824.08 215,564,698.39 15.12% 1,209,715,231.00 84.88%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 - -
注：1 、 本 公 司 高 级管 理 人员 、 基 金 投 资 和 研究 部 门负 责 人 持 有 本 基 金份 额 总量 的 数 量 区 间为 0
万份。
2 、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为 0 万份 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2009 年 10 月28 日 ）基 金份 额 总额
3,942,346,068.45
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,766,695,984.02
本报告 期基 金总 申购 份额 277,827,319.06
减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 619,243,373.69
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 50 页 共 58 页
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,425,279,929.39
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期没 有举 行基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经本公 司总 经理 办公 会议 审议通 过， 自2013 年5 月 27 日起 增聘 陈钢 同志 担 任中邮 核心 优选
股票型 证券 投资 基金 基金 经理 ； 自2013 年 7 月 23 日起 ， 厉 建超 同志 不再 担 任中邮 战略 新兴 产业
股票型 证券 投资 基金 基金 经理； 自 2013 年8 月23 日起增 聘刘 格 菘 同志 担任 中邮核 心成 长股 票 型
证券投 资基 金基 金经 理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管人业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金进行 审计 的会 计师 事务 所， 报告 期内 应支 付给 会 计师事 务所 的 审
计 费 用 为 人 民 币 壹 拾 贰 万 元 整 ， 目 前 该 会 计 师 事 务 所 已 连 续 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 五 个 会 计 年
度。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
基金 管 理人 、基 金托 管人 及其高 级管 理人 员未 受监 管部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 51 页 共 58 页
民生证券股份
有限公司
2 1,943,128,407.40 28.15% 1,769,025.50 28.30% 退租 1 个
招商证券股份
有限公司
1 1,790,884,958.74 25.94% 1,612,667.91 25.80% -
国信证券股份
有限公司
1 1,281,294,171.36 18.56% 1,151,503.92 18.42% -
中信建投证券
股份有限公司
1 513,366,712.02 7.44% 467,368.70 7.48% -
金元证券股份
有限公司
1 287,686,351.13 4.17% 261,910.90 4.19% -
中信证券股份
有限公司
1 266,874,410.10 3.87% 242,963.64 3.89% -
渤海证券股 份
有限公司
1 245,012,244.78 3.55% 223,059.33 3.57% -
齐鲁证券有限
公司
2 244,076,735.66 3.54% 222,206.67 3.55% -
申银万国证券
股份有限公司
1 186,895,151.50 2.71% 170,146.21 2.72% -
长城证券有限
责任公司
1 95,815,049.49 1.39% 87,230.33 1.40% -
安信证券股份
有限公司
1 32,213,476.47 0.47% 29,326.79 0.47% -
平安证券有限
责任公司
1 15,717,659.88 0.23% 14,309.47 0.23% -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
宏源证券股份
有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
注：1. 选择 专用 交易 单元 的标准 和程 序：
（1) 券商经 纪人财务 状况 良好、经营行 为规范、 风 险管理先进、 投资风格 与 中邮创业基金 管
理有限 公司 有互 补性 、在 最近一 年内 无重 大违 规行 为。
（2) 券商经 纪人具有 较强 的综 合服务能 力：能及 时 、全面、定期 提供高质 量 的关于宏观、 行
业、资本市场 、个股分 析 的报告及丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的分 析 能力，能根 据中邮创
业基金管理有 限公司所 管 理基金的特定 要求，提 供 研究报告，具 有开发量 化 投资组合模 型的能力
以及其 他综 合服 务能 力。
（3) 券商经 纪人能提 供最 优惠合理的佣 金率：与 其 他券商经 纪人 相比，该 券 商经纪人能够 提中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 52 页 共 58 页
供最优 惠合 理的 佣金 率。
基金管 理人 根据 以上 标准 进行考 察后 确定 证券 公司 的选择 。 基 金管 理人 与被 选 择的证 券公 司
签订委 托协 议， 报中 国证 监会备 案并 通知 基金 托管 人。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元 进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
20,108,065.74 100.00% - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
金元证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
渤海证券股份
有限公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
- - - - - -
安信证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
宏源证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - - 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 53 页 共 58 页
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 邮创 业基金 管理 有限公司 旗下
基金2012 年12 月31 日 资 产净值
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 1 月 4 日
2
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加东 方证券 、方 正证券为 代销
机构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 1 月 12 日
3
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券投资 基 金2012 年第4 季 度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 1 月 22 日
4
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券投资 基 金2012 年第4 季 度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 1 月 22 日
5
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 2 月 8 日
6
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下基 金开通 数米 基金销售 公司
网 上交 易申购 费率 优惠活动 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报
2013 年 3 月 6 日
7
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加数 米基金 销售 公司为代 销机
构的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 3 月 6 日
8
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 长期 停牌股票 估值
调整情 况的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 3 月 13 日
9 中 邮创 业基金 管理 有限公司 旗下 中国证 券报 、 上海 证 2013 年 3 月 29 日 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 54 页 共 58 页
部 分基 金参加 工商 银行个人 电子
银行申 购基 金费 率优 惠的 公告
券报、 证券 日报、 证
券时报
10
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券投资 基 金 2012 年年 度报 告 摘
要
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 3 月 30 日
11
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券投资 基 金2012 年 年度 报 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 3 月 30 日
12
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 4 月 2 日
13
中 邮创 业基金 管理 有限公司 参加
北 京展 恒基金 销售 有限公司 网上
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 4 月 3 日
14
中 邮创 业基金 管理 有限公司 参加
和 讯信 息科技 有限 公司基金 电子
交 易平 台申购 费率 优惠活动 的公
告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报
2013 年 4 月 18 日
15
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加和 讯信息 科技 有限公司 为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 4 月 18 日
16
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券投资 基 金2013 年第1 季 度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 4 月 20 日
17
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书
（2013 年第 1 号）
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 6 月 8 日
18
中 邮创 业基金 管理 有限公司 旗下
基金 2013 年 6 月 30 日 资 产净值
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证 2013 年 7 月 1 日 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 55 页 共 58 页
公告 券时报
19
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下 基 金 开 通 交 通 银 行 网 上 银
行 、手 机银行 基金 申购费率 优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报
2013 年 7 月 2 日
20
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下基 金开通 深圳 众禄基金 销售
有 限公 司、上 海好 买基金销 售有
限 公司 网上交 易申 购费率优 惠活
动的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报
2013 年 7 月 13 日
21
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加 深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公
司 、上 海 好买 基金 销售有限 公司
为代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报
2013 年 7 月 13 日
22
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券投资 基 金2013 年第2 季 度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 7 月 17 日
23
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券投资 基 金2013 年 半年 度 报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 8 月 28 日
24
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下基 金开通 浙江 同花顺基 金销
售 有限 公司、 上海 天天基金 销售
有 限公 司、万 银财 富（北京 ）基
金 销售 有限公 司、 诺 亚正行 （上
海） 基金 销售 投资 顾问 有限 公司、
上 海长 量基金 销售 投资顾问 有限
公 司网 上交易 申购 费率优惠 活动
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报
2013 年 8 月 29 日 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 56 页 共 58 页
25
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加浙 江同花 顺基 金销售有 限公
司、 上海 天天 基金 销售 有限 公司、
万 银财 富（北 京） 基金销售 有限
公 司、 诺亚正 行（ 上海）基 金销
售 投资 顾问有 限公 司、上海 长量
基 金销 售投资 顾问 有限公司 为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报
2013 年 8 月 29 日
26
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的长 期停 牌股 票估
值调整 情况 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 8 月 31 日
27
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 9 月 7 日
28
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加诚 浩证券 有限 责任公司 、平
安 银行 股份有 限公 司、国海 证券
股 份有 限公司 、民 生证券有 限责
任公司 、 东兴 证券 股份 有限 公司、
国 信证 券股份 有限 公司为代 销机
构的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报
2013 年 9 月 27 日
29
中 邮创 业基 金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的长 期停牌股 票估
值调整 情况 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 9 月 28 日
30
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加深 圳市新 兰德 证券投资 咨询
有限公 司为 代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 10 月 9 日
31
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下部 分基金 开通 深圳市新 兰德
证 券投 资咨询 有限 公司、中 期时
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 10 月 12 日 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 57 页 共 58 页
代 基金 销售（ 北京 ）有限公 司网
上交易 申购 费率 优惠 活动 的公告
32
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加中 期时代 基金 销售（北 京）
有限公 司为 代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 10 月 12 日
33
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下部 分基金 开通 华融证券 股份
有 限公 司网上 交易 申购费率 优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报
2013 年 10 月 19 日
34
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加华 融证券 股份 有限公司 为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 10 月 19 日
35
中 邮创 业基金 管理 有限公司 旗下
部 分基 金 参加 晋商 银行股份 有限
公司定 投申 购业 务的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 10 月 25 日
36
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加晋 商银行 股份 有限公司 为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 10 月 25 日
37
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券投资 基 金2013 年第3 季 度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 10 月 26 日
38
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的长 期停牌股 票估
值调整 情况 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 11 月 8 日
39
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的长 期停牌股 票估
值调整 情况 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 11 月 30 日
40
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证 2013 年 12 月 3 日 中邮核心优势灵活配置混合 2013 年年度报告
第 58 页 共 58 页
估值方 法变 更的 公告 券时报
41
中 邮核 心优势 灵活 配置混合 型证
券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书
（2013 年第 2 号）
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 12 月 4 日
42
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 日报、 证
券时报 2013 年 12 月 24 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1. 中 国证 监会 批准 中邮 核 心优势 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 募集 的文 件
2. 《中 邮核 心优 势灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》
3. 《中 邮核 心优 势灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金托 管协议 》
4. 《中 邮核 心优 势灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金招 募说明 书》
5. 基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6. 基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7. 报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
12.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 陆基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 基金 管理 人中 邮创业 基金 管理 有限 公司 。
客户服 务中 心电 话：010-58511618
400-880-1618
基金管 理人 网址 ：www.postfund.com.cn
中邮创业基金管理有限公司
2014 年 3 月29 日
