东方龙混合型开放式证券投资基金
2013 年年度报告
2013年 12 月 31 日
基金管理人：东方基金管理有限责任公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：2014年 3 月 29日
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
1
§1 重要 提示 及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规定， 于 2014 年3 月19 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
立信会 计师 事务 所 （特 殊普通合 伙） 为基金 财务 出具了标 准无 保留 意见 的审 计报告 ， 基
金管理 人在 本报 告中 对相 关事项 亦有 详细 说明 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期自 2013 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录
................................................................................................................. 1
§2 基金简 介
............................................................................................................................. 3
§3 主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况
............................................................. 4
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
......................................................................................... 4
3.2 基金净 值表 现
............................................................................................................. 5
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
................................................................................. 7
§4 管理人 报告
......................................................................................................................... 7
§5 托管人 报告
....................................................................................................................... 12
§6 审计报 告
........................................................................................................................... 12
§7 年度财 务报 表
................................................................................................................... 14
7.1 资产负 债表
............................................................................................................... 14
7.2 利润表
....................................................................................................................... 15
7.3 所有者 权益 （基 金净 值）变 动 表
........................................................................... 16
7.4 报表附 注
................................................................................................................... 17
§8 投资组 合报 告
................................................................................................................... 40
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
........................................................................................... 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
........................................................................... 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
............... 41
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
....................................................................... 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
................................................................... 46
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细
........... 46
8.7 期末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
46
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细
........... 46
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
.................................................. 46
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
................................................ 46
8.11 投资 组合 报告 附注
................................................................................................. 47
§9 基金份 额持 有人 信息
....................................................................................................... 49
§10 开放 式基 金份 额变 动
..................................................................................................... 49
§11 重大 事件 揭示
................................................................................................................. 49
§12 备查 文件 目录
................................................................................................................. 55
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§2 基金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 东方龙 混合 型开 放式 证券 投资基 金
基金简 称 东方龙 混合
基金主 代码 400001
交易代 码
400001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年11 月 25 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,973,713,329.81 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
分享中 国经 济和 资本 市场 的高速 增长 ，为 基金 份
额持有 人谋 求长 期发 展、 稳定的 投资 回报 。
投资策 略
本基金 的投 资管 理由 自上 而下的 资产 配置 、积 极
风格管 理和 自下 而上 的个 股（包 括债 券） 选择 组
成。本 基金 将资 产配 置、 基金风 格管 理和 个股 选
择都建 立在 全面 、深 入而 有效的 研究 的基 础上 。
研究贯 穿于 基金 投资 管理 的每一 个环 节。
业绩比 较基 准
本基金 股票 投资 部分 的业 绩比较 基准 是中 信标 普
300 风格指 数， 具体包 括中 信标 普 300 成长 指数 和
中信标 普 300 价值指 数， 本基金 债券 部分 的业 绩
比较基 准为 中信 标普 全债 指数。
本基金 整体 业绩 比较 基准= 中信标 普300 成长指 数
*30% + 中信 标普 300 价值 指数*45% + 中信 标普 全
债指数*25% 。
如果中 信标 普指 数有 限公 司停止 计算 编制 这些 指
数或更 改指 数名 称， 本基 金可以 在报 中国 证监 会
备案后 变更 业绩 比较 基准 并及时 公告 。
如果今 后法 律法 规发 生变 化，或 者有 更权 威的 、
更能为 市场 普遍 接受 的业 绩比较 基准 推出 ，本 基
金可以 在报 中国 证监 会备 案后变 更业 绩比 较基 准
并及时 公告 。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中的中 等风 险品 种， 其
风险收 益特 征介 于单 纯的 股票型 基金 、单 纯的 债
券型基 金与 单纯 的货 币市 场基金 之间 ，同 时其 股
票组合 部分 的风 险收 益特 征也介 于完 全成 长型 股
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票组合 与完 全价 值型 股票 组合之 间。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东方基 金管 理有限责 任公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李景岩 田青
联系电 话 010-66295888 010-67595003
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 010-66578578或400-628-5888 010-67595096
传真 010-66578700 010-66275853
注册地 址
北京市 西城区 锦什 坊街28 号1-
4层
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
北京市 西城区 锦什 坊街28 号1-
4层
北京市西城区闹市口大街1
号院1 号楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 崔伟 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址
http://www.orient-fund.com 或http://ww
w.df5888.com
基金年度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
立信会 计师 事务 所 （特殊 普通
合伙）
上海市南京路61号新黄浦金
融大厦4层
注册登 记机 构 东方基 金管 理有 限责 任公 司
北京市西城区锦什坊 街28号1
-4层
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013年 2012年 2011年
本期已 实现 收益 43,229,655.21 9,479,148.67 -13,286,226.97
本期利 润 -31,200,994.25 129,661,399.27 -77,514,861.46
加权平均基金份额本期利
润
-0.0168 0.0729 -0.0578
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.44% 11.45% -8.65%
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本期基 金份 额净 值增 长率 -2.20% 12.18% -8.39%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可 供分 配利 润 -642,033,556.48 -593,727,844.12 -550,094,110.66
期末可供分配基金份额利
润
-0.3253 -0.3101 -0.3850
期末基 金资 产净 值 1,331,679,773.33 1,320,804,889.45 878,659,954.13
期末基 金份 额净 值 0.6747 0.6899 0.6150
3.1.3 累计 期末 指标 2013年末 2012年末 2011年末
基金份 额累 计净 值增 长率 172.97% 179.12% 148.82%
注： ①本 期已 实现 收益 指基金本 期利 息收 入、 投资收益 、 其他收 入 （不含 公允价值 变动
收益） 扣除 相关 费用 后的 余额， 本期 利润 为本 期已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。
②期末 可供 分配 利润 ：如 果期末 未分 配利 润的 未实 现部分 为正 数, 则期 末可 供分配利 润
的金额 为期 末未 分配 利润 的已实 现部 分, 如果 期末 未 分配利 润的 未实 现部 分为 负数, 则期 末
可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润（ 已实 现部 分扣除 未实 现部 分） 。
③本基 金所 述业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值
增长率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.58% 0.88% -2.31% 0.86% -0.27% 0.02%
过去六 个月 3.20% 0.93% 5.75% 0.96% -2.55% -0.03%
过去一 年 -2.20% 0.96% -2.89% 1.03% 0.69% -0.07%
过去三 年 0.51% 0.94% -15.27% 0.98% 15.78% -0.04%
过去五 年 44.07% 0.94% 29.61% 1.15% 14.46% -0.21%
自基金合同生
效起至 今
172.97% 1.38% 104.08% 1.38% 68.89% 0.00%
3.2.2 自基金合同生 效以来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比较 基准收益率
变动的 比较
东方龙 混合 型开 放式 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2004 年11 月25 日至 2013 年 12 月31 日）
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3.2.3 过去 五年 基金 每年 净值增 长率 及其 与同 期业 绩比较 基准 收益 率的 比较
东方龙 混合 型开 放式 证券 投资基 金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4 管理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 东方 基金管理有 限责 任公 司。 东方基 金管理 有限 责任 公司 （以下 简称 “本
公司” ） 经 中国 证监 会批 准 （证 监基 金字 【2004】80 号） 于 2004 年6 月11 日成立 ， 是 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法 》 施行后 成立 的第 一家基金 管理 公司 。 本公 司注册资 本 2 亿元
人民币 。 本公司 股东 为东 北证券 股份 有限 公司 ， 持有股 份 64% ； 河北省 国有 资产控股 运营 有
限公司 ，持 有股 份27% ； 渤海国 际信 托有 限公 司， 持有股 份9% 。截止 2013 年 12 月 31 日，
本公司 管理 十二 只开 放式 证券投 资基 金—— 东方龙 混合型 开放 式证 券投 资基 金、 东方精 选混
合型开 放式 证券投资 基金 、 东方金 账簿 货币 市场 证 券投资 基金 、 东方 策略 成 长股票 型开 放式
证券投 资基 金、 东方稳 健回报债 券型 证券 投资 基金 、 东方核 心动 力股 票型 开放式证 券投 资基
金、 东方 保本 混合 型开 放 式证券 投资 基金 、 东方 增 长中小 盘混 合型 开放 式证 券投资 基金 、 东
方强化 收益 债券 型证 券投 资基金 、东 方央 视财 经50 指数增 强型 证券 投资 基金 、东方 安心 收
益保本 混合 型证 券投 资基 金、东 方利 群混 合型 发起 式证券 投资 基金 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经理小 组） 及基 金经 理助 理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
于鑫（ 先
生）
本基金基
金经理 、 总
经理助 理、
投资决策
委员会副
主任委 员
2008-09-20 - 12 年
清华大 学 IMBA，CFA ，12 年证
券从 业经验。 曾任世纪 证券 有
限公 司资产管 理部投资 经理 。
2005 年加 盟东 方基 金管 理有限
责任 公司，曾 任基金管 理部 经
理、 投资副总 监、投资 总监 、
投资 决策委员 会委员、 东方 精
选证券投资基金基金经理助
理、 东方金账 簿货币市 场证 券
投资 基金基金 经理、东 方精 选
混合 型开放式 证券投资 基金 基
金经 理。现任 总经理助 理、 投
资决 策委员会 副主任委 员、 东
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方龙 混合型开 放式证券 投资 基
金基 金经理、 东方策略 成长 股
票型 开放式证 券投资基 金基 金
经理 、东方利 群混合型 发起 式
证券 投资基金 基金经理 、东 方
精选 混合型开 放式证券 投资 基
金基金 经理 。
李坤元
（女士 ）
本基金基
金经理
2013-10-11 - 7 年
南开 大学金融 学硕士，7 年证
券从 业经历。 曾任申银 万国 证
券研 究所宏观 策略部固 定收 益
分析 师，信达 澳银基金 管理 有
限公司 研究 员、 基金 经理 助理、
基金经 理。2013 年4 月加盟东
方基 金管理有 限责任公 司， 现
任东 方龙混合 型开放式 证券 投
资基金 基金 经理 。
朱晓栋
（先生 ）
本基金基
金经理助
理
2012-08-16 - 4 年
对外经济贸易大学经济学硕
士，4 年证券 从业 经历。2009
年 12 月加 盟东方 基金 管理 有
限责 任公司， 曾任研究 部金 融
行业 、固定收 益研究、 食品 饮
料行业 、 建 筑建 材行 业研 究员。
现任 东方利群 混合型发 起式 证
券投 资基金基 金经理、 东方 精
选混 合型开放 式证券投 资基 金
基金 经理、东 方龙混合 型开 放
式证券投资基金基金经理助
理。
注：① 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指在 法定 信息 披露媒 体正 式公 告之 日。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本基金 管理 人在 本报 告期 内严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券法 》 、 《中 华人 民 共和国 证券
投资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金管 理公 司管 理办 法》 及其各 项实 施准 则、 《东 方 龙混合 型开 放
式证券 投资 基金 基金 合同 》 和其他 有关 法律 法规 的规定 ， 本着诚 实信 用、 勤勉尽责 的原 则管
理和运 用基 金资 产， 在严格控制 风险 的基 础上 ， 为基金份 额持 有人 谋求 最大 利益 ， 无损害 基
金份额 持有 人利 益的 行为 。 本 基金 无重 大违 法、 违 规行为 。 本基 金投 资组 合 符合有 关法 规及
基金合 同的 约定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易 情况的专项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制方法
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基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
（2011 年 修订） ，制 定了 《东方 基金 管理 有限 责任 公司公 平交 易管 理制 度》 。
基金管理 人建立了 投资决 策的内部 控制体系 和客观 的研究方 法，各投 资组合 经理在授 权
范围内 自主 决策 ， 各投 资组合共 享研 究平 台， 在获得投资 信息 、 投资 建议 和实施投 资决 策方
面享有 公平 的机 会。
基金管理 人实行集 中交易 制度，建 立公平的 交易分 配制度， 确保各投 资组合 享有公平 的
交易执 行机 会。 对于交 易所公开 竞价 交易 ， 基金 管理人执 行交 易系 统中 的公 平交易 程序 ； 对
于债券 一级 市场 申购 、 非 公开发 行股 票申 购等 非集 中竞价 交易 ， 各投 资组 合 经理在 交易 前独
立地确 定各 投资 组合 的交 易价格 和数 量， 基金管 理人按照 价格 优先 、 比例 分 配的原 则对 交易
结果进 行分 配 ； 对 于银 行 间交易 ， 按照 时间 优先 、 价格优 先的 原则 保证 各投 资组合 获得 公平
的交易 机会 。
基金管理 人定期对 不同投 资组合不 同时间段 的的同 向交易价 差、反向 交易情 况、异常 交
易情况 进行 统计 分析 ，投 资组合 经理 对相 关交 易情 况进行 合理 性解 释并 留存 记录。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行情况
本报告期 内，基金 管理人 严格遵守 法律法规 关于公 平交易的 相关规定 ，在授 权、研究 分
析、 投资 决策 、 交 易执 行、 业绩评 估等 投资 管理 活动 中公平 对待 不同 投资 组合 ， 未 直接 或 通
过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。 本基金 运作 符合 法律法规 和公 平
交易管 理制 度规 定。
公司按照 《证券投 资基金 管理公司 公平交易 制度指 导意见》 和《东方 基金管 理有限责 任
公司公 平交 易管 理制 度》 的规定 对 2013 年公 司所 有 投资组 合同 向交 易价 差进 行了分 析。 公
司采集 连续 四个 季度 ，不 同时间 窗口 （日 内、3 日内、5 日内） 的同 向交 易样本， 在假 设同
向交易 价差 为零 及95% 的置信水 平下 ， 对同向 交易 价差进 行 T 分布 假设 检验 并对检 验结 果进
行跟踪 分析 。 分 析结 果显 示 本基金 与公 司管 理的 其他 投资组 合在 同向 交易 价差 方面未 出现 异
常。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管 理人 管理 的投 资组 合参与 的交 易所 公开 竞价 不存在 同日 反向 交易 ， 不 存 在同日 反
向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策略和 运作 分析
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2013 年， 本基 金继 续投 资 于估值 低、 业绩 优良 、成 长确定 的绩 优公 司， 用少 量仓位 进
行波段 操作 。
报告期 内， 本基金 继续 持有银行 、 保险 、 商业贸 易、 地产 、 食品饮 料等 行业 的龙头公 司，
适当调 整了 持仓 结构 。 通 过跟踪 经济 数据 ， 我们 认 为中国经济 仍处 于探 底过 程， 在 2 月份 后
本基金 降低 了仓 位， 减持 了部分 银行 股和 保险 股， 自下而 上增 持了 部分 成长 股；6 月下 旬，
在市场 大幅 度下 跌的 过程 中，本 基金 提升 了仓 位。
总的看 ， 我们 对市 场风 格的转换 没有 把握 好， 对于结构性 行情 认识 不足 ， 过分注重 估值
和防御 ， 未能 把握 好进 攻型品种 ， 虽然 基金 净值 表现好于 沪深 300 指数 的收 益率 ， 但落后 于
同业。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩表现
2013 年1 月1 日至12 月31 日， 本基 金净 值增 长率 为-2.20%，业绩 比较 基准 收益率 为
-2.89% ，高 于业 绩比 较基 准 0.69%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2014 年， 我们 认为 中 国经济 能够 平稳 增长 。由 于居民 收入 增速 依然 保持 高位， 内
需良好 ， 表现 为社 会商 品 零售总 额增 速始 终在 两位 数以上 。 中国 企业 强大 的 竞争力 也体 现在
出口上 。同 时， 投资 增速 也不会 出现 明显 下降 。
影响A 股市 场的 主要 因素 更多的 是投 资者 的心 态和 资金供 求。 投资者 行为 短期化、 高
风险化 ， 可能 短期 内难 以扭转 ， 这对市 场的 长期 发展是不 利的 ； 新股 的开 闸后对资 金有 着巨
大的需 求， 如果 没有 增量 资金的 流入 ，A 股市 场难 以很好 表现 。
从行业 层面 上， 我们继 续看好保 险、 房地产 、 汽车 、 食品饮 料等 低估 值、 成长确定 的行
业； 关注 铁路 设备 、 节能环保 、 建筑装 饰、 医药 等行业的 投资 机会 。 新股 开闸后 ， 本基金 会
积极参 与新 股的 网下 申购 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理人根据 《证券 投资 基金 法》 和中国 证监 会发 布的 有关规定 ， 完
善内部 控制 制度 和操 作流 程； 在基 金日 常运 作上 ， 定期和 实时 监察 ， 强化 内 控体系 和制 度的
落实； 在加 强对 基金 投资 运 作和公 司经 营管 理的 合规 性监察 方面 ， 通 过实 时监 控 、 定期 检查 、
专项检 查等 方式 ， 及时 发现情况 、 提出 改进 建议 并跟踪改 进落 实情 况。 本期内重点 开展 的监
察稽核 工作 包括 ： （1） 开展对公 司 各项业 务的 日常 监管业 务， 对风险 隐患 做到及时 发现 、 及
时化解 ， 保证 投资 管理 、 基金销 售和 后台 运营 等业 务领域 的合 法合 规。 （2 ） 根据中 国证 监会
颁布的 相关 法律 法规 ， 进一步加 强了基 金投 资监 察力 度， 完善了 基金 投资 有关 控制制度 。 （3 ）
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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进一步 完善 公司 内控 体系 ，完善 业务 流程 ，在 各个 部门和 全体 人员 中实 行风 险管理 责任 制 ，
并进行 持续 监督 ， 跟踪 检 查执行 情况 。 （4） 注重 加 强对员 工行 为规 范和 职业 素养的 教育 与监
察，并 通过 开展 法规 学习 活动等 形式 ，提 升员 工的 诚信规 范和 风险 责任 意识 。2014 年本基
金管理 人将 在不 断提 高内 部监察 稽核 和风 险控 制工 作的科 学性和实 效性 的基 础上， 确保 基金
资产的 规范 运作 ， 维 护基 金 份额持 有人 的合 法利 益， 给 基金份 额持 有人 以更 多、 更 好的回 报。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
根据中 国证 监会 公告 【2008 】38 号《 关于 进一 步规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意
见》 的要 求， 本基 金管 理 人成立 了东 方基 金管 理有 限责任 公司 估值 委员 会 （ 以下简 称“ 估值
委员会 ”） ，成 员由 总经 理 、督察 长、 投资 总监 、基 金经理 和风 险管 理部 、交 易部、 登记 清
算部 、 监察稽 核部 负责 人组成 ， 估值委 员会 成员 均具备良 好的 专业 知识 、 专业胜任 能力 和独
立性， 熟悉 基金 投资 品种 及基金 估值 法律 法规 。职 责分工 分别 如下 ：
总经理 、 督察 长、 投资总 监： 参与 估值 小组 的日 常工作 ， 负责对 基金 投资 组合中 “长 期
停牌” 等没 有市 价的 股票 所属行 业和 重估 方法 形成 最后决 议；
基金经 理： 参与估 值小 组的 日常工 作， 对采纳 的估 值方 法和估 值模 型等 发表 意见 和建议 ，
但对估 值政 策和 估值 方案 不具备 最终 表决 权；
交易部 ： 负责 提议 召开 估 值委员 会会 议 ， 并 将已 形 成决议 的重 估方 法所 适用 的金融 产品
明细提 供风 险管 理部 ；
风险管 理部 ： 负责 制定 估 值模型 、 假设 及参 数、 确 定参考 行业 指数 并采 集行 业指数 ， 据
其计算 估值 公允 价格 ；
登记清 算部 ： 负责 估值 事 宜的内 外部 协调 ， 依据 风 险管理 部提 供的 公允 价格 对投资 品种
进行估 值， 计算基 金资 产净 值及基 金份 额净 值， 并按照 监管部 门要 求作 好相 关信 息披露 工作；
监察稽 核部 ： 对有 关估 值 政策 、 估 值流 程和 程序 、 估值方 法等 相关 事项 的合 法合规 性进
行审核 和监 督， 发现 问题 及时要 求整 改。
除基金 经理 外， 参与 估值 流程的 各方 之间 不存 在任 何的重 大利 益冲 突。
截止本 报告 期期 末 ， 公 司 已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 签署 了 《中 债 收益率 曲线
和中债 估值 最终 用户 服务 协议》 ，并 依据 其提 供的 中 债收益 率曲 线及 估值 价格 对公司 旗下 基
金持有 的银 行间 固定 收益 品种进 行估 值（ 适用 非货 币基金 ）或影子 定价 （适 用货币 基金 ） 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ， 结合 本基 金实 际 运作情 况 ， 本 基金 本报 告 期未进 行利
润分配 。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
12
§5 托管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国建 设银 行股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法 》 、 基金 合同 、托 管 协议和 其他 有关 规定 ，不 存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守 信、 净值计算 、利润分配 等情 况的说明
本报告 期， 本托管 人按 照国家有 关规 定、 基金合 同、 托管协 议和 其他 有关 规定， 对本 基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基金费 用开 支等 方面 进行 了认真 的复 核 ， 对 本基 金 的投资 运作 方面
进行了 监督 ，未 发现 基金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 审计 报告
信会师 报字[2014] 第 230027 号
东方龙 混合 型开 放式 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人：
我们审 计了 后附 的东 方龙 混合型 开放 式证 券投 资基 金（以 下简 称“ 东方 龙基 金” ） 财务
报表 ， 包括 2013 年12 月31 日的 资产 负债 表，2013 年度的 利润 表、2013 年度的所有 者权 益
(基金 净值) 变动 表以 及财 务报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是东方 龙基 金的 基金 管理 人东方 基金 管理 有限 责任 公司管 理
层的责 任。 这种责 任包 括： （1 ） 按照企 业会 计准 则的 规定编 制财 务报 表， 并使其实现 公允 反
映； （ 2） 设计 、 执行和 维护 必要的 内部 控制 ， 以使 财务报表 不存 在由 于舞 弊 或错误导 致的 重
大错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会
计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。中 国注 册会 计师审 计准 则要 求我 们遵 守职业 道德 规
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
13
范，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据 。 选择的 审计
程序取 决于 注册 会计 师的 判断， 包括 对由 于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险的 评
估。 在进 行风 险评 估时 ， 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编制 和公 允列 报相 关的 内部控 制 ， 以 设
计恰当 的审计程 序， 但目的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 审计 工作 还包括评 价管 理层
选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 东方龙 基金 的财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准 则的 规定 编制 ， 公允
反映了 东方 龙基 金2013 年12 月31 日的财 务状 况以 及2013 年度的 经营 成果 和基金净 值变 动
情况。
立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册 会计 师 朱锦梅 张静
上海市 南京 路61 号新黄 浦金融大 厦 4 层
2014-03-27
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 信会师 报字[2014]第230027号
审计报 告标 题
审计报 告收 件人
东方龙混合型 开放式证 券投 资基金全体 基金份额
持有人
引言段
我们审计了后 附的东方 龙混 合型开放式 证券投资
基金 （ 以下 简称 “东 方龙 基金” ） 财 务报表 ， 包 括
2013 年12 月31 日的 资产 负债 表，2013年度 的利润
表、2013 年 度的 所有 者权益( 基金净 值)变动表 以
及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列 报财务报 表是 东方龙基金 的基金管
理人东方基金 管理有限 责任 公司管理层 的责任。
这种责任包 括： （1）按照企 业会计准 则的规 定编
制财务报表 ，并使 其实现公 允反映； （2 ）设计 、
执行和维护必 要的内部 控制 ，以使财务 报表不存
在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是 在执行审 计工 作的基础上 对财务报
表发表审计意 见。我们 按照 中国注册会 计师审计
准则的规定执 行了审计 工作 。中国注册 会计师审
计准则要求我 们遵守职 业道 德规范，计 划和执行
审计工作以对 财务报表 是否 不存在重大 错报获取
合理保 证。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
14
审计工作涉及 实施审计 程序 ，以获取有 关财务报
表金额和披露 的审计证 据。 选择的审计 程序取决
于注册会计师 的判断， 包括 对由于舞弊 或错误导
致的财务报表 重大错报 风险 的评估。在 进行风险
评估时，注册 会计师考 虑与 财务报表编 制和公允
列报相关的内 部控制， 以设 计恰当的审 计程序，
但目的并非对 内部控制 的有 效性发表意 见。审计
工作还包括评 价管理层 选用 会计政策的 恰当性和
作出会计估计 的合理性 ，以 及评价财务 报表的总
体列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的，
为发表 审计 意见 提供 了基 础。
审计意 见段
我们认为，东 方龙基金 的财 务报表在所 有重大方
面按照企业会 计准则的 规定 编制，公允 反映了东
方龙基 金2013 年12 月31 日的 财务 状况 以及2013 年
度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 朱锦梅 张静
会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 上海市 南京 路61 号新 黄浦 金融大 厦4 层
审计报 告日 期 2014-03-27
§7 年度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 东方 龙混 合型 开放式 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013年12 月31日
上年度末
2012年12月31日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 105,286.63 48,752,728.51
结算备 付金
15,848,656.19 1,388,917.71
存出保 证金
321,160.04 1,000,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,195,672,791.54 1,062,301,230.60
其中： 股票 投资
998,919,606.44 966,254,930.60
基金投 资
- -
债券投 资
196,753,185.10 96,046,300.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 100,000,000.00 210,000,000.00
应收证 券清 算款
25,944,988.98 2,266,841.97
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
15
应收利 息 7.4.7.5 1,822,941.50 792,819.23
应收股 利
- -
应收申 购款
73,256.92 170,946.98
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,339,789,081.80 1,326,673,485.00
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年12 月31日
上年度末
2012年12月31日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,316,646.36
应付赎 回款
3,341,326.40 492,866.64
应付管 理人 报酬
1,739,848.72 1,497,560.86
应付托 管费
289,974.79 249,593.46
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,107,112.73 721,824.96
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,631,045.83 1,590,103.27
负债合 计
8,109,308.47 5,868,595.55
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,973,713,329.81 1,914,532,733.57
未分配 利润 7.4.7.10 -642,033,556.48 -593,727,844.12
所有者 权益 合计
1,331,679,773.33 1,320,804,889.45
负债和 所有 者权 益总 计
1,339,789,081.80 1,326,673,485.00
注：报 告截 止日 2013 年12 月31 日，基 金份 额净 值0.6747 元，基 金份 额总 额
1,973,713,329.81 份。
7.2 利润表
会计主 体： 东方 龙混 合型 开放式 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013年1月1日至201
3年12月31日
上年度可比期间
2012 年1月1日至201
2年12月31日
一、收入
-2,183,389.94 154,934,435.51
1.利息 收入
11,211,735.24 8,335,375.03
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
16
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,555,852.95 1,168,738.55
债券利 息收 入
2,035,798.31 5,431,655.59
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
7,620,083.98 1,734,980.89
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
60,236,659.62 26,329,946.04
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 44,134,837.15 8,891,766.76
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 250,505.49 1,203,993.72
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 15,851,316.98 16,234,185.56
3.公允 价值 变动 收益 （损失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -74,430,649.46 120,182,250.60
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 798,864.66 86,863.84
减：二、费用
29,017,604.31 25,273,036.24
1.管理 人报 酬
19,211,414.64 16,938,594.16
2.托管 费
3,201,902.44 2,823,098.97
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.18 6,181,347.79 5,081,360.57
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 7.4.7.19 422,939.44 429,982.54
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-”号
填列）
-31,200,994.25 129,661,399.27
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ”号填列）
-31,200,994.25 129,661,399.27
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东方 龙混 合型 开放式 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1 月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,914,532,733.57 -593,727,844.12 1,320,804,889.45
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -31,200,994.25 -31,200,994.25
三、 本 期基 金份 额交 易产 59,180,596.24 -17,104,718.11 42,075,878.13
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
17
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
其中：1.基金申 购款 1,259,652,852.54 -381,479,349.63 878,173,502.91
2.基金 赎回 款 -1,200,472,256.30 364,374,631.52 -836,097,624.78
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,973,713,329.81 -642,033,556.48 1,331,679,773.33
项目
上年度可比期间
2012年1 月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,428,754,064.79 -550,094,110.66 878,659,954.13
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 129,661,399.27 129,661,399.27
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
485,778,668.78 -173,295,132.73 312,483,536.05
其中：1.基金申 购款 667,118,617.53 -238,487,659.30 428,630,958.23
2.基金 赎回 款 -181,339,948.75 65,192,526.57 -116,147,422.18
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,914,532,733.57 -593,727,844.12 1,320,804,889.45
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 序号 从7.1 至7.4 ，财务 报表 由下 列负 责人 签署：
基金管 理公 司负 责人 ：孙 晔伟， 主管 会计 工作 负责 人：张 蓉梅 ，会 计机 构负 责人： 郝丽
琨
7.4 报表附注
7.4.1 基金 基本 情况
东方龙 混合 型开 放式 证券 投资基 金（ 以下 简称 “本 基金” ）根 据2004 年 9 月24 日中国
证监会 《 关于 同意 东方 龙 混合型 开放 式证 券投 资基 金募集 的批 复》 （证 监基 金 字 【2004 】152
号） 和 《关 于募 集东 方龙 混合型 开放 式证 券投 资基 金的确 认函 》 （ 基金 部函 【2004】117 号）
的核准 ，由 基金 发起 人东 方基金 管理 有限 责任 公司 依照《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法 》
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
18
和 《东方 龙混 合型 开放 式证券投 资基 金基 金合 同》 自 2004 年10 月 11 日至2004 年11 月 19
日公开 募集 设立 。本 基金 为混合 型开 放式 基金 ，首 次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集
1,130,234,808.17 元人 民 币，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 “普华永道 中天 验
字（2004）第 220 号 ”验 资报告 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《东 方龙 混合 型 开放式 证券 投
资基金 基金 合同 》于 2004 年11 月25 日正 式生 效， 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为
1,130,727,725.99 份基 金单位 ， 其中认 购资 金利 息折合 492,917.82 份基金 单位。 本基 金基
金管理 人为 东方 基金 管理 有限责 任公 司， 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《东 方 龙混合 型开 放式 证券 投资 基金基 金合
同》 的 有关 规定 ， 本 基金 的 投资范 围为 具有 良好 流动 性的金 融工 具， 主要 包括 国 内依法 发行 、
上市的 股票 、债 券以 及经 中国证 监会 批准 的允 许基 金投资 的其 他金 融工 具。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企 业会 计准 则－ 基 本准则 》 和
38 项 具体 会计 准则 、其 后 颁布的 企业 会计 准则 应用 指南、 企业 会计 准则 解释 以及其 他相 关
规定（ 以下 合称 “企 业会 计准则 ”） 、中 国证 券业 协会制定 的《 证券 投 资基金 会计核 算业 务
指引》 、中 国证 监会 颁布 的 《关于 证券 投资 基金 执行< 企业会 计准 则> 估值 业务 及 份额净 值计
价有关 事项 的通 知》 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 证券 投资 基金 信 息披露 内容 与格
式准则 第2 号－ 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资 基金信 息披 露编 报规 则 第3 号－ 会计 报
表附注 的编 制及 披露 》 、 《证券投资 基金 信息 披露 XBRL 模板 第 3 号－年 度报 告和 半年度 报告 》
及中国 证监 会颁 布的 其他 相关规 定编 制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及其他 有关 规定 的声 明
本基金 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 及其 他有 关规定 要求 ， 真实 、 完整 地 反映了 本
基金2013 年12 月31 日的财务状 况以 及 2013 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 每年1 月 1 日至 12 月 31 日。本 会计 期间 为2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类
金融工 具， 是指形 成本 基金 的金融 资产 ， 并形 成其 他单 位的金 融负 债或 权益 工具 的合 同。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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1.金融 资产 的分 类
金融资 产应 当在 初始 确认 时划分 为以 下四 类： （1 ） 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损
益的金 融资 产； （2 ） 持有至到期 投资 ； （3） 贷款 和 应收款 项； （4 ） 可供出 售金融资 产。 金融
资产的 分类 取决 于本 基金 对金融 资产 的持 有意 图和 持有能 力。
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债
券投资 和衍 生工 具( 主要 为权证投 资)。 除衍 生工 具所 产生的 金融 资产 在资 产负 债表中 以衍 生
金融资 产列 示外 ， 其他以 公允价值 计 量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表
中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 和各 类应 收款 项等。
本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
2.金融 负债 的分 类
金融负 债应 当在 初始 确认 时划分 为以 下两 类： （1 ） 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损
益的金 融负 债； （2） 其他 金融负 债。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 取得 时 的公允 价
值作为 初始 确认 金额 。
以公允价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 的股票 、 债券以 及不 作为 有效套期 工
具的衍 生工 具等 ， 取得 时 发生的 相关 交易 费用 计入 当期损 益 ； 支 付的 价款 中 包含已 宣告 但尚
未发放 的现 金股 利或 债券 起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 按照公 允价 值进 行后 续计 量， 期 间 取
得的利 息或 现金 股利 ， 应当确认 为当 期收 益。 应收款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ， 以
成本进 行后 续计 量， 在摊 销时产 生的 利得 或损 失， 应当确 认为 当期 收益 。
当收取 某项 金融 资产 现金 流量的 合同 权利 已终 止或 该金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风
险和报 酬已 转移 时， 终止确认该 金融 资产 ； 金融 负债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除的 ， 终
止确认 该金 融负 债或 其一 部分 。 处 置该 金融 资产 或 金融负 债时 ， 其公 允价 值 与初始 入账 金额
之间的 差额 应确 认为 投资 收益， 同时 调整 公允 价值 变动收 益。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
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（1）股票 投资
股票投 资成 本按 交易 日股 票的公 允价 值入 账， 相关 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
因股权 分置 改革 而获 得的 非流通 股股 东支 付的 现金 对价， 于股 权分 置实 施复 牌 日冲减 股
票投资 成本 ； 股 票持 有期 间 获得的 股票 股利(包括送 红股和公 积金 转增 股本)以及因股权 分置
改革而 获得 的股 票 ， 于 除 息日按 股权 登记 日持 有的 股数及 送股 或转 增比 例 ， 计算确 定增 加的
股票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（2）债券 投资
买入债 券于 交易 日确 认为 债券投 资 。 债 券投 资成 本 按债券 的公 允价 值入 账 ， 相关交 易费
用直接 计入 当期 损益 ，上 述公允 价值 不包 含债 券起 息日或 上次 除息 日至 购买 日止的 利息(作
为应收 利息 单独 核算)。
配售及 认购 新发 行的 分离 交易可 转债 ， 于 实际 取得 日 按照估 值方 法对 分离 交易 可转债 的
认购成 本进 行分 摊， 确认 应归属 于债 券部 分的 成本 。
买入零 息债 券视 同到 期一 次还本 付息 的附 息债 券 ， 根据其 发行 价 、 到 期价 和 发行期 限推
算内含 报酬 率后 ，逐 日确 认债券 利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（3）权证 投资
权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证(包括配 股权 证)， 在除 权日 按照 持有 的股 数及获 赠比 例， 计算确 定增加的 权
证数量 ，成 本为 零。
配售及 认购 新发 行的 分离 交易可 转债 而取 得的 权证 ， 于实际 取得 日按 照估 值方 法对分 离
交易可 转债 的认 购成 本进 行分摊 ，确 认应 归属 于权 证部分 的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
（4）分离 交易 可转 债
申购新 发行 的分 离交 易可 转债于 获得 日， 按可 分离 权 证公允 价值 占分 离交 易可 转债全 部
公允价 值的 比例 将购 买分 离交易 可转 债实 际支 付全 部价款 的一 部分 确认 为权 证投资 成本 ， 按
实际支 付的 全部 价款 扣减 可分离 权证 确定 的成 本确 认债券 成本 。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述（2）、（ 3）中 相关 原则 进行 计算 。
（5）买入 返售 金融 资产
买入返 售金 融资 产为 本基 金按照 返售 协议 约定 先买 入再按 固定 价格 返售 证券 等金融 资
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产所融 出的 资金 。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始
成本。 买入 返售 金融 资产 于返售 到期 日按 账面 余额 结转。
（6）卖出 回购 金融 资产 款
卖出回 购金 融资 产款 为本 基金按 照回 购协 议先 卖出 再按固 定价 格买 入票 据、 证 券等金 融
资产所 融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始
成本。 卖出 回购 金融 资产 款于回 购到 期日 按账 面余 额结转 。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 和衍 生工 具( 主要 为权证投 资) 按如 下原 则确 定 公允价
值并进 行估 值：
存在活 跃市 场的 金融 工具 按其估 值日 的市 场交 易价 格确定 公允 价值 ； 估值 日 无交易 ， 但
最近交 易日 后经 济环 境未 发生重 大变 化且 证券 发行 机构未 发生 影响 证券 价格 的重大 事件 的 ，
按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
存在活 跃市 场的 金融 工具 ，如估 值日 无交 易且 最近 交易日 后经 济环 境发 生了 重大变 化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
当金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采 用市 场参 与者 普遍 认 同且被 以往 市场 实际 交易 价格验 证
具有可 靠性 的估 值技 术确 定公允 价值 。 估 值技 术包 括 参考熟 悉情 况并 自愿 交易 的各方 最近 进
行的市 场交 易中 使用 的价 格、 参照 实质 上相 同的 其 他金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折
现法和 期权 定价 模型 等 。 采用估 值技 术时 ， 尽可 能 最大程 度使 用市 场参 数 ， 减少使 用与 本基
金特定 相关 的参 数。
有充足 理由 表明 按以 上估 值原则 仍不 能客 观反 映相 关投资 品种 的公 允价 值的 ， 基金管 理
公司根 据具 体情 况与 托管 银行进 行商 定， 按最 能恰 当反映 公允 价值 的价 格估 值。
国家有 最新 规定 的， 按其 规定进 行估 值。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
（1）股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票，根据 2008 年 09 月12 日证监会 发布 的 【2008】38 号文 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 ， 因最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变
化， 以参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素(如指数 收益 法) ， 调整最 近交易 市价 ，
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确定公 允价 值。
由于上 市公 司送 股、 转增股 、 配股和 公开 增发 新股 等形 成的流 通暂 时受 限制 的股 票投资 ，
按估值 日在 交易 所挂 牌的 同一股 票的 收盘 价估 值。
首次公 开发 行但 未上 市的 股票采 用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技术 难以 可 靠计量 公
允价值 的情 况下 ， 按成 本估值 。 首次公 开发 行有 明确锁定 期的 股票 ， 于同 一股 票上 市后 按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。
非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ，按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定 确定 公允 价值。
（2）债券 投资
①证券 交易 所上 市实 行净 价交易 的债 券按 估值 日证 券交易 所上 市的 收盘 价估 值。
②证券 交易 所上 市未 实行 净价交 易的 债券 按估 值日 收盘价 减去 债券 收盘 价中 所含的 债
券应收 利息(自 债券 计息 起 始日或 上一 起息 日至 估值 当日的 利息)得到的 净价 进行估值 。
③发行 未上 市流 通的 债券 ，按成 本估 值。
④同一 债券 同时 在两 个或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
⑤在全 国银 行间 债券 市场 交易的债券 ， 采用 估值 技术确定 公允 价值 。 在估 值技术难 以可
靠计量 公允 价值 的情 况下 ，按成 本计 量。
（3）权证 投资
①证券 交易 所上 市流 通的 权证以 其估 值日 在证 券交 易所上 市的 收盘 价估 值。
②首次 发行 但尚 未上 市的 权证在 上市 交易 前 ， 采 用 估值技 术确 定公 允价 值 ； 在估值 技术
难以可 靠计 量公 允价 值的 情况下 ，按 成本 计量 。
③因持 有股 票而 享有 的配 股权 ， 以 及停 止交 易但 未 行权的 权证 ， 采用 估值 技 术确定 公允
价值。
④因认 购或 获配 新发 行的 分离交 易可 转债 而取 得的 债券和 权证 ， 上市 日前 ， 分 别按照 中
国证券 业协 会公 布的 债券 报价和 权证 报价 确定 当日 债券和 权证 的估 值 ； 自上市日起 ， 上市 流
通的债 券和 权证 分别 按上 述相关 原则 进行 估值 。
（4） 资产 支持 证券 等其 他 有价证 券按 国家 有关 规定 进行估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除此以 外， 金融资 产和 金融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相互抵 销。
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7.4.4.7 实收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金单位 总额 所对 应的 金额 。 由 于申 购、 赎回 、 转换 以及分红 再
投资引 起的 实收 基金 的变 动分别 于基 金相 关活 动确 认日认 列。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平 准金 指申 购、 赎回、 转入、 转出 及红 利再 投资等事 项导 致基 金份 额变 动时 ， 相关
款项中 包含 的未 分配 利润 。 根据交 易申 请日 利润 分配( 未分配 利润)已实现 与未 实现部分 各自
占基金 净值 的比 例， 损益平准金 分为 已实 现损 益平 准金和 未实 现损 益平 准金 。 损益平 准金 于
基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列， 并于 月末 全额转 入利 润分 配( 未分 配利润) 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的确认和计 量
（1）利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
债券利 息收 入在 持有 债券 期内， 按债 券的 票面 价值 和 票面利 率计 算的 利息 扣除 适用情 况
下由债 券发 行企 业代 扣代 缴的个 人所 得税 后的 净额 ， 逐 日确 认债 券利 息收 入 。 贴息债 视同 到
期一次 性还 本付 息的 附息 债， 根据 其发 行价 、 到期价和发 行期 限推 算内 含票 面利率 后， 逐日
确认债 券利 息收 入。
买入返 售金 融资 产收 入按 买入返 售金 融资 产的 摊余 成本在 返售 期内 以实 际利 率法逐 日
计提， 若合 同利 率与 实际 利率差 异较 小， 则采 用合 同利率 计算 确定 利息 收入 。
（2）投资 收益
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债券投 资收 益于 交易 日按 卖出债 券交 易日 的成 交总 额扣除 应结 转的 债券 投资 成本与 应
收利息(若有)后的差 额确 认。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额 确 认 。
股利收 入于 除息 日按 上市 公司宣 告的 分红 派息 比例 计算的 金额 扣除 由上 市公 司代扣 代
缴的个 人所 得税 后的 净额 确认。
（3）公允 价值 变动 损益
公允价 值变 动损 益系 本基 金持有 的采 用公 允价 值模 式计量 的交 易性 金融 资产 、 交易性 金
融负债 等公 允价 值变 动形 成的应 计入 当期 损益 的利 得或损 失， 并于 相关 金融 资 产或金 融负 债
卖出或 到期 时转 出计 入投 资收益 。
（4）其他 收入
其他收 入在 主要 风险 和报 酬已经 转移 给对 方， 经济 利 益很可 能流 入且 金额 可以 可靠计 量
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时确认 。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
（1）基金 管理 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 1.5% 的 年费率 逐日 计提 并确 认。
（2）基金 托管 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率逐 日计 提并 确认 。
（3） 卖出 回购 金融 资产 利 息支出 ，按 卖出 回购 金融 资产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实
际利率 与合 同利 率差 异较 小时， 也可 以用 合同 利率 ）在回 购期 内逐 日计 提并 确认。
（4）交易 费用
进行股 票 、 债 券、 权证 等 交易过 程中 产生 的交 易费 用， 在发 生时 按照 确定 的 金额计 入交
易费用 。
（5）其他 费用
其他费 用系 根据 有关 法规 及相应 协议 规定 ， 按实 际支出金 额， 列入当 期基 金费用 。 如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的 ，则 采用 待摊 或预提 的方 法。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政策
（1）每一 基金 份额 享有 同等分配 权；
（2） 基金 收益 分配 采用 现 金方式 。基 金份 额持 有人 可以事 先选 择将 所获 分配 的现金 收
益， 按照 基金 合同 有关 基金份额 申购 的约 定， 采用红利再 投资 方式 转为 基金 份额 ； 基金份 额
持有人 事先 未做 出选 择的 ，基金 管理 人应 当支 付现 金；
（3 ） 本基金 收益 每年 至多 分配 6 次， 每次收 益分 配比例不 低于 基金 可分 配收 益的 75% ；
（4）法律 法规 或监 管机 构另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计
本报告 期本 基金 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 【2002】128 号 文《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
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问题的 通知 》 、财税 【2004 】78 号文 《关 于证 券投 资基金税 收政 策的 通知 》 、财税【2005】
103 号文 《关于 股权 分置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税 【2007 】84 号 《关 于调
整证券(股票)交易印 花税 税率的 通知 》 、财税 【2008 】1 号《财 政部 、国 家税 务总局 关于 企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、2008 年04 月 23 日 发布的 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做
好交易 相关 系统 印花 税率 参数调 整的 通知 》 、2008 年 09 月 18 日发 布的 《上 海、 深圳证 券交
易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作的 通知》 、 财税 【2012】85 号 《关于 实施 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策的 通知 》 及其 他 相关税 务法 规和 实务 操作 ， 主 要税 项列 示
如下：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2.对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权的股息 、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不缴 纳营 业税和 企业 所得 税。
3.对基 金取 得的 股票 股息 、 红利收 入， 由上市 公司 在向基金 支付 上述 收入 时代 扣代缴 个
人所得 税。 自2013 年1 月1 日起， 基金 从 公 开发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股
期限 在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的， 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在1
个月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减 按 50% 计入应 纳税所得 额； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂减
按25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
4.对基 金取 得的 债券 利息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴
20%的个人 所得 税， 暂不 缴纳企业 所得 税。
5.对于 基金 从事 A 股买 卖， 自2008 年09 月 19 日起， 由出 让方 按 0.1%的税率缴纳 证
券(股票)交易印 花税 ， 受让方不 再缴 纳印 花税 。
6.基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现金等
对价， 暂免 予缴 纳印 花税 、企业 所得 税和 个人 所得 税。
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
活期存 款 105,286.63 48,752,728.51
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 105,286.63 48,752,728.51
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7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,031,243,661.13 998,919,606.44 -32,324,054.69
债券
交易所 市场 44,079,000.00 46,752,985.10 2,673,985.10
银行间 市场 150,955,690.00 150,000,200.00 -955,490.00
合计 195,034,690.00 196,753,185.10 1,718,495.10
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,226,278,351.13 1,195,672,791.54 -30,605,559.59
项目
上年度 末
2012年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 922,518,167.78 966,254,930.60 43,736,762.82
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 95,957,972.95 96,046,300.00 88,327.05
合计 95,957,972.95 96,046,300.00 88,327.05
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,018,476,140.73 1,062,301,230.60 43,825,089.87
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有衍 生金 融资 产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融资 产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 100,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 100,000,000.00 -
项目
上年度 末
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2012年12月31日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 210,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 210,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券
本期 末及 上年 度末 ，本 基 金未持 有通 过买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
应收活期 存款利 息 12,531.69 33,174.10
应收定期存 款 利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结算备 付金 利息 7,845.59 687.50
应收债 券利 息 1,773,617.02 579,336.98
应收买 入返 售证 券利 息 28,781.54 179,599.31
应收申 购款 利息 6.71 21.34
其他 158.95 -
合计 1,822,941.50 792,819.23
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资 产
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,105,847.88 719,414.41
银行间 市场 应付 交易 费用 1,264.85 2,410.55
合计 1,107,112.73 721,824.96
7.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,500,000.00 1,500,000.00
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
28
应付赎 回费 6,306.77 1,103.27
预提费 用 80,000.00 89,000.00
其他 44,739.06 -
合计 1,631,045.83 1,590,103.27
注：预 提费 用为 按日 计提 的审计 费， 其他 为上 海、 深圳证 券交 易所 返还 的证 管费。
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,914,532,733.57 1,914,532,733.57
本期申 购 1,259,652,852.54 1,259,652,852.54
本期赎 回（以 “-” 号填 列） -1,200,472,256.30 -1,200,472,256.30
本期末 1,973,713,329.81 1,973,713,329.81
注：本 期申 购包 含基 金转 换入份 额； 本期 赎回 包含 基金转 换出 份额 。
7.4.7.10 未分 配利 润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -534,106,118.72 -59,621,725.40 -593,727,844.12
本期利 润 43,229,655.21 -74,430,649.46 -31,200,994.25
本期基金份额 交易产生的 变
动数
-10,838,860.59 -6,265,857.52 -17,104,718.11
其中： 基金 申购 款 -327,278,163.58 -54,201,186.05 -381,479,349.63
基金赎 回款 316,439,302.99 47,935,328.53 364,374,631.52
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -501,715,324.10 -140,318,232.38 -642,033,556.48
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月3
1日
活期存 款利 息收 入 1,372,183.30 1,116,101.56
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 120,841.06 32,809.04
其他 62,828.59 19,827.95
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
29
合计 1,555,852.95 1,168,738.55
注：其 他包 括基 金申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12 股票 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
卖出股 票成 交总 额 2,001,863,186.89 1,602,115,444.21
减：卖出股 票成 本总 额 1,957,728,349.74 1,593,223,677.45
买卖股票 差价收 入 44,134,837.15 8,891,766.76
7.4.7.13 债券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月3
1日
卖出债券（ 债转股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
112,983,059.85 209,358,994.01
减：卖出债券（债转股及债
券到期 兑付 ）成 本总 额
110,941,973.54 199,997,384.99
减：应收利 息总 额 1,790,580.82 8,157,615.30
债券投 资收 益 250,505.49 1,203,993.72
7.4.7.14 衍生 工具 收益
7.4.7.14.1 衍生工 具收 益——买卖权 证差 价收 入
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无衍 生工 具收 益-买卖权 证差 价收 入。
7.4.7.15 股利 收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月3
1日
股票投 资产 生的 股利 收益 15,851,316.98 16,234,185.56
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 15,851,316.98 16,234,185.56
7.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013年1月1 日至2013 年12
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
30
月31日
1.交易 性金 融资 产 -74,430,649.46 120,182,250.60
——股票投 资 -76,060,817.51 120,144,781.73
——债券投 资 1,630,168.05 37,468.87
——资产支 持证 券投 资 - -
——基金投 资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -74,430,649.46 120,182,250.60
7.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 788,762.31 84,067.66
基金转 换费 收入 10,102.35 2,238.88
印花税 返还 - 557.30
合计 798,864.66 86,863.84
7.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
交易所 市场 交易 费用 6,179,942.79 5,078,683.07
银行间 市场 交易 费用 1,405.00 2,677.50
合计 6,181,347.79 5,081,360.57
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月3
1日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 用 15,539.44 12,082.54
债券账 户维 护费 27,000.00 37,500.00
其他 400.00 400.00
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
31
合计 422,939.44 429,982.54
注：其 他为 银行 间账 户CFCA 证书服 务费 。
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
本基金 本报 告期 末不 存在 需要说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截止本 基金 报告 报出 日， 本基金 不存 在需 要说 明的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 代销 机构
渤海国 际信 托有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方基 金管 理有 限责 任公 司
本基金管 理人、 注册 登记机 构、基 金直销 机
构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 代销 机构
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.10 本报告 期及 上年 度可比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方 交易单元 进行的 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
东北证券股
份有限 公司
154,238,191.38 3.79% - -
7.4.10.1.2 权证交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
32
东北证券股
份有限 公司
13,580,000.00 27.92% - -
7.4.10.1.4 债券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券 回购 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的比例
东北证券股
份有限 公司
4,199,000,000.00 26.76% - -
7.4.10.1.5 应支付 关联 方的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总 量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
东北证券股
份有限 公司
140,418.53 3.81% 140,418.53 12.70%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
东北证券股 份
有限公 司
- - - -
注：① 上述 佣金 按照 市场 佣金率 计算 ，以 扣除 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司收 取 ，
并由券 商承 担的 证券 结算 风险基 金后 的净 额列 示。
②该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场
信息服 务。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
19,211,414.64 16,938,594.16
其中：支付销售机构的
客户维 护费
1,344,049.75 1,356,132.13
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
33
注：① 计提 标准 ：基 金管 理费按 前一 日的 基金 资产 净值 的1.5%的年费 率计 算，具体 计
算方法 如下 ：
H=E×1.5%÷ 当年天 数
H 为每 日应 付的 基金 管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②计提 方式 与支 付方 式 ： 基金管 理费 每日 计提 ， 按 月支付 。 由基 金管 理人 向 基金托 管人
发送基 金管 理费 划付 指令 ，经基 金托 管人 复核 后于 次月首 日 起5 个工 作日 内从基金 资产 中
一次性 支付 给本 基金 管理 人。 若遇 法定 节假 日、 休 息日或 不可 抗力 致使 无法 按时支 付的 ， 顺
延至最 近可 支付 日支 付。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
3,201,902.44 2,823,098.97
注： ①计提 标准 ： 基金托 管费按 前一 日的 基金 资产 净值 的 0.25%的年费 率计 提， 具体计
算方法 如下 ：
H=E×0.25%÷当年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②计提 方式 与支 付方 式 ： 基金托 管费 每日 计提 ， 按 月支付 。 由基 金管 理人 向 基金托 管人
发送基 金托 管费 划付 指令 ，经基 金托 管人 复核 后于 次月首 日 起5 个工 作日 内从基金 资产 中
一次性 支付 给本 基金 托管 人。 若遇 法定 节假 日、 休 息日或 不可 抗力 致使 无法 按时支 付的 ， 顺
延至最 近可 支付 日支 付。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间， 本 基金 均未 与关 联方 进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)
交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
34
7.4.10.4.2 报告期 末 除 基金管理 人 之外的 其他 关联 方 投资 本基 金的 情况
报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 均未 投资 本基金 。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入
中国建 设银 行
股份有 限公 司
105,286.63 1,372,183.30 48,752,728.51 1,116,101.56
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分 配情 况
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ， 结合本基 金实 际运作情 况， 本基金 本报 告期未进 行利
润分配 。
7.4.12 期末（2013 年12 月31 日）本基 金持 有的 流通受限 证券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增发证 券而 于期末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停牌 等流通 受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 因暂时 停牌 而于 期末 流通 受限的 股票 。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交易中 作为 抵押 的债 券
7.4.12.3.1 银行间 市场 债券正回 购
截至本 报告 期末2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 未持 有在银 行间 市场 正回 购交 易中作 为
抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所 市场 债券正回 购
截至本 报告 期末2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为
抵押的 债券 。
7.4.13 金融工 具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组织架 构
本基金 投资 风险 主要 包括 ： 信 用风 险、 流动 性风 险 、 市场风 险和 操作 风险 及其 他不可 抗
拒的风 险。 其中在 日常 经营活动 中涉 及的 财务 风险 主要包 括信 用风 险、 流动性风险 及市 场风
险。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
35
对于上 述风 险本 基金 管理 人建立 了系 统化 、 流程 化 和数量 化的 风险 管理 体系 ， 确 保投 资
组合在 获取 较高 收益 的同 时承受 尽可 能低 的风 险 ， 从而实 现本 基金 的投 资目 标。 本基 金设 立
了由投 资决 策委 员会 、 风险 控制委 员会 、 风险 管理 部和 监察稽 核部 组成 的风 险管 理组织 体系 ，
该体系 通过 分工 合作 的制 度对风 险进 行管 理控 制 。 本基金 通过 事前 的风 险识 别， 事中 的风 险
测量和 处理 以及 事后 的风 险评估 和调 整风 险实 行全 程风险 控制 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程发 生交 收违 约， 或者 基金所 投资 的债 券发 行人 出现违 约 、
拒绝支 付到 期本 息 ， 导 致 基金资 产损 失和 收益 变化 的风险 。 本基 金均 投资 于 具有良 好信 用等
级的证 券 ； 本 基金 持有 一 家上市 公司 的股 票市 值不 超过基 金资 产净 值的 百分 之十 ， 且本基 金
与由本基金管理人管理 的其 他基金共同持有一家 公司 发行的证券，不超过 该证 券的百分之
十。
除通过 上述 投资 限定 控制 相应信 用风 险外 ， 本 基金 在 交易所 进行 交易 均与 中国 证券登 记
结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算 ， 发 生 违约风 险的 可能 性很 低 ； 本基金 也可 在银
行间同 业市 场进 行交 易， 在交易 前均 会对 交易 对手 进行信 用评 估， 以控 制相 应的信 用 风 险 。
7.4.13.2.1 按短期 信用 评级列示 的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年末
2012 年 12 月 31 日
A－1 - 50,045,000.00
A－1 以下 - -
未评级 - -
合计 - 50,045,000.00
注：以 上按 短期 信用 评级 的债券 投资 中不 包含 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据等。
7.4.13.2.2 按长期 信用 评级列示 的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年末
2012 年 12 月 31 日
AAA 42,054,870.00 -
AAA 以下 4,698,115.10 -
未评级 - -
合计 46,752,985.10 -
注：以 上按 长期 信用 评级 的债券 投资 中不 包含 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据等。
7.4.13.3 流动 性风 险
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
36
所谓流 动性 风险 指基 金投 资组合 的证 券会 因为 各种 原因使 交易 的执 行难 度提 高， 买 入 成
本或变 现成 本增 加。 本基金的流 动性 风险 主要 来自 两个方 面， 一是基 金份 额持有人 可随 时要
求赎回 其持 有的 基金 份额 ，二是 基金 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 造成 变现困 难。
本基金 保持 不低 于基 金资 产净值 百分 之五 的现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 ， 以
备支付 基金 份额 持有 人的 赎回款 项 。 本 基金 所持 大 部分证 券在 证券 交易 所上 市， 其余 亦可 在
银行间 同业 市场 交易 ，除 在本报 告（7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本 基金持有 的流 通
受限证 券） 中列示 的部 分基金资 产 流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让的 情况 外 ， 本报告 期末 本基
金的其 余资 产均 能及 时变 现。 此外 ， 本基 金亦 可通 过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应
对流动 性需 求。
本基金 管理 人在 流动 性风 险管理 方面 ， 每 日预 测本 基 金流动 性需 求并 计算 最优 预留现 金
值， 预留 一部 分现 金以 应付 赎回的 压力 ； 通过 分析 每个 资产类 别以 及每 只证 券的 流动性 风险 ，
合理配 置基 金资 产 ， 并 且 严格跟 踪和 监控 投资 集中 度， 定期 或不 定期 对基 金 投资组 合流 动性
风险进 行考 察。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指证券市场中各 种证券的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因
素的变 动而 发生 波动 ， 导 致 基金收 益的 不确 定性 。 包 括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风 险指 的是 由于 市场 利率变 动导 致金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 发生 波动， 由 此
带来基 金收 益的 不确 定性 。 利率敏 感性 金融 工具 面临 因市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的
风险； 市场 利率 的变 化还 将带来 票息 的再 投资 风险 ，对基 金的 收益 造成 影响 。
本基金 管理 人在 利率 风险 管理方 面 ， 定 期监 控本 基 金面临 的利 率风 险敞 口 ， 并通过 调整
基金投 资组 合的 久期 等方 法对上 述利 率风 险进 行管 理。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产和 负债 不计 息， 持有 的 利率敏 感性 资产 主要 为银 行存款 及
债券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 年以 内 1－5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
105,286.6
3
- - - 105,286.63
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
37
结算备 付金
15,848,65
6.19
- - -
15,848,656
.19
存出保 证金
321,160.0
4
- - - 321,160.04
交易性金融资产- 股票
投资
- - -
998,919,6
06.44
998,919,60
6.44
交易性金融资产- 债券
投资
150,000,2
00.00
-
46,752,98
5.10
-
196,753,18
5.10
买入返 售金 融资 产
100,000,0
00.00
- - -
100,000,00
0.00
应收证 券清 算款 - - -
25,944,98
8.98
25,944,988
.98
应收利 息 - - -
1,822,941
.50
1,822,941.
50
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 73,256.92 - - - 73,256.92
资产总 计
266,348,5
59.78
-
46,752,98
5.10
1,026,687
,536.92
1,339,789,
081.80
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - -
3,341,326
.40
3,341,326.
40
应付管 理人 报酬 - - -
1,739,848
.72
1,739,848.
72
应付托 管费 - - -
289,974.7
9
289,974.79
应付交 易费 用 - - -
1,107,112
.73
1,107,112.
73
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - -
1,631,045
.83
1,631,045.
83
负债总 计 - - -
8,109,308
.47
8,109,308.
47
利率敏 感度 缺口
266,348,5
59.78
-
46,752,98
5.10
1,018,578
,228.45
1,331,679,
773.33
上年度 末
2012年12月31日
1年以 内 1－5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
48,752,72
8.51
- - -
48,752,728
.51
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
38
结算备 付金
1,388,917
.71
- - -
1,388,917.
71
存出保 证金 - - -
1,000,000
.00
1,000,000.
00
交易性金融资产- 股票
投资
- - -
966,254,9
30.60
966,254,93
0.60
交易性金融资产- 债券
投资
96,046,30
0.00
- - -
96,046,300
.00
买入返 售金 融资 产
210,000,0
00.00
- - -
210,000,00
0.00
应收证 券清 算款 - - -
2,266,841
.97
2,266,841.
97
应收利 息 - - -
792,819.2
3
792,819.23
应收申 购款
170,946.9
8
- - - 170,946.98
资产总 计
356,358,8
93.20
- -
970,314,5
91.80
1,326,673,
485.00
负债
应付证 券清 算款 - - -
1,316,646
.36
1,316,646.
36
应付赎 回款 - - -
492,866.6
4
492,866.64
应付管理人 报酬 - - -
1,497,560
.86
1,497,560.
86
应付托 管费 - - -
249,593.4
6
249,593.46
应付交 易费 用 - - -
721,824.9
6
721,824.96
其他负 债 - - -
1,590,103
.27
1,590,103.
27
负债总 计 - - -
5,868,595
.55
5,868,595.
55
利率敏 感度 缺口
356,358,8
93.20
- -
964,445,9
96.25
1,320,804,
889.45
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的 敏感性 分析
假设
假设其 他变量不变， 仅利率发生 合理、可能的 变动，考察 为交易而持有 的债券公 允
价值的 变动 对基 金利 润总 额和净 值产 生的 影响
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
39
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
市场利 率下 调0.25% 1,363,597.67 103,736.19
市场利 率上 调0.25% -1,349,402.74 -103,560.20
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
本基金 所面 临的 其他 价格 风险主 要是 市场 价格 风险 。 市场价 格风 险是 指基 金所 持金融 工
具的公允价值或未来现 金流 量因除市场利率和外 汇汇 率以外的市场价格因 素变 动而发生波
动的风 险 。 本 基金 主要 投 资于证 券交 易所 上市 或银 行间同 业市 场交 易的 股票 和债券 ， 所面 临
的最大 市场 价格 风险 由所 持有的 金融 工具 的公 允价 值决定 。 本 基金 通过 投资 组 合的分 散化 降
低市场 价格 风险 ，并 且本 基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施监 控。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 998,919,606.44 75.01 966,254,930.60 73.16
交易性 金融 资产-债券投 资 196,753,185.10 14.77 96,046,300.00 7.27
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,195,672,791.54 89.79 1,062,301,230.60 80.43
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风 险的敏 感性 分析
假设
根据期 末时 点本 基金 股票 资产组 合相 对于 沪 深300 指数 的Beta 系数 计算 基金 资产变
动
Beta 系数以 市场 过去 100 个交易 日的 数据 建立 回归 模型计 算得 到， 对于 新股 或者股
票交易 不足 100 个交 易日 的股票 ，默 认其 波动 与市 场同步
假定沪 深300 指数变 动 5%，其他 市场 变量 均不 发生 变化， 计算 本基 金资 产净 值变动
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
沪深300 指数 下跌5% -52,830,569.19 -48,481,328.68
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
40
沪深300 指数 上涨5% 52,830,569.19 48,481,328.68
7.4.13.4.4 采用风 险价 值法管理 风险
本基金 在95% 的置信 水平 下， 以过 去 100 个交易 日为风险 样本 观察 期， 计算前瞻天 数为
1 天的风 险价值 。 本期末 本基金风 险价 值为20,436,954.00 元， 占基金 资产 净值 比例为1.53%；
上年度 末本 基金 风险 价值 为20,716,673.00 元，占 基金资 产净 值比 例为 1.57%。
7.4.14 有助于 理解 和分 析会计报 表需 要说 明的 其他 事项
截止本 年度 报告 报出 日， 本 基金无 需要 披露 的有 助于 理解和 分析 会计 报表 需要 说明的 其
他事项 。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 998,919,606.44 74.56
其中： 股票 998,919,606.44 74.56
2 固定收 益投 资 196,753,185.10 14.69
其中： 债券 196,753,185.10 14.69
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 100,000,000.00 7.46
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,953,942.82 1.19
6 其他各 项资 产 28,162,347.44 2.10
7 合计 1,339,789,081.80 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 10,088,000.00 0.76
C 制造业 234,337,800.04 17.60
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
41
E 建筑业 36,326,000.00 2.73
F 批发和 零售 业 67,489,872.08 5.07
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 20,903,000.00 1.57
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 18,817,612.32 1.41
J 金融业 267,954,000.00 20.12
K 房地产 业 305,056,093.40 22.91
L 租赁和 商务 服务 业 16,652,228.60 1.25
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 21,295,000.00 1.60
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 998,919,606.44 75.01
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 601318 中国平 安 2,300,000 95,979,000.00 7.21
2 000002 万
科Ａ 9,500,000 76,285,000.00 5.73
3 600036 招商银 行 4,500,000 49,005,000.00 3.68
4 600016 民生银 行 4,800,000 37,056,000.00 2.78
5 600266 北京城 建 3,802,420 36,807,425.60 2.76
6 600383 金地集 团 5,000,000 33,400,000.00 2.51
7 600519 贵州茅 台 190,000 24,392,200.00 1.83
8 601601 中国太 保 1,300,000 24,089,000.00 1.81
9 600048 保利地 产 2,600,000 21,450,000.00 1.61
10 000918 嘉凯城 7,690,749 21,380,282.22 1.61
11 000001 平安银 行 1,700,000 20,825,000.00 1.56
12 600009 上海机 场 1,400,000 20,048,000.00 1.51
13 600742 一汽富 维 1,099,300 19,688,463.00 1.48
14 600240 华业地 产 4,700,000 19,082,000.00 1.43
15 601668 中国建 筑 6,000,000 18,840,000.00 1.41
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
42
16 000024 招商地 产 900,000 18,702,000.00 1.40
17 600694 大商股 份 645,300 18,636,264.00 1.40
18 000926 福星股 份 2,501,202 17,808,558.24 1.34
19 000501 鄂武商 Ａ 1,300,000 16,588,000.00 1.25
20 000069 华侨城 Ａ 2,900,000 15,370,000.00 1.15
21 600887 伊利股 份 390,000 15,241,200.00 1.14
22 601169 北京银 行 2,000,000 15,020,000.00 1.13
23 600276 恒瑞医 药 380,000 14,432,400.00 1.08
24 300058 蓝色光 标 251,877 13,047,228.60 0.98
25 600030 中信证 券 1,000,000 12,750,000.00 0.96
26 000620 新华联 2,200,000 12,100,000.00 0.91
27 600104 上汽集 团 850,000 12,019,000.00 0.90
28 600649 城投控 股 1,300,000 10,829,000.00 0.81
29 600153 建发股 份 1,500,000 10,725,000.00 0.81
30 002327 富安娜 708,709 10,595,199.55 0.80
31 600697 欧亚集 团 550,000 10,301,500.00 0.77
32 600837 海通证 券 900,000 10,188,000.00 0.77
33 600583 海油工 程 1,300,000 10,088,000.00 0.76
34 000718 苏宁环球 2,000,000 9,140,000.00 0.69
35 601238 广汽集 团 1,000,000 8,240,000.00 0.62
36 300115 长盈精 密 215,126 8,121,006.50 0.61
37 300005 探路者 506,137 8,047,578.30 0.60
38 600637 百视通 216,150 7,991,065.50 0.60
39 300045 华力创 通 300,000 7,470,000.00 0.56
40 002085 万丰奥 威 344,200 7,049,216.00 0.53
41 000651 格力电 器 213,000 6,956,580.00 0.52
42 600657 信达地 产 2,100,000 6,783,000.00 0.51
43 600518 康美药 业 356,497 6,416,946.00 0.48
44 002216 三全食 品 279,319 6,281,884.31 0.47
45 000402 金 融 街 1,192,982 6,239,295.86 0.47
46 002431 棕榈园 林 300,000 6,198,000.00 0.47
47 000423 东阿阿 胶 150,000 5,934,000.00 0.45
48 000888 峨眉山 Ａ 300,000 5,925,000.00 0.44
49 600858 银座股 份 735,738 5,562,179.28 0.42
50 600750 江中药 业 344,380 5,461,866.80 0.41
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
43
51 600066 宇通客 车 299,971 5,267,490.76 0.40
52 600376 首开股 份 999,216 5,026,056.48 0.38
53 600439 瑞贝卡 1,000,000 5,020,000.00 0.38
54 600208 新湖中 宝 1,500,000 4,800,000.00 0.36
55 002081 金 螳 螂 200,000 4,396,000.00 0.33
56 002482 广田股 份 220,000 4,312,000.00 0.32
57 600570 恒生电 子 200,000 4,172,000.00 0.31
58 002191 劲嘉股 份 290,000 4,007,800.00 0.30
59 600690 青岛海 尔 200,000 3,900,000.00 0.29
60 000417 合肥百 货 599,940 3,761,623.80 0.28
61 300323 华灿光 电 330,010 3,745,613.50 0.28
62 002293 罗莱家 纺 155,918 3,712,407.58 0.28
63 002473 圣莱达 173,803 3,649,863.00 0.27
64 600685 广船国 际 214,100 3,620,431.00 0.27
65 600258 首旅酒 店 250,000 3,605,000.00 0.27
66 601166 兴业银 行 300,000 3,042,000.00 0.23
67 002146 荣盛发 展 300,000 3,000,000.00 0.23
68 600406 国电南 瑞 200,000 2,974,000.00 0.22
69 000333 美的集 团 57,556 2,877,800.00 0.22
70 601992 金隅股 份 400,000 2,720,000.00 0.20
71 600079 人福医 药 94,100 2,667,735.00 0.20
72 300353 东土科 技 113,900 2,618,561.00 0.20
73 600703 三安光 电 104,960 2,601,958.40 0.20
74 002375 亚厦股 份 100,000 2,580,000.00 0.19
75 300128 锦富新 材 200,400 2,569,128.00 0.19
76 000797 中国武 夷 294,500 2,223,475.00 0.17
77 002649 博彦科 技 71,006 2,092,546.82 0.16
78 002241 歌尔声 学 59,402 2,083,822.16 0.16
79 000568 泸州老 窖 100,000 2,014,000.00 0.15
80 300207 欣旺达 90,549 1,987,550.55 0.15
81 600511 国药股 份 101,500 1,915,305.00 0.14
82 300232 洲明科 技 95,400 1,889,874.00 0.14
83 002650 加加食 品 91,658 1,743,335.16 0.13
84 000876 新 希 望 120,000 1,719,600.00 0.13
85 002048 宁波华 翔 200,000 1,688,000.00 0.13
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
44
86 300011 鼎汉技 术 110,000 1,674,200.00 0.13
87 600571 信雅达 100,000 1,588,000.00 0.12
88 000858 五 粮 液 100,000 1,566,000.00 0.12
89 002570 贝因美 45,000 1,381,500.00 0.10
90 000726 鲁
泰Ａ 119,999 1,263,589.47 0.09
91 600717 天津港 100,000 855,000.00 0.06
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期初基 金资 产净 值2%或前20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 000002 万
科Ａ 91,848,102.39 6.95
2 600036 招商银 行 45,997,398.58 3.48
3 601318 中国平 安 44,961,561.42 3.40
4 600266 北京城 建 41,696,209.59 3.16
5 600519 贵州茅 台 38,042,398.66 2.88
6 601668 中国建 筑 37,387,074.43 2.83
7 600016 民生银 行 33,832,093.13 2.56
8 600383 金地集 团 32,222,124.00 2.44
9 601288 农业银 行 31,613,108.00 2.39
10 600028 中国石 化 31,417,771.80 2.38
11 600009 上海机 场 31,202,724.23 2.36
12 600048 保利地 产 29,354,552.82 2.22
13 601601 中国太 保 27,700,625.04 2.10
14 600000 浦发银 行 25,638,376.00 1.94
15 002216 三全食 品 25,554,514.61 1.93
16 000024 招商地 产 24,437,237.85 1.85
17 600240 华业地 产 24,021,137.93 1.82
18 000001 平安银 行 23,987,577.03 1.82
19 000918 嘉凯城 23,100,123.55 1.75
20 000069 华侨城 Ａ 21,817,224.96 1.65
注： ①买 入包 括基 金二 级市场上 主动 的买 入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及 行权等 获得
的股票 。
② “买入 金额 ” 按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ） 填列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初基 金资 产净 值2%或前20 名的股 票明 细
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
45
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600036 招商银 行 50,041,290.07 3.79
2 600028 中国石 化 47,985,719.37 3.63
3 600000 浦发银 行 43,130,998.78 3.27
4 601009 南京银 行 41,460,049.18 3.14
5 600009 上海机 场 40,867,352.10 3.09
6 601668 中国建 筑 39,730,956.67 3.01
7 600016 民生银 行 38,350,767.86 2.90
8 601166 兴业银 行 37,854,283.13 2.87
9 601288 农业银 行 35,060,322.58 2.65
10 000002 万
科Ａ 32,742,491.04 2.48
11 601318 中国平 安 31,397,240.75 2.38
12 600694 大商股 份 31,349,758.97 2.37
13 601628 中国人 寿 28,204,290.94 2.14
14 000858 五 粮 液 25,052,798.76 1.90
15 600048 保利地 产 21,396,999.61 1.62
16 601607 上海医 药 19,398,814.83 1.47
17 002216 三全食 品 19,340,322.42 1.46
18 600837 海通证 券 19,099,174.77 1.45
19 002301 齐心文 具 18,467,700.56 1.40
20 600729 重庆百 货 18,251,740.21 1.38
注： ①卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、 换股 、 要约收 购、 发行人 回购 及行权等 减少
的股票 。
② “卖出 金额 ” 均按 买卖 成交金 额 （成 交单 价乘 以成交数 量） 填列， 不考虑 相关交 易费
用。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 2,066,453,843.09
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 2,001,863,186.89
注： ①买 入包 括基 金二 级市场上 主动 的买 入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及 行权等 获得
的股票 ， 卖出 主要 指二 级市场上 主动 的卖 出、 换股、 要约收 购、 发行 人回 购及行权 等减 少的
股票。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
46
② “买入 股票 成本 ” 、 “卖 出股票 收 入” 均按 买卖 成交金额 （成交 单价 乘以 成交数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 150,000,200.00 11.26
其中： 政策 性金 融债 150,000,200.00 11.26
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 46,752,985.10 3.51
8 其他 - -
9 合计 196,753,185.10 14.77
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 130236 13 国开 36 620,000 61,572,200.00 4.62
2 130212 13 国开 12 600,000 58,980,000.00 4.43
3 113005 平安转 债 392,120 42,054,870.00 3.16
4 110221 11 国开 21 300,000 29,448,000.00 2.21
5 110023 民生转 债 48,670 4,698,115.10 0.35
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的 所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
47
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金 所持 有的 中国平安 （601318）于 2013 年 5 月 22 日对 外公 告了 被处罚的 事宜 。
中国平 安保 险 （集 团） 股 份有限 公司 董事 会 于2013 年 5 月 21 日发 布了 《中 国 平安保 险 （集
团）股份 有限公司 关于平 安证券收 到中国证 监会处 罚事先告 知书的公 告》 ，公 告称，中 国 平
安保险 （ 集团 ） 股份 有限 公 司控股 子公 司平 安证 券有 限责任 公司 收到 中国 证券 监督管 理委 员
会《行政 处罚和市 场禁入 事先告知 书》 。中 国证监会 决定对平 安证券给 予警告 并没收其 在 万
福生科 （ 湖南 ） 农 业开 发 股份有 限公 司发 行上 市项 目中的 业务 收入 人民 币2,555 万元， 并处
以人民 币5,110 万元 的罚 款，暂 停其 保荐 机构 资格3 个月 。
本基金 所持 有的 贵州 茅台 （600519）于 2013 年2 月23 日对外 公告 了被 处罚 的事宜 。 贵州茅
台酒股 份有 限公 司控 股子 公司贵 州茅 台酒 销售 有限 公司 于2013 年2 月22 日收到贵州 省物 价
局 《行 政处 罚决 定书》 （黔 价处[2013]1 号） 。 该决定 书认为 ： 贵州茅 台酒 销售 有限公 司对 全
国经销 商向 第三 人销 售茅 台酒的 最低 价格 进行 限定 ， 违 反了 《中 华人 民共 和 国反垄 断法 》 第
十四条的 规定。为 此，根 据《中华 人民共和 国反垄 断法》第 四十六条 、 《中华 人民共和 国 行
政处罚 法》 第二十 七条 的规定给 予处 罚， 限贵州 茅台酒 销 售有 限公 司自 收到 该决定 书之 日起
十五日 内将 罚款 二亿 四千 七百万 元人 民币 上交 国库 。
本基金 决策 依据 及投 资程 序：
(1) 研究部 对宏观 经济、 证 券市场、 行业和公 司的发 展变化进 行深入而 有效的 研究，形 成有
关的各 类报 告， 为本 基金 的投资 管理 提供 决策 依据 。
(2)投资决 策委 员会 定期 召开会议 ，讨 论形 成本 基金 的资产 配置 比例 指导 意见 。
(3) 基金经 理根据 投资决 策 委员会的 决议，参 考上述 报告，并 结合自身 的分析 判断，形 成基
金投资 计划 ，主 要包 括行 业配置 和投 资组 合管 理。
(4) 交易部 依据基 金经理 的 指令，制 定交易策 略，统 一进行具 体品种的 交易； 基金经理 必须
遵守投 资组 合决 定权 和交 易下单 权严 格分 离的 规定 。
(5) 投资决 策委员 会根据 市 场变化对 投资组合 计划提 出市场风 险防范措 施，监 察稽核部 、风
险管理 部对 投资 组合 计划 的执行 过程 进行 日常 监督 和量化 风险 控制 。
本基金 投资 中国 平安 主要 基于以 下原 因：
在基本 面上 ， 中国 平安 具 备如下 优势 ： 国内 保险 密 度与保 险深 度仍 然处 于较 低水平 ， 未来 随
着居民 收入 增加 与保 险意 识增强 ， 保险 行业 发展 空 间广阔 ； 中国 平安 为市 场 化程度 、 管理 水
平、 团队 建设 均处 于行 业 领先地 位的 综合 型保 险集 团， 竞争 优势 突出 ； 同 时 随着平 安银 行的
整合完 成 ， 公 司已 经具 备 成长为 中国 优秀 金融 控股 集团的 条件 ， 潜力 巨大 ； 相关处 罚不 影响
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
48
公司的 核心 竞争 力， 同时也有利 于公 司改 善其 治理 结构 ； 与同行 业公 司比 较， 公司估 值优 势
也比较 突出 。本 基金 在这 一投资 过程 中严 格遵 守了 上述投 资程 序。
本基金 投资 贵州 茅台 主要 基于以 下原 因：
基本面 方面 ， 国内 居民 收 入持续 增长 与消 费结 构的 升级 ， 是 国内 中高 端白 酒 行业市 场容 量不
断扩大 的主 要动 力之 一 ； 贵州茅 台是 白酒 行业 第一 品牌 ， 竞 争优 势明 显， 相 关处罚 不影 响公
司的核 心竞 争力 ， 同时 也 有利于 公司 改善 其治 理结 构； 与同 行业 公司 比较 ， 公司估 值优 势也
比较突 出。 本基 金在 这一 投资过 程中 严格 遵守 了上 述投资 程序 。
除上述 情况 外， 本报 告期 内 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 未发 现存 在被 监管部 门立 案
调查， 或在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.11.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 中， 没有 投资 于超 出基金 合同 规定 备选 股票 库之外 的股 票 。
8.11.3 期末 其他 各项 资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 321,160.04
2 应收证 券清 算款 25,944,988.98
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,822,941.50
5 应收申 购款 73,256.92
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 28,162,347.44
8.11.4 期末持 有的 处于 转股期的 可转 换债 券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 110023 民生转 债 4,698,115.10 0.35
8.11.5 期末前 十名 股票 中存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
49
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
55,723 35,420.08 1,072,765,490.03 54.35% 900,947,839.78 45.65%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 1,123,523.83 0.06%
注： （ 1） 本公 司高 级管 理人员 、 基金投 资和 研究 部门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数
量区间 为：0
（2）本基 金基 金经 理持 有该只基 金份 额总 量的 数量 区间为 ：100 万份以 上
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2004 年11 月25 日)基金份
额总额
1,130,727,725.99
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,914,532,733.57
本报告 期基 金总 申购 份额 1,259,652,852.54
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,200,472,256.30
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,973,713,329.81
注：基 金总 申购 份额 包含 基金转 换入 份额 ，基 金总 赎回份 额包 含基 金转 换出 份额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
50
经本基 金管 理人 2013 年 第 一次临 时股 东会 会议 决议 ，聘任 何俊 岩先 生、 郭兴 哲先生 担
任公司 董事 ， 齐伟 丽女 士、 邱建武 先生 不再 担任 本基金管 理人 董事 ； 聘任 赵振兵先 生、 肖向
辉先生 担任 公司 监事 ， 何俊岩先 生、 田文艳 女士 不再担任 本基 金管 理人 监事 。 经本基 金管 理
人第三 届董 事会 第二 十八 次临时 会议 决议 ， 本基 金 管理人 于2013 年 5 月 14 日发布 了 《东 方
基金管 理有 限责 任公 司变 更高管 人员 的公 告》 ， 刘鸿 鹏先生 担任 本基 金管 理人 副总经 理 职 务 。
本基金 管理 人已 分别 通过 《中 国证 券报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报 》 及 本 基金管 理人
网站对 上述 高级 管理 人员 变更情 况履 行了 信息 披露 义务， 并在 本基 金及 本基 金 管理人 管理 的
其他基 金的 招募 说明 书- 基 金管理 人部 分及 时更 新了 上述高 级管 理人 员、 董事 、监事 变更 情
况。
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知,聘任黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业
务部副 总经 理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，公 司未 发生 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 。
本报告 期内 ，公 司存 在一 起未决 诉讼 案件 ，系 原公 司员工 与公 司之 间的 民事 诉讼案 件 ，
公司为 被告 。截 至报 告日 ，上述 诉讼 仍在 审理 中。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所 ， 本 年度 应 支付给 立信 会计 师事 务所 （特 殊普 通
合伙） 报酬 为80,000.00 元；截 至 2013 年 12 月 31 日，该 审计 机构 已向 本基 金提 供6 年的
审计服 务。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚 等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元 的有关情况
11.7.1 基金租 用证 券公 司交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东方证券
股份有限
1
1,363,261,876.7
5
33.51% 1,237,136.90 33.53% -
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
51
公司
国金证券
股份有限
公司
1 819,822,801.77 20.15% 736,054.92 19.95% -
国信证券
股份有限
公司
1 357,901,050.27 8.80% 325,832.25 8.83% -
中国银河
证券股份
有限公 司
1 351,147,068.25 8.63% 319,684.34 8.67% -
平安证券
有限责任
公司
1 243,290,769.87 5.98% 221,492.25 6.00% -
中信证券
股份有限
公司
1 233,127,622.10 5.73% 212,239.01 5.75% -
国元证券
股份有 限
公司
2 209,234,053.73 5.14% 190,486.28 5.16% -
恒泰长财
证券有限
责任公 司
1 172,013,573.34 4.23% 156,600.32 4.24% -
中国中投
证券有限
责任公 司
1 164,280,022.52 4.04% 149,170.02 4.04% -
东北证券
股份有限
公司
2 154,238,191.38 3.79% 140,418.53 3.81% -
东莞证券
有限责任
公司
1 - - - - -
申银万国
证券股份
有限公 司
1 - - - - -
中国国际
金融有限
公司
2 - - - - -
江海证券
有限公 司
1 - - - - -
注： （ 1） 此处 的佣 金指 本基金通 过券 商的 交易 单元 进行股 票、 权证等 交易 而合计支 付该
券商的 佣金 合计,不单指 股票交易 佣金 。
（2）交易 单元 的选 择标 准和程序
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
52
券商选 择标 准： ①资力 雄厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不少 于 3 亿元人 民币 ； ② 财务状 况良
好， 各项 财务 指标 显示 公 司经营 状况 稳定 ； ③经营行为规 范， 最近两 年未 因重大违 规行 为而
受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ； ④内部管 理规范 、 严格， 具备 健全 的内控制 度， 并能
满足基 金运 作高 度保 密的 要求 ； ⑤ 具备 基金 运作 所需的高 效、 安全的 通讯 条件， 交易 设施 符
合代理 基金 进行 证券 交易 的需要 ， 并能 为基 金提 供 全面的 信息 服务 ； ⑥研 究实力较 强， 有固
定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能及 时为 基金 提供 高质量 的咨 询服 务， 包括 宏观经 济报 告 、
行业报 告、 市场 走向 分析 、个股 分析 报告 及其 他专 门报告 ，并 能根 据基 金投 资的特 定要 求 ，
提供专 门研 究报 告； ⑦收 取的佣 金率 。
券商选 择程 序： ①对符 合选择标 准的 券商 的服 务进 行评价 ； ②拟 定租 用对 象： 由研究 部
根据以 上评 价结 果拟 定备 选的券 商； ③签约 ： 拟定备选的 券商 后， 按公司 签约程序 与备 选券
商签约 。 签约 时， 要明确 签定协 议双 方的 公司 名称 、 委托代 理期 限、 佣金率 、 双方的 权利 义
务等。
（3）本报 告期 内， 本基 金停止租 用国 元 证券股 份有 限公司 上海 交易 单元 1 个。
11.7.2 基金租 用证 券公 司交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
东方证券
股份有限
公司
30,188,60
0.30
62.07%
9,455,700,
000.00
60.27% - -
国金证券
股份有限
公司
- - - - - -
国信证券
股份有限
公司
4,867,000.
00
10.01
788,800,00
0.00
5.03% - -
中国银河
证券股份
有限公 司
- - - - - -
平安证券
有限责任
公司
- - - - - -
中信证券
股份有限
公司
- -
823,600,00
0.00
5.25% - -
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
53
国元证券
股份有限
公司
- - - - - -
恒泰长财
证券有限
责任公 司
- -
421,900,00
0.00
2.69% - -
中国中投
证券有限
责任公 司
- - - - - -
东 北证券
股份有限
公司
13,580,00
0.00
27.92%
4,199,000,
000.00
26.76% - -
东莞证券
有限责任
公司
- - - - - -
申银万国
证券股份
有限公 司
- - - - - -
中国国际
金融有限
公司
- - - - - -
江海证券
有限公 司
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披露日 期
1
东方龙混合型开放式证券投资基金
年度最 后一 日净 值公 告
指定报 刊、 网站 2013-01-01
2
东方龙混合型开放式证券投资基金
招募说 明书 （更 新） 摘要 （2012 年第
2 号）
指定报 刊、 网站 2013-01-08
3
东方龙混合型开放式证券投资基金
招募说 明书（ 更新 ）（2012 年第 2
号）
网站 2013-01-08
4
东方基金关于公司股权变更等相关
事项的 公告
指定报 刊、 网站 2013-01-11
5
关于旗下基金参与中信建投证券基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-01-14
6
东方龙混合型开放式证券投资基金
2012 年第4 季度报 告
指定报 刊、 网站 2013-01-19
7
关于旗下基金参与广发证券基金申
购费率 优惠活动 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-01-30
8
关于增加恒泰证券为旗下基金代销
渠道的 公告
指定报 刊、 网站 2013-02-07
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
54
9
关于在交通银行开通旗下基金转换
业务的 公告
指定报 刊、 网站 2013-02-22
10
关于在华泰证券开通旗下基金转换
业务的 公告
指定报 刊、 网站 2013-03-11
11
东方龙混合型开放式证券投资基金
2012 年年 度报 告（ 摘要 ）
指定报 刊、 网站 2013-03-27
12
东方龙混合型开放式证券投资基金
2012 年年 度报 告（ 正文 ）
网站 2013-03-27
13
关于继续参加中国工商银行个人电
子银行基金申购费率优惠活动的公
告
指定报 刊、 网站 2013-03-29
14
东方基金管理有限责任公司关于增
加注册 资本 及修 改公 司章 程的公 告
指定报 刊、 网站 2013-04-08
15
东方龙混合型开放式证券投资基金
2013 年第1 季度报 告
指定报 刊、 网站 2013-04-22
16
东方基金管理有限责任公司东方精
选混合 型开 放式 、 东 方策 略成长 股票
型开放 式、 东方龙 混合 型开放式 、 东
方金账 簿货 币市 场、 东 方央 视财 经50
指数增 强型 证券 投资 基金 2013 年第
1 季报 更正 公告
指定报 刊、 网站 2013-04-23
17
东方基金管理有限责任公司北京分
公司成 立公 告
指定报 刊、 网站 2013-04-23
18
东方基金管理有限责任公司关于旗
下基金开通好买基金基金定期定额
业务及参加基金定投申购费率优惠
活动的 公告
指定报 刊、 网站 2013-04-25
19
东方基金管理有限责任公司变更高
管人员 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-05-14
20
东方龙混合型开放式证券投资基金
非货币市场基金半年度最后一日净
值公告 （非 分类 ）
指定报 刊、 网站 2013-07-01
21
东方龙混合型开放式证券投资基金
招募说 明书（ 更新 ）（2013 年第 1
号）
网站 2013-07-08
22
东方龙混合型开放式证券投资基金
招募说 明书 （更 新） 摘要 （2013 年第
1 号）
指定报 刊、 网站 2013-07-08
23
东方龙混合型开放式证券投资基金
2013 年第2 季度报 告
指定报 刊、 网站 2013-07-18
24
关于增加东莞银行为旗下基金代销
渠道并开通定期定额投资业务及转
换业务 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-08-15
25 东方龙混合型开放式证券投资基金 网站 2013-08-29
东方龙混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
55
2013 年半 年度 报告
26
东 方龙混合型开放式证券投资基金
2013 年半 年度 报告 摘要
指定报 刊、 网站 2013-08-29
27
东方基金管理有限责任公司关于成
立东方汇智资产管理有限公司的公
告
指定报 刊、 网站 2013-09-12
28
东方龙混合型开放式证券投资基金
基金经 理变 更公 告
指定报 刊、 网站 2013-10-10
29
东方基金管理有限责任公司广州分
公司成 立公 告
指定报 刊、 网站 2013-10-16
30
东方龙混合型开放式证券投资基金
2013 年第3 季度报 告
指定报 刊、 网站 2013-10-24
31 关于短 信息 服务 的温 馨提 示 网站 2013-11-25
32
关于旗下基金参与邮储银行个人网
上银行和手机银行基金申购费率优
惠活动 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-12-31
33
关于旗下基金参与中国工商银行
“2014 倾心 回馈 ” 基金 定投优 惠活
动的公 告
指定报 刊、 网站 2013-12-31
§12 备查文 件目录
12.1 备查文件目录
一、 《 东方 龙混 合型 开放 式 证券投 资基 金基 金合 同》
二、 《 东方 龙混 合型 开放 式 证券投 资基 金托 管协 议》
三、东 方基 金管 理有 限责 任公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
四、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告
12.2 存放地点
上述备查 文本存放 在本基 金管理人 办公场所 ， 投资 者可免费 查阅，在 支付工 本费后 ，
可在合 理时 间内 取得 上述 文件的 复制 件或 复印 件 。 相关公 开披 露的 法律 文件 ， 投 资者 还可 在
本基金 管理 人网 站（www.orient-fund.com ）查 阅。
12.3 查阅方式
本报告 存放 在本 基金 管理 人及托 管人 住所 ，供 公众 查阅、 复制 。
东方基 金管 理有 限责 任公 司
2014 年 3 月 29 日
