东方保本混合型开放式证券投资基
金
2013 年年度报告
2013年 12 月 31 日
基金管理人：东方基金管理有限责任公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告送出日期：2014年 3 月 29日
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
1
§1 重要 提示 及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于2014 年 3 月 24
日复核 了本 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利润 分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等
内容， 保证 复核 内容 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
立信会 计师 事务 所 （特 殊普通合 伙） 为基金 财务 出具了标 准无 保留 意见 的审 计报告 ， 基
金管理 人在 本报 告中 对相 关事项 亦有 详细 说明 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录
................................................................................................................. 1
§2 基金简 介
............................................................................................................................. 3
§3 主要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情 况
............................................................. 4
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
......................................................................................... 4
3.2 基金净 值表 现
............................................................................................................. 5
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
................................................................................. 7
§4 管理人 报告
......................................................................................................................... 7
§5 托管人 报告
....................................................................................................................... 12
§6 审计报 告
........................................................................................................................... 13
§7 年度财 务报 表
................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表
............................................................................................................... 15
7.2 利润表
....................................................................................................................... 16
7.3 所有者 权益 （基 金 净 值）变 动表
........................................................................... 17
7.4 报表附 注
................................................................................................................... 18
§8 投资组 合报 告
................................................................................................................... 41
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
........................................................................................... 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
........................................................................... 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
............... 42
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
....................................................................... 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细
........... 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
45
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细
........... 45
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
.................................................. 45
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
................................................ 45
8.11 投资 组合 报告 附注
................................................................................................. 45
§9 基金份 额持 有人 信息
....................................................................................................... 46
§10 开放 式基 金份 额变 动
..................................................................................................... 47
§11 重大 事件 揭示
................................................................................................................. 47
§12 备查 文件 目录
................................................................................................................. 51
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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§2 基金 简介
2.1 基金基本情况
基金名称 东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金
基金简 称 东方保 本混 合
基金主 代码 400013
交易代 码
400013
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年4 月 14 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 549,081,530.51 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过 保本 资产 与收 益资产 的动 态配 置和 有
效的组 合管 理， 在保 本周 期到期 时， 为保 本周 期
内认购 并持 有到 期的 基金 份额提 供保 本金 额安全
保证的 基础 上， 力求 基金 资产的 稳定 增值 。
投资策 略
在大类 资产 配置 方面 ， 本 基金运 用CPPI 固定 比例
投资组 合保 险机 制， 来动 态分配 基金 资产 在收 益
资产和 保本 资产 上的 投资 比例。
在保本 资产 投资 方面 ，以 追求本 金安 全为 目的 。
即通过 持有 相当 数量 的剩 余期限 小于 或等 于保 本
周期的 债券 等低 风险 固定 收益类 证券 ，并 规避 利
率、 再 投资 等风 险， 以确 保保本 资产 的稳 定收 益。
在收益 资产 投资 方面 ，以 追求收 益为 目的 。即 采
用积极 投资 方式 ， 把 握市 场时机 、 挖 掘市 场热 点，
精选个 股， 获取 稳定 的资 本增值 。
业绩比 较基 准
本基金 以三 年期 银行 定期 存款税 后收 益 率作 为本
基金的 业绩 比较 基准 。
本基金 为保 本混 合型 基金 产品， 力争 在保 本周 期
到期日 保障 保本 金额 的安 全。在 目前 国内 金融 市
场环境 下， 银行 定期 存款 可以近 似理 解为 保本 定
息产品 。本 基金 以三 年期 银行定 期存 款税 后收 益
率作为 业绩 比较 基准 ，能 够帮助 投资 者界 定本 基
金的风 险收 益特 征， 并反 映投资 目标 。
如果今 后法 律法 规发 生变 化，或 者有 更权 威的 、
更能为 市场 普遍 接受 的业 绩比较 基准 推出 ，或 者
是市场 上出 现更 加适 合用 于本基 金的 业绩 基准 的
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指数时 ， 本 基金 管理 人可 以在与 托管 人协 商一 致，
报中国 证监 会备 案后 变更 业绩比 较基 准并 及时 公
告,不需要 召开 基金 份额 持 有人大 会。
风险收 益特 征
本基金 是保 本混 合型 的基 金产品 ，属 于证 券投 资
基金中 的低 风险 品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东方基 金管 理有 限责 任公 司
中国邮政储蓄银行股份有 限
公司
信息披露
负责人
姓名 李景岩 胡涛
联系电 话 010-66295888 010-68858112
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com hutao@psbcoa.com.cn
客户服 务电话 010-66578578或400-628-5888 95580
传真 010-66578700 010-68858120
注册地 址
北京市 西城区 锦什 坊街28 号1-
4层
北京市 西城 区金 融大 街3 号
办公地 址
北京市 西城区 锦什 坊街28 号1-
4层
北京市西 城区金融 大街3 号A
座
邮政编 码 100033 100808
法定代 表人 崔伟 李国华
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址
http://www.orient-fund.com 或http://ww
w.df5888.com
基金年度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
立信会 计师 事务 所 （特殊 普通
合伙）
上海市南京路61号新黄浦金
融大厦4层
注册登 记机 构 东方基 金管 理有 限责 任公 司
北京市西城区锦什坊 街28号1
-4层
基金保 证人 中国邮 政集 团公 司 北京市 西城 区金 融大 街3 号
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013年 2012年 2011年4月14日（ 基
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金合同 生效 日） 至2
011年12 月31 日
本期已 实现 收益 14,879,796.12 40,411,626.26 17,465,410.49
本期利 润 5,282,425.41 60,636,824.59 1,311,520.54
加权平均基金份额本期利
润
0.0086 0.0695 0.0010
本期加 权平 均净 值利 润率 0.79% 6.69% 0.10%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.47% 6.58% 0.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可 供分 配利 润 40,635,069.35 42,193,354.13 2,832,638.22
期末可供分配基金份额利
润
0.0740 0.0596 0.0025
期末基 金资 产净 值 589,716,599.86 757,118,170.65 1,132,942,608.62
期末基 金份 额净 值 1.074 1.069 1.003
3.1.3 累计 期末 指标 2013年末 2012年末 2011年末
基金份 额累 计净 值增 长率 7.40% 6.90% 0.30%
注： ①本 期已 实现 收益 指基金本 期利 息收 入、 投资收益 、 其他收 入 （不含 公允价值 变 动
收益） 扣除 相关 费用 后的 余额， 本期 利润 为本 期已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。
②期末 可供 分配 利润 ：如 果期末 未分 配利 润的 未实 现部分 为正 数, 则期 末可 供分配利 润
的金额 为期 末未 分配 利润 的已实 现部 分, 如果 期末 未 分配利 润的 未实 现部 分为 负数, 则期 末
可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润（ 已实 现部 分扣除 未实 现部 分） 。
③本基 金所 述业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值
增长率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.65% 0.12% 1.07% 0.00% -1.72% 0.12%
过去六 个月 -0.92% 0.15% 2.14% 0.00% -3.06% 0.15%
过去一 年 0.47% 0.17% 4.25% 0.00% -3.78% 0.17%
自基金合同生
效起至 今
7.40% 0.13% 12.39% 0.00% -4.99% 0.13%
3.2.2 自基金合同生 效以来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比较 基准收益率
变动的 比较
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东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年4 月14 日至 2013 年 12 月 31 日）
3.2.3 合同 生效 日以 来基 金每年 净值 增长 率及 其与 同期业 绩比 较基 准收 益率 的比较
东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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注： 本基 金合 同于2011 年4 月14 日生效 ， 合同生 效当年按 实际 存续 期计 算， 不按整 个
自然年 度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自合 同生 效日 （2011 年4 月 14 日） 至报告 期截止日 （2013 年 12 月 31 日） 未进
行利润 分配 。
§4 管理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司 。 东 方基 金管理 有限 责任 公司 （ 以下 简称 “ 本
公司” ） 经 中国 证监 会批 准 （证 监基 金字 【2004】80 号） 于 2004 年6 月11 日成立 ， 是 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法 》 施行后 成立 的第 一家基金 管理 公司 。 本公 司注册资 本 2 亿元
人民币 。 本公司 股东 为东 北证券 股份 有限 公司 ， 持有股 份 64% ； 河北省 国有 资产控股 运营 有
限公司 ，持 有股 份27% ； 渤海国 际信 托有 限公 司， 持有股 份9% 。截止 2013 年 12 月 31 日，
本公司 管理 十二 只开 放式 证券投 资基 金—— 东方龙 混合型 开放 式证 券投 资基 金、 东方精 选混
合型开 放式 证券投资 基金 、 东方金 账簿 货币 市场 证券投资 基金 、 东方 策略 成长股票 型开 放式
证券投 资基 金、 东方稳 健回报债 券型 证券 投资 基金 、 东方核 心动 力股 票型 开放式证 券投 资基
金、 东方 保本 混合 型开 放 式证券 投资 基金 、 东方 增 长中小 盘混 合型 开放 式证 券投资 基金 、 东
方强化 收益 债券 型证 券投 资基金 、东 方央 视财 经50 指数增 强型 证券 投资 基金 、东方 安心 收
益保本 混合 型证 券投 资基 金、东 方利 群混 合型 发起 式证券 投资 基金 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经理小 组） 及基 金经 理助 理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张岗 （先
生）
本基金基
金经理 、 权
益投资部
总经理 、 投
资决策委
员会委 员
2011-04-14 - 11 年
西北大学经济管理学院 经 济学
博士，11 年证券 从业 经验 。 曾
任健桥证券股份公司行 业 公司
部经理，天治基金管理 有 限公
司研究员、基金经理、 投 资副
总监，建信基金管理有 限 公司
专户投 资部 总监 助理 、 副总监。
2010 年4 月加盟 东方 基金 管理
有限责任公司，曾任研 究 部经
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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理，现任权益投资部总 经 理、
投资决策委员会委员、 东 方保
本混合型开放式证券投 资 基金
基金经理、东方核心动 力 股票
型开放式证券投资基金 基 金经
理、东方安心收益保本 混 合型
证券投 资基 金基 金经 理。
姚航 （女
士）
本基金基
金经理
2013-09-25 - 9 年
中国人 民大 学工 商管 理硕 士， 9
年证券从业经历。曾就 职 于嘉
实基金管理有限公司运 营 部。
2010 年 10 月加 盟东 方基 金管
理有限责任公司，曾任 债 券交
易员、东方金账簿货币 市 场证
券投资基金基金经理助 理 ，现
任东方金账簿货币市场 证 券投
资基金基金经理、东方 保 本混
合型开放式证券投资基 金 基金
经理。
杨林耘
（女士 ）
本基金基
金经理
2011-04-14 2013-09-25 20 年
北京大学经济学院金融 硕 士，
20 年 金融、 证券 从业 经历 。 曾
任武汉融利期货首席交 易 员和
高级分析师，泰康人寿 保 险资
产管理公司高级项目经 理 ，中
国对外经济贸易信托有 限 公司
融资业务部总经理助理 、 交易
部总经理助理、证券业 务 部高
级投资 经理 。2008 年 11 月加
盟东方基金管理有限责任公
司，曾任东方保本混合 型 开放
式证券投资基金基金经 理 、东
方稳健回报债券型证券 投 资基
金基金 经理 。
注：① 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指在 法定 信息 披露媒 体正 式公 告之 日。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本基金 管理 人在 本报 告期 内严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券法 》 、 《中 华人 民 共和国 证券
投资基 金法 》 、 《 证券 投资 基金管 理公 司管 理办 法》 及其各 项实 施准 则、 《东 方 保本混 合型 开
放式证 券投 资基 金基 金合 同》 和其 他有 关法 律法 规 的规定 ， 本着 诚实 信用 、 勤勉尽 责的 原则
管理和 运用 基金 资产 ， 在 严格控 制风 险的 基础 上 ， 为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 ， 无损 害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。 本基 金无 重大 违法 、 违规行 为 。 本 基金 投资 组 合符合 有关 法规
及基金 合同 的约 定。
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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4.3 管理人对报告期内公 平交易 情况的专项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制方法
基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
（2011 年 修订） ，制 定了 《东方 基金 管理 有限 责任 公司公 平交 易管 理制 度》 。
基金管理 人建立了 投资决 策的内部 控制体系 和客观 的研究方 法，各投 资组合 经理在授 权
范围内 自主 决策 ， 各投 资组合共 享研 究平 台， 在获得投资 信息 、 投资 建议 和实施投 资决 策方
面享有 公平 的机 会。
基金管理 人实行集 中交易 制度，建 立公平的 交易分 配制度， 确保各投 资组合 享有公平 的
交易执 行机 会。 对于交 易所公开 竞价 交易 ， 基金 管理人执 行交 易系 统中 的公 平交易 程序 ； 对
于债券 一级 市场 申购 、 非 公开发 行股 票申 购等 非集 中竞价 交易 ， 各投 资组 合 经理在 交易 前独
立地确 定各 投资 组合 的交 易价格 和数 量 ， 基 金管 理 人按照 价格 优先 、 比例 分 配的原 则对 交易
结果进 行分 配 ； 对 于银 行 间交易 ， 按照 时间 优先 、 价格优 先的 原则 保证 各投 资组合 获得 公平
的交易 机会 。
基金管理 人定期对 不同投 资组合不 同时间段 的的同 向交易价 差、反向 交易情 况、异常 交
易情况 进行 统计 分析 ，投 资组合 经理 对相 关交 易情 况进行 合理 性解 释并 留存 记录。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执 行情况
本报告期 内，基金 管理人 严格遵守 法律法规 关于公 平交易的 相关规定 ，在授 权、研究 分
析、 投资 决策 、 交 易执 行、 业绩评 估等 投资 管理 活动 中公平 对待 不同 投资 组合 ， 未 直接 或 通
过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。 本 基金 运作 符合 法 律法规 和公 平
交易管 理制 度规 定。
公司按照 《证券投 资基金 管理公司 公平交易 制度指 导意见》 和《东方 基金管 理有限责 任
公司公 平交 易管 理制 度》 的规定 对 2013 年公 司所 有 投资组 合同 向交 易价 差进 行了分 析。 公
司采集 连续 四个 季度 ，不 同时间 窗口 （日 内、3 日内、5 日内） 的同 向交 易样本， 在假 设同
向交易价差 为零 及 95% 的置信水 平下 ， 对同向 交易 价差进 行 T 分布 假设 检验 并对检 验结 果进
行跟踪 分析 。 分 析结 果显 示 本基金 与公 司管 理的 其他 投资组 合在 同向 交易 价差 方面未 出现 异
常。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管 理人 管理 的投 资组 合参与 的交 易所 公开 竞价 不存在 同日 反向 交易 ， 不 存 在同日 反
向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量5% 的情 况。
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年， 从全 球经 济环 境 来看， 整体 呈现 复苏 态势 。美国 和欧 洲经 济复 苏缓 慢，日 本
经济恢 复受 短暂 刺激 明显 ， 但经济 复苏 的持 续性 还有待确 认， 而新兴 市场 则千差万 别。 中国
经济在 改革 机遇 中缓 慢复 苏，全 年呈 现L 型底部 震荡，实 现渐 进式 下台 阶。 与刺激 出口 和
扩大消 费相 比 ， 固 定资 产 投资仍 为拉 动经 济增 长的 主要动 力源 。 通胀 方面 ， 虽然CPI 指数今
年一路 上行 ，渐 有抬 头之 势，但 仍在 可控 范围 之内 ，PPI 持续 为负 。
2013 年利 率债 完全 走出 一 波牛转 熊的 行情 。年 初， 因配置 需求 和流 动性 宽松 ，各期 限
收益率 在低 位窄 幅震 荡；6 月钱 荒引 致市 场情 绪悲 观，央行 重启央票 实施 “放 短锁长 ” ，各
期限收 益率 开始 逐步 上行 ； 随后在 外汇 占款 改善 支撑货币 宽松 的同 时， 收益率平稳 在一 定水
平；但 至3 季 度后 ，在 财 政存款 上缴 、经 济基 本面 企稳、CPI 上升 及一 级市 场配置 需求 减
弱等多 重因 素影 响下 ，收 益率再 度步 入飙 升阶 段，10 年期 国债 收益 率甚 至创 近年新 高。 信
用债走 势基 本跟 随利 率债 ，信用 利差 维持 低位 。
报告期 内， 本基金 在大 类资产配 置中 仍然 以债 券资 产配置 为主 ， 对于 风险 资产， 少量 配
置了股 票和 可转 债。 本基金处于 保本 期的 最后 一年 ， 所以较 大比 例的 配置 了短融等 短久 期信
用债 ， 虽然获 得一 定票 息收入 ， 但是净 值也 随 债券价格的 下跌 产生 一定 波动 。 股票方 面维 持
较低仓 位， 重在 抓住 确定 性机会 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩表现
2013 年1 月1 日至12 月31 日， 本基 金净 值增 长率 为 0.47%，业绩 比较 基准 收益率 为
4.25% ，低 于业 绩比 较基 准 3.78%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2014 年1 季度 ， 经济 增长依 然会 保持 相对 平稳 ， 但 是增 速将 会继 续出 现 小幅回 落，
中长期 依然 面临 较大 的持 续增长 压力 ；通 货膨 胀较 会处于 温和 水平 ，较 去年 同期小 幅回 落 ，
对债券 影响 相对 中性 ； 债 券供需 状况 将得 以改 善 ， 预计一 季度 利率 债供 给不 大， 银行 等机 构
存在配 置需 求 。 资 金面 整 体预计 将持 续中 性偏 紧状 态， 主要 是由 于偏 紧的 货 币政策 立场 依然
没有转 变， 资金面 的紧 平衡局面 预计 仍会 持续 较长 一段时 间， 资金价 格也 难以出现 大幅 的回
落。 我们 将做 好本 基金 第一个保 本到 期日 前的 各项 工作 ， 债券投 资部 分维 持短久期 配置 ， 针
对权益 类投 资部 分， 我们仍将坚 持 自下而 上的 投资 策略 ， 重点研 究、 精选 个券和个 股， 在控
制风险 的前 提下 寻找 投资 机会， 同时 积极 在新 股IPO 中寻 找投 资机 会。
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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“诚信 是基 ，回 报为 金” ， 我们珍 惜持 有人 的每 一份 利益， 用我 们的 专业 知识 、勤恳 态
度，谋 求长 期、 稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理人根据 《证券 投资 基金 法》 和中国 证监 会发 布的 有关规定 ， 完
善内部 控制 制度 和操 作流 程； 在基 金日 常运 作上 ， 定期和 实时 监察 ， 强化 内 控体系 和制 度的
落实； 在加 强对 基金 投资 运 作和公 司经 营管 理的 合规 性监察 方面 ， 通 过实 时监 控 、 定期 检查 、
专项检 查等 方式 ， 及时 发现情况 、 提出 改进 建议 并跟踪改 进落 实情 况。 本期内重点 开展 的监
察稽核 工作 包括 ： （1） 开展对公 司各 项业 务的 日常 监管业 务， 对风险 隐患 做到及时 发现 、 及
时化解 ， 保证 投资 管理 、 基金销 售和 后台 运营 等业 务领域 的合 法合 规。 （2 ） 根据中 国证 监会
颁布的 相关 法律 法规 ， 进一步加 强了基 金投 资监 察力 度， 完善了 基金 投资 有关 控制制度 。 （3 ）
进一步 完善 公司 内控 体系 ，完善 业务 流程 ，在 各个 部门和 全体 人员 中实 行风 险管理 责任 制 ，
并进行 持续 监督 ， 跟踪 检 查执行 情况 。 （4） 注重 加 强对员 工行 为规 范和 职业 素养的 教育 与监
察，并 通过 开展 法规 学习 活动等 形式 ，提 升员 工的 诚信规 范和 风险 责任 意识 。2014 年本基
金管理 人将 在不 断提 高内 部监察 稽核 和风 险控 制工 作的科 学性 和实 效性 的基 础上， 确保 基 金
资产的 规范 运作 ， 维 护基 金 份额持 有人 的合 法利 益， 给 基金份 额持 有人 以更 多、 更 好的回 报。
4.7 管理人 对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
根据中 国证 监会 公告 【2008 】38 号《 关于 进一 步规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意
见》 的要 求， 本基 金管 理 人成立 了东 方基 金管 理有 限责任 公司 估值 委员 会 （ 以下简 称“ 估值
委员会 ”） ，成 员由 总经 理 、督察 长、 投资 总监 、基 金经理 和风 险管 理部 、交 易部、 登记 清
算部 、 监察稽 核部 负责 人组成 ， 估值委 员会 成员 均具备良 好的 专业 知识 、 专业胜任 能力 和独
立性， 熟悉 基金 投资 品种 及基金 估值 法律 法规 。职 责分工 分别 如下 ：
总经理 、 督察 长、 投资总 监： 参与 估值 小组 的日 常工作 ， 负责对 基金 投资 组合中 “长 期
停牌” 等没 有市 价的 股票 所属行 业和 重估 方法 形成 最后决 议；
基金经 理： 参与估 值小 组的 日常工 作， 对采纳 的估 值方 法和估 值模 型等 发表 意见 和建议 ，
但对估 值政 策和 估值 方案 不具备 最终 表决 权；
交易部 ： 负责 提议 召开 估 值委员 会会 议 ， 并 将已 形 成决议 的重 估方 法所 适用 的金融 产品
明细提 供风 险管 理部 ；
风险管 理部 ： 负责 制定 估 值模型 、 假设 及参 数、 确 定参考 行业 指数 并采 集行 业指数 ， 据
其计算 估值 公允 价格 ；
登记清 算部 ： 负责 估值 事 宜的内 外部 协调 ， 依据 风 险管理 部提 供的 公允 价格 对投资 品种
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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进行估 值， 计算基 金资 产净 值及基 金份 额净 值， 并按照 监管部 门要 求作 好相 关信 息披露 工作；
监察稽 核部 ： 对有 关估 值 政策 、 估 值流 程和 程序 、 估值方 法等 相关 事项 的合 法合规 性进
行审核 和监 督， 发现 问题 及时要 求整 改。
除基金 经理 外， 参与 估值 流程的 各方 之间 不存 在任 何的重 大利 益冲 突。
截止本 报告 期期 末 ， 公 司 已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 签署 了 《中 债 收益率 曲线
和中债 估值 最终 用户 服务 协议》 ，并 依据 其提 供的 中 债收益 率曲 线及 估值 价格 对公司 旗下 基
金持有 的银 行间 固定 收益 品种进 行估 值（ 适用 非货 币基金 ）或 影子 定价 （适 用货币 基金 ） 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ， 结合 本基 金实 际 运作情 况， 本基金 本报 告期未进 行利
润分配 。
§5 托管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
基金托 管人 依据 《 东方 保 本混合 型开 放式 证券 投资 基金基 金合 同 》 与 《东 方 保本混 合型
开放式 证券 投资 基金 托管 协议》 ，自2011 年 4 月 14 日起托 管东 方保 本混 合型 开放式 证券 投
资基金 （以 下称 本基 金） 的全部 资产 。
本报告 期内 ， 本托 管人 严 格遵守 《 证券 投资 基金 法 》 及 其他 相关 法律 法规 、 基金合 同和
托管协 议的 规定 ， 诚信 、 尽责地 履行 了基 金托 管人 义务 ， 不 存在 损害 本基 金 份额持 有人 利益
的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守 信、 净值 计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ， 本托 管人 依据国家 相关 法律 法规 、 基金合同 和托 管协 议的 规定 ， 对基金 管
理人在 本基 金的 投资 运作 、 基 金资 产净 值的 计算 、 基金收 益的 计算 、 基金 费 用开支 等方 面进
行了必 要的 监督 、复 核和 审查， 未发 现其 存在 任何 损害本 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人认 真复 核了 本年 度报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 利润 分配 情况 、 财务会 计报
告、 投资 组合 报告 等内 容， 认为其 真实 、 准确 和完 整， 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述或 者重
大遗漏 。
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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§6 审计 报告
信会师 报字[2014] 第 230030 号
东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的东 方保 本混合 型开 放式 证券 投资 基金（ 以下 简称 “东 方保 本基金 ” ）
财务报 表， 包括 2013 年12 月31 日的资 产负 债表 ，2013 年度的 利润 表、2013 年度的 所有 者
权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是东方 保本 基金 的基 金管 理人东 方基 金管 理有 限责 任公司 管
理层的 责任 。 这种 责任 包 括： （1） 按照 企业 会计 准则的规 定编 制财 务报 表， 并 使其 实现 公允
反映； （2 ） 设计、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以使财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的
重大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中 国注册 会
计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。中 国注 册会 计师审 计准 则要 求我 们遵 守职业 道德 规
范，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据 。 选择的 审计
程序取 决于 注册 会计 师的 判断， 包括 对由 于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险的 评
估。 在 进行风 险评 估时 ， 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编制 和公 允列 报相 关的 内部控 制， 以设
计恰当 的审 计程 序 ， 但 目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 审计 工作 还 包括评 价管 理层
选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为 ， 东 方保 本基 金 的财务 报表 在所 有重 大方 面按照 企业 会计 准则 的规 定编制 ， 公
允反映 了东 方保 本基 金2013 年12 月31 日 的财 务状 况以及2013 年度的 经营 成果和基 金净 值
变动情 况。
立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册 会计 师 朱锦梅 张静
上海市 南京 路61 号新黄 浦金融大 厦 4 层
2014-03-27
财务报 表是 否经 过审 计 是
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 信会师 报字[2014]第230030号
审计报 告标 题
审计报 告收 件人
东方保本混合 型开放式 证券 投资基金全 体基金份
额持有 人
引言段
我们审计了后 附的东方 保本 混合型开放 式证券投
资基金 （以 下简 称“ 东方 保本基 金” ）财 务报 表，
包括2013 年12 月31 日的 资产 负债 表，2013年度的
利润表、2013 年度的 所有者 权益(基金净 值)变动
表以及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列 报财务报 表是 东方保本基 金的基金
管理人东方基金管理有限责任公司管理层的责
任。这种责 任包括 ： （1 ）按 照企业会 计准则 的规
定编制财务 报表， 并使其实 现公允反 映； （2）设
计、执行和维 护必要的 内部 控制，以使 财务报表
不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是 在执行审 计工 作的基础上 对财务报
表发表审计意 见。我们 按照 中国注册会 计师审计
准则的规定执 行了审计 工作 。中国注册 会计师审
计准则要求我 们遵守职 业道 德规范，计 划和执行
审计工作以对 财务报表 是否 不存在重大 错报获取
合理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程序 ，以获取有 关财务报
表金额和披露 的审计证 据。 选择的审计 程序取决
于注册会计师 的判断， 包括 对由于舞弊 或错误导
致的财务报表 重大错报 风险 的评估。在 进行风险
评估时，注册 会计师考 虑与 财务报表编 制和公允
列报相关的内 部控制， 以设 计恰当的审 计程序，
但目的并非对 内部控制 的有 效性发表意 见。审计
工作还包括评 价管理层 选用 会计政策的 恰当性和
作出会计估计 的合理性 ，以 及评价财务 报表的总
体列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的，
为发表 审计 意见 提供 了基 础。
审计意 见段
我们认为， 东方保本基 金的 财务报表在 所有重大
方面按照企业 会计准则 的规 定编制，公 允反映了
东方保 本基 金2013 年12 月31 日的财 务状 况以 及20
13年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 朱锦梅 张静
会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 上海市 南京 路61 号新 黄浦 金融大 厦4 层
审计报 告日 期 2014-03-27
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§7 年度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 东方 保本 混合 型开放 式证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013年12 月31日
上年度末
2012年12月31日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 27,405.64 774,765.54
结算备 付金
3,028,786.42 4,653,951.96
存出保 证金
75,378.27 250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 474,955,712.99 661,466,277.90
其中： 股票 投资
40,072,517.90 21,394,512.30
基金投 资
- -
债券投 资
434,883,195.09 640,071,765.60
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 102,910,435.37 130,000,555.00
应收证 券清 算款
1,398,698.28 463,379.03
应收利 息 7.4.7.5 9,925,582.23 13,857,524.10
应收股 利
- -
应收申 购款
7,824.95 56,197.88
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
592,329,824.15 811,522,651.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年12 月31日
上年度末
2012年12月31日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 50,200,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
849,681.87 2,213,266.04
应付管 理人 报酬
656,818.29 839,070.50
应付托 管费
101,048.98 129,087.75
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 34,934.13 23,062.46
应交税 费
- -
应付利 息
- 8,182.93
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 970,741.02 991,811.08
负债合 计
2,613,224.29 54,404,480.76
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 549,081,530.51 708,207,630.49
未分配 利润 7.4.7.10 40,635,069.35 48,910,540.16
所有者 权益 合计
589,716,599.86 757,118,170.65
负债和 所有 者权 益总 计
592,329,824.15 811,522,651.41
注：报 告截 止日 2013 年12 月31 日，基 金份 额净 值1.074 元， 基金 份额 总额
549,081,530.51 份。
7.2 利润表
会计主 体： 东方 保本 混合 型开放 式证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013年1月1日至201
3年12月31日
上年度可比期间
2012 年1月1日至201
2年12月31日
一、收入
17,444,359.00 76,955,343.12
1.利息 收入
24,527,001.07 40,167,495.12
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 155,243.81 262,644.17
债券利 息收 入
21,122,835.60 37,050,557.52
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,248,921.66 2,854,293.43
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
1,976,490.70 14,706,803.69
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -7,888,572.60 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 8,190,308.06 14,706,803.69
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,674,755.24 -
3.公允 价值 变动 收益 （损失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -9,597,370.71 20,225,198.33
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 538,237.94 1,855,845.98
减：二、费用
12,161,933.59 16,318,518.53
1.管理 人报 酬
8,721,785.90 11,842,090.20
2.托管 费
1,341,813.23 1,821,859.97
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 7.4.7.18 122,663.78 46,437.73
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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5.利息 支出
1,568,270.68 2,188,730.63
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,568,270.68 2,188,730.63
6.其他 费用 7.4.7.19 407,400.00 419,400.00
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-”号
填列）
5,282,425.41 60,636,824.59
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ”号填列）
5,282,425.41 60,636,824.59
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东方 保本 混合 型开放 式证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1 月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
708,207,630.49 48,910,540.16 757,118,170.65
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 5,282,425.41 5,282,425.41
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-159,126,099.98 -13,557,896.22 -172,683,996.20
其中：1.基金申 购款 7,036,471.13 599,745.35 7,636,216.48
2.基金 赎回 款 -166,162,571.11 -14,157,641.57 -180,320,212.68
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
549,081,530.51 40,635,069.35 589,716,599.86
项目
上年度可比期间
2012年1 月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,130,109,970.40 2,832,638.22 1,132,942,608.62
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 60,636,824.59 60,636,824.59
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数 （净
值减少 以“-” 号填 列）
-421,902,339.91 -14,558,922.65 -436,461,262.56
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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其中：1.基金申 购款 6,881,358.55 337,928.96 7,219,287.51
2.基金 赎回 款 -428,783,698.46 -14,896,851.61 -443,680,550.07
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
708,207,630.49 48,910,540.16 757,118,170.65
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 序号 从7.1 至7.4 ，财务 报表 由下 列负 责人 签署：
基金管 理公 司负 责人 ：孙 晔伟， 主管 会计 工作 负责 人：张 蓉梅 ，会 计机 构负 责人： 郝丽
琨
7.4 报表附注
7.4.1 基金 基本 情况
东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金 （以 下简 称“ 本基金 ” ） 根据2011 年 2 月 23 日中
国证监 会 《关 于核 准东 方 保本混 合型 开放 式证 券投 资基金 募集 的批 复》 （ 证监 许可[2011]270
号）和 《关 于募 集东 方保 本混合 型开 放式 证券 投资 基金募 集时 间安 排的 确认 函》 （ 基金 部函
[2011]135 号） 的核 准， 由 基金发 起人 东方 基金 管理 有限责 任公 司依 照 《 中华 人民共 和国 证
券投资 基金 法 》 和 《东 方 保本混 合型 开放 式证 券投 资基金 基金 合同 》 自2011 年 3 月 15 日至
2011 年4 月11 日公 开募 集设立 。 本基 金为 混合 型 开放式 基金 ， 首次 设立 募 集不包 括认 购资
金利息共募 集 1,868,373,217.98 元人民 币， 业经 立信会计 师事 务所 有限 公司 “信会 师报 字
（2011 ）第 81282 号 ”验 资报告 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《东 方保 本混 合 型开放 式证 券
投资基 金基 金合 同》 于2011 年4 月14 日正式 生效 ，基金 合同 生效 日的 基金 份额总 额为 1，
868,943,721.33 份基金 单位， 其中 认购 资金 利息 折合 570,503.35 份基 金单 位。 本基金 基金
管理人 为东 方基 金管 理有 限责任 公司 ，基 金托 管人 为中国 邮政 储蓄 银行 股份 有限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《东 方 保本混 合型 开放 式证 券投 资基金 基金
合同 》 的有关 规定 ， 本基金的投 资范 围为 具有 良好 流动性 的金 融工 具， 包括国内依 法公 开发
行的债 券、A 股 股票 （包 含中小 板和 创业 板及 其他 经中国 证监 会核 准上 市的 股票） 、货 币市
场工具 、 权证 以及 中国 证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具 ， 但 需符 合中 国 证监会 的相 关规
定。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企 业会 计准 则— 基本准则 》 和
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
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38 项 具体 会计 准则 、其 后 颁布的 企业 会计 准则 应用 指南、 企业 会计 准则 解释 以及其 他相 关
规定（ 以下 合称 “企 业会 计准则 ”） 、中 国证 券业 协 会制定 的《 证券 投资 基金 会计核 算业 务
指引》 、中 国证 监会 颁布 的 《关于 证券 投资 基金 执行< 企业会 计准 则> 估值 业务 及 份额净 值计
价有关 事项 的通 知》 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 证券 投资 基金 信 息披露 内容 与格
式准则 第2 号— 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号— 年度
报告和 半年 度报 告》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则 第3 号—会计报 表附 注的编 制及 披
露》及 中国 证监 会颁 布的 其他相 关规 定编 制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及其他 有关 规定 的声 明
本基金 编制 的财 务报 表符 合 《企业 会计 准则 》 及其他有关 规定 要求 ， 真实 、 完整地 反映
了本基 金2013 年12 月31 日的财 务状 况以 及2013 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 每年1 月 1 日至 12 月 31 日。本 会计 期间 为2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类
金融工 具 ， 是 指形 成本 基金 的金融 资产 ， 并形 成其 他单 位的金 融负 债或 权益 工具 的合同。
1.金融 资产 的分 类
金融资 产应 当在 初始 确认 时划分 为以 下四 类： （1 ） 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损
益的金 融资 产； （2 ） 持有至到期 投资 ； （3） 贷款 和 应收款 项； （4 ） 可供出 售金融资 产。 金融
资产的 分类 取决 于本 基金 对金融 资产 的持 有意 图和 持有能 力。
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债
券投资 和衍 生工 具( 主要 为权证投 资)。 除衍 生工 具所 产生的 金融 资产 在资 产负 债表中 以衍 生
金融资 产列 示外 ， 其他以 公允价值 计 量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表
中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 和各 类应 收款 项等。
本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
2.金融 负债 的分 类
金融负 债应 当在 初始 确认 时划分 为以 下两 类： （1 ） 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损
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益的金 融负 债； （2） 其他 金融负 债。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工具合 同的 一方时 ， 于交易 日按 取得 时的公允 价
值作为 初始 确认 金额 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 的股票 、 债 券以 及不 作为 有 效套期 工
具的衍 生工 具等 ， 取得 时 发生的 相关 交易 费用 计入 当期损 益 ； 支 付的 价款 中 包含已 宣告 但尚
未发放 的现 金股 利或 债券 起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 按照公 允价 值进 行后 续计 量， 期 间 取
得的利 息或 现金 股利 ， 应当确认 为当 期收 益。 应收款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ， 以
成本进 行后 续计 量， 在摊 销时产 生的 利得 或损 失， 应当确 认为 当期 收益 。
当收取 某项 金融 资产 现金 流量的 合同 权利 已终 止或 该金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风
险和报 酬已 转移 时， 终止确认该 金融 资产 ； 金融 负债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除的 ， 终
止确认 该金 融负 债或 其一 部分 。 处 置该 金融 资产 或 金融负 债时 ， 其公 允价 值 与初始 入账 金额
之间的 差额 应确 认为 投资 收益， 同时 调整 公允 价值 变动收 益。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1）股票 投资
股票投 资成 本按 交易 日股 票的公 允价 值入 账， 相关 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
因股权 分置 改革 而获 得的 非流通 股股 东支 付的 现金 对价， 于股 权分 置实 施复 牌 日冲减 股
票投资 成本 ； 股 票持 有期 间 获得的 股票 股利(包括送 红股和公 积金 转增 股本)以及因股权 分置
改革而 获得 的股 票 ， 于 除 息日按 股权 登记 日持 有的 股数及 送股 或转 增比 例 ， 计算确 定增 加的
股票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（2）债券 投资
买入债 券于 交易 日确 认为 债券投 资 。 债 券投 资成 本 按债券 的公 允价 值入 账 ， 相关交 易费
用直接 计入 当期 损益 ，上 述公允 价值 不包 含债 券起 息日或 上次 除息 日至 购买 日止的 利息(作
为应收 利息 单独 核算)。
配售及 认购 新发 行的 分离 交易可 转债 ， 于 实际 取得 日 按照估 值方 法对 分离 交易 可转债 的
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认购成 本进 行分 摊， 确认 应归属 于债 券部 分的 成本 。
买入零 息债 券视 同到 期一 次还本 付息 的附 息债 券 ， 根据其 发行 价 、 到 期价 和 发行期 限推
算内含 报酬 率后 ，逐 日确 认债券 利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（3）权证 投资
权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证(包括配 股权 证)， 在除 权日 按照 持有 的股 数及获 赠比 例， 计算确 定增加的 权
证数量 ，成 本为 零。
配售及 认购 新发 行的 分离 交易可 转债 而取 得的 权证 ， 于实际 取得 日按 照估 值方 法对分 离
交易可 转债 的认 购成 本进 行分摊 ，确 认应 归属 于权 证部分 的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
（4）分离 交易 可转 债
申购新 发行 的分 离交 易可 转债于 获得 日， 按可 分离 权 证公允 价值 占分 离交 易可 转债全 部
公允价 值的 比例 将购 买分 离交易 可转 债实 际支 付全 部价款 的一 部分 确认 为权 证投资 成本 ， 按
实际支 付的 全部 价款 扣减 可分离 权证 确定 的成 本确 认债券 成本 。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述（2）、（ 3）中 相关 原则 进行 计算 。
（5）买入 返售 金融 资产
买入返 售金 融资 产为 本基 金按照 返售 协议 约定 先买 入再按 固定 价格 返售 证券 等金融 资
产所融 出的 资金 。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始
成本。 买入 返售 金融 资产 于返售 到期 日按 账面 余额 结转。
（6）卖出 回购 金融 资产 款
卖出回 购金 融资 产款 为本 基金按 照回 购协 议先 卖出 再按固 定价 格买 入票 据、 证 券等金 融
资产所 融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始
成本。 卖出 回购 金融 资产 款于回 购到 期日 按账 面余 额结转 。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则
本基金 持有 的股票投 资、 债券投资 和衍 生工 具( 主要 为权证投 资) 按如 下原 则确 定 公允价
值并进 行估 值：
存在活 跃市 场的 金融 工具 按其估 值日 的市 场交 易价 格确定 公允 价值 ； 估值 日 无交易 ， 但
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最近交 易日 后经 济环 境未 发生重 大变 化且 证券 发行 机构未 发生 影响 证券 价格 的重大 事件 的 ，
按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
存在活 跃市 场的 金融 工具 ，如估 值日 无交 易且 最近 交易日 后经 济环 境发 生了 重大变 化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
当金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采 用市 场参 与者 普遍 认 同且被 以往 市场 实际 交易 价格验 证
具有可 靠性 的估 值技 术确 定公允 价值 。 估 值技 术包 括 参考熟 悉情 况并 自愿 交易 的各方 最近 进
行的市 场交 易中 使用 的价 格、 参照 实质 上相 同的 其 他金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折
现法和 期权 定价 模型 等 。 采用估 值技 术时 ， 尽可 能 最大程 度使 用市 场参 数 ， 减少使 用与 本基
金特定 相关 的参 数。
有充足 理由 表明 按以 上估 值原则 仍不 能客 观反 映相 关投资 品种 的公 允价 值的 ， 基金管 理
公司根 据具 体情 况与 托管 银行进 行商 定， 按最 能恰 当反映 公允 价值 的价 格估 值。
国家有 最新 规定 的， 按其 规定进 行估 值。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
（1）股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票 ， 根据2008 年 09 月12 日证监会 发布 的 【2008】38 号文 《 关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的指 导意 见》 ， 因最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变
化， 以参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素(如指数 收益 法) ， 调整最 近交易 市价 ，
确定公 允价 值。
由于上 市公 司送 股、 转增股 、 配股和 公开 增发 新股 等形 成的流 通暂 时受 限制 的股 票投资 ，
按估值 日在 交易 所挂 牌的 同一股 票的 收盘 价估 值。
首次公 开发 行但 未上 市的 股票采 用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技术 难以 可 靠计量 公
允价值 的情 况下 ， 按成 本估值 。 首次公 开发 行有 明确锁定 期的 股票 ， 于同 一股票上 市后 按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。
非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ，按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定 确定 公允 价值。
（2）债券 投资
①证券 交易 所上 市实 行净 价交易 的债 券按 估值 日证 券交易 所上 市的 收盘 价估 值。
②证券 交易 所上 市未 实行 净价交 易的 债券 按估 值日 收盘价 减去 债券 收盘 价中 所含的 债
券应收 利息(自 债券 计息 起 始日或 上一 起息 日至 估值 当日的 利息)得到的 净价 进行估值 。
③发行 未上 市流 通的 债券 ，按成 本估 值。
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④同一 债券 同时 在两 个或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
⑤在全 国银 行间 债券 市场 交易的 债券 ， 采用 估值 技 术确定 公允 价值 。 在估 值 技术难 以可
靠计量 公允 价值 的情 况下 ，按成 本计 量。
（3）权证 投资
①证券 交易 所上 市流 通的 权证以 其估 值日 在证 券交 易所上 市的 收盘 价估 值。
②首次 发行 但尚 未上 市的 权证在 上市 交易 前 ， 采 用 估值技 术确 定公 允价 值 ； 在估值 技术
难以可 靠计 量公 允价 值的 情况下 ，按 成本 计量 。
③因持 有股 票而 享有 的配 股权 ， 以 及停 止交 易但 未 行权的 权证 ， 采用 估值 技 术确定 公允
价值。
④因认 购或 获配 新发 行的 分离交 易可 转债 而取 得的 债券和 权证 ， 上市 日前 ， 分 别按照 中
国证券 业协 会公 布的 债券 报价和 权证 报价 确定 当日 债券和 权证 的估 值 ； 自 上 市日起 ， 上市 流
通的债 券和 权证 分别 按上 述相关 原则 进行 估值 。
（4） 资产 支持 证券 等其 他 有价证 券按 国家 有关 规定 进行估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除此以 外， 金融资 产和 金融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相互抵 销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金单位 总额 所对 应的 金额 。 由 于申 购、 赎回 、 转换 以 及分红 再
投资引 起的 实收 基金 的变 动分别 于基 金相 关活 动确 认日认 列。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平 准金 指申 购、 赎回、 转入、 转出 及红 利再 投资等事 项导 致基 金份 额变 动时 ， 相关
款项中 包含 的未 分配 利润 。 根据交 易申 请日 利润 分配( 未分配 利润)已实现 与未 实现部分 各自
占基金 净值 的比 例， 损益平准金 分为 已实 现损 益平 准金和 未实 现损 益平 准金 。 损益平 准金 于
基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列， 并于 月末 全额转 入利 润分 配( 未分 配利润) 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的确认和计 量
（1）利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
债券利 息收 入在 持有 债券 期内， 按债 券的 票面 价值 和 票面利 率计 算的 利息 扣除 适用情 况
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下由债 券发 行企 业代 扣代 缴的个 人所 得税 后的 净额 ， 逐 日确 认债 券利 息收 入 。 贴息债 视同 到
期一次 性还 本付 息的 附息 债， 根据 其发 行价 、 到期价和发 行期 限推 算内 含票 面利率 后， 逐日
确认债 券利 息收 入。
买入返 售金 融资 产收 入按 买入返 售金 融资 产的 摊余 成本在 返售 期内 以实 际利 率法逐 日
计提， 若合 同利 率与 实际 利率差 异较 小， 则采 用合 同利率 计算 确定 利息 收入 。
（2）投资 收益
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债券投 资收 益于 交易 日按 卖出债 券交 易日 的成 交总 额扣除 应结 转的 债券 投资 成本与 应
收利息(若有)后的差 额确 认。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额 确 认 。
股利收 入于 除息 日按 上市 公司宣 告的 分红 派息 比例 计算的 金额 扣除 由上 市公 司代扣 代
缴的个 人所 得税 后的 净额 确认。
（3）公允 价值 变动 损益
公允价 值变 动损 益系 本基 金持有 的采 用公 允价 值模 式计量 的交 易性 金融 资产 、 交易性 金
融负债 等公 允价 值变 动形 成的应 计入 当期 损益 的利 得或损 失， 并于 相关 金融 资 产或金 融负 债
卖出或 到期 时转 出计 入投 资收益 。
（4）其他 收入
其他收 入在 主要 风险 和报 酬已经 转移 给对 方， 经济 利 益很可 能流 入且 金额 可以 可靠计 量
时确认 。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
（1）基金 管理 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 1.3% 的 年费率 逐日 计提 并确 认。
（2）基金 托管 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 2‰ 的 年费率 逐日 计提 并确 认。
（3） 卖出 回购 金融 资产 利 息支出 ，按 卖出 回购 金融 资产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实
际利率 与合 同利 率差 异较 小时， 也可 以用 合同 利率 ）在回 购期 内逐 日计 提并 确认。
（4）交易 费用
进行股 票、 债券、 权证 等交易过 程中 产生 的交 易费 用， 在发 生时 按照 确定 的 金额计 入交
易费用 。
（5）其他 费用
其他费 用系 根据 有关 法规 及相应 协议 规定 ， 按实 际支出金 额， 列入当 期基 金费用 。 如果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的 ，则 采用 待摊 或预提 的方 法。
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7.4.4.11 基金 的收 益分 配政策
1.在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本基 金每 年收益分 配次 数最 多为 ６次 ， 每次收 益
分配比 例不 低于 收益 分配 基准日 可供 分配 利润 的10% ， 若 《基 金合 同》 生效不 满 3 个月可 不
进行收 益分 配；
2.本基 金收 益分 配方 式：
（1）保本 周期 内： 采用 现金分红 方式 进行 收益 分配 ，一般 不接 受 红利再 投资 方式， 但
基金管 理人 可以 根据 有关 规定更 改本 基金 的分 红方 式；
（2） 转型 后： 基金 收益 分 配方式 分为 现金 分红 与红 利再投 资， 投资 者可 选择 现金红 利
或将现 金红 利按 除权 日的 基金份 额净 值自 动转 为基 金份额 进行 再投 资 ； 若 投 资者不 选择 ， 本
基金默 认的 收益 分配 方式 是现金分红 ；
3.基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于
面值；
4.每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
5.基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日 （即 可供 分配利润 计算 截止 日） 的时间不得 超过
15 个工作 日；
6.法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计
本报告 期本 基金 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 【2002】128 号文 《关于 开放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的 通知 》 、财税 【2004 】78 号文 《关 于证 券投 资基金税 收政 策的 通知 》 、财税【2005】
103 号文 《关于 股权 分置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税 【2007 】84 号 《关 于调
整证券(股票)交易印 花税 税率的 通知 》 、财税 【2008 】1 号《财 政部 、国 家税 务总局 关于 企
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业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、2008 年04 月 23 日 发布的 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做
好交易 相关 系统 印花 税率 参数调 整的 通知 》 、2008 年 09 月 18 日发 布的 《上 海、 深圳证 券交
易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作的 通知》 、财税 【2012】85 号 《关于 实施 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策的 通知 》 及其 他 相关税 务法 规和 实务 操作 ， 主 要税 项列 示
如下：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2.对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权的股息 、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不缴 纳营 业税和 企业 所得 税。
3.对基 金取 得的 股票 股息 、 红利收 入， 由上市 公司 在向基金 支付 上述 收入 时代 扣代缴 个
人所得 税。 自2013 年1 月1 日起， 基金 从 公 开发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股
期限 在 1 个月以 内 （含1 个月） 的， 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在1
个月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减 按 50% 计入应 纳税所得 额； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂减
按25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
4.对基 金取 得的 债券 利息 收入， 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴
20%的个人 所得 税， 暂不 缴纳企业 所得 税。
5.对于 基金 从事 A 股买 卖， 自2008 年09 月 19 日起， 由出 让方 按 0.1%的税率缴纳 证
券(股票)交易印 花税 ， 受让方不 再缴 纳印 花税 。
6.基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现金等
对价， 暂免 予缴 纳印 花税 、企业 所得 税和 个人 所得 税。
7.4.7 重要 财务 报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
活期存 款 27,405.64 774,765.54
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 27,405.64 774,765.54
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
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成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 42,859,257.80 40,072,517.90 -2,786,739.90
债券
交易所 市场 54,113,419.49 51,419,695.09 -2,693,724.40
银行间 市场 383,509,098.03 383,463,500.00 -45,598.03
合计 437,622,517.52 434,883,195.09 -2,739,322.43
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 480,481,775.32 474,955,712.99 -5,526,062.33
项目
上年度 末
2012年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 19,976,186.88 21,394,512.30 1,418,325.42
债券
交易所 市场 306,476,373.47 303,903,765.60 -2,572,607.87
银行间 市场 330,942,409.17 336,168,000.00 5,225,590.83
合计 637,418,782.64 640,071,765.60 2,652,982.96
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 657,394,969.52 661,466,277.90 4,071,308.38
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有衍 生金 融资 产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融资 产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 26,000,000.00 -
银行间 市场 76,910,435.37 -
合计 102,910,435.37 -
项目
上年度 末
2012年12月31日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 130,000,555.00 -
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
28
合计 130,000,555.00 -
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券
本期 末及 上年 度末 ，本 基 金未持 有通 过买 断式 逆回 购交易 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
应收活期 存款利 息 546.66 4,506.32
应收定 期存 款 利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,364.02 2,094.30
应收债 券利 息 9,661,043.53 13,717,841.43
应收买 入返 售证 券利 息 262,594.12 133,082.05
应收申 购款 利息 - -
其他 33.90 -
合计 9,925,582.23 13,857,524.10
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他资 产
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 27,636.46 18,186.78
银行间 市场 应付 交易 费用 7,297.67 4,875.68
合计 34,934.13 23,062.46
7.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度 末
2012年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 6,521.92 25,313.81
预提费 用 80,000.00 89,000.00
其他应 付款 884,219.10 877,497.27
合计 970,741.02 991,811.08
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
29
注：① 预提 费用 为按 日计 提的审 计费 或和 银行 间债 券账户 维护 费。
②其他 应付 款包 括债 券兑 息的应 付税 金和 上海 、深 圳证券 交易 所返 还的 证管 费。
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 708,207,630.49 708,207,630.49
本期申 购 7,036,471.13 7,036,471.13
本期赎 回（以 “-” 号填 列） -166,162,571.11 -166,162,571.11
本期末 549,081,530.51 549,081,530.51
注：本 期申 购包 含基 金转 换入份 额； 本期 赎回 包含 基金转 换出 份额 。
7.4.7.10 未分 配利 润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 42,193,354.13 6,717,186.03 48,910,540.16
本期利 润 14,879,796.12 -9,597,370.71 5,282,425.41
本期基金份额 交易产生的 变
动数
-12,997,644.63 -560,251.59 -13,557,896.22
其中： 基金 申购 款 552,623.96 47,121.39 599,745.35
基金赎 回款 -13,550,268.59 -607,372.98 -14,157,641.57
本期已 分配 利润 - - -
本期末 44,075,505.62 -3,440,436.27 40,635,069.35
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月3
1日
活期存 款利 息收 入 48,603.64 80,362.28
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 105,397.08 182,272.55
其他 1,243.09 9.34
合计 155,243.81 262,644.17
注：其 他包 括基 金直 销申 购款利 息收 入和 结算 保证 金利息 收入 。
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
30
7.4.7.12 股票 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
卖出股 票成 交总 额 26,344,579.42 -
减：卖出股 票成 本总 额 34,233,152.02 -
买卖股票 差价收 入 -7,888,572.60 -
7.4.7.13 债券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月3
1日
卖出债券（ 债转股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
994,199,491.84 1,338,682,369.32
减：卖出债券（债转股及债
券到期 兑付 ）成 本总 额
955,730,009.39 1,275,423,058.75
减：应收利 息总 额 30,279,174.39 48,552,506.88
债券投 资收 益 8,190,308.06 14,706,803.69
7.4.7.14 衍生 工具 收益
7.4.7.14.1 衍生工 具收 益——买卖权 证差 价收 入
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无衍 生工 具收 益—— 买卖 权证 差价 收入 。
7.4.7.15 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月3
1日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,674,755.24 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,674,755.24 -
7.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -9,597,370.71 20,225,198.33
——股票投 资 -4,205,065.32 1,418,325.42
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
31
——债券投 资 -5,392,305.39 18,806,872.91
——资产支 持证 券投 资 - -
——基金投 资 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -9,597,370.71 20,225,198.33
7.4.7.17 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 534,828.48 1,852,474.20
基金转 换费 收入 3,409.46 780.40
其他 - 2,591.38
合计 538,237.94 1,855,845.98
7.4.7.18 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
交易所 市场 交易 费用 112,581.03 35,975.23
银行间 市场 交易 费用 10,082.75 10,462.50
合计 122,663.78 46,437.73
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月3
1日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
债券账 户维 护费 27,400.00 39,400.00
其他 - -
合计 407,400.00 419,400.00
7.4.8 或有 事项 、资 产负 债表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
32
本报告 期末 本基 金不 存在 需要说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截止本 基金 报告 报出 日， 本基金 不存 在需 要说 明的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 代销 机构
渤海国 际信 托有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方基 金管 理有 限责 任公 司
本基金管 理人、 注册 登记机 构、基 金直销 机
构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 本基金 托管 人、 代销 机构
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.10 本报告 期及 上年 度可比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方 交易单元 进行的 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
东北证券股
份有限 公司
81,229,477.11 100.00% 19,976,186.88 100.00%
7.4.10.1.2 权证交 易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券 成交 总
额的比 例
东北证券股
份有限 公司
686,096,591.23 100.00% 777,536,714.09 100.00%
7.4.10.1.4 债券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
33
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的比例
东北证券股
份有限 公司
8,014,802,000.00 100.00% 19,606,300,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付 关联 方的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总量 的
比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
东北证券股
份有限 公司
73,242.23 100.00% 27,636.46 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
东北证券股 份
有限公 司
18,186.78 100.00% 18,186.78 100.00%
注：① 上述 佣金 按照 市场 佣金率 计算 ，以 扣除 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司收 取 ，
并由券 商承 担的 证券 结算 风险基 金后 的净 额列 示。
②该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场
信息服 务。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
8,721,785.90 11,842,090.20
其中：支付销售机构的
客户维 护费
3,346,093.39 4,484,225.22
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的1.3% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如
下：
H＝E×1.3%÷当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
34
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐日累计 至每 月月 末， 按月支付 ， 由基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金 管理 费划 款指 令， 基 金托管 人复 核后 于次 月首 日起3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性
支付给 基金 管理 人。 若遇 法定节 假日 、公 休假 等, 支付日期 顺延 。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
1,341,813.23 1,821,859.97
注： 本基 金的 托管 费按 前一日基 金资 产净 值的 2‰ 的年费 率计 提。 托管费 的计算方 法如
下：
H＝E×2‰÷ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐日累计 至每 月月 末， 按月支付 ， 由基金 管理 人向 基金托管 人发
送基金 托管 费划 款指 令， 基 金托管 人复 核后 于次 月首 日起3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性
支取。 若遇 法定 节假 日、 公休日 等, 支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交易
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)
交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期 末 除 基金管理 人 之外的 其他 关联 方 投资 本基 金的 情况
本报告 期末 及上 年度 末， 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 均未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
35
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利息收 入
中国邮 政储 蓄
银行股 份有 限
公司
27,405.64 48,603.64 774,765.54 80,362.28
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分 配情 况
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ， 结合 本基 金实 际 运作情 况 ， 本 基金 本报 告 期未进 行利
润分配 。
7.4.12 期末（2013 年12 月31 日）本基 金持 有的 流通受限 证券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证券 而于 期末 持有 的流 通受限 证券
本报告 期末 本基 金未 持有 因认购 新发/增发证 券而 于期末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
300190 维尔利 2013-12-23
重大资
产重组
22.06 2014-03-10 24.27
24,92
0
520,954.2
0
549,735.2
0
-
000625
长安汽
车
2013-12-31
因媒体
报道了
该公司
的相关
重大信
息
11.45 2014-01-03 11.72
94,18
0
772,203.0
0
1,078,36
1.00
-
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交易中 作为 抵押 的债 券
7.4.12.3.1 银行间 市场 债券正回 购
截至本 报告 期末 2013 年12 月31 日止， 本基 金未 持有在银 行间 市场 正回 购交 易中作 为
抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所 市场 债券正回 购
截至本 报告 期末2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为
抵押的 债券 。
7.4.13 金融工 具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组织架 构
本基金 投资 风险 主要 包括 ： 信用风 险、 流动 性风 险、 市场风 险和 操作 风险 及其 他不可 抗
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
36
拒的风 险。 其中在 日常 经营活动 中涉 及的 财务 风险 主要包 括信 用风 险、 流动性风险 及市 场风
险。
对于上 述风 险本 基金 管理 人建立 了系 统化 、 流程 化 和数量 化的 风险 管理 体系 ， 确 保投 资
组合在 获取 较高 收益 的同 时承受 尽可 能低 的风 险 ， 从而实 现本 基金 的投 资目 标。 本基 金设 立
了由投 资决 策委 员会 、 风险 控制委 员会 、 风险 管理 部和 监察稽 核部 组成 的风 险管 理组织 体系 ，
该体系 通过 分工 合作 的制 度对风 险进 行管 理控 制 。 本基金 通过 事前 的风 险识 别， 事中 的风 险
测量和 处理 以及 事后 的风 险评估 和调 整风 险实 行全 程风险 控制 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程发 生交 收违 约， 或者 基金所 投资 的债 券发 行人 出现违 约 、
拒绝支 付到 期本 息 ， 导 致 基金资 产损 失和 收益 变化 的风险 。 本基 金均 投资 于 具有良 好信 用等
级的证 券； 本基金 持有 一家上市 公司 的股 票市 值不 超过基 金资 产净 值的 百分 之十 ， 且本基 金
与由本基金管理人管理 的其 他基金共同持有一家 公司 发行的证券，不超过 该证 券的百分之
十。
除通过 上述 投资 限定 控制 相应信 用风 险外 ， 本 基金 在 交易所 进行 交易 均与 中国 证券登 记
结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算 ， 发 生 违约风 险的 可能 性很 低 ； 本基金 也可 在银
行间同 业市 场进 行交 易， 在交易 前均会对 交易 对手 进行信 用评 估， 以控 制相 应的信 用风险。
本基金 债券 投资 的信 用评 级情况 按 《中 国人 民银 行 信用评 级管 理指 导意 见 》 设定的 标准
统计及 汇总 。
7.4.13.2.1 按短期 信用 评级列示 的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年末
2012 年 12 月 31 日
A－1 220,176,000.00 55,151,000.00
A－1 以下 - -
未评级 - -
合计 220,176,000.00 55,151,000.00
注：以 上按 短期 信用 评级 的债券 投资 中不 包含 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据等。
7.4.13.2.2 按长期 信用 评级列示 的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年末
2012 年 12 月 31 日
AAA 25,078,874.10 80,907,538.70
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
37
AAA 以下 56,352,820.99 394,674,226.90
未评级 - -
合计 81,431,695.09 475,581,765.60
注：以 上按 长期 信用 评级 的债券 投资 中不 包含 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据等。
7.4.13.3 流动 性风 险
所谓流 动性 风险 指基 金投 资组合 的证 券会 因为 各种 原因使 交易 的执 行难 度提 高， 买 入 成
本或变 现成 本增 加。 本基金的流 动性 风险 主要 来自 两个方 面， 一是基 金份 额持有人 可随 时要
求赎回 其持 有的 基金 份额 ，二是 基金 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 造成 变现困 难。
本基金 保持 不低 于基 金资 产净值 百分 之五 的现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 ， 以
备支付 基金 份额 持有 人的 赎回款 项 。 本 基金 所持 大 部分证 券在 证券 交易 所上 市， 其余 亦可 在
银行间 同业 市场 交易 ，除 在本报 告（7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本 基金持有 的流 通
受限证 券） 中列示 的部 分基金资 产 流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让的 情况 外 ， 本报告 期末 本基
金的其 余资 产均 能及 时变 现。 此外 ， 本基 金亦 可通 过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应
对流动 性需 求。
本基金 管理 人在 流动 性风 险管理 方面 ， 每 日预 测本 基 金流动 性需 求并 计算 最优 预留现 金
值， 预留 一部 分现 金以 应付 赎回的 压力 ； 通过 分析 每个 资产类 别以 及每 只证 券的 流动性 风险 ，
合理配 置基 金资 产 ， 并 且 严格跟 踪和 监控 投资 集中 度， 定期 或不 定期 对基 金 投资组 合流 动性
风险进 行考 察。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指证券市场中各 种证券的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因
素的变 动而 发生 波动 ， 导致基金收 益 的不确 定性 。 包括利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风 险指 的是 由于 市场 利率变 动导 致金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 发生 波动， 由 此
带来基 金收 益的 不确 定性 。 利率敏 感性 金融 工具 面临 因市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的
风险； 市场 利率 的变 化还 将带来 票息 的再 投资 风险 ，对基 金的 收益 造成 影响 。
本基金 管理 人在 利率 风险 管理方 面 ， 定 期监 控本 基 金面临 的利 率风 险敞 口 ， 并通过 调整
基金投 资组 合的 久期 等方 法对上 述利 率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 年以 内 1－5 年 5 年以 上 不计息 合计
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
38
资产
银行存 款 27,405.64 - - - 27,405.64
结算备 付金
3,028,786
.42
- - -
3,028,786.
42
存出保 证金 75,378.27 - - - 75,378.27
交易性金融资产- 股票
投资
- - -
40,072,51
7.90
40,072,517
.90
交易性金融资产- 债券
投资
398,432,5
02.00
23,110,60
6.79
13,340,08
6.30
-
434,883,19
5.09
买入返 售金 融资 产
102,910,4
35.37
- - -
102,910,43
5.37
应收证 券清 算款 - - -
1,398,698
.28
1,398,698.
28
应收利 息 - - -
9,925,582
.23
9,925,582.
23
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 7,824.95 - - - 7,824.95
资产总 计
504,482,3
32.65
23,110,60
6.79
13,340,08
6.30
51,396,79
8.41
592,329,82
4.15
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付赎 回款 - - -
849,681.8
7
849,681.87
应付管 理人 报酬 - - -
656,818.2
9
656,818.29
应付托 管费 - - -
101,048.9
8
101,048.98
应付交 易费 用 - - - 34,934.13 34,934.13
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - -
970,741.0
2
970,741.02
应付证 券清 算款 - - - - -
负债总 计 - - -
2,613,224
.29
2,613,224.
29
利率敏 感度 缺口
504,482,3
32.65
23,110,60
6.79
13,340,08
6.30
48,783,57
4.12
589,716,59
9.86
上年度 末
2012年12月31日
1年以 内 1－5年 5年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 774,765.5 - - - 774,765.54
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
39
4
结算备 付金
4,653,951
.96
- - -
4,653,951.
96
存出保证金( 不区分是
否计息)
- - -
250,000.0
0
250,000.00
交易性金融资产- 股票
投资
- - -
21,394,51
2.30
21,394,512
.30
交易性金融资产- 债券
投资
105,092,0
00.00
503,771,7
14.90
31,208,05
0.70
-
640,071,76
5.60
买入返 售金 融资 产
130,000,5
55.00
- - -
130,000,55
5.00
应收证 券清 算款 - - -
463,379.0
3
463,379.03
应收利 息 - - -
13,857,52
4.10
13,857,524
.10
应收申 购款 56,197.88 - - - 56,197.88
资产总 计
240,577,4
70.38
503,771,7
14.90
31,208,05
0.70
35,965,41
5.43
811,522,65
1.41
负债
卖出回 购金 融资 产款
50,200,00
0.00
- - -
50,200,000
.00
应付赎 回款 - - -
2,213,266
.04
2,213,266.
04
应付管 理人 报酬 - - -
839,070.5
0
839,070.50
应付托 管费 - - -
129,087.7
5
129,087.75
应付交 易费 用 - - - 23,062.46 23,062.46
应付利 息 - - - 8,182.93 8,182.93
其他负 债 - - -
991,811.0
8
991,811.08
应付证 券清 算款 - - - - -
负债总 计
50,200,00
0.00
- -
4,204,480
.76
54,404,480
.76
利率敏 感度 缺口
190,377,4
70.38
503,771,7
14.90
31,208,05
0.70
31,760,93
4.67
757,118,17
0.65
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的 敏感性 分析
假设 假设其 他变量不变， 仅利率发生 合理、可能的 变动，考察 为交易而持有 的债券公 允
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
40
价值的 变动 对基 金利 润总 额和净 值产 生的 影响
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
市场利 率下 调0.25% 1,392,872.79 5,459,705.78
市场利 率上 调0.25% -1,382,264.68 -5,402,407.32
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
本基金 所面 临的 其他 价格 风险主 要是 市场 价格 风险 。 市场价 格风 险是 指基 金所 持金融 工
具的公 允价 值或 未来 现金 流量因 除市 场利 率和 外汇 汇率 （ 本基 金持 有的 金融 工 具以人 民币 计
价，无 重大 外汇 风险 ）以 外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。
本基金 根据 CPPI 固定比 例投资 组 合保 险策 略， 将投 资对象 主要 分为 保本 资产 和收益 资
产两类 ， 其 中， 保 本资 产 指债券 （包 括国 债、 央 行 票据、 企业 债、 公 司债、 金融债 、 短 期融
资券、资 产支持证 券及其 他法律法 规或中国 证监会 允许投资 的债券类 金融工 具） 、货币 市 场
工具 ； 收益资 产包 括股 票、 权证等 权益 类资 产。 本基金主 要投 资于 证券 交易 所上市 或银 行间
同业市 场交 易的 股票 和债 券， 所 面临 的最 大市 场价 格 风险由 所持 有的 金融 工具 的公允 价值 决
定。 本基 金通 过投 资组 合 的分散 化降 低市 场价 格风 险， 并且 本基 金管 理人 每 日对本 基金 所持
有的证 券价 格实 施监 控。
本期末 本基 金未 持有 股票 、权证 及其 他资 产。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
交易性 金融 资产-股票投 资 40,072,517.90 6.80 21,394,512.30 2.83
交易性 金融 资产-债券投 资 434,883,195.09 73.74 640,071,765.60 84.54
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 474,955,712.99 80.54 661,466,277.90 87.37
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风 险的敏 感性 分析
假设 根据期 末时 点本 基金 股票 资产组 合相 对于 沪 深300 指数 的Beta 系数 计算 基金 资产变
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
41
动
Beta 系数以 市场 过去 100 个交易 日的 数据 建立 回归 模型计 算得 到， 对于 新股 或者股
票交易 不足 100 个交 易日 的股票 ，默 认其 波动 与市 场同步
假定沪 深300 指数变 动 5%，其他 市场 变量 均不 发生 变化， 计算 本基 金资 产净 值变动
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民 币 元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
沪深300 指数 下跌5% -1,634,384.41 -600,945.31
沪深300 指数 上涨5% 1,634,384.41 600,945.31
7.4.13.4.4 采用风 险价 值法管理 风险
本基金 在95% 的置信 水平 下， 以过 去 100 个交易 日为风险 样本 观察 期， 计算前瞻天 数为
1 天的 风险 价值 。 本期 末本 基金风 险价 值为 1,255,672.00 元， 占基 金资 产净 值比例 为 0.21%；
上年度 末本 基金 风险 价值 为617,906.00 元， 占基 金资产净 值比 例为 0.08%。
7.4.14 有助于 理解 和分 析会计报 表需 要说 明的 其他 事项
截止本 年度 报告 报出 日， 本 基金无 需要 披露 的有 助于 理解和 分析 会计 报表 需要 说明的 其
他事项 。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 40,072,517.90 6.77
其中： 股票 40,072,517.90 6.77
2 固定收 益投 资 434,883,195.09 73.42
其中： 债券 434,883,195.09 73.42
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 102,910,435.37 17.37
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,056,192.06 0.52
6 其他各 项资 产 11,407,483.73 1.93
7 合计 592,329,824.15 100.00
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
42
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 16,718,825.74 2.84
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,025,400.00 0.17
J 金融业 15,690,883.96 2.66
K 房地产 业 5,051,673.00 0.86
L 租赁和 商务 服务 业 1,036,000.00 0.18
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 549,735.20 0.09
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 40,072,517.90 6.80
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 601398 工商银 行 3,460,962 12,390,243.96 2.10
2 002241 歌尔声 学 194,380 6,818,850.40 1.16
3 000002 万
科Ａ 629,100 5,051,673.00 0.86
4 600750 江中药 业 269,569 4,275,364.34 0.72
5 000001 平安银 行 269,440 3,300,640.00 0.56
6 600104 上汽集 团 100,000 1,414,000.00 0.24
7 000625 长安汽 车 94,180 1,078,361.00 0.18
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
43
8 300058 蓝色光 标 20,000 1,036,000.00 0.18
9 300113 顺网科 技 20,000 1,025,400.00 0.17
10 300005 探路者 40,000 636,000.00 0.11
11 300190 维尔利 24,920 549,735.20 0.09
12 002635 安洁科 技 15,000 537,000.00 0.09
13 600271 航天信 息 25,000 504,250.00 0.09
14 000568 泸州老 窖 25,000 503,500.00 0.09
15 000651 格力电 器 15,000 489,900.00 0.08
16 600060 海信电 器 40,000 461,600.00 0.08
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期初基 金资 产净 值2%或前20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600519 贵州茅 台 21,530,609.70 2.84
2 000002 万
科Ａ 6,989,200.00 0.92
3 600750 江中药 业 5,806,826.25 0.77
4 002241 歌尔声 学 4,647,388.00 0.61
5 000001 平安银 行 3,671,120.00 0.48
6 600521 华海药 业 2,231,325.25 0.29
7 600104 上汽集 团 1,573,536.50 0.21
8 002049 同方国 芯 1,102,744.60 0.15
9 300058 蓝色光 标 1,073,600.00 0.14
10 300291 华录百 纳 1,051,746.51 0.14
11 300190 维尔利 1,043,580.80 0.14
12 300113 顺网科 技 1,028,942.87 0.14
13 600271 航天信 息 1,000,000.00 0.13
14 300251 光线传 媒 998,263.38 0.13
15 000625 长安汽 车 772,203.00 0.10
16 300005 探路者 555,351.08 0.07
17 000568 泸州老 窖 537,750.00 0.07
18 000651 格力电 器 509,841.00 0.07
19 600060 海信电 器 501,700.00 0.07
20 002635 安洁科 技 490,494.00 0.06
注： ①买 入包 括基 金二 级市场上 主动 的买 入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及 行权等 获得
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
44
的股票 。
② “买入 金额 ” 按买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ） 填列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初基 金资 产净 值2%或前20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 600519 贵州茅 台 13,552,124.00 1.79
2 601618 中国中 冶 4,049,325.00 0.53
3 600521 华海药 业 2,975,223.38 0.39
4 601111 中国国 航 1,916,848.04 0.25
5 002049 同方国 芯 1,144,804.00 0.15
6 300291 华录百 纳 852,426.00 0.11
7 300251 光线传 媒 803,052.00 0.11
8 300190 维尔利 528,145.00 0.07
9 600271 航天信 息 522,632.00 0.07
注： ①卖 出主 要指 二级 市 场上主 动的 卖出 、 换股 、 要约收 购 、 发 行人 回购 及 行权等 减少
的股票 。
② “卖出 金额 ” 均按 买卖 成交金 额 （成 交单 价乘 以成交数 量） 填列， 不考虑 相关交 易费
用。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 57,116,222.94
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 26,344,579.42
注： ①买 入包 括基 金二 级市场上 主动 的买 入、 新股、 配股、 债转股 、 换股及 行权等 获得
的股票 ， 卖出 主要 指二 级市场上 主动 的卖 出、 换股、 要约收 购、 发行 人回 购 及行权 等减 少的
股票。
② “买入 股票 成本 ” 、 “卖 出股票 收入 ” 均按 买卖 成交金额 （成交 单价 乘以 成交数量 ） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
45
3 金融债 券 133,275,500.00 22.60
其中： 政策 性金 融债 133,275,500.00 22.60
4 企业债 券 44,981,002.00 7.63
5 企业短 期融 资券 220,176,000.00 37.34
6 中期票 据 - -
7 可转债 36,450,693.09 6.18
8 其他 - -
9 合计 434,883,195.09 73.74
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 110221 11 国开 21 700,000 68,712,000.00 11.65
2 041353016
13 恒逸
CP001
400,000 40,028,000.00 6.79
3 041355012
13 汉城投
CP001
400,000 40,024,000.00 6.79
4 041362003
13 物美
CP001
200,000 20,128,000.00 3.41
5 041366003
13 铁汉 生态
CP001
200,000 20,046,000.00 3.40
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的 所有资产支持证券 投资 明细
本报告 期末 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本报告 期末 本基 金未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未发现存在被监管部门立案调
查，或 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.11.2 本报告 期内本 基金 投资的前十 名股票 中，没 有投资超出 基金合 同规定 备选股票库 之
外的股 票。
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
46
8.11.3 期末 其他 各项 资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 75,378.27
2 应收证 券清 算款 1,398,698.28
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,925,582.23
5 应收申 购款 7,824.95
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 11,407,483.73
8.11.4 期末持 有的 处于 转股期的 可转 换债 券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 110015 石化转 债 14,304,000.00 2.43
2 110023 民生转债 8,466,646.30 1.44
3 110017 中海转 债 5,901,434.10 1.00
4 128001 泰尔转 债 1,977,865.89 0.34
5 110019 恒丰转 债 927,306.80 0.16
8.11.5 期末前 十名 股票 中存在流 通受 限情 况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
流通受 限
情况说 明
1 000625 长安汽 车 1,078,361.00 0.18
因媒体 报
道了该 公
司的相 关
重大信 息
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
47
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
29,844 18,398.39 2,976,550.49 0.54% 546,104,980.02 99.46%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 0.00 0%
注： （ 1） 本公 司高 级管 理人员 、 基 金投 资和 研究 部 门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数
量区间 为：0
（2）本基 金基 金经 理持 有该只基 金份 额总 量的 数量 区间为 ：0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年 4 月 14 日)基金份
额总额
1,868,943,721.33
本报告 期期 初基 金份 额总 额 708,207,630.49
本报告 期基 金总 申购 份额 7,036,471.13
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 166,162,571.11
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 549,081,530.51
注：基 金总 申购 份额 包含 基金转 换入 份额 ，基 金总 赎回份 额包 含基 金转 换出 份额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
经本基 金管 理人 2013 年 第 一次临 时股 东会 会议 决议 ，聘任 何俊 岩先 生、 郭兴 哲先生 担
任公司 董事 ， 齐伟 丽女 士、 邱建武 先生 不再 担任 本基金管 理人 董事 ； 聘任 赵振兵先 生、 肖向
辉先生 担任 公司 监事 ， 何俊岩先 生、 田文艳 女士 不再担任 本基 金管 理人 监事 。 经本基 金管 理
人第三 届董 事会 第二 十八 次临时 会议 决议 ， 本基 金 管理人于 2013 年 5 月 14 日发布 了 《东 方
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
48
基金管 理有 限责 任公 司变 更高管 人员 的公 告》 ， 刘鸿 鹏先生 担任 本基 金管 理人 副总经 理 职 务 。
本基金 管理 人已 分别 通过 《中 国证 券报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报 》 及 本 基金管 理人
网站对 上述 高级 管理 人员 变更情 况履 行了 信息 披露 义务， 并在 本基 金及 本基 金 管理人 管理 的
其他基 金的 招募 说明 书- 基 金管理 人部 分及 时更 新了 上述高 级管 理人 员、 董事 、监事 变更 情
况。
本报告 期内 ， 基金 托管 人 中国邮 政储 蓄银 行托 管业 务部总 经理 变更 为胡 涛先 生， 并已 完
成监管 报备 程序 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，公 司未 发生 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 。
本报告 期内 ，公 司存 在一 起未决 诉讼 案件 ，系 原公 司员工 与公 司之 间的 民事 诉讼案 件 ，
公司为 被告 。截 至报 告日 ，上述 诉讼 仍在 审理 中。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所 ， 本 年度 应 支付给 立信 会计 师事 务所 （特 殊普 通
合伙） 报酬 为80,000.00 元；截 至 2013 年 12 月 31 日，该 审计 机构 已向 本基 金提 供3 年的
审计服 务。
11.6 管理人、托管人及其 高级管 理人员受稽查 或处 罚 等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元 的有关情况
11.7.1 基金租 用证 券公 司交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东北证券
股份有限
公司
2 81,229,477.11 100.00% 73,242.23 100.00% -
注： （ 1） 此处 的佣 金指 本 基金通 过券 商的 交易 单元 进行股 票、 权证等 交易 而合计支 付该
券商的 佣金 合计,不单指 股票交易 佣金 。
（2）交易 单元 的选 择标 准和程序 ：
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
49
券商选 择标 准： ①资力 雄厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不少 于 3 亿元人 民币 ； ② 财务状 况良
好， 各项 财务 指标 显示 公 司经营 状况 稳定 ； ③经营行为规 范， 最近两 年未 因重大违 规行 为而
受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ； ④内部管 理规范 、 严格， 具备 健全 的内控制 度， 并能
满足基 金运 作高 度保 密的 要求 ； ⑤ 具备 基金 运作 所需的高 效、 安全的 通讯 条件， 交易 设施 符
合代理 基金 进行 证券 交易 的需要 ， 并能 为基 金提 供 全面的 信息 服务 ； ⑥研 究实力较 强， 有固
定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能及 时为 基金 提供 高质量 的咨 询服 务， 包括 宏观经 济报 告 、
行业报 告、 市场 走向 分析 、个股 分析 报告 及其 他专 门报告 ，并 能根 据基 金投 资的特 定要 求 ，
提供专 门研 究报 告； ⑦收 取的佣 金率 。
券商选 择程 序： ①对符 合选择标 准的 券商 的服 务进 行评价 ； ②拟 定租 用对 象： 由研究 部
根据以 上评 价结 果拟 定备 选的券 商； ③签约 ： 拟定备选的 券商 后， 按公司 签约程序 与备 选券
商签约 。 签约 时， 要明确 签定协 议双 方的 公司 名称 、 委托代 理期 限、 佣金率 、 双方的 权利 义
务等。
（3）本报 告期 内本 基金 租用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
11.7.2 基金租 用证 券公 司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
东北证券
股份有限
公司
686,096,59
1.23
100.00%
8,014,802,
000.00
100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披露日 期
1
东方保本混合型开放式证券投资基
金年度 最后 一日 净值 公告
指定报 刊、 网站 2013-01-01
2
东 方基金关于公司股权变更等相关
事项的 公告
指定报 刊、 网站 2013-01-11
3
关于旗下基金参与中信建投证券基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-01-14
4
东方保本混合型开放式证券投资基
金2012 年第 4 季度 报告
指定报 刊、 网站 2013-01-19
5
关于东方保本混合在广发证券开通
定期定 额投 资业 务的 公告
指定报 刊、 网站 2013-01-30
6
关于旗下基金参与广发证券基金申
购费率 优惠 活动 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-01-30
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
50
7
关于增加恒泰证券为旗下基金代销
渠道的公告
指定报 刊、 网站 2013-02-07
8
关于在华泰证券开通旗下基金转换
业务的 公告
指定报 刊、 网站 2013-03-11
9
东方保本混合型开放式证券投资基
金2012 年年度 报告 （摘 要）
指定报 刊、 网站 2013-03-27
10
东方保本混合型开放式证券投资基
金2012 年年度 报告 （正 文）
网站 2013-03-27
11
关于继续参加中国工商银行个人电
子银行基金申购费率优惠活动的公
告
指定报 刊、 网站 2013-03-29
12
东方基金管理有限责任公司关于增
加注册 资本 及修 改公 司章 程的公 告
指定报 刊、 网站 2013-04-08
13
东方保本混合型开放式证券投资基
金2013 年第 1 季度 报告
指定报 刊、 网站 2013-04-22
14
东方基金管理有限责任公司北京分
公司成 立公 告
指定报 刊、 网站 2013-04-23
15
东方基金管理有限责任公司关于旗
下基金开通好买基金基金定期定额
业务及参加基金定投申购费率优惠
活动的 公告
指定报 刊、 网站 2013-04-25
16
东方基金管理有限责任公司变更高
管人员 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-05-14
17
东方保本混合型开放式证券投资基
金招募说明书（更新）摘要（2013
年第1 号）
指定报 刊、 网站 2013-05-28
18
东方保本混合型开放式证券投资基
金招募 说明 书 （ 更新） （2013 年第 1
号）
网站 2013-05-28
19
东方保本混合型开放式证券投资基
金非货币市场基金半年度最后一日
净值公 告（ 非分 类）
指定报 刊、 网站 2013-07-01
20
东方保本混合型开放式证券投资基
金2013 年第 2 季度 报告
指定报 刊、 网站 2013-07-18
21
关于增加东莞银行为旗下基金代销
渠道并开通定期定额投资业务及转
换业务 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-08-15
22
东方保本混合型开放式证券投资基
金2013 年半年 度报 告
网站 2013-08-29
23
东方保本混合型开放式证券投资基
金2013 年半年 度报 告摘 要
指定报 刊、 网站 2013-08-29
24
东方基金管理有限责任公司关于成
立东方汇智资产管理有限公司的公
告
指定报 刊、 网站 2013-09-12
东方保本混合型开放式证券投资基金 2013 年年度报告
51
25
东方保本混合型开放式证券投资基
金基金 经理 变更 公告
指定报 刊、 网站 2013-09-26
26
东方基金管理有限责任公司广州分
公司成 立公 告
指定报 刊、 网站 2013-10-16
27
东方保本混合型开放式证券投资基
金2013 年第 3 季度 报告
指定报 刊、 网站 2013-10-24
28
关于旗下部分基金参与齐鲁证券申
购费率 优惠 活动 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-10-31
29 关于短 信息 服务 的温 馨提 示 网站 2013-11-25
30
东方保本混合型开放式证券投资基
金招募 说明 书 （ 更新） （2013 年第 2
号）
网站 2013-11-27
31
东方保本混合型开放式证券投资基
金招募说明书（更新）摘要（2013
年第2 号）
指定报 刊、 网站 2013-11-27
32
关于旗下基金参与邮储银行个人网
上银行和手机银行基金申购费率优
惠活动 的公 告
指定报 刊、 网站 2013-12-31
§12 备查文 件目录
12.1 备查文件目录
一、 《东方 保本 混合 型开 放式证券 投资 基金 基金 合同 》
二、 《东方 保本 混合 型开 放式证券 投资 基金 托管 协议 》
三、东 方基 金管 理有 限责 任公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
四、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告
12.2 存放地点
上述备查 文本存放 在本基 金管理人 办公场所 ， 投资 者可免费 查阅，在 支付工 本费后 ，
可在合 理时 间内 取得 上述 文件的 复制 件或 复印 件 。 相关公 开披 露的 法律 文件 ， 投资者 还可 在
本基金 管理 人网 站（www.orient-fund.com ）查 阅。
12.3 查阅方式
本报告 存放 在本 基金 管理 人及托 管人 住所 ，供 公众 查阅、 复制 。
东方基 金管 理有 限责 任公 司
2014 年 3 月 29 日
