东方安心收益保本混合型证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31日
基金管理人：东方基金管理有限责任公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月二十九日
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重要 提示 及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确性 和完 整性 承担 个别及连 带的 法律 责任 。 本年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2014 年 3 月 24
日复核 了本 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利润 分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等
内容， 保证 复核 内容 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
立信会 计师 事务 所 （特 殊普通合 伙） 为基金 财务 出 具了标 准无 保留 意见 的审 计报告 ， 基
金管理 人在 本报 告中 对相 关事项 亦有 详细 说明 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期自 2013 年7 月3 日起 至 12 月 31 日止 。
§2 基金 简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 东方安 心收 益保 本
基金主 代码 400020
交易代 码
400020
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 7 月 3 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 159,958,961.82 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产 品说明
投资目 标 本基金通过保本资产与收益资产的动态配置和有效的组
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合管理 ， 控制 本金 损失 的风险 ， 并在基 金本 金安 全的基础
上实现 基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略
本基金将综合运用固定比例投资组合保险策略
(Constant Proportion Portfolio Insurance ，以 下简称
CPPI 策略) 与基于期权的投资组合保险策略
(Option-Based Portfolio Insurance，以下 简称 OBPI 策
略)在保本 周期 内实 现保 值增值的 目的 。
业绩比 较基 准
以三年期银行定期存款税后收益率作为本基金的 业绩比
较基准 。
风险收 益特 征
本基金 是保 本混 合型 的基 金产品 ， 属 于证 券投 资基 金中的
低风险 品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
东方基金管理有限责任公
司
中国邮政储蓄银行股份有
限公司
信息披 露负 责人
姓名 李景岩 胡涛
联系电 话 010-66295888 010-68858112
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com hutao@psbcoa.com.cn
客户服 务电话
010-66578578 或400-628-58
88
95580
传真 010-66578700 010-68858120
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联网
网址
http://www.orient-fund.com 或http://www.df5888.c
om
基金年度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2013 年7 月3 日 （基金 合同 生效日 ） 至2013
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 3,358,682.40
本期利 润 2,993,400.21
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0165
本期基 金份 额净 值增 长率 1.65%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0165
期末基 金资 产净 值 162,602,934.80
期末基 金份 额净 值 1.0165
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注： ①本 期已 实现 收益 指基金本 期利 息收 入、 投资收益 、 其他收 入 （不含 公允价值 变动
收益） 扣除 相关 费用 后的 余额， 本期 利润 为本 期已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 。
②期末可 供分配利 润：如 果期末未 分配利润 的未实 现部分为 正数,则期 末可供 分配利 润
的 金额为期末未分 配利润的 已实现部分, 如果期 末未分 配利润的未实现 部分为负 数, 则期末
可供分 配利 润的 金额 为期 末未分 配利 润（ 已实 现部 分扣除 未实 现部 分） 。
③本基 金所 述业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后 实际收 益
水平要 低于 所列 数字 。
④本基 金基 金合 同于 2013 年7 月 3 日 生效 ，至 报告 期末不 满一 年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率及其 与同 期业 绩比 较基 准收益 率的 比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.85% 0.09% 1.07% 0.01% -0.22% 0.08%
自基金合同
生效起 至今
1.65% 0.06% 2.12% 0.01% -0.47% 0.05%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来基金 份额 累计 净值 增长 率变动 及其 与同 期业 绩比 较基准 收益 率
变动的 比较
东方安 心收 益保 本混 合型 证券投 资基 金
份额累计净 值 增长 率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2013 年7 月3 日至 2013 年 12 月 31 日）
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本基金 基金 合同 生效 日 2013 年7 月 3 日至 报告 期末 未满1 年。按 基金 合同 和招募说 明
书的约 定， 本基金 自基 金合同生 效日 起 6 个月 内为 建仓期 ， 截至 报告 期末 本 基金仍 处于 建仓
期。
3.2.3 自基 金合 同生 效以 来基金 每年 净值 增长 率及 其与同 期业 绩比 较基 准收 益率的 比较
东方安 心收 益保 本混 合型 证券投 资基 金
合同生 效以 来净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
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本基金 合同 于 2013 年 7 月 3 日生效 ，合 同生 效当 年按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然
年度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自合 同生 效日 （2013 年 7 月 3 日）至 报告 期截止日 （2013 年 12 月 31 日）未 进
行利润 分配 。
§4 管理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司 。 东 方基 金管理 有限 责任 公司 （ 以下 简称 “ 本
公司” ） 经 中国 证监 会批 准 （证 监基 金字 【2004】80 号） 于 2004 年6 月11 日成立 ， 是 《中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法 》 施行后 成立 的第 一家基金 管理 公司 。 本公 司注册资 本 2 亿元
人民币 。 本公司 股东 为东 北证券 股份 有限 公司 ， 持有股 份 64% ； 河北省 国有 资产控股 运营 有
限公司 ，持 有股 份 27% ； 渤海国 际信 托有 限公 司， 持有股 份 9% 。截止 2013 年 12 月 31 日，
本公司 管理 十二 只开 放式 证券投 资基 金—— 东方龙 混 合型 开放 式证 券投 资基 金、 东方精 选混
合型开 放式 证券投资 基金 、 东方金 账簿 货币 市场 证券投资 基金 、 东方 策略 成长股票 型开 放式
证券投 资基 金、 东方稳 健回报债 券型 证券 投资 基金 、 东方核 心动 力股 票型 开放式证 券投 资基
金、 东方 保本 混合 型开 放 式证券 投资 基金 、 东方 增 长中小 盘混 合型 开放 式证 券投资 基金 、 东
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方强化 收益 债券 型证 券投 资基金 、东 方央 视财 经 50 指数增 强型 证券 投资 基金 、东方 安心 收
益保本 混合 型证 券投 资基 金、东 方利 群混 合型 发起 式证券 投资 基金 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经理小 组） 及基 金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张岗
（先
生）
本基
金基
金经
理、
权益
投资
部总
经
理、
投资
决策
委员
会委
员
2013-07-03 - 11 年
西北大 学经 济管 理学 院经 济学博 士，11
年证券 从业 经验 。 曾 任健 桥证券 股份 公
司行业 公司 部经 理， 天治 基金管 理有 限
公司研 究员 、基 金经 理、 投资副 总监 ，
建信基金管理有限公司专户投资部总
监助理 、 副总监 。2010 年4 月加 盟东 方
基金管 理有 限责 任公 司， 曾任研 究部 经
理， 现任权 益投 资部 总经 理、 投资决 策
委员会 委员 、 东 方保 本混 合型开 放式 证
券投资 基金 基金 经理 、 东 方核心 动力 股
票型开 放式 证券 投资 基金 基金经 理、 东
方安心收益保本混合型证券投资基金
基金经 理。
王丹
丹
（女
士）
本基
金基
金经
理、
固定
收益
部副
总经
理、
投资
决策
委员
会委
员
2013-07-03 - 7 年
中 国人 民银行 研究生 部金融 学硕 士，7
年基金 从业 经历 。 2006 年6 月加 盟东 方
基金管 理有 限责 任公 司， 曾任债 券研 究
员、 债券交 易员 、 东方金 账簿货 币市 场
证券投 资基 金基 金经 理助 理。 现 任固 定
收益部副总经理、投资决策委员会委
员、 东 方金 账簿 货币 市场 证券投 资基 金
基金经 理、 东方 强化 收益 债券型 证券 投
资基金 基金 经理 、 东 方安 心收益 保本 混
合型证 券投 资基 金基 金经 理、 东 方稳 健
回报债 券型 证券 投资 基金 基金经 理。
徐昀
君
（先
生）
本基
金经
理
2013-12-24 - 5 年
对外经 济贸 易大 学金 融学 硕士，CFA ，
FRM，5 年证 券从 业经 历。 曾任安 信证 券
资产管 理部 研究 员、 投资 经理， 华西 证
券资产管 理部投 资主办 人 。2013 年 3
月加盟 东方 基金 管理 有限 责任公 司， 曾
任东方安心收益保本混合型证券投资
基金基 金经 理助 理、 东方 稳健回 报债 券
型证券 投资 基金 基金 经理 助理。 现任 东
方安心收益保本混合型证券投资基金
基金经 理、 东方 稳健 回报 债券型 证券 投
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资基金 基金 经理 。
徐昀
君
（先
生）
本基
金经
理助
理
2013-07-31 2013-12-23 5 年
对外经 济贸 易大 学金 融学 硕士，CFA ，
FRM，5 年证 券从 业经 历。 曾任安 信证 券
资产管 理部 研究 员、 投资 经理， 华西 证
券资产管 理部投 资主办 人 。2013 年 3
月加盟 东方 基金 管理 有限 责任公 司， 曾
任东方安心收益保本混合型证券投资
基金基 金经 理助 理、 东方 稳健回 报债 券
型证券 投资 基金 基金 经理 助理。 现任 东
方安心收益保本混合型证券投资基金
基金经 理、 东方 稳健 回报 债券型 证券 投
资基金 基金 经理 。
注：① 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指在 法定 信息 披露媒 体正 式公 告之 日。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
基金管 理人 在本 报告 期内 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 法》 、 《 中华 人民 共 和国证 券投
资基金法》 、 《证券 投资基 金管理公 司管理 办法》及 其各项实 施准则、 《东方 安 心收益保 本混
合型证 券投 资基 金基 金合 同》 和其 他有 关法 律法 规 的规定 ， 本着 诚实 信用 、 勤勉尽 责的 原则
管理和 运作 基金 资产 ， 在 严格控 制风 险的 基础 上 ， 为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 ， 无损 害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。 本基 金无 违法 、 违规行为 。 本基金 投资 组合 符合有关 法规 及基
金合同 的约 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制方法
基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
（2011 年 修订） ，制 定了 《东方 基金 管理 有限 责任 公司公 平交 易管 理制 度》 。
基金管 理人 建立 了投 资决 策的内 部控 制体 系和 客观 的研究 方法 ， 各 投资 组合 经 理在授 权
范围内 自主 决策 ， 各投 资组合共 享研 究平 台， 在获得投资 信息 、 投资 建议 和实施投 资决 策方
面享有 公平 的机 会。
基金管 理人 实行 集中 交易 制度 ， 建 立公 平的 交易 分 配制度 ， 确保 各投 资组 合 享有公 平的
交易执 行机 会。 对于交 易所公开 竞价 交易 ， 基金 管理人执 行 交易系 统中 的公 平交易 程序 ； 对
于债券 一级 市场 申购 、 非 公开发 行股 票申 购等 非集 中竞价 交易 ， 各投 资组 合 经理在 交易 前独
立地确 定各 投资 组合 的交 易价格 和数 量 ， 基 金管 理 人按照 价格 优先 、 比例 分 配的原 则对 交易
结果进 行分 配 ； 对 于银 行 间交易 ， 按照 时间 优先 、 价格优 先的 原则 保证 各投 资组合 获得 公平
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的交易 机会 。
基金管 理人 定期 对不 同投 资组合 不同 时间 段的 的同 向交易 价差 、 反向 交易 情 况、 异常 交
易情况 进行 统计 分析 ，投 资组合 经理 对相 关交 易情 况进行 合理 性解 释并 留存 记录。
4.3.2 公平 交易 制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 基金 管理 人 严格遵 守法 律法 规关 于公 平交易 的相 关规 定， 在授权、 研究 分
析、 投资 决策 、 交 易执 行、 业绩评 估等 投资 管理 活动 中公平 对待 不同 投资 组合 ， 未 直接 或 通
过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送 。 本 基金 运作 符合 法 律法规 和公 平
交易管 理制 度规 定。
公司按 照 《证 券投 资基 金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 和 《 东方 基金 管 理有限 责任
公司公 平交 易管 理制 度》 的规定 对本 报告 期内 公司 所有投 资组 合同 向交 易价 差进行 了分 析 。
公司采 集连 续四 个季 度， 不同时 间窗 口（ 日内 、3 日内、5 日内 ）的 同向 交 易样本 ，在 假设
同向交 易价 差为 零及 95% 的置信 水平 下， 对同 向交 易价差 进 行T 分布假 设 检验并对 检验 结果
进行跟 踪分 析。 分析 结果 显 示本基 金与 公司 管理 的其 他投资 组合 在同 向交 易价 差方面 未出 现
异常。
4.3.3 异常 交易 行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管 理人 管理 的投 资组 合参与 的交 易所 公开 竞价 不存在 同日 反向 交易 ， 不 存 在同日 反
向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年， 国内 债券 市场 以 6 月 份的 钱荒 为转 折点 。钱荒 之前 ，在 外汇 占款 大幅增 加、
经济增 速下 降的 带动 下， 收益率 延续 2012 年的趋 势继续下 行； 而在 钱荒 之后 ，政府 推出 保
增长政 策， 同时伴 随着 商业银行 资产 负债 表的 调整 ， 银行间 市场 流动 性开 始逐渐紧 绷， 曾多
次出现 钱荒 的情 况， 债市收益率 在下 半年 ， 尤其 是三季度 ， 出现 了加 速上 行的情况 ， 收益 率
创出新 高。
报告期 内， 本基 金进 行了 大量的 同业 存款 和逆 回购 操作， 成功 的规 避了 2013 年下半 年
的市场 调整 。同 时在 优选 发债主 体资 质的 前提 下， 购买了 少量 债券 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩表现
自 2013 年 7 月 3 日本基 金基金合 同生 效至 12 月 31 日，本 基金 净值 增长 率为 1.65% ，
业绩比 较基 准收 益率 为2.12% ，低于 业绩 比较 基准 0.47%。
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4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2014 年， 国际 方面 ， 美国等 发达 国家 经济 继续 温和复 苏的 态势 已日 趋明 朗，但 复
苏动能 仍高 度依 赖于 宽松 的政策 环境 。 美国 QE 退 出可能 对欧 美经 济复 苏产 生负面 影响 ； 国
内方面 ， 经济 增长 底线 逐 渐明确 ， 明年 经济 下行 风 险降低 。 宏观 经济 将在 国 内外双 方的 带动
下，步 入温 和复 苏的 通道 。
2014 年， 本基 金将 逐步 加 大债券 的配 置力 度， 以获 得稳定 的票 息收 入。
感谢基 金持 有人 对本 基金 的信任 和支 持， 我们 将本 着 勤勉尽责的 精神 ， 秉承 “诚信是基 、
回报为 金” 的原 则， 力争 获取与 基金 持有 人风 险特 征一致 的稳 健回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
根据中国证 监会公 告【2008 】38 号《 关于进 一步规 范证券投资 基金估 值业务 的指导意
见》 的要 求， 本基 金管 理 人成立 了东 方基 金管 理有 限责任 公司 估值 委员 会 （ 以下简 称“ 估值
委员会”） ，成员 由总经理 、督察长 、投资总 监、基 金经理和 风险管理 部、交 易部、登 记 清
算部 、 监察稽 核部 负责 人组成 ， 估值委 员会 成员 均具备良 好的 专业 知识 、 专业胜任 能力 和独
立性， 熟悉 基金 投资 品种 及基金 估值 法律 法规 。职 责分工 分别如下 ：
总经理 、 督察 长、 投资总 监： 参与 估值 小组 的日 常工作 ， 负责对 基金 投资 组合中 “长 期
停牌” 等没 有市 价的 股票 所属行 业和 重估 方法 形成 最后决 议；
基金经 理： 参与估 值小 组的 日常工 作， 对采纳 的估 值方 法和估 值模 型等 发表 意见 和建议 ，
但对估 值政 策和 估值 方案 不具备 最终 表决 权；
交易部 ： 负责 提议 召开 估 值委员 会会 议 ， 并 将已 形 成决议 的重 估方 法所 适用 的金融 产品
明细提 供风 险管 理部 ；
风险管 理部 ： 负责 制定 估 值模型 、 假设 及参 数、 确 定参考 行业 指数 并采 集行 业指数 ， 据
其计算 估值 公允 价格 ；
登记清 算部 ： 负责 估值 事 宜的内 外部 协调 ， 依据 风 险管理 部提 供的 公允 价格 对投资 品种
进行估 值， 计算基 金资 产净 值及基 金份 额净 值， 并按照 监管部 门要 求作 好相 关信 息披露 工作；
监察稽 核部 ： 对有 关估 值 政策 、 估 值流 程和 程序 、 估值方 法等 相关 事项 的合 法合规 性进
行审核 和监 督， 发现 问题 及时要 求整 改。
除基金 经理 外， 参与 估值 流程的 各方 之间 不存 在任 何的重 大利 益冲 突。
截止本 报告 期期 末 ， 公 司 已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 签署 了 《中 债 收益率 曲线
和中债估 值最终用 户服务 协议》 ，并 依据其 提供的中 债收益率 曲线及估 值价格 对公司旗 下 基
金持有 的银 行间 固定 收益 品种进 行估 值（ 适用 非货 币基金 ）或 影子 定价 （适 用货币基金 ）。
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4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本 基金 基金 合同 的相 关规定 ，结 合本 基金 实际 运作情 况， 本基 金本 报告 期 2013 年
7 月3 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日未进行 利润 分配 。
§5 托管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
基金托 管人 依据 《 东方 安 心收益 保本 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》 与 《 东 方安心 收益
保本混 合型 证券 投资 基金 托管协 议》 ， 自2013 年 7 月 3 日起托 管东 方安 心收 益保本 混合 型证
券投资 基金 （以 下称 本基 金）的 全部 资产 。
本报告 期内 ， 本托 管人 严格遵守 《证券 投资 基金 法》 及其 他 相关 法律 法规 、 基金合 同和
托管协 议的 规定 ， 诚信 、 尽责地 履行 了基 金托 管人 义务 ， 不 存在 损害 本基 金 份额持 有人 利益
的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资 运作遵规守 信、 净值计算 、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ， 本托 管人 依据国家 相关 法律 法规 、 基金合同 和托 管协 议的 规定 ， 对基金 管
理人在 本基 金的 投资 运作 、 基 金资 产净 值的 计算 、 基金收 益的 计算 、 基金 费 用开支 等方 面进
行了必 要的 监督 、复 核和 审查， 未发 现其 存在 任何 损害本 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、 准确和完整发表意 见
本托管 人认 真复 核了 本年 度报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 利润 分配 情况 、 财务会 计报
告、 投资 组合 报告 等内 容， 认为其 真实 、 准确 和完 整， 不存 在虚 假记 载、 误导性陈 述或 者重
大遗漏 。
§6 审计 报告
本基金 本年 度财务会 计报 告已经 审计 ， 立信 会计 师事务所 （特殊 普通 合伙 ） 为本基 金出
具了标 准无 保留 意见 的审 计报告 ，投 资者 可通 过年 度报告 正文 查看 审计 报告 全文。
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§7 年度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 东方 安心 收益 保本混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 80,009,717.05
结算备 付金
8,686,928.36
存出保 证金
2,550.96
交易性 金融 资产 7.4.7.2 29,645,000.00
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
29,645,000.00
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 45,000,000.00
应收证 券清 算款
5,561.11
应收利 息 7.4.7.5 469,338.92
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
163,819,096.40
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
939,929.55
应付管 理人 报酬
183,599.43
应付托 管费
28,246.05
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 -
应交税 费
-
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
12
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 64,386.57
负债合 计
1,216,161.60
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 159,958,961.82
未分配 利润 7.4.7.10 2,643,972.98
所有者 权益 合计
162,602,934.80
负债和 所有 者权 益总 计
163,819,096.40
注：1 、① 报告 截止 日 2013 年 12 月 31 日，基 金份 额净 值 1.0165 元，基 金份额总 额
159,958,961.82 份。
②本基 金基 金合 同于 2013 年 7 月 3 日生 效，本 报告 实际报 告期 为 2013 年 7 月 3 日至
2013 年12 月31 日。
2、本摘要 中资产负 债表和 利润表所 列附注号 为年度 报告正文 中对应的 附注号 ，投资 者
欲了解 相应 附注 的内 容， 应阅读 登载 于基 金管 理人 网站的 年度 报告 正文 。
7.2 利润表
会计主 体： 东方 安心 收益 保本混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年7 月3 日（基 金合 同生 效日 ）至2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年7 月3 日（基金合同 生效日） 至20
13 年12 月31 日
一、收入
4,552,913.58
1.利息 收入
4,570,972.79
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,523,041.17
债券利 息收 入
364,013.00
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
683,918.62
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
34,693.23
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 34,693.23
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （损失以 “-” 7.4.7.16 -365,282.19
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
13
号填列 ）
4. 汇兑 收益 （ 损失 以 “－ ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 312,529.75
减：二、费用
1,559,513.37
1．管 理人 报酬
1,173,136.52
2．托 管费
180,482.57
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 46.35
5．利 息支 出
3,544.43
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,544.43
6．其 他费 用 7.4.7.19 202,303.50
三、利 润总 额（亏 损总 额 以“- ”
号填列）
2,993,400.21
减：所 得税 费用
-
四、净 利润 （净亏 损以 “- ”号填
列）
2,993,400.21
注： 本基 金基 金合 同于2013 年7 月 3 日生 效， 本报告 实际报 告期 为 2013 年 7 月 3 日至
2013 年12 月31 日。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 东方 安心 收益 保本混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年7 月3 日（基 金合 同生 效日 ）至2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年7 月3 日（基金合同 生效日） 至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润
所有者权益合
计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 221,496,054.75 - 221,496,054.75
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数 （本 期利 润）
- 2,993,400.21 2,993,400.21
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变 动数 （ 净值减少 以“-”号填
列）
-61,537,092.93 -349,427.23 -61,886,520.16
其中：1.基金申 购款 614,292.27 5,140.25 619,432.52
2.基金 赎回 款 -62,151,385.20 -354,567.48 -62,505,952.68
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 159,958,961.82 2,643,972.98 162,602,934.80
注： 本基 金基 金合 同于2013 年7 月 3 日生 效， 本报告 实际报 告期 为 2013 年 7 月 3 日至
2013 年12 月31 日。
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
14
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 序号 从7.1 至7.4 ，财务 报表 由下 列负 责人 签署：
基金管 理公 司负 责人 ： 孙晔伟 ， 主管会 计工 作负 责人： 张蓉 梅， 会计机 构负 责人 ： 郝丽
琨
7.4 报表附注
7.4.1 基金 基本 情况
东方安 心收 益保 本混 合型 证券投 资基 金（ 以下 简称 “本基 金” ）根 据 2013 年 4 月 19 日
中国证监会《关于核准东方安心收益保本混合型证券投资基金募集的批复》 （证监许可
[2013]368 号） 和 《 关于 东 方安心 收益 保本 混合 型证 券投资 基金募集 时间 安排 的确认 函》 （基
金部函[2013]296 号） 的核准， 由基金 发起 人东 方基 金管理 有限 责任 公司 依照 《中华 人民 共
和国证 券投 资基 金法 》和 《东方 安心 收益 保本 混合 型证券 投资 基金 基金 合同 》自 2013 年 5
月 13 日至 2013 年 6 月 28 日公开 募集 设立 。本 基金 为混合 型开 放式 证券 投资 基金， 首次 设
立募集 不包 括认 购资 金利 息共募 集 221,279,645.45 元人民 币， 业经 立信 会计 师事务 所（ 特
殊普通 合伙 ） “信会师 报字[2013] 第 230037 号” 验 资报告 验证 。 经向 中国 证 监会备 案， 《东
方安心 收益 保本 混合 型证 券投资 基金 基金 合同 》于2013 年 7 月 3 日正 式生 效，基金 合同 生
效日的基金份 额总额 为 221,496,054.75 份基 金单位 ，其中认购资 金利息折 合 216,409.30
份基金 单位 。 本基 金基 金 管理人 为东 方基 金管 理有 限责任 公司 ， 基金 托管 人 为中国 邮政 储蓄
银行股 份有 限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《东 方 安心收 益保 本混 合型 证券 投资基 金基
金合同 》 的有 关规 定， 本 基金的 投资 范围 为具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 主 要投资 于固 定收
益类金融 工具，包 括国债 、中央银 行票据、 地方政 府债、金 融债（含 政策性 金融债） 、 企 业
债、公司 债、中期 票据、 短期融资 券、可转 换债券 （含可分 离交易可 转债） 、 次级债券 、 资
产支持 证券 、 债券 回购 、 银 行存款 等金 融工 具以 及法 律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其
他固定 收益 类金 融工 具。 本 基金也 可以 参与 新股 申购 、 增发股 票申 购、 要约 收购 类 股票投 资、
持有可 转换 债券 转股 所得 的股票 、 投资 二级 市场 股 票 （ 包括 中小 板、 创业 板 及其他 经中 国证
监会核 准上 市的 股票 ） 以 及权证 等中 国证 监会 允许 基金投 资的 其它 权益 类金 融工具 ， 但须 符
合中国 证监 会的 相关 规定 。 如法律 法规 或中 国证 监会以后 允许 基金 投资 其他 品种 ， 基金管 理
人在履 行适 当程 序后 ，可 以将其 纳入 投资 范围 。
7.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企 业会 计准 则— 基本准则 》 和
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
15
38 项具体 会计准 则、其 后 颁布的企 业会计准 则应用 指南、企 业会计准 则解释 以及其他 相关
规定（以 下合称 “ 企业会 计准则”） 、中国 证券业协 会制定的 《证券投 资基金 会计核算 业 务
指引》 、中 国证监 会颁布 的 《关于证 券投资 基金执行< 企业会计 准则>估 值业务 及 份额净值 计
价有关 事项 的通 知》 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 证券 投资 基金 信 息披露 内容 与格
式准则 第2 号— 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号— 年度
报告和半 年度报告 》 、 《证 券投资基 金信息披 露编报 规则第 3 号—会 计报表 附 注的编制 及披
露》及 中国 证监 会颁 布的 其他相 关规 定编 制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及其他 有关 规定 的声 明
本基金 编制 的财 务报 表符 合企业 会计 准则 及其 他有 关规定 要求 ， 真实 、 完整 地 反映了 本
基金2013 年12 月31 日的财务状 况以 及 2013 年 7 月 3 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12
月31 日的 经营 成果 和基 金 净值变 动情 况。
7.4.4 重要 会计 政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 每年1 月 1 日至 12 月 31 日。 本期财 务报 表的 实际 编制期间 为
2013 年7 月3 日（ 基金 合同生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债的 分类
金融工 具， 是指形 成本 基金 的金融 资产 ， 并形 成其 他单 位的金 融负 债或 权益 工具 的合 同。
1.金融 资产 的分 类
金融资 产应 当在 初始 确认 时划分 为以 下四 类： （1 ） 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损
益的金 融资 产； （2 ） 持有至到期 投资 ； （3） 贷款 和 应收款 项； （4 ） 可供出 售金融资 产。 金融
资产的 分类 取决 于本 基金 对金融 资产 的持 有意 图和 持有能 力。
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债
券投资 和衍 生工 具( 主要 为权证投 资)。 除衍 生工 具所 产生的 金融 资产 在资 产负 债表中 以衍 生
金融资 产列 示外 ， 其他以 公允价值 计 量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表
中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 和各 类应 收款 项等。
本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
2.金融 负债 的分 类
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
16
金融负 债应 当在 初始 确认 时划分 为以 下两 类： （1 ） 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损
益的金 融负 债； （2） 其他 金融负 债。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债的 初始 确认 、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 于 交易 日按 取得 时 的公允 价
值作为 初始 确认 金额 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 的股票 、 债 券以 及不 作为 有 效套期 工
具的衍 生工 具等 ， 取得 时 发生的 相关 交易 费用 计入 当期损 益 ； 支 付的 价款 中 包含已 宣告 但尚
未发放 的现 金股 利或 债券 起息日 或上 次除 息日 至购 买日止 的利 息 ， 单 独确 认 为应收 项目 。 应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 按照公 允价 值进 行后 续计 量， 期 间 取
得的利 息或 现金 股利 ， 应当确认 为当 期收 益。 应收款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ， 以
成本进 行后 续计 量， 在摊 销时产 生的 利得 或损 失， 应当确 认为 当期 收益 。
当收取某项金融资产现金流 量的合同权利已终止或该 金融资产所有权上几乎所 有的风
险和报 酬已 转移 时， 终止确认该 金融 资产 ； 金融 负债的现 时义 务全 部或 部分 已经解 除的 ， 终
止确认 该金 融负 债或 其一 部分 。 处 置该 金融 资产 或 金融负 债时 ， 其公 允价 值 与初始 入账 金额
之间的 差额 应确 认为 投资 收益， 同时 调整 公允 价值 变动收 益。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1）股票 投资
股票投 资成 本按 交易 日股 票的公 允价 值入 账， 相关 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
因股权 分置 改革 而获 得的 非流通 股股 东支 付的 现金 对价， 于股 权分 置实 施复 牌 日冲减 股
票投资 成本 ； 股 票持 有期 间 获得的 股票 股利(包括送 红股和公 积金 转增 股本)以及因股权 分置
改革而 获得 的股 票 ， 于 除 息日按 股权 登记 日持 有的 股数及 送股 或转 增比 例 ， 计算确 定增 加的
股票数 量。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 逐日 结转 成本。
（2）债券 投资
买入债 券于 交易 日确 认为 债券投 资 。 债 券投 资成 本 按债券 的公 允价 值入 账 ， 相关交 易费
用直接计 入当期损 益，上 述公允价 值不包含 债券起 息日或上 次除息日 至购买 日止的利 息( 作
为应收 利息 单独 核算)。
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
17
配售及 认购 新发 行的 分离 交易可 转债 ， 于 实际 取得 日 按照估 值方 法对 分离 交易 可转债 的
认购成 本进 行分 摊， 确认 应归属 于债 券部 分的 成本 。
买入零 息债 券视 同到 期一 次还本 付息 的附 息债 券 ， 根据其 发行 价 、 到 期价 和 发行期 限推
算内含 报酬 率后 ，逐 日确 认债券 利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（3）权证 投资
权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证(包括配 股权 证)， 在除 权日 按照 持有 的股 数及获 赠比 例， 计算确 定增加的 权
证数量 ，成 本为 零。
配售及 认购 新发 行的 分离 交易可 转债 而取 得的 权证 ， 于实际 取得 日按 照估 值方 法对分 离
交易可 转债 的认 购成 本进 行分摊 ，确 认应 归属 于权 证部分 的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
（4）分离 交易 可转 债
申购新 发行 的分 离交 易可 转债于 获得 日， 按可 分离 权 证公允 价值 占分 离交 易可 转债全 部
公允价 值的 比例 将购 买分 离交易 可转 债实 际支 付全 部价款 的一 部分 确认 为权 证投资 成本 ， 按
实际支 付的 全部 价款 扣减 可分离 权证 确定 的成 本确 认债券 成本 。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述（2）、（ 3）中 相关 原则 进行 计算 。
（5）买入 返售 金融 资产
买入返售金融资产为本基金 按照返售协议约定先买入 再按固定价格返售证券等 金融资
产所融 出的 资金 。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始
成本。 买入 返售 金融 资产 于返售 到期 日按 账面 余额 结转。
（6）卖出 回购 金融 资产 款
卖出回 购金 融资 产款 为本 基金按 照回 购协 议先 卖出 再按固 定价 格买 入票 据、 证 券等金 融
资产所 融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始
成本。 卖出 回购 金融 资产 款于回 购到 期日 按账 面余 额结转 。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债的 估值 原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 和衍 生工 具( 主要 为权证投 资) 按如 下原 则确 定公允价
值并进 行估 值：
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
18
存在活 跃市 场的 金融 工具 按其估 值日 的市 场交 易价 格确定 公允 价值 ； 估值 日 无交易 ， 但
最近交 易日 后经 济环 境未 发生重 大变 化且 证券 发行 机构未 发生 影响 证券 价格 的重大 事件 的 ，
按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
存在活 跃市 场的 金融 工具 ，如估 值日 无交 易且 最近 交易日 后经 济环 境发 生了 重大变 化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
当金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采 用市 场参 与者 普遍 认 同且被 以往 市场 实际 交易 价格验 证
具有可 靠性 的估 值技 术确 定公允 价值 。 估 值技 术包 括 参考熟 悉情 况并 自愿交易 的各方 最近 进
行的市 场交 易中 使用 的价 格、 参照 实质 上相 同的 其 他金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折
现法和 期权 定价 模型 等 。 采用估 值技 术时 ， 尽可 能 最大程 度使 用市 场参 数 ， 减少使 用与 本基
金特定 相关 的参 数。
有充足 理由 表明 按以 上估 值原则 仍不 能客 观反 映相 关投资 品种 的公 允价 值的 ， 基金管 理
公司根 据具 体情 况与 托管 银行进 行商 定， 按最 能恰 当反映 公允 价值 的价 格估 值。
国家有 最新 规定 的， 按其 规定进 行估 值。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
（1）股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票 ， 根据2008 年 09 月12 日证监会 发布 的 【2008】38 号文 《 关
于进一步 规范证券 投资基 金估值业 务的指导 意见》 ， 因最近交 易日后经 济环境 发生了重 大 变
化， 以参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素(如指数 收益 法) ， 调整最 近交易 市价 ，
确定公 允价 值。
由于上 市公 司送 股、 转增股 、 配股和 公开 增发 新股 等形 成的流 通暂 时受 限制 的股 票投资 ，
按估值 日在 交易 所挂 牌的 同一股 票的 收盘 价估 值。
首次公 开发 行但 未上 市的 股票采 用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技术 难以 可 靠计量 公
允价值 的情 况下 ， 按成 本估值 。 首次公 开发 行有 明确锁定 期的 股票 ， 于同 一 股票上 市后 按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。
非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ，按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定 确定 公允 价值。
（2）债券 投资
①证券 交易 所上 市实 行净 价交易 的债 券按 估值 日证 券交易 所上 市的 收盘 价估 值。
②证券交易所上市未实行净 价交易的债券按估值日收 盘价减去债券收盘价中所 含的债
券应收 利息(自 债券 计息 起 始日或 上一 起息 日至 估值 当日的 利息)得到的 净价 进行估值 。
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19
③发行 未上 市流 通的 债券 ，按成 本估 值。
④同一 债券 同时 在两 个或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
⑤在全 国银 行间 债券 市场 交易的 债券 ， 采用 估值 技 术确定 公允 价值 。 在估 值 技术难 以可
靠计量 公允 价值 的情 况下 ，按成 本计 量。
（3）权证 投资
①证券 交易 所上 市流 通的 权证以 其估 值日 在证 券交 易所上 市的 收盘 价估 值。
②首次 发行 但尚 未上 市的 权证在 上市 交易 前 ， 采 用 估值技 术确 定公 允价 值 ； 在估值 技术
难以可 靠计 量公 允价 值的 情况下 ，按 成本 计量 。
③因持 有股 票而 享有 的配 股权 ， 以 及停 止交 易但 未 行权的 权证 ， 采用 估值 技 术确定 公允
价值。
④因认 购或 获配 新发 行的 分离交 易可 转债 而取 得的 债券和 权证 ， 上市 日前 ， 分 别按照 中
国证券 业协 会公 布的 债券 报价和 权证 报价 确定 当日 债券和 权证的估 值； 自上市日起 ， 上市 流
通的债 券和 权证 分别 按上 述相关 原则 进行 估值 。
（4） 资产 支持 证券 等其 他 有价证 券按 国家 有关 规定 进行估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债的 抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除此以 外， 金融资 产和 金融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相互抵 销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金单位 总额 所对 应的 金额 。 由 于申 购、 赎回 、 转换 以 及分红 再
投资引 起的 实收 基金 的变 动分别 于基 金相 关活 动确 认日认 列。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平 准金 指申 购、 赎回、 转入、 转出 及红 利再 投资等事 项导 致基 金份 额变 动时 ， 相关
款项中 包含 的未 分配 利润 。 根据交 易申 请日 利润 分配( 未分配 利润)已实现 与未 实现部分 各自
占基金 净值 的比 例， 损益平准金 分为 已实 现损 益平 准金和 未实 现损 益平 准金 。 损益平 准金 于
基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列， 并于 月末 全额转 入利 润分 配( 未分 配利润) 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的确认和计 量
（1）利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
20
债券利 息收 入在 持有 债券 期内， 按债 券的 票面 价值 和 票面利 率计 算的 利息 扣除 适用情 况
下由债 券发 行企 业代 扣代 缴的个 人所 得税 后的 净额 ， 逐 日确 认债 券利 息收 入 。 贴息债 视同 到
期一次 性还 本付 息的 附息 债， 根据 其发 行价 、 到期价和发 行期 限推 算内 含票 面利率 后， 逐日
确认债 券利 息收 入。
买入返售金融资产收入按买 入返售金融资产的摊余成 本在返售期内以实际利率 法逐日
计提， 若合 同利 率与 实际 利率差 异较 小， 则采 用合 同利率 计算 确定 利息 收入 。
（2）投资 收益
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债 券投资收益于交易日按卖 出债券交易日的成交总额 扣除应结转的债券投资成 本与应
收利息(若有)后的差 额确 认。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额 确 认 。
股利收入于除息日按上市公 司宣告的分红派息比例计 算的金额扣除由上市公司 代扣代
缴的个 人所 得税 后的 净额 确认。
（3）公允 价值 变动 损益
公允价 值变 动损 益系 本基 金持有 的采 用公 允价 值模 式计量 的交 易性 金融 资产 、 交易性 金
融负债 等公 允价 值变 动形 成的应 计入 当期 损益 的利 得或损 失， 并于 相关 金融 资 产或金 融负 债
卖出或 到期 时转 出计 入投 资收益 。
（4）其他 收入
其他收 入在 主要 风险 和报 酬已经 转移 给对 方， 经济 利 益很可 能流 入且 金额 可以 可靠计 量
时确认 。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
（1）基金 管理 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 1.30% 的年费 率逐 日计 提并 确认 。
（2）基金 托管 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率逐 日计 提并 确认 。
（3）卖出 回购金融 资产利 息支出， 按卖出回 购金融 资产的摊 余成本及 实际利 率（当 实
际利率 与合 同利 率差 异较 小时， 也可 以用 合同 利率 ）在回 购期 内逐 日计 提并 确认。
（4）交易 费用
进行股 票 、 债 券、 权证 等 交易过 程中 产生 的交 易费 用， 在发 生时 按照 确定 的 金额计 入交
易费用 。
（5）其他 费用
其他费 用系 根据 有关 法规 及相应 协议 规定 ， 按实 际支出金 额， 列入当 期基 金费用 。 如果
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
21
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的 ，则 采用 待摊 或预提 的方 法。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政策
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，基 金收 益每 年最多 分配 6 次，每 次收 益分配 最
低比例 不得 低于 收益 分配 基准日 可供 分配 利润 的10% ， 若基金 合同生 效不 满 3 个月可 不进 行
收益分 配；
2、 本基 金收 益分 配方 式： （1 ） 保本 周期 内： 本基 金采用 现金 分红 方式 进行 收益分 配 ，
不接受 红利 再投 资方 式 ， 但基金 管理 人可 以根 据有 关规定 更改 本基 金的分红 方式 ； （2）转
型后 ： 本基金 基金 收益 分配方式 分两 种， 现金分 红与红利 再投 资， 投资者 可选择现 金红 利或
将现金 红利 自动 转为 基金 份额进 行再 投资 ； 若投 资 者不选 择 ， 本 基金 默认 的 收益分 配方 式是
现金分 红； 选择采 取红 利再投资 形式 的， 分红资 金将按红 利发 放日 的基 金份 额净值 转成 相应
的基金 份额 ， 红利 再投 资的 份额免 收申 购费 。 如投 资者 在不同 销售 机构 选择 的分 红方式 不同 ，
则登记 机构 将以 投资 者最 后一次 选择 的分 红方 式为 准；
3、基金收 益分配后 基金份 额净值不 能低于面 值，即 基金收益 分配基准 日的基 金份额 净
值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、每 一基 金份 额享 有同 等分配权 ；
5、分红权 益登记日 申请申 购的基金 份额不享 受当次 分红，分 红权益登 记日申 请赎回 的
基金份 额享 受当 次分 红；
6、法 律法 规或 监管 机关 另有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他 重要 的会 计 政策和 会计 估计
本基金 本报 告期 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。
7.4.5 会计 政策 和会 计估 计变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 【2002】128 号文 《关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的通 知》 、财税 【2004 】78 号文 《关于 证券投 资 基金税收 政策的通 知》 、财 税【2005 】
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22
103 号文 《关于 股权 分置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税 【2007 】84 号 《关 于调
整证券(股票)交易 印花税 税率的通 知》 、财 税【2008 】1 号《 财政部、 国家税 务总局关 于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、2008 年04 月 23 日 发布的 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做
好交易 相关 系统 印花 税率 参数调 整的 通知 》 、2008 年 09 月 18 日发 布的 《上 海、 深圳证 券交
易所关 于做 好证 券交 易印 花税征 收方 式调 整工 作的 通知》 、 财税 【2012】85 号 《关于 实施 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策的 通知 》 及其 他 相关税 务法 规和 实务 操作 ， 主 要税 项列 示
如下：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2.对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股权的股息 、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不缴 纳营 业税和 企业 所得 税。
3.对基 金取 得的 股票 股息 、 红利收 入， 由上市 公司 在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代缴 个
人所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 基金 从 公开发 行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股
期限 在 1 个月以 内 （含 1 个月） 的， 其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在1
个月以 上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减 按 50% 计入应 纳税所得 额； 持股 期限 超过1 年的 ， 暂减
按25% 计入 应纳 税所 得额 。上述 所得 统一 适用 20% 的税率 计征 个人 所得 税。
4. 对基金取得的债券利息收 入，由发行债券的企业在 向基金支付上述收入时代 扣代缴
20%的个人 所得 税， 暂不 缴纳企业 所得 税。
5.对于 基金 从事 A 股买 卖， 自2008 年09 月 19 日起， 由出 让方 按 0.1%的税率缴纳 证
券(股票)交易印 花税 ， 受让方不 再缴 纳印 花税 。
6.基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金 等
对价， 暂免 予缴 纳印 花税 、企业 所得 税和 个人 所得 税。
7.4.7 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 代销 机构
渤海国 际信 托有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方基 金管 理有 限责 任公 司
本基金管 理人、 注册 登记机 构、基 金直销 机
构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 本基金 托管 人、 代销 机构
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.8 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
7.4.8.1 通过关 联方 交易 单元进行的 交易
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
23
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8.1.1 股票 交易
本报告 期2013 年7 月3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 ， 本基 金未 通过关
联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证 交易
本报告 期2013 年7 月3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 ， 本基 金未 通过关
联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年7 月3 日（基金 合同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
东北证 券股 份有 限公 司 42,193,607.07 100.00%
7.4.8.1.4 债券 回购 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年7 月3 日（基金 合同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券 回购 成交 总额 的
比例
东北证 券股 份有 限公 司 856,600,000.00 100.00%
7.4.8.1.5 应支 付关 联方 的佣金
本报告 期2013 年7 月3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 ， 本基 金无 应支付
关联方 的佣 金。
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年7 月3 日（基金 合同 生效日 ） 至2013 年12 月3
1 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,173,136.52
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 392,072.81
注： 本基 金的 管理 费每 日按前一 日基 金资 产净 值的1.30% 年费 率计 提。 管理费 的计算 方
法如下 ：
H＝E×1.30%÷ 当年 天数
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24
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐日累计 至每 月月 末， 按月支付 ， 由基金 管理 人向 基金托管 人发
送基金 管理 费划 款指 令， 基 金托管 人复 核后 于次 月前 五个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付
给基金 管理 人。 若遇 法定 节假日 、公 休假 等， 支付 日期顺 延。
7.4.8.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年7 月3 日（基金 合同 生效日 ） 至2013 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 180,482.57
注： 本基 金的 托管 费每 日按前一 日基 金资 产净 值的0.20% 年费 率计 提。 托管费 的计算 方
法如下 ：
H＝E×0.20%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐日累计 至每 月月 末， 按月支付 ， 由基金 管理 人向 基金托管 人发
送基金托管费划款指令 ，基 金托管人复核后于次 月前 五个工作日内从基金 财产 中一次性支
取。若 遇法 定节 假日 、公 休日等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交易
本报告 期 2013 年7 月3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 ， 本基 金未 与关联
方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交易。
7.4.8.4 各关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管理人 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况
本报告 期 2013 年7 月3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 ， 基金 管理 人未运
用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告 期末 除基金管理 人 之外的 其他 关联 方 投资 本基 金的 情况
本报告 期末 ，除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 均未 投资本 基金 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行存 款余 额及 当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期
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2013 年 7 月 3 日（基金 合同生效 日） 至 2013 年 12 月 31
日
期末余 额 当期利息收 入
中国邮政储蓄银行股份有
限公司
9,717.05 14,362.67
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况
本报告 期 2013 年7 月3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 ， 本基 金未 在承销
期内参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.9 期末 （2013 年12 月31 日）本基 金持 有的 流通受限 证券
7.4.9.1 因认购 新发/增发证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
本报告 期末 本基 金未 持有 因认购 新发/增发证 券而 于期末流 通受 限的 证券 。
7.4.9.2 期末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本报告 期末 本基 金未 持有 股票。
7.4.9.3 期末债 券正 回购 交易中 作为 抵押 的债 券
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券正回 购
截至本 报告 期末2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 未持 有在银 行间 市场 正回 购交 易中作 为
抵押的 债券 。
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券正回 购
截至本 报告 期末2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为
抵押的 债券 。
7.4.10 有助于 理解 和分 析会计报 表需 要说 明的 其他 事项
截止本 年度 报告 报出 日， 本 基金无 需要 披露 的有 助于 理解和 分析 会计 报表 需要 说明的 其
他事项 。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 29,645,000.00 18.10
其中： 债券 29,645,000.00 18.10
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资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 45,000,000.00 27.47
其中 ： 买断式 回购 的买 入返
售金融 资产
- -
5
银行存款和结算备付金合
计
88,696,645.41 54.14
6 其他各 项资 产 477,450.99 0.29
7 合计 163,819,096.40 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名股票投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计 买入 金额 超出 期 末基金资 产净 值 2% 或前20 名的股 票明 细
本报告 期2013 年7 月3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 ， 本基 金未 投资股
票。
8.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 末基金资 产净 值 2% 或前20 名的股 票明 细
本报告 期2013 年7 月3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 ， 本基 金未 投资股
票。
8.4.3 买入 股票 的成 本总 额及卖 出股 票的 收入 总额
本报告 期2013 年7 月3 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 ， 本基 金未 投资股
票。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 29,645,000.00 18.23
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 29,645,000.00 18.23
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8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 124368 13 郑交投 100,000
10,000,000.
00
6.15
1 124401 13 冀广网 100,000
10,000,000.
00
6.15
3 124398 13 株城发 100,000
9,645,000.0
0
5.93
4 - - - - -
5 - - - - -
注：因本基 金所 持 13 郑交投 、13 冀广网 的公 允价 值相同， 所以 表格 序号 均为1。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的 前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 证券 的发 行主 体没有 被监 管部 门立 案调 查，或 在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责， 处罚 的情 形。
8.11.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 中， 没有 投资 于超 出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.11.3 期末 其他 各项 资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,550.96
2 应收证 券清 算款 5,561.11
3 应收股 利 -
4 应收利 息 469,338.92
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
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9 合计 477,450.99
8.11.4 期末持 有的 处于 转股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.11.5 期末前 十名 股票 中存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额比
例
4,748 33,689.76 5,004,437.50 3.13% 154,954,524.32 96.87%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员
持有本 开放 式 基金
118,827.65 0.07%
注： （ 1） 本公 司高 级管 理人员 、 基金投 资和 研究 部门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数
量区间 ：0 至10 万份（ 含）
（2） 该只 基金 的基 金经 理 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间：10 万份 至 50 万份 （含 ）
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年7 月3 日） 基金 份额 总额 221,496,054.75
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 614,292.27
减：基金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 62,151,385.20
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 159,958,961.82
注：基 金总 申购 份额 包含 基金转 换入 份额 ，基 金总 赎回份 额包 含基 金转 换出 份额。
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29
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
经本基 金管 理人 2013 年 第 一次临 时股 东会 会议 决议 ，聘任 何俊 岩先 生、 郭兴 哲先生 担
任公司 董事 ， 齐伟 丽女 士、 邱建武 先生 不再 担任 本基金管 理人 董事 ； 聘任 赵振兵先 生、 肖向
辉先生 担任 公司 监事 ， 何俊岩先 生、 田文艳 女士 不再担任 本基 金管 理人 监事 。 经本基 金管 理
人第三 届董 事会 第二 十八 次临时 会议 决议 ， 本基 金 管理人 于 2013 年 5 月 14 日发布 了 《东 方
基金管 理有 限责 任公司变 更高管 人员 的公 告》 ， 刘鸿 鹏先生 担任 本基 金管 理人 副总经 理职务。
本基金 管理 人已 分别 通过 《中 国证 券报》 、 《 上海 证 券报》 、 《 证券 时报 》 及 本 基金管 理人
网站对 上述 高级 管理 人员 变更情 况履 行了 信息 披露 义务， 并在 本基 金及 本基 金 管理人 管理 的
其他基金的招募 说明书- 基金管理人部分及 时更新了上述高级管理人员 、董事、监事变更 情
况。
本报告 期内 ， 基金 托管 人 中国邮 政储 蓄银 行托 管业 务部总 经理 变更 为胡 涛先 生， 并已 完
成监管 报备 程序 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，公 司未 发生 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 。
本报告 期内 ，公 司存 在一 起未决 诉讼 案件 ，系 原公 司员工 与公 司之 间的 民事 诉讼案 件 ，
公司为 被告 。截 至报 告日 ，上述 诉讼 仍在 审理 中。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 任立 信会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 为本 基金 提供 审 计服务 ， 本
年度应 支付 给立 信会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 报酬为 50,000.00 元； 截至 2013 年 12 月
31 日，该 审计 机构 向本 基金提供 审计 服务 不满 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或 处 罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元 的有关情况
11.7.1 基金租 用证 券公 司交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
30
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金
备
注
成交金额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
东北证券
股份有限
公司
2 - - - - -
注： （ 1） 此处 的佣 金指 本基金通 过券 商的 交易 单元 进行股 票、 权证等 交易 而合计支 付该
券商的 佣金 合计,不单指 股票交易 佣金 。
（2）交易 单元 的选 择标 准和程序 ：
券商选 择标 准： ①资力 雄厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不少 于 3 亿元人 民币 ； ② 财务状 况良
好， 各项 财务 指标 显示 公 司经营 状况 稳定 ； ③经营行为规 范， 最近两 年未 因重大违 规行 为而
受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ； ④内部管 理规范 、 严格， 具备 健全 的内控制 度， 并能
满足基 金运 作高 度保 密的 要求 ； ⑤ 具备 基金 运作 所需的高 效、 安全的 通讯 条件， 交易 设施 符
合代理 基金 进行 证券 交易 的需要 ， 并能 为基 金提 供 全面的 信息 服务 ； ⑥研 究实力较 强， 有固
定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能及 时为 基金 提供 高质量 的咨 询服 务， 包括 宏观经 济报 告 、
行业报 告、 市场 走向 分析 、个股 分析 报告 及其 他专 门报告 ，并 能根 据基 金投 资的特 定要 求 ，
提供专 门研 究报 告； ⑦收 取的佣 金率 。
券商选 择程 序： ①对符 合选择标 准的 券商 的服 务进 行评价 ； ②拟 定租 用对 象： 由研究 部
根据以 上评 价结 果拟 定备 选的券 商； ③签约 ： 拟定备选的 券商 后， 按公司 签约程序 与备 选券
商签约 。 签约 时， 要明确 签定协 议双 方的 公司 名称 、 委托代 理期 限、 佣金率 、 双方的 权利 义
务等。
（3）本报 告期内本 基金租 用东北证 券股份有 限公司 上海、深 圳证券交 易所交 易单元 各
1 个。
11.7.2 基金租 用证 券公 司交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
东北证
券股份
42,193,607.07 100.00% 856,600,000.00 100.00% - -
东方安心收益保本混合型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
31
有限公
司
东方基 金管 理有 限责 任公 司
二〇一 四年 三月 二十 九日
