国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
国泰货币 市场证 券投资 基金
2013 年年 度报告
报 告送 出日期 ：二 〇一四 年三 月三十 一日
2013 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告的财务资料经审计 ，普华永道中天会计师事 务所有限公司为本基金出 具了无保留意见的
审计报 告， 请投 资者 注意 阅读。
本报告 期自 2013 年1 月1 日起 至 2013 年12 月 31 日止。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
............................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式
................................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
................................................................................. 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
............................................................................................................. 7
3.2 基金净 值表 现
................................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
...................................................................................................... 9
§4
管理人报告
........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................... 11
4.3 管理 人对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................... 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................... 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................... 14
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................... 15
4.7 管理人 对 报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
....................................................................... 16
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................... 16
§5
托管人报告
......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................... 16
5.2 托管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........... 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................... 17
§6
审计报告
............................................................................................................................................. 17
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任
............................................................................................................ 18
6.2 注册会 计师 的责 任
........................................................................................................................ 18
6.3 审计意 见
........................................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表
........................................................................................................................................ 19
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................... 19
7.2 利润表
........................................................................................................................................... 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................... 22
7.4 报表附 注
....................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告
........................................................................................................................................ 47
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
................................................................................................................ 47
8.2 债券回 购融 资情 况
........................................................................................................................ 47
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
........................................................................................ 49
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细
................................ 50
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余 成本法 ”确 定的 基金 资产 净值的 偏离
................................................. 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
.................... 50
8.8 投资组 合报 告附 注
....................................................................................................................... 50国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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§9 基金份额持有人信息
............................................................................................................................ 51
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................... 51
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
........................................................................ 51
§10 开放式基金份额变动
.......................................................................................................................... 52
§11 重大事件揭示
...................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
.......................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托管人 的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
......................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
............................................................. 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变
................................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
...................................................................................... 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
..................................................... 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
................................................................................. 53
11.8 偏离 度绝 对值 超过0.5% 的情 况
................................................................................................. 55
11.9 其他 重大 事件
.............................................................................................................................. 55
§12 备查文件目录
...................................................................................................................................... 56
12.1 备查 文件 目录
............................................................................................................................. 56
12.2 存放 地点
...................................................................................................................................... 56
12.3 查阅 方式
...................................................................................................................................... 56
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 国泰货 币市 场证 券投 资基 金
基金简 称 国泰货 币
基金主 代码 020007
交易代 码 020007
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 6 月 21 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,587,005,107.87 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在保证 本金 安全 和资 产流 动性最 大化 的前 提下 ， 追 求超过 业绩 比较 基准 的
收益。
投资策 略
本基金 主要 为投 资者 提供 流动性 现金 管理 工具 ，主 要结合 短期 利率 变动 ，
合理安 排债 券组 合期 限和 类属比 例， 在保 证本 金安 全 性、 流 动性 的前 提下 ，
获得超 过基 准的 较高 收益 。 根据对 宏观 经济 指标 长期趋势 的判 断、 市场预
期相对 于趋 势偏 离的 程度 和各类 金融 工具 的流 动性 特征 ， 决 定组 合中 债券
与其他 资产 的比 例分 布 。 考虑法 律法 规的 相关 规定 、 各 类属 资产 的到 期收
益率 、 税 收、 相对 收益 差 额及不 同类 属资 产的 流动 性指标 等因 素决 定债 券
组合的 类属 配置 。通 过期 限配置 和收 益率 曲线 配置 来建立 债券 组合 。
业绩比 较基 准 同期7 天通 知存 款利 率( 税后)。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险的 品 种， 其预 期风 险和 预期
收益率 都低 于股 票基 金、 债券基 金和 混合 型基 金。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 林海中 李芳菲
联系电 话 021-31081600转 010-66060069
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
（021 ）31089000，
400-888-8688 95599
传真 021-31081800 010-63201816
注册地 址
上海市 世纪 大道100 号上 海环
球金融 中心39楼
北京市 东城 区建 国门 内大 街69
号
办公地 址
上海市 虹口 区公 平路18号8 号
楼嘉昱 大厦16层-19 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28
号凯晨 世贸 中心 东座F9
邮政编 码 200082 100031
法定代 表人 陈勇胜 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.gtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉昱 大厦
16 层-19 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路202 号普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
国泰基金管理有限公司登记注册
中心
上海市 虹口 区公 平路18 号8 号楼 嘉昱 大厦
16 层-19 层 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 65,814,616.06 61,629,877.21 32,835,966.90
本期利 润 65,814,616.06 61,629,877.21 32,835,966.90
本期净 值收 益率 3.8584% 3.5940% 3.0368%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年 末 2012 年末 2011 年末
期末基 金资 产净 值 1,587,005,107.87 7,854,969,490.62 4,780,690,507.43
期末基 金份 额净 值 1.000 1.000 1.000
3.1.3 累计期末指标 2013 年 末 2012 年末 2011 年末
累计净 值收 益率 25.0302% 20.3854% 16.2089%
注：本 基金 利润 分配 按月 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 1.0401% 0.0023% 0.3403% 0.0000% 0.6998% 0.0023%
过去六 个月 2.0192% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 1.3387% 0.0019%
过去一 年 3.8584% 0.0024% 1.3500% 0.0000% 2.5084% 0.0024%
过去三 年 10.8581% 0.0049% 4.2236% 0.0002% 6.6345% 0.0047%
过去五 年 14.6071% 0.0057% 6.9236% 0.0002% 7.6835% 0.0055%
成立至 今 25.0302% 0.0063% 16.3073% 0.0023% 8.7229% 0.0040%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动
的比较
国泰货 币市 场证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 累计 净值收 益率 与业 绩比 较基 准收益 率历 史走 势对 比图
(2005 年6 月21 日至 2013 年 12 月 31 日) 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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注：(1) 本基金 合同 生效 日为 2005 年6 月21 日 ， 本 基金在 一个 月建 仓期 结束 时， 各项资 产配 置比 例
符合合 同约 定。
(2)自2009 年1 月1 日起 ，本基 金的 业绩 比较 基准 变更为 ：同 期7 天通 知存 款利率 （税 后） 。（ 详
见2008 年12 月29 日在 《 中国证 券报 》 刊 登的 《关 于变更 国泰 货币 市场 证券 投资基 金业 绩比 较基 准
和修改 基金 合同 的公 告》 ）
3.2.3 过去五年基金每年 净值收益率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
国泰货 币市 场证 券投 资基 金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 柱形对比图 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润本 年变
动
年度利 润分 配合
计
备注
2013 56,981,647.65 16,437,617.33 -7,604,648.92 65,814,616.06 -
2012 38,989,941.85 16,035,523.56 6,604,411.80 61,629,877.21 -
2011 25,447,547.85 7,020,563.94 367,855.11 32,835,966.90 -
合计 121,419,137.35 39,493,704.83 -632,382.01 160,280,460.17 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于1998 年3 月 5 日， 是 经中国 证监 会证 监基 字[1998]5 号文 批准 的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至2013 年12 月31 日，本基金 管理 人共 管理 1 只 封闭式 证券 投资 基金 ：金 鑫证券 投资 基金 ，国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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以及42 只 开放 式证 券投 资 基金： 国泰 金鹰 增长 证券 投资基 金、 国泰 金龙 系列 证券投 资基 金 （ 包括2
只子基 金， 分别 为国 泰金 龙行业 精选 证券 投资 基金 、 国 泰金龙 债券 证券 投资 基金） 、 国 泰金 马稳 健 回
报证券投资基金、国泰货 币市场证券投资基金、国 泰金鹿保本增值混合证券 投资基金、国泰金鹏蓝
筹价值混合型证券投资基 金、国泰金鼎价值精选混 合型证券投资基金（由金 鼎证券投资基金转型而
来） 、 国泰 金牛 创新 成长 股 票型证 券投 资基 金、 国泰 沪深300 指数证 券投 资基 金 （由国泰 金象 保本 增
值混合 证券 投资 基金 转型 而来） 、国 泰双 利债 券证 券 投资基 金、 国泰 区位 优势 股票型 证券 投资 基金 、
国泰中 小盘 成长 股票 型证 券投资 基金 （LOF ） （由金 盛证券 投资 基金 转型 而来 ） 、 国泰纳斯 达克 100 指
数证券 投资 基金 、国 泰价 值经典 股票 型证 券投 资基 金（LOF）、 上证 180 金融交易型 开放 式指 数证 券
投资基 金、 国泰 上证 180 金融交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 、国 泰保本 混合 型证 券投 资
基金 、 国泰事 件驱 动策 略股票型 证券 投资 基金 、 国泰信用 互利 分级 债券 型证 券投资 基金 、 中小 板 300
成长交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、国 泰中 小板 300 成长交 易型开 放式 指数证券 投资 基金 联接 基
金、 国泰成 长优 选股 票型 证券投 资基 金、 国泰 大宗 商品配 置证 券投 资基 金(LOF) 、 国泰信 用债 券型 证
券投资 基金 、国 泰 6 个 月 短期理 财债 券型 证券 投资 基金、 国泰 现金 管理 货币 市场基 金、 国泰 金泰 平
衡混合 型证 券投 资基 金 （由 金泰证 券投 资基 金转 型而 来） 、 国 泰民 安增 利债 券型 发起式 证券 投资 基金、
国泰国证房地产行业指数 分级证券投资基金、国泰 估值优势股票型证券投资 基金（LOF） （由国泰估
值优势 可分 离交 易股 票型 证券投 资基 金封 闭期 届满 转换而 来） 、 上 证5 年期 国债交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 、国 泰上 证 5 年期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 、纳斯 达克 100 交易 型
开放式指数证券投资基金 、国泰中国企业境外高收 益债券型证券投资基金、 国泰黄金交易型开放式
证券投 资基 金、 国 泰美 国 房地产 开发 股票 型证 券投 资基金 、 国 泰目标 收益 保 本混合 型证 券投 资基 金、
国泰国证医药卫生行业指 数分级证券投资基金、国 泰淘金互联网债券型证券 投资基金、国泰聚信价
值优势灵活配置混合型证 券投资基金、国泰民益灵 活配置混合型证券投资基 金（LOF） 。 另外，本基
金管理 人于 2004 年获得 全国社会 保障 基金 理事 会社 保基金 资产 管理 人资 格， 目前受托 管理 全国 社保
基金多 个投 资组 合。2007 年11 月19 日， 本基 金管 理人获 得企 业年 金投 资管 理人资 格。2008 年2 月
14 日，本基金 管理 人成 为首批获 准开 展特 定客 户资 产管理 业务（专户 理财 ） 的基金 公司 之一 ， 并于
3 月24 日经中 国证 监会 批准获得 合格 境内 机构 投资 者（QDII ） 资格 ，成为目 前业内 少数 拥有“ 全牌
照”的基金 公司 之一 ，囊 括了公 募基 金、 社 保、年 金、专 户理 财和 QDII 等管理业务 资格 。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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任职日 期 离任日 期
姜南林
本基金 的
基金经
理，国 泰
保本混
合、国 泰
金鹿保 本
混合、 国
泰目标 收
益保本 混
合、国 泰
淘金互 联
网债券 、
国泰6 个
月短期 理
财债券 、
国泰现 金
管理货 币
的基金 经
理
2012-12-03 - 6
硕士研 究生 。2008 年6 月至 2009
年 6 月在天 相投 资顾 问有 限公司
担任宏观经济和债券分析师，
2009 年6 月至2012 年8 月 在农银
人寿保险股份有限公司（原嘉禾
人寿保险股份有限公司）工作，
先后担任宏观及债券研究员、固
定收益 投资 经理 ，2012 年 8 月加
入国泰基金管理有限公司，2012
年12 月 起担 任国 泰现 金管 理货币
市场基金及国泰货币市场证券投
资基金 的基 金经 理。2013 年 3 月
29 日起 兼任 国泰 6 个 月短 期理财
债券型证券投资基金基金经理，
2013 年9 月25 日 起兼 任国 泰保本
混合型证券投资基金、国泰金鹿
保本增值混合证券投资基金、国
泰目标收益保本混合型证券投资
基金基 金经 理，2013 年 11 月 19
日起兼任国泰淘金互联网债券型
证券投 资基 金的 基金 经理 。
胡永青
本基金 的
基金经
理、国 泰
双利债
券、国 泰
信用债 券
的基金 经
理。固 定
收益部 总
监助理 。
2011-12-05
2013-10-2
5
11
硕士研 究生 ，2003 年2 月至 2008
年 8 月在天 安保 险担 任固 定收益
组合经 理； 2008 年 8 月至2011 年
8 月在信诚基金担任投资经理；
2011 年 8 月 加入 国泰 基金 管理有
限公司 ，自 2011 年 12 月至 2013
年10 月 担任 国泰 双利 债券 证券投
资基金、国泰货币市场证券投资
基金的 基金 经理 ，2012 年 7 月至
2013 年10 月 兼任 国泰 信用 债券型
证券投资基金的基金经理。2013
年 6 月至 2013 年 10 月任 固定收
益部总 监助 理。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合同 生
效日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最 大利 益。
本报告期内，本基金未发 生损害基金份额持有人利 益的行为，投资运作符合 法律法规和基金合
同的规定，未发生内幕交 易、操纵市场和不当关联 交易及其他违规行为，信 息披露及时、准确、完
整， 本基金 与本 基金 管理 人所管 理的 其他 基金 资产 、 投 资组合 与公 司资 产之 间严格 分开 、 公 平对 待 ，
基金管理小组保持独立运 作，并通过科学决策、规 范运作、精心管理和健全 内控体系，有效保障投
资人的 合法 权益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ， 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 ， 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗
位职责 ， 适用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二级市场 交易 等所 有投 资管理 活动 ， 包括授 权、
研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ，旨在规范交易行为，
严禁利 益输 送， 保证 公平 交易， 保护 投资 者合 法权 益。
（一）公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流程，提高投资决 策的科学性和客观
性，确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ，建 立公平 交易 的制 度环 境。
（二）公司制定投资授权 机制，明确各投资决策主 体的职责和权限划分，合 理确定各投资组合
经理的 投资 权限 ，超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。
（三）公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ，不同投资组合经理之间 的重大非公开投资
信息相 互隔 离。
（四）公司实行集中交易 制度，严格隔离投资管理 职能与交易执行职能，确 保各投资组合享有
公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。
（五）公司严格控制不同 投资组合之间的同日反向 交易，严格禁止可能导致 不公平交易和利益
输送的 同日 反向 交易 。
（六） 公司 相关部 门定 期 对管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异、 分投 资 类别的 收益 率差 异、
不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ，并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。
（七）公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度，对 交易过程进行定期
检查， 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风 险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我 们发 现有 效配 对溢 价率均 值大 部分 在1% 数量级及以 下， 且大 部分 溢
价率均 值通 过95% 置信度 下等 于 0 的t 检验。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数≥20） ，溢 价率 均值大部 分在 1% 数量 级及 以下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年是 颠覆 债券 投资 传 统逻辑 的一 年。 债 券收 益 率走势 与经 济基 本面 的变 化脱钩 ，2013 年季
度GDP 当季 同比 增长 分别 为 7.7% 、7.4%、7.8% 和 7.7% ，CPI 全年 增长2.6% ， 经济增 长平 稳、 通胀水
平不高 ， 但 债券收 益率 自 下半年 开始 加速 上行， 银 行间中 长期 国债 到期 收益 率创 出2006 年以来 的新
高，政 策性 金融 债到 期收 益率更 是创 出有 数据 以来 的新高 ，其 中 5 年期国 开债到期 收益 率绝 对水 平
高达5.83% ，而2013 年的低点 仅 3.9%。
资金面 成为 主导 债券 收益 率走势 的主 要影 响因 素 。2013 年5 月份之 前债 市小 牛行情 受益 于外 汇
占款贡 献的 基础 货币 增量 使得资 金面 异常 宽松 ，银 行间 10 年期 国债到 期收 益率低 至 3.4% 的水 平；国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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2013 年 5 月 份之 后， 资金 面异常 紧张 的状 态屡 次上 演，债 券收 益率 加速 上行 ，银行 间 10 年期 国债
到期收 益率 最高 达到 4.72% 的水 平； 线下 资金 价格 长期保持 高位 ，以 3 个月 期 限的同 业存 款利 率为
例，2013 年下 半年3 个月期限同 业存 款利 率基 本在5.5%以上， 较长 时间 保持 在 6.5%以上。
2013 年债 券市 场的 颠覆 性 表现， 表象 上看， 与海 外 主要经 济体 政策 预期 多变 、 资本 流动 无固 定
规律，国内又处于金融市 场化改革的关键阶段、债 务融资扩张较快有关，但 从根本原因上看，主要
还是新 一届 政府 上台 后执 政理念 的变 化。 新 一届 政 府强调 底限 思维， 监控“ 下限” 和“ 上限” 目标 ，
“经济 增长 7.2%以上就 能保住就 业 ” ，CPI 不超过 3.5%就能有 效控 制通 胀， 货币政策 既不 收紧 也不
放松，加速推进实体经济 的结构调整和虚拟经济的 价格市场化，旨在提高市 场在资源配置中的“决
定性作 用” 。 在此 背景 下， 货币政 策的 着力 点在 于控 制增量 、 盘 活存 量， 直 接 作用于 商业 银行 资产 负
债表的调整，在资金需求 未见减少的背景下，资金 资源的争夺显得异常激烈 ，资金价格不断创出新
高，债 券收 益率 曲线 倒挂 。
对于主 要投 资货 币市 场工 具的货 币基 金来 讲，2013 年经历 了两 次相 对系 统性 的赎回 冲击 ： 第 一
次是起 于4 月16 日的监 管风暴 ， 触发 机构 投资 人的 风控底 线， 引致 其大 规模 、 清空式的 赎回 货币 基
金；第二次是端午节后由 于资金面的持续紧张，资 金价格高企，基金持有人 开始全面赎回货币市场
基金， 去银 行间 和交 易所 市场放 逆回 购， 引致 货币 市场基 金的 系统 性流 动性 危机， 类似 危机 在2013
年下半 年伴 随资 金面 的紧 张屡次 上演 。
整体而言，货币市场利率 保持高位为货币基金提高 再投资收益率提供了较好 的市场环境，与此
同时也 对货 币基 金流 动性 管理提 出了 更高 的要 求，2013 年 货币 基金 的流 动性 管理压 力异 常突 出。 本
基金基于前瞻性分析以及 对持有人申赎安排的及时 跟踪，以流动性管理为首 要任务，顺利经受住系
统性赎 回冲 击的 考验 ，保 护了基 金份 额持 有人 利益 。
4.4.2报告期内基金的业绩 表现
本基金 在2013 年的 净值 收益率 为 3.8584% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为 1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
海外方面，次贷危机、欧 洲主权债务危机对经济增 长的负面影响逐步弱化， 全球经济复苏取得
了长足进展，尤其是美国 经济。但是经济复苏的质 量仍需要观察，例如美国 长期失业的人数并未显
著改善，劳动力市场参与 率持续下降等。因此，虽 然量化宽松货币政策的退 出只是时间问题，但是
其退出的进度可能不会很 快。国内方面，新一届政 府对经济增长的容忍度提 高，通胀风险可控，经
济发展 方式 的转 型、 经济 结构的 调整 、 金 融体 系的 市场化 改革 、 清 理整 顿影 子银行 是2014 年经 济工国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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作的重 点。
主导 2013 年债市 的主 要因 素在 2014 年 预计 不会 有大 的变化 ，外 部主 要经 济体 退出量 化宽 松货
币政策的预期多变、资本 流入流出无明显趋势，国 内经济工作重点是促进经 济结构调整，包括去产
能和去 杠杆 ， 对应 的货 币政策立 场仍 然是 既不 放松 也不收 紧， 坚持“总 量稳 定、 结构 优化 ” 的取 向，
因此， 各类 机构 争夺 有限 的资金 资源 仍 是2014 年市场的主 要特 征， 这也 是利 率市场 化的 要义 之一。
我们认 为， 投资的 核心 在 于管理 风险 ， 获取 稳定 持 续的超 额回 报是 管理 好各 类风险 的自 然结 果。
从风险的角度来看，首先 ，非常规货币政策的退出 注定不会一帆风顺，微观 主体的市场预期在此期
间会有反复，中国央行过 去对冲外部流动性的操作 模式也面临较大的挑战， 货币政策的调整，比如
存款准备金率的使用非常 谨慎，由此带来的公众预 期也会比较多变，流动性 松紧的剧烈波动可能还
会上演；其次，金融创新 、金融市场化改革的加快 ，以及过去债务较快扩张 对债务滚动融资的刚性
需求，都使得资金价格容 易失控，尤其是在这个过 程中商业银行资产负债表 的调整对债券市场的影
响过去并没有很好的经验 可供借鉴，其隐藏的市场 利率风险、流动性风险不 可小视；最后，经济结
构调整需要优化金融资源 配置的支持，过去占用较 多金融资源的过剩产能、 落后行业的企业可能会
遭到淘汰，其产生的债务 有无法按期还本付息的可 能，因此，信用风险的爆 发只是时间的问题。综
合而言，对于固定收益投 资而言，尽管当前固定收 益类资产绝对收益率水平 较高，但要想获得稳定
持续的 投资 回报 ，2014 年 注定也 不是 轻松 的年 份。
从乐观的角度而言，期望 债券市场迎来转机，需要 增量资金资源的投放。而 触发增量资金资源
投放的催化剂可能表现在 如下几个方面：一是信用 风险事件集中爆发；二是 高资金成本严重抑制经
济增长突破政府控制的下 限；三是高利率影响系统 重要性银行的正常经营， 比如国开行融资成本显
著超过 其资 产收 益引 起国 开行融 资链 危机 等。
本基金投资操作方面，在 跟踪经济增长、通胀、公 开市场操作和资金价格的 基础上，在流动性
风险可控的前提下配置较 高比例的协议存款，并合 理安排存款到期日分布， 保持组合较高的静态收
益，同 时优 选中 高等 级短 期融资 券， 增加 组合 灵活 性。
未来，本基金将秉持绝对 收益的理念，力争在复杂 多变的市场中理清大类资 产配置的思路，将
积极依托公司内外部研究 力量，密切跟踪国内外经 济形势的发展，研究分析 各方面因素对市场的影
响和变化，完善优化投资 策略，奉行国泰基金“长 期投资、价值投资、责任 投资”的投资理念，规
范运作 ，审 慎投 资， 勤勉 尽责地 为基 金持 有人 谋求 长期、 稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，本基金管理 人从合规运作、维护基金 份额持有人合法利益的角 度出发，完善内部国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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控制制度和流程，加强日 常监察力度，推动内控体 系和制度措施的落实；在 对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方 面，通过实时监控、报表 揭示、定期检查、专项检 查等方式，及时发现情
况、提 出改 进建 议并 跟踪 改进落 实情 况。 本期 内重 点开展 的监 察稽 核工 作包 括：
1、 全面 开展 对公 司各 项业 务的稽 核监 察， 对公 司内 控缺失 、 薄 弱环 节和 风险 隐患做 到及 时发 现，
提前防 范， 确保 投资 管理 、基金 销售 和后 台运 营等 业务领 域的 稳健 合规 运作 。
2、 根 据基 金监 管法 律法 规 的相关 要求 及业 务发 展变 化， 优化公 司内 控和 风险 管理 ， 更新 完善 内
控制度和业务流程，推动 全员全过程风险管理和风 险控制责任制，并进行持 续监督，跟踪检查执行
情况。
3、 注重 对员 工行 为规 范和 职业素 养的 教育 与监 察， 并通过 开展 法规 培训 、 业 务学习 等形 式， 提
升员工 的诚 信规 范和 风险 责任意 识。
今后本基金管理人将继续 以“诚信勤勉为投资人服 务”为宗旨，不断提高内 部监察稽核和风险
控制工作的科学性和实效 性，在完善内部控制体系 、有效防范风险的基础上 ，确保基金资产的规范
运作， 维护 基金 份额 持有 人的合 法利 益， 争取 以更 好的收 益回 报基 金份 额持 有人。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营副总经 理负责，成员包括基金
核算、金融工程、行业研 究方面业务骨干，均具有 丰富的行业分析、会计核 算等证券基金行业从业
经验及专业能力。基金经 理如认为估值有被歪曲或 有失公允的情况，可向估 值委员会报告并提出相
关意见 和建 议。 各方 不存 在任何 重大 利益 冲突 ，一 切以投 资者 利益 最大 化为 最高准 则。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金利润分配按月结转 份额。本基金管理人已根 据本基金基金合同和相关 法律法规的规定对
应分配 利润 进行 了分 配。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管国泰货币市场证券 投资基金的过程中，本基 金托管人—中国农业银行 股份有限公司严格国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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遵守《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及 《国泰货币市场证券投资 基金基金合同》 、 《 国泰
货币市场证券投资基金托 管协议》的约定，对国泰 货币市场证券投资基金管 理人—国泰基金管理有
限公司 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 基金 的投资 运作 ，进 行了 认真 、独立 的会 计核 算和 必
要的投 资监 督， 认真 履行 了托管 人的 义务 ，没 有从 事任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管人认为，国泰基金 管理有限公司在国泰货币 市场证券投资基金的投资 运作、基金资产净
值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算、基金费 用开支及利润分配等问题 上，不存在损害基金份
额持有人利益的行为；在 报告期内，基本遵守了《 证券投资基金法》等有关 法律法规，在各重要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人认 为， 国 泰基 金 管理有 限公 司的 信息 披露 事务符 合 《 证券投 资基 金 信息披 露管 理办 法》
及其他相关法律法规的规 定，基金管理人所编制和 披露的国泰货币市场证券 投资基金年度报告中的
财务指标、净值表现、收 益分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等信息 真实、准确、完整，未
发现有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部
2014 年3 月 22 日
§6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2014) 第 21261 号
国泰货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人：
我们审 计了 后附 的 国泰 货 币市场 证券 投资 基金(以下简称“ 国泰货 币市 场基 金”)的财务 报表 ，包
括2013 年12 月31 日的 资 产负债 表、 2013 年度 的 利润表 和所 有者 权益(基金净值) 变动 表以 及财
务报表 附注 。
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是 国泰货币市场基金 的 基金管理人 国泰基金管理 有限公司 管理层
的责任 。这 种责 任包 括：
(1)按照企 业会 计准 则和 中国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“中国证监 会 ”) 发 布的有 关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2)设计、 执行 和维 护必 要的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述 国泰货币 市场基金 的财务报表在所 有重大方面按照企业会计 准则和在财务报
表附注 中所 列示 的中 国证 监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制， 公允 反映 了 国泰货
币市场 基金 2013 年12 月31 日的财 务状 况以 及 2013 年度 的经营 成果 和基 金净值变 动情 况。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 中国 注册会 计师
汪棣
魏佳亮
上海市 湖滨 路202 号普华 永道中 心 11 楼
2014-03-27 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资产： - - -
银行存 款 7.4.7.1 1,147,175,793.45 2,477,198,984.55
结算备 付金 - - -
存出保 证金 - - -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 259,825,233.44 1,472,521,864.62
其中： 股票 投资 - - -
基金投 资 - - -
债券投 资 - 259,825,233.44 1,472,521,864.62
资产支 持证 券投 资 - - -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 218,675,893.01 3,884,644,741.50
应收证 券清 算款 - - -
应收利 息 7.4.7.5 10,716,557.51 34,876,667.22
应收股 利 - - -
应收申 购款 - 5,793,200.12 334,451.46
递延所 得税 资产 - - -
其他资 产 7.4.7.6 268,683.80 268,683.80
资产总计 - 1,642,455,361.33 7,869,845,393.15
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负债： - - -
短期借 款 - - - 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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交易性 金融 负债 - - -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款 - - -
应付证 券清 算款 - 50,000,000.00 -
应付赎 回款 - 171,218.31 162,556.14
应付管 理人 报酬 - 269,721.97 1,143,783.08
应付托 管费 - 81,733.94 346,600.90
应付销 售服 务费 - 204,334.79 866,502.36
应付交 易费 用 7.4.7.7 18,105.50 48,419.04
应交税 费 - 1,096,165.75 1,096,165.75
应付利 息 - - -
应付利 润 - 3,517,625.76 11,122,274.68
递延所 得税 负债 - - -
其他负 债 7.4.7.8 91,347.44 89,600.58
负债合计 - 55,450,253.46 14,875,902.53
所有者权益： - - -
实收基 金 7.4.7.9 1,587,005,107.87 7,854,969,490.62
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 - 1,587,005,107.87 7,854,969,490.62
负债和所有者权益总 计 - 1,642,455,361.33 7,869,845,393.15
注： 报告截 止 日2013 年12 月31 日， 基金份 额净 值1.000 元， 基金 份额 总额1,587,005,107.87 份。
7.2 利润表
会计主 体： 国泰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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一、收入 - 79,877,972.94 75,101,967.86
1.利息 收入 - 76,211,689.21 69,925,245.77
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 42,306,529.25 23,693,392.82
债券利 息收 入 - 24,165,309.48 27,393,219.27
资产支 持证 券利 息收 入 - - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 9,739,850.48 18,838,633.68
其他利 息收 入 - - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） - 3,610,033.73 5,176,722.09
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益 - - -
债券投 资收 益 7.4.7.13 3,610,033.73 5,176,722.09
资产支 持证 券投 资收 益 - - -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16
- -
4.汇兑 收益 （损失 以 “－” 号填列） - - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.17 56,250.00 -
减：二、费用 - 14,063,356.88 13,472,090.65
1．管 理人 报酬 - 5,889,329.57 5,974,075.20
2．托 管费 - 1,784,645.33 1,810,325.94
3．销 售服 务费 - 4,461,613.45 4,525,814.59
4．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5．利 息支 出 - 1,693,295.30 908,010.15
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - 1,693,295.30 908,010.15
6．其 他费 用 7.4.7.19 234,473.23 253,864.77
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
-
65,814,616.06 61,629,877.21
减：所 得税 费用 - - - 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列） - 65,814,616.06 61,629,877.21
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国泰 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 7,854,969,490.62 - 7,854,969,490.62
二、本期经营活动产生的基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 65,814,616.06 65,814,616.06
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填 列） -6,267,964,382.75 - -6,267,964,382.75
其中：1.基金申 购款 11,151,473,203.90 - 11,151,473,203.90
2.基金 赎回 款
-17,419,437,586.65 -
-17,419,437,586.6
5
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动 （净值 减少 以 “- ” 号填列） - -65,814,616.06 -65,814,616.06
五、期末所有者权益（基金
净值） 1,587,005,107.87 - 1,587,005,107.87
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 4,780,690,507.43 - 4,780,690,507.43 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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二、本期经营活动产生的基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 61,629,877.21 61,629,877.21
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填 列） 3,074,278,983.19 - 3,074,278,983.19
其中：1.基金申 购款 22,667,005,685.99 - 22,667,005,685.99
2.基金 赎回 款
-19,592,726,702.80 -
-19,592,726,702.8
0
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动 （净值 减少 以 “- ” 号填列） - -61,629,877.21 -61,629,877.21
五、期末所有者权益（基金
净值） 7,854,969,490.62 - 7,854,969,490.62
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从7.1 至7.4 ，财务 报表 由下 列负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 金旭 ，主管 会计 工作 负责 人： 张琼， 会计 机构 负责 人： 王嘉浩
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰货 币市 场证 券投 资基 金(以下简 称“ 本基 金 ”) 经中国 证券 监督 管理 委员 会(以下简 称“ 中国
证监会 ”) 证监 基金 字[2005]第 66 号《 关于 同意 国泰 货币市 场证 券投 资基 金募 集的批 复》 核准 ，由
国泰基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》和《国泰货 币市场证券投资基金基
金合同》负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立 募集不包括认购资金利
息共募 集4,444,118,355.26 元， 业经普 华永 道中 天会计师 事务 所有 限公 司普 华永道 中天 验字(2005)
第96 号验 资报 告予 以验 证 。 经向 中国 证监 会备 案， 《 国泰货 币市 场证 券投 资基 金基金 合同 》 于2005
年 6 月 21 日正 式生 效， 基金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 4,444,937,428.94 份基金 份额 ，其 中认
购资金 利息 折合 819,073.68 份 基金 份额。 本基 金的 基金管 理人 为国 泰基 金管 理有限 公司 ， 基金 托管
人为中 国农 业银 行股 份有 限公司 。
根据《货币市场基金管理 暂行规定》和《国泰货币 市场证券投资基金基金合 同》的有关规定，国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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本基金 的投资范 围为 现金 ； 一年以 内( 含一 年)的银行 定期存 款、 大额存 单； 剩余 期限 在 397 天以 内( 含
397 天)的 债券； 期限 在一 年以内(含一年) 的债 券回 购； 期 限在 一年 以内( 含一 年)的中央 银行 票据 以
及中国证监会、中国人民 银行认可的其他具有良好 流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准
原为一 年期 银行 定期 储蓄 存款的 税后 利率 ，自 2010 年 1 月 1 日起变 更为 同期 7 天通 知存 款利 率(税
后)。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于2014 年 3 月 27 日批准 报出 。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和38 项
具体会 计准 则、 其 后颁 布 的企业 会计 准则 应用 指南 、 企业 会计 准则解 释以 及 其他相 关规 定( 以下 合称
“企业 会计 准则 ”) 、 中国证监会 颁布 的 《证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号<年度报 告和 半年
度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会 颁布 的 《 证券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 国泰货 币市 场证
券投资 基金 基金合 同》 和在财务 报表 附注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金
行业实 务操 作编 制。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2013 年度 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实、 完 整地 反映 了 本基金 2013 年12
月31 日的 财务 状况 以及 2013 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的债券投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资
产。 以公 允价 值计 量且 其公 允价值 变动 计入 损益 的金 融资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列 示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。对于取得债券投 资支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独
确认为 应收 项目 。应 收款 项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
债券投资按票面利率或商 定利率每日计提应收利息 ，按实际利率法在其剩余 期限内摊销其买入
时的溢价或折价；同时于 每一计价日计算影子价格 ，以避免债券投资的账面 价值与公允价值的差异
导致基金资产净值发生重 大偏离。对于应收款项和 其他金融负债采用实际利 率法，以摊余成本进行
后续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止确 认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
为了避免债券投资的账面 价值与公允价值的差异导 致基金资产净值发生重大 偏离，从而对基金
持有人的利益产生稀释或 不公平的结果，基金管理 人于每一计价日采用债券 投资的公允价值计算影
子价格。当基金资产净值 与影子价格的偏离达到或 超过基金资产净值的 0.25% 时，基金管理人应根
据风险 控制 的需 要调 整组 合，使 基金 资产 净值 更能 公允地 反映 基金 资产 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交 易价格确定公允价值；估 值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证券发行机 构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
(2) 存在活跃市场的金融 工具，如估值日无交易且 最近交易日后经济环境发 生了重大变化，参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当金融工具不存在活 跃市场，采用市场参与者 普遍认同且被以往市场实 际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值技术包括 参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价
模型等 。采 用估 值技 术时 ，尽可 能最 大程 度使 用市 场参数 ，减 少使 用与 本基 金特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2)交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融
负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎回国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失)的确 认和计量
债券投资在持有期间按实 际利率计算确定的金额扣 除在适用情况下由债券发 行企业代扣代缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 为利息 收入 。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收
益。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。申购的基金份额享 有确认当日的分红权益， 而赎回的基金份额
不享有 确认 当日 的分 红权 益。 本 基金 以份额 面 值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式， 每日计 算当日 收益
并全部结转至应付利润科 目，每月以红利再投资方 式集中支付累计收益。基 金投资当期亏损时，采
用等比 例调 减基 金份 额持 有人持 有份 额的 方式 ，将 基金份 额净 值维 持在 份额 面值1.00 元。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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经营分部是指本基金内同 时满足下列条件的组成部 分：(1) 该组成部分能够 在日常活动中产生
收入、发生费用；(2) 本 基金的基金管理人能够定 期评价该组成部分的经营 成果，以决定向其配置
资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部 分的财务状况、经营成果 和现金流量等有关会计
信息。如果两个或多个经 营分部具有相似的经济特 征，并且满足一定条件的 ，则合并为一个经营分
部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 计算影子价格过程
中确定 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资 基
金执行<企业会计准则>估 值业务及份额净值计价有 关事项的通知》采用估值 技术确定公允价值。本
基金持有的银行间同业市 场债券按现金流量折现法 估值，具体估值模型、参 数及结果由中央国债登
记结算 有限 责任 公司 独立 提供。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2008]1 号《关于企 业所得税若干优惠政策的 通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税。 基金 买卖 债券的 差价 收入
不予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的差价 收入 ，债 券的 利息 收入及 其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3)对基金 取得 的企 业债 券利息收 入， 应由发 行债 券的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不征 收企 业所得 税。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 118,175,793.45 27,198,984.55
定期存 款 1,029,000,000.00 2,450,000,000.00
其中 ： 存款期 限 1-3 个月 75,000,000.00 750,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 886,000,000.00 1,100,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 68,000,000.00 600,000,000.00
其他存 款 - -
合计 1,147,175,793.45 2,477,198,984.55
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ） 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 259,825,233.44 259,865,000.00 39,766.56 0.0025
合计 259,825,233.44 259,865,000.00 39,766.56 0.0025
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,472,521,864.62 1,473,380,000.00 858,135.38 0.0109
合计 1,472,521,864.62 1,473,380,000.00 858,135.38 0.0109
注：1. 偏离金 额＝ 影子 定价－摊 余成 本；
2. 偏离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 买入 返售 证券 168,675,893.01 -
交易所 买入 返售 证券 50,000,000.00 -
合计 218,675,893.01 -
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 - -
银行间 买入 返售 证券 3,884,644,741.50 441,068,216.15
合计 3,884,644,741.50 441,068,216.15
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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单位： 人民 币元
项目
上年度 末
2012年12月31日
债券
代码
债券
名称
约定
返售日
估值单 价 数量（ 张）
估值
总额
其中： 已出
售或再 质
押总额
1
0412510
25
12 沙钢
CP001
2013-01-07 100.05
1,000,000.0
0
100,050,
000.00
-
2
0412540
67
12 汕铁
CP001
2013-01-07 100.23 500,000.00
50,115,0
00.00
-
3
0412520
37
12 浙农
资CP001
2013-01-07 100.27 400,000.00
40,108,0
00.00
-
4
0412590
77
12 贵投
CP001
2013-01-07 100.03 400,000.00
40,012,0
00.00
-
5
0412530
73
12 昆钢
CP001
2013-01-07 100.10 300,000.00
30,030,0
00.00
-
6
0412560
33
12 桂交
投CP002
2013-01-07 100.08 300,000.00
30,024,0
00.00
-
7
0412690
24
12 金隅
CP001
2013-01-07 100.33 200,000.00
20,066,0
00.00
-
8
0412600
86
12 杭工
投CP001
2013-01-07 100.22 200,000.00
20,044,0
00.00
-
9
0112240
03
12 中冶
SCP003
2013-01-07 100.11 200,000.00
20,022,0
00.00
-
10
0412550
19
12 天业
CP001
2013-01-07 100.10 200,000.00
20,020,0
00.00
-
11
0412520
36
12 赣粤
CP001
2013-01-07 100.08 200,000.00
20,016,0
00.00
-
12
0412600
94
12 湘高
速CP003
2013-01-07 100.04 200,000.00
20,008,0
00.00
-
13
0412560
40
12 大唐
托电
CP001
2013-01-07 100.29 100,000.00
10,029,0
00.00
-
14
0412540
65
12 铁二
十一
CP001
2013-01-07 100.27 100,000.00
10,027,0
00.00
-
15
0412740
03
12 厦翔
业CP001
2013-01-07 100.19 100,000.00
10,019,0
00.00
-
合计
4,400,000.0
0
440,590,
000.00
- 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,239.16 49,310.77
应收定 期存 款利 息 3,236,138.71 7,727,540.15
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 7,182,884.38 20,385,754.64
应收买 入返 售证 券利 息 293,609.19 6,693,427.42
应收申 购款 利息 1,686.07 20,634.24
其他 - -
合计 10,716,557.51 34,876,667.22
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
其他应 收款 268,683.80 268,683.80
待摊费 用 - -
合计 268,683.80 268,683.80
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 18,105.50 48,419.04 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 33 页共 56 页
合计 18,105.50 48,419.04
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,347.44 19,600.58
预提费 用 90,000.00 70,000.00
合计 91,347.44 89,600.58
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 7,854,969,490.62 7,854,969,490.62
本期申 购 11,151,473,203.90 11,151,473,203.90
本期赎 回（ 以“-”号填 列） -17,419,437,586.65 -17,419,437,586.65
本期末 1,587,005,107.87 1,587,005,107.87
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 65,814,616.06 - 65,814,616.06
本期基金份额交易产生的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 34 页共 56 页
本期已 分配 利润 -65,814,616.06 - -65,814,616.06
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 269,952.68 908,763.94
定期存 款利 息收 入 41,987,720.20 22,572,346.85
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 7,169.03 20,537.52
其他 41,687.34 191,744.51
合计 42,306,529.25 23,693,392.82
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
卖出债 券 （债 转股 及债 券到 期
兑付） 成交 总额 3,926,294,764.38 4,110,841,778.43
减： 卖出债 券 （债转 股及 债券
到期兑 付） 成本 总额 3,873,229,234.68 4,058,033,483.46
减：应 收利 息总 额 49,455,495.97 47,631,572.88
债券投 资收 益 3,610,033.73 5,176,722.09
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 35 页共 56 页
7.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.16 公允价值变动收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无公 允价 值变 动收益 。
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
基金赎 回费 收入 - -
其他 56,250.00 -
合计 56,250.00 -
7.4.7.18 交易费用
不适用 。
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
审计费 用 90,000.00 70,000.00
信息披 露费 40,000.00 40,000.00
银行汇 划费 用 67,923.23 108,964.77
债券账 户服 务费 36,150.00 34,500.00
上清所 证书 费 400.00 400.00
合计 234,473.23 253,864.77
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 36 页共 56 页
本基金 于资 产负 债表 日后 的收益 分配 事项 如下 ：
2014 年度
分配日
分配 收益 所属期 间
第1 次收益 支付
2014-01-02
2013-12-02 至 2014-01-01
第2 次收益 支付
2014-02-07
2014-01-02 至 2014-02-06
第3 次收益 支付
2014-03-03
2014-02-07 至 2014-03-02
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司(“中国农 业银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国建 银投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股股 东
中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东
国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
宏源证 券股 份有 限公 司(“ 宏源证 券”) 基金代 销机 构、 受 中国 建 投控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 5,889,329.57 5,974,075.20
其中：支付销售机 构的客户
维护费 748,588.26 921,091.46
注：支 付基 金管 理人 国泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值0.33% 的年 费率 计国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 37 页共 56 页
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.33% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
1,784,645.33 1,810,325.94
注： 支 付基 金托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1%的年费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国泰基 金管 理有 限公 司 2,545,990.27
中国农 业银 行 162,354.92
宏源证 券 5,003.61
合计 2,713,348.80
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国泰基 金管 理有 限公 司 2,276,008.24
中国农 业银 行 536,669.14
宏源证 券 4,491.29
合计 2,817,168.67
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值0.25% 的年 费率 计提， 逐日 累计 至每 月
月底， 按月 支付 给国 泰基 金管理 有限 公司 ，再 由国 泰基金 管理 有限 公司 计算 并支付 给各 基金 销售 机国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 38 页共 56 页
构。其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.25% / 当年天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国农 业银
行
-
48,630,01
0.11
- - - -
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月
31日
期初持 有的 基金 份额 - 40,384,183.74
期间申 购/ 买入 总份 额 - 1,339,093.92
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 41,723,277.66
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持有的基金份额占基金总份额
比例 - -
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 39 页共 56 页
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中国农 业银 行涟
源市支 行
152.76 0.00% 148.34 0.00%
国泰元 鑫资 产 14,185,075.04 0.89% - -
宏源证 券 - - 100,000,000.00 1.27%
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 118,162,875.76 269,823.86 27,186,196.73 908,635.72
注：本 基金 的部 分银 行活 期存款 由基 金托 管人 中国 农业银 行保 管， 按银 行同 业利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
金额单 位：人民 币元
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/张）
总金额
宏源证 券 071315006 13 申万CP006
新债网 下
发行
200,000.00 19,995,080.00
宏源证 券 071321002
13 渤海证 券
CP002
新债网 下
发行
200,000.00 19,995,000.00
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利润分配情况 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 40 页共 56 页
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
56,981,647.65 16,437,617.33 -7,604,648.92 65,814,616
.06
-
注：本 基金 于资 产负 债表 日之后 、财 务报 表批 准报 出日之 前批 准、 公告 或实 施的利 润分 配情 况
请参见 资产 负债 表日 后事 项(附注 7.4.8.2)。
7.4.12 期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增发证 券而 流通受限 的证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 因暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金投资的金融工具主 要为各类货币市场工具。 本基金在日常经营活动中 面临的与这些金融
工具相关的风险主要包括 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金的基金 管理人从事风险管理的
主要目标是争取将以上风 险控制在限定的范围之内 ，以实现在保证本金安全 和资产流动性最大化的
前提下 ，追 求超 过业 绩比 较基准 的收 益的 投资 目标 。
本基金的基金管理人奉行 全员与全程结合、风控与 发展并重的风险管理理念 。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。在公司经营管 理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过 程中各类风险的防范和管 理措施；在业务操作层面 ，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控 ，公司具体的风险管理职 责由稽核监察部负责，组 织、协调并与各业务部国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 41 页共 56 页
门一道，共同完成对法律 风险、投资风险、操作风 险、合规风险等风险类别 的管理，并定期向公司
专门的风险管理委员会报 告公司风险状况。稽核监 察部由督察长分管，配置 有法律、风控、审计、
信息披 露等 方面 专业 人员 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款一
部分存放在本基金的托管 行中国农业银行，其余存 放在招商银行股份有限公 司、上海银行股份有限
公司、中国光大银行股份 有限公司、中国民生银行 股份有限公司以及兴业银 行股份有限公司，因此
与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在银行 间同业市场进行交易前均 对交易对手进行信用评
估并对证券交割方式进行 限制以控制相应的信用风 险；在交易所进行的交易 均以中国证券登记结算
有限责 任公 司为 交易 对手 完成证 券交 收和 款项 清算 ，违约 风险 可能 性很 小。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期 信
用评级 在 AAA 级以 下的 债 券，通 过对 投资 品种 信用 等级评 估来 控制 证券 发行 人的信 用风 险， 且通 过
分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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短期信 用评 级
本期末
2013年12月31日
上年末
2012年12月31日
A-1 160,035,858.85 962,202,346.07
A-1 以下 - --
未评级 19,999,023.39 279,812,545.41
合计 180,034,882.24 1,242,014,891.48
注：本 基金 持有 的未 评级 的债券 包括 国债 、中 央银 行票据 、政 策性 金融 债及 超短期 融资 券。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013年12月31日
上年末
2012年12月31日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 79,790,351.20 230,506,973.14
合计 79,790,351.20 230,506,973.14
注：本 基金 持有 的未 评级 的债券 均为 国债 、中 央银 行票据 或政 策性 金融 债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 份额 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人主要通过限制、跟踪 和控制基金投资交国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 43 页共 56 页
易的不活跃品种(企业债或 短期融资券)来实现。本基 金投资组合的平均剩余期 限在每个交易日均不
得超过 180 天，且 能够 通过出售 所 持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应对 流动 性需求 。此 外本 基金 还
可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资金应对流 动性需求，除发生巨额赎 回情形外，债券正回购
的资金 余额 在每 个交 易日 均不得 超过 基金 资产 净值 的20% 。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息，可赎回基金份额净值( 所有者权益)无固定到期日 且不计息，因此账面余额 即为未折现的合约到
期现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管理。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月
31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款
1,147,175,793.4
5
- - -
1,147,175
,793.45
交易性 金融
资产
249,824,621.06 10,000,612.38 - -
259,825,2
33.44
买入返 售金 218,675,893.01 - - - 218,675,8国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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融资产 93.01
应收利 息 - - - 10,716,557.51
10,716,55
7.51
应收申 购款 154,993.09 - - 5,638,207.03
5,793,200
.12
其他资 产 - - - 268,683.80
268,683.8
0
资产总 计
1,615,831,300.6
1
10,000,612.38
-
16,623,448.34
1,642,455
,361.33
负债
应付证 券清
算款
- - - 50,000,000.00
50,000,00
0.00
应付赎 回款 - - - 171,218.31
171,218.3
1
应付管 理人
报酬
- - - 269,721.97
269,721.9
7
应付托 管费 - - - 81,733.94 81,733.94
应付销 售服
务费
- - - 204,334.79
204,334.7
9
应付交 易费
用
- - - 18,105.50 18,105.50
应交税 费 - - - 1,096,165.75
1,096,165
.75
应付利 润 - - - 3,517,625.76
3,517,625
.76
其他负 债 - - - 91,347.44 91,347.44
负债总 计
-
-
-
55,450,253.46
55,450,25
3.46
利率敏感度
缺口
1,615,831,300.6
1
10,000,612.38
-
-38,826,805.12
1,587,005
,107.87
上年度末
2012 年12 月
31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款
2,377,198,984.5
5
100,000,000.00 - -
2,477,198
,984.55
交易性 金融
资产
662,198,347.22 810,323,517.40 - -
1,472,521
,864.62
买入返 售金
融资产
3,884,644,741.5
0
- - -
3,884,644
,741.50
应收利 息 - - - 34,876,667.22 34,876,66国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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7.22
应收申 购款 200.00 - - 334,251.46
334,451.4
6
其他资 产 - - - 268,683.80
268,683.8
0
资产总 计 6,924,042,273.2
7
910,323,517.40
-
35,479,602.48
7,869,845
,393.15
负债
应付赎 回款 - - - 162,556.14
162,556.1
4
应付管 理人
报酬
- - - 1,143,783.08
1,143,783
.08
应付托 管费 - - - 346,600.90
346,600.9
0
应付销 售服
务费
- - - 866,502.36
866,502.3
6
应付交 易费
用
- - - 48,419.04 48,419.04
应交税 费 - - - 1,096,165.75
1,096,165
.75
应付利 润 - - - 11,122,274.68
11,122,27
4.68
其他负 债 - - - 89,600.58 89,600.58
负债总 计
-
-
-
14,875,902.53
14,875,90
2.53
利率敏感度
缺口
6,924,042,273.2
7
910,323,517.40
-
20,603,699.95
7,854,969
,490.62
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设
除市场 利率 外其 它市 场变 量不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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市场利 率上 升25 个基点 减少 约 13 减少 约 260
市场利 率下 降25 个基点 增加 约 13 增加 约 261
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于银行间同业市场 交易的固定收益品种，
因此无 重大 其他 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价值层 级可 分为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未经调 整)的报 价。
第二层级：直接(比如取自 价格)或间接(比如根据价 格推算的)可观察到的、除 第一层级中的市
场报价 以外 的资 产或 负债 的输入 值。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不可观 察输入
值)。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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第二层 级的 余额 为259,825,233.44 元， 无 属于 第一 、 三层 级的 余额(2012 年 12 月 31 日： 第二 层级
1,472,521,864.62 元， 无第一、 三层 级) 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层级未发生重
大变动 。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资
259,825,233.44 15.82
其中： 债券
259,825,233.44 15.82
资产支 持证 券
- -
2 买入返 售金 融资 产
218,675,893.01 13.31
其中 ： 买断式 回购 的买 入返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计
1,147,175,793.45 69.85
4
其他各 项资 产 16,778,441.43 1.02
5
合计 1,642,455,361.33 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.47
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比例的 简单 平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的说 明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
21
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 171
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 21
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过180 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过180 天。
8.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天以内 88.08 3.15
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天（含 ）—60 天 5.04 - 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天（含 ）—90 天 7.56 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天（含 ）—180 天 5.54 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天（含 ）—397 天（ 含） 0.63 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 106.85 3.15
8.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 79,790,351.20 5.03
其中： 政策 性金 融债 79,790,351.20 5.03
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 180,034,882.24 11.34
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 259,825,233.44 16.37
9 剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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8.5 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 041354023 13 玉皇化 工 CP001 300,000 30,009,238.31 1.89
2 041354011 13 亿利 CP001 300,000 30,000,398.20 1.89
3 0402020 04 国开 02 300,000 29,906,152.57 1.88
4 041361006 13 浙能源 CP001 200,000 20,045,621.44 1.26
5 130201 13 国开 01 200,000 19,999,600.78 1.26
6 011337003 13 中建材 SCP003 200,000 19,999,023.39 1.26
7 041356003 13 铁道 CP001 200,000 19,985,715.73 1.26
8 130218 13 国开 18 200,000 19,888,525.00 1.25
9 041359008 13 北车 CP001 100,000 10,003,454.14 0.63
10 041354063 13 北部湾 CP002 100,000 10,000,612.38 0.63
8.6“影子定价”与“摊余 成本法”确定的基金 资产 净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的次 数 4
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2443%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3609%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1072%
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计 价，即计价对象以买入成 本列示，按实际利率或商 定利率每日计提利
息，并 考虑 其买 入时 的溢 价与折 价在 其剩 余期 限内 平均摊 销。
本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 资产 净值 维持 在1.000 元。
8.8.2 本报告期内本基金 持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊 余
成本未超过基金资产 净值 的20% 。
8.8.3 本报 告期内，基金 投资的前十名证券的发行 主体没有被监管部门立案 调查，或在报告编制 日国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.8.4 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 10,716,557.51
4 应收申 购款 5,793,200.12
5 其他应 收款 268,683.80
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 16,778,441.43
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份
额
占总份 额比
例
持有份
额
占总份 额比 例
21,601 73,469.06
1,337,7
20,854.
28
84.29%
249,284
,253.59
15.71%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
3,261,767.29 0.21%
注：1 、 本基金 管理 人的 高级管理 人员 、 基金投 资和 研究部 门负 责人 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间
为50 万份 至 100 万份（ 含）；
2、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 至 10 万份（ 含） 。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2005 年6 月21 日）基 金份 额总 额 4,444,937,428.94
本报告 期期 初基 金份 额总 额 7,854,969,490.62
报告期 期间 基金 总申 购份 额 11,151,473,203.90
减：报 告期 期间 基金 总赎 回份额 17,419,437,586.65
报告期 期间 基金 拆分 变动 份额 -
报告期 期间 期末 基金 份额 总额 1,587,005,107.87
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内基 金管 理人 重大 人事变 动如 下：
2013 年 3 月 6 日 ，本 基金 管理人 发布 了《 国泰 基金 管理有 限公 司副 总经 理离 任公告 》 ， 经本 基
金管理人第五届董事会第 二十四次会议审议通过， 梁之平先生不再担任公司 副总经理，转国泰基金
管理有 限公 司专 业子 公司 任职 。 国 泰基 金管 理有 限 公司专 业子 公司 国泰 元鑫 资产管 理公 司已 于2013
年5 月完成 工商 注册 登记 ，取得 营业 执照 。
2013 年 6 月25 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员任 职公 告》 ， 经
本基金 管理 人第 五届 董事 会第二 十七 次会 议审 议通 过，李 志坚 先生 出任 公司 副总经 理。
2013 年9 月18 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 副总 经理 离任公 告》 ， 经本 基
金管理 人第 五届 董事 会第 三十一 次会 议审 议通 过， 田昆先 生不 再担 任公 司副 总经理 。 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 53 页共 56 页
2013 年11 月1 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员任 职公 告》 ， 经
本基金 管理 人第 五届 董事 会第三 十三 次会 议审 议通 过，贺 燕萍 女士 出任 公司 副总经 理。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内， 本基 金无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
报告期内，为本基金提供 审计服务的会计师事务所 无改聘情况。报告年度应 支付给聘任会计师
事务所 的报 酬为 90,000.00 元， 目前 的审 计机 构已 提供审 计服 务的 年限 为9 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期 内， 基金 管理 人、 托管人 机构 及高 级管 理人 员无受 监管 部门 稽查 或处 罚的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
江海证 券 1 - - - - -
国信证 券 3 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
华泰联 合 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
申银万 国 2 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - - 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
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渤海证 券 1 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1）资力 雄厚 ，信 誉良 好；
（2）财务 状况 良好 ，各 项财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 公司具 有较 强的 研究 能力 ， 能及时 、 全面 、 定期提供 具有 相当 质量 的关 于宏观 经济 面分 析、 行
业发展 趋势 及证 券市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 以及丰 富全 面的 信息 服务 ；能根 据基 金投 资的 特
定要求 ，提 供专 门研 究报 告。
选择程 序是 ：根 据对 各券 商提供 的各 项投 资、 研究 服务情 况的 考评 结果 ，符 合席位 券商 标准 的， 由
公司研 究部 提出 席位 券商 的调整 意见 （调 整名 单及 调整原 因） ，并 经公 司批 准。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证 券 - - - - - -
西南证 券 - -
840,000,
000.00
72.34% - -
中信证 券 - - - - - -
江海证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
华宝证 券 - - - - - -
华泰联 合 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国都证 券 - - - - - -
银河证 券 - - 50,000,0 4.31% - - 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 55 页共 56 页
00.00
海通证 券 - -
271,200,
000.00
23.36% - -
渤海证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
川财证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
国泰货 币市 场基 金2013 年春节假 期前 暂停 申
购、转 换转 入业 务公 告
《中国 证券 报》 2013-02-01
2
国泰货 币市 场基 金2013 年“ 清明” 假期 前暂 停
申购、 转换 转入 业务 公告
《中国 证券 报》 2013-03-27
3
国泰货 币市 场基 金2013 年“ 五一” 假期 前暂 停
申购、 转换 转入
《中国 证券 报》 2013-04-20
4
国泰基 金管 理有 限公 司关 于放开 港澳 台居 民
开立证 券投 资基 金账 户的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2013-04-26
5
国泰基 金管 理有 限公 司关 于设立 国泰 元鑫 资
产管理 有限 公司 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2013-05-31
6
国泰货 币市 场基 金2013 年“ 端午” 假期 前暂 停
申购、 转换 转入 业务 公告
《中国 证券 报》 2013-06-03
7
国泰基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 平台 支
持港澳 台居 民开 立证 券投 资基金 账户 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2013-07-10
8
国泰基 金管 理有 限公 司关 于超级 钱包 快速 取
现服务 金额 上限 提升 及服 务时间 延长 的公 告
《中国 证券 报》 2013-07-12
9
国泰基 金管 理有 限公 司关 于国泰 货币 市场 证
券投资 基金 修改 基金 合同 最低申 购金 额条 款
的公告
《中国 证券 报》 2013-09-03
10
国泰货 币市 场基 金2013 年“ 中秋” 假期 前暂 停
申购、 转换 转入 业务 公告
《中国 证券 报》 2013-09-12
11
国泰货 币市 场基 金2013 年“ 十一” 假期 前暂 停
申购、 转换 转入 业务 公告
《中国 证券 报》 2013-09-24 国泰货 币市 场证 券投 资基 金 2013 年年度 报告
第 56 页共 56 页
12
国泰货 币市 场证 券投 资基 金基金 经理 变更 公
告
《中国 证券 报》 2013-10-26
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、关 于同 意国 泰货 币市 场 证券投 资基 金募 集的 批复
2、国 泰货 币市 场证 券投 资基金基 金合 同
3、国 泰货 币市 场证 券投 资基金托 管协 议
4、报 告期 内披 露的 各项 公告
5、法 律法 规要 求备 查的 其 他文件
12.2 存放地点
本基金 管理 人国 泰基 金管 理有限 公司 办公 地点—— 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼嘉 昱大 厦
16 层-19 层。
12.3 查阅方式
可咨询 本基 金管 理人 ；部 分备查 文件 可在 本基 金管 理人公 司网 站上 查阅 。
客户服 务中 心电 话： （021 ）31089000 ，400-888-8688
客户投 诉电 话： （021 ）31089000
公司网 址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公 司
二〇一四年三月三十 一日
