广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
广发理财 7 天债券型证券投资基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年6月20 日起至 12 月 31 日止。 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7
3.3过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10
§4
管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 16
§5
托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 17
§6
审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 17
6.2注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 17
6.3审计意见 ........................................................................................................................................ 18
§7
年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 21
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 22
§8
投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 43
8.2债券回购融资情况 ........................................................................................................................ 43
8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 45
8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................ 45
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................. 46
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .................... 46
8.8 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 46 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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§9
基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 47
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 47
§10
开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 47
§11
重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48
11.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 48
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 48
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 48
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 48
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 48
11.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................. 51
11.9其他重大事件 .............................................................................................................................. 51
§12
备查文件目录 ................................................................................................................................... 52
12.1备查文件目录 .............................................................................................................................. 52
12.2存放地点 ...................................................................................................................................... 52
12.3查阅方式 ...................................................................................................................................... 52
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发理财7天债券型证券投资基金
基金简称 广发理财 7天债券
基金主代码 000037
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 6月 20日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 105,181,669.67 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 广发理财7天债券 A 广发理财7天债券 B
下属分级基金的交易代码 000037 000038
报告期末下属分级基金的份额总
额 105,181,669.67份 -份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险、保持较高流动性的基础上，力争为基金份额持有人创造
稳定的、高于业绩比较基准的当期收益。
投资策略
本基金将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策变化趋势、市场资
金供求状况的基础上，分析和判断利率走势与收益率曲线变化趋势，并综
合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特征，对基金资产组合进行
积极管理。
业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金属于债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场基金。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 段西军 赵会军
联系电话 020-83936666 010-66105799
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-56室
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 510308 100140
法定代表人 王志伟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场
南塔 31-33楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海市延安东路 222号外滩中心 30楼
注册登记机构 广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广
场南塔 31-33 楼 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
2013年 6月 20 日（基金合同生效日）至2013 年 12 月31
日
广发理财7天债券A 广发理财7天债券B
本期已实现收益 5,225,652.27 2,624,127.67
本期利润
5,225,652.27 2,624,127.67
本期净值收益率 2.4421% 2.4791%
3.1.2 期末数据和指标
2013 年末
广发理财7天债券A 广发理财7天债券B
期末基金资产净值 105,181,669.67 0.00
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
2013 年末
广发理财7天债券A 广发理财7天债券B
累计净值收益率 2.4421% 2.4791%
注：1、本基金合同生效日为 2013年6月20 日，至披露时点不满一年。
2、所述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本
法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
4、本基金每个运作期期末收益结转。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．广发理财7天债券A：
阶段 份额净值收 份额净值收 业绩比较基 业绩比较基 ①-③ ②-④ 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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益率① 益率标准差
②
准收益率③ 准收益率标
准差④
过去三个月 1.2469% 0.0024% 0.3450% 0.0000% 0.9019% 0.0024%
过去六个月 2.1410% 0.0028% 0.6900% 0.0000% 1.4510% 0.0028%
自基金合同生效
起至今
2.4421% 0.0055% 0.7313% 0.0000% 1.7108% 0.0055%
2．广发理财7天债券B：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 1.2004% 0.0024% 0.3450% 0.0000% 0.8554% 0.0024%
过去六个月 2.1697% 0.0027% 0.6900% 0.0000% 1.4797% 0.0027%
自基金合同生效
起至今
2.4791% 0.0055% 0.7313% 0.0000% 1.7478% 0.0055%
注：本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发理财7天债券型证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013年6月 20 日至 2013年 12 月 31 日)
1、广发理财7天债券A
广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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2、广发理财7天债券B
注：1、本基金合同生效日期为 2013年6月 20日，至披露时点本基金成立未满一年。
2、 本基金建仓期为基金合同生效日起14个交易日， 建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发理财7天债券型证券投资基金
自基金合同生效以来基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图
1、广发理财7天债券A 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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2、广发理财7天债券B
注：合同生效当年(2013年)按实际存续期计算，未按自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
广发理财7天债券A： 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付赎
回款转出金额 应付利润本年变动
年度利润分配合
计
备注
2013年
3,419,698.1
3
1,742,436.27 63,517.87 5,225,652.27 -
合计 3,419,698.1
3 1,742,436.27 63,517.87 5,225,652.27 -
广发理财7天债券B：
单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付赎
回款转出金额 应付利润本年变动
年度利润分配合
计
备注
2013年 718,986.12 1,905,141.55 0.00 2,624,127.67 -
合计 718,986.12 1,905,141.55 0.00 2,624,127.67 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，于 2003 年 8 月 5 日成立，注册资
本 1.2 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资
管理（QDII）和特定客户资产管理等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 19 个部门：综合管理部、财务部、
人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、金融工程部、研
究发展部、投资管理部、固定收益部、机构投资部、数量投资部、量化投资部、机构理财部、市场
拓展部、电商及客服部、国际业务部。此外，还设立了广发国际资产管理有限公司（香港子公司） 、
瑞元资本管理有限公司以及北京办事处、北京分公司、广州分公司、上海分公司、深圳理财中心、
杭州理财中心。 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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截至 2013 年 12 月 31 日，本基金管理人管理四十五只开放式基金---广发聚富开放式证券投资
基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（LOF） 、广发货币市
场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型
证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300
指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数证券投资基金（LOF） 、广发
内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发亚太（除日本）精选股票证券投资基金、广发行业领
先股票型证券投资基金、广发聚祥保本混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证
券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证
券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用
债证券投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广
发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证
券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30 天债券型证券投资基金、广发新经济股票
型发起式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型
证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天
债券型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资
基金、广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发
天天红发起式货币市场基金、广发中债金融债指数证券投资基金、广发亚太中高收益债券型证券投
资基金、广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金和广发成长
优选灵活配置混合型证券投资基金，管理资产规模为 1204.01 亿元。同时，公司还管理着多个特定
客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
温秀娟
本基金的
基金经
理；广发
货币基金
的基金经
理；广发
理财 30
2013-06-20 - 13
女，中国籍，经济学学士，持有
证券业执业证书，2000 年 7 月至
2004年10月任职于广发证券股份
有限公司江门营业部，2004年10
月至2008年8月在广发证券股份
有限公司固定收益部工作，2008
年8月11日至今在广发基金管理广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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天债券基
金的基金
经理；广
发现金宝
场内货币
基金的基
金经理
有限公司固定收益部工作，2010
年4月29日起任广发货币基金的
基金经理， 2013年 1月 14日起任
广发理财30天债券基金的基金经
理， 2013年6月20 日起任广发理
财7天债券基金的基金经理， 2013
年12月2日起任广发现金宝场内
货币基金的基金经理。
任爽
本基金的
基金经
理；广发
纯债债券
基金的基
金经理；
广发天天
红货币基
金的基金
经理
2013-06-20 - 5
女，中国籍，经济学硕士，持有
证券业执业资格证书，2008 年 7
月至 2012 年 12 月在广发基金管
理有限公司固定收益部兼任交易
员和研究员，2012 年 12 月 12 日
起任广发纯债债券基金的基金经
理， 2013年6月20 日起任广发理
财7天债券基金的基金经理， 2013
年 10 月 22 日起任广发天天红发
起式货币市场基金的基金经理。
注：（1）基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、 《广发
理财 7 天债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的
原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期
内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同
的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内
可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时
间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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间的同日反向交易（指数型基金除外） ；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交
易模块，确保交易的公平。
公司监察稽核部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程
进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则； 对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，
对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合经理对交易价
格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3 日内和 5 日内的股票
同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年货币政策悄然变调，从稳健改为稳中从紧，流动性全面收紧，货币市场经历剧烈波动。
年中钱荒时回购利率达到双位数， 创下新高； 年底资金仍然紧张， 虽然央行向市场适度注入流动性，
但短期资金价格创下自 6 月钱荒以来的新高，1 个月定期存款价格最高超过 9%，短期融资券收益率
普遍在 6.5%以上，市场参与者态度谨慎。预计 2014 年资金面维持紧平衡，不排除个别时点需要央
行及时注入流动性，这种紧平衡有利于货币基金收益率维持在较高的水平。
报告期内我们把握机会做高收益定存，增持了部分收益率较高的新发短融，提高组合收益率。
2014年将保持良好流动性和适度久期，特别做好关键时点的流动性安排。
4.4.2报告期内基金的业绩表现 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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广发理财7天A本报告期内收益率 2.4421%，业绩比较基准回报为 0.7313%；广发理财 7天 B本
报告期内收益率2.4791%，业绩比较基准回报为 0.7313%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2014 年仍然是国内外货币宽松退出的一年，货币环境复杂多变。两大政策目标-降杠杆和利率
市场化都会影响市场流动性，央行的态度是重点。以往市场流动性主要来源是外汇占款和自身货币
增速，如果货币增速被严控，那就只能看外汇占款。但如果外汇占款增速过快，央行就会回笼资金，
因此流动性的阀门掌控在央行手中。到目前为止，央行的态度还是要控制流动性，这一态度在短期
内应该不会转变，但紧缩政策会不会贯彻全年，就存在不确定因素。目前 1 个月资金价格的中枢在
5.5%以上，短融收益率普遍在 5.5%以上，货币基金收益率普遍在 5%以上，如果把货币基金收益率视
为无风险基准利率，那理财产品和其它风险资产收益率要在 6%以上，这样一方面提高了银行的资金
成本， 进一步推高贷款利率， 另一方面直接推高企业的发债成本， 按照目前国内企业的利润率来看，
融资成本已经是沉重的负担，一旦资金利率超过企业承受能力，会引发连锁反应，后果应该是管理
层不得不考虑的问题，因此下半年是否会适当放松也是关注的重点。
具体而言，我们将坚持货币市场基金流动性管理工具的投资目标，保持合理的组合平均剩余
到期期限，在合规基础上进行组合管理，根据对利率和信用市场变化的规律的深入研究来提高组合
收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人从保护基金份额持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机
制的建立和完善，加强内部风险的控制与防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察稽核部按照规定的权限和程序，独立地开展监察稽核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关部门进行整改，同时定期向监管部门、董事会和公司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金管理人内部监察稽核通过对本基金投资和交易进行实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以及会计核算和相关信息披露工作进行了重点检查和合规性审核，确保了本
基金运作符合持有人利益最大化原则，保障了基金运作过程中的合法合规。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工
程部负责人、 监察稽核部负责人和基金会计部负责人。 估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，
在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。
基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极关注市场变化、
证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署
服务协议，由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同第十六部分“基金的收益与分配”之“ （二）基金收益分配原则”的相关规定，
本基金基金收益分配方式为红利再投资，每日分配，并在运作期期末集中支付。本基金报告期内累
计分配收益7,849,779.94元。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对广发理财7天债券型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守 《证
券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，广发理财 7 天债券型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发理
财 7 天债券型证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基
金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 17 页共 53 页
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发理财7天债券型证券投资基金2013年
年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，
以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
德师报(审)字(14)第 P0449号
广发理财7天债券型证券投资基金全体持有人：
我们审计了后附的广发理财 7天债券型证券投资基金 （以下简称 “广发理财7天债券” )的财务报表，
包括2013年12月 31 日的资产负债表、2013年 6月20日(基金合同生效日)至2013年 12月 31 日
止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是广发理财 7 天债券的基金管理人广发基金管理有限公司管理层的责
任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作
的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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6.3 审计意见
我们认为，广发理财 7 天债券的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管
理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了广发理财 7 天债券 2013 年 12
月 31 日的财务状况以及 2013 年 6月 20日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期间的经营成
果和基金净值变动情况。
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师
郭新华
郭增光
上海市延安东路222号外滩中心 30楼
2014-03-25
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：广发理财7天债券型证券投资基金
报告截止日：2013年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
资产： - -
银行存款 7.4.7.1 70,332,325.26
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 40,021,415.22
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 - 40,021,415.22
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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买入返售金融资产 7.4.7.4 10,000,135.00
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 847,662.00
应收股利 - -
应收申购款 - 2,576,082.08
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 - 123,777,619.56
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 - 18,312,790.84
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 - 30,460.97
应付托管费 - 9,025.44
应付销售服务费 - 30,012.94
应付交易费用 7.4.7.7 9,466.85
应交税费 - -
应付利息 - 1,674.98
应付利润 - 63,517.87
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 139,000.00
负债合计 - 18,595,949.89
所有者权益： - -
实收基金 7.4.7.9 105,181,669.67 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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未分配利润 7.4.7.1
0 -
所有者权益合计 - 105,181,669.67
负债和所有者权益总计 - 123,777,619.56
注：1.报告截止日2013年12月31日，广发理财7 天债券 A基金份额净值人民币1.0000元，基金
份额总额105,181,669.67份，广发理财 7天债券B基金份额净值人民币 1.0000元，基金份额总额
0份；总份额总额105,181,669.67 份。
2. 本会计期间为2013年6月 20 日(基金合同生效日)至2013年 12 月31 日。
7.2 利润表
会计主体：广发理财7天债券型证券投资基金
本报告期：2013年6月 20 日（基金合同生效日）至 2013 年12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2013年 6月20日（基金合同生效日）至 2013
年 12月 31日
一、收入 - 9,232,363.13
1.利息收入 - 9,208,420.19
其中：存款利息收入 7.4.7.1
1 8,136,266.08
债券利息收入 - 652,235.64
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 419,918.47
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） - 23,942.94
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.1
2 23,942.94 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
-
-
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.1
3 -
减：二、费用 - 1,382,583.19
1．管理人报酬 - 434,082.99
2．托管费 - 128,617.10
3．销售服务费 - 357,874.35
4．交易费用 7.4.7.1
4 -
5．利息支出 - 190,027.23
其中：卖出回购金融资产支出 - 190,027.23
6．其他费用 7.4.7.1
5 271,981.52
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
-
7,849,779.94
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 7,849,779.94
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发理财7天债券型证券投资基金
本报告期：2013年6月 20 日（基金合同生效日）至 2013 年12月 31日
单位：人民币元
项目 本期 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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2013年 6月 20日（基金合同生效日）至 2013年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 942,755,487.21 - 942,755,487.21
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） - 7,849,779.94 7,849,779.94
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列） -837,573,817.54 - -837,573,817.54
其中：1.基金申购款 2,448,813,952.82 - 2,448,813,952.82
2.基金赎回款 -3,286,387,770.36 - -3,286,387,770.36
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列） - -7,849,779.94 -7,849,779.94
五、期末所有者权益（基金
净值） 105,181,669.67 - 105,181,669.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王志伟，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
广发理财7天债券型证券投资基金( “本基金” )经中国证券监督管理委员会( “中国证监会” ) 证
监许可[2013]63号文《关于核准广发理财 7天债券型证券投资基金募集的批复》批准，由基金发起
人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、
《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》等有关规定和《广发理财 7 天债券型证券投资
基金基金合同》(“基金合同”)发起，于 2013 年 6 月 20 日募集成立。本基金的基金管理人为广发
基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金募集期为自 2013 年 6 月 13 日至2013 年 6月 17 日止，本基金为契约型开放式基金，以
定期开放方式运作，存续期限不定，募集资金总额为人民币 942,755,487.21 元，有效认购户数为广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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2,176户。其中广发理财7天债券 A类基金(“A类基金”)扣除认购费用后的募集资金净额为人民币
410,476,100.00 元，认购资金在募集期间的利息为人民币 3,719.51 元；广发理财 7 天债券 B 类基
金(“B 类基金”) 扣除认购费用后的募集资金净额 532,264,000.00 元，认购资金在募集期间的利
息为人民币 11,667.70 元。认购资金在募集期间产生的利息按照基金合同的有关约定计入基金份额
持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》和基金合同等有关规
定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，具体如下：现金、通知存款、短期融
资券、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单、剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含
397 天）的债券、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、期限在一年以内（含一年）的债券
回购、剩余期限（或回售期限）在 397 天以内（含 397 天）的中期票据、剩余期限（或回售期限）
在397天以内（含397天）的资产支持证券、中国证监会/或中国人民银行认可的其他具有良好流动
性的金融工具。
本基金实施分级，在任何一个开放日，若 A 类基金份额持有人在单个基金账户中保留的基金份
额达到或超过 500 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的 A 类基金份额升级
为 B 类基金份额，若 B 类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于 500 万份时，本基金
的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的 B 类基金份额降级为 A 类基金份额。两类基金份额分
设不同的基金代码，收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。本基
金业绩比较基准：七天通知存款利率（税后） 。
本基金的财务报表于2014年3月25日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称
“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制。同时在具体会计核
算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2013年 12月 31日的财务状况以及2013年6 月20日（基金
合同生效日）至2013年12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1 日起至 12月 31日止。本会计期间为 2013年6月
20日（基金合同生效日）至 2013年12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1. 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产主要为债券投资，在资产负债表中作为交易性金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其
他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取
得时支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。
本基金对所持有的债券投资、贷款及应收款项和其他金融负债以摊余成本法进行后续计量。本
会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其
一部分。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债券投资
买入银行间市场交易的债券于交易日按应付或实际支付的全部价款(不含应收利息)入账，相关
交易费用计入债券投资的初始成本。
买入央行票据和零息债券等贴现债券，于交易日按应付或实际支付的全部价款入账，相关交易
费用计入债券投资的初始成本。
卖出银行间市场交易的债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转
2. 贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出
的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金
额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所
融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金的债券投资等金融资产，均以实际利率法计算的摊余成本估算公允价值。在本基金存续
期间，基金管理人定期计算本基金投资组合摊余成本与其他可参考公允价值指标之间的偏离程度，
并定期测试其他可参考公允价值指标确定方法的有效性。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价
值指标产生重大偏离的，按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允
价值变动损益” ，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1 元，恢复使用摊余
成本估算公允价值。如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 每份基金份额面值为人民币1.00元。 申购、 赎回、
转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起
的广发理财7 天债券 A、广发理财 7天债券B基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
1. 利息收入
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2) 本基金持有的附息债券、贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
2. 投资收益
债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息
(若有)后的差额确认。
7.4.4.9 费用的确认和计量
1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.27%的年费率逐日计提。
2. 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.08%的年费率逐日计提。
3．本基金的本基金A类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%，对于由B类降级为 A类的基金
份额持有人，基金年销售服务费率应自其达到 A 类条件的开放日后的下一个工作日起适用 A 类基金
份额持有人的费率。
本基金B类基金份额的销售服务费年费率为0.01%， 对于由A类升级为B类的基金份额持有人，广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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基金年销售服务费率应自其达到 B 类条件的开放日后的下一个工作日起适用 B 类基金份额持有人的
费率。
4. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计
提。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
1. 基金收益分配采用红利再投资方式，免收再投资的费用；
2. 本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
3. 本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，
并在运作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后2 位；
4. 本基金根据每日收益情况，按当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收
益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益；
5. 本基金每日进行收益计算并分配， 累计收益支付方式只采用红利再投资 （即红利转基金份额）
方式。 若投资者在运作期期末累计收益支付时， 累计收益为正值， 则为投资者增加相应的基金份额，
其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。投资者可通过在基金份额运作期到期日赎回基金份额
获得当期运作期的基金未支付收益。对于持有超过一个运作期、在当期运作期到期日提出赎回申请
的基金份额而言，除获得当期运作期的基金未支付收益外，投资者还可以获得自申购确认日（认购
份额自本基金合同生效日）起至上一运作期期末的基金收益；
6. 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益； 当日赎回的基金份额自下一工
作日起，不享有基金的分配权益；
7. 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.11 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 28 页共 53 页
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家
税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、国税函[2008]870号文《关于做好证券市场个人投
资者证券交易结算资金利息所得免征个人所得税工作的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主
要税项列示如下：
1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其
他收入，暂不缴纳企业所得税。
3) 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
活期存款 5,332,325.26
定期存款 65,000,000.00
其中：存款期限
1-3 个月 65,000,000.00
其他存款 -
合计 70,332,325.26
注：根据定期存款协议的规定，上述定期存款若提前支取，利息收入仍然按照原协议利率与实际天广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 29 页共 53 页
数计算。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 40,021,415.22 39,951,000.00 -70,415.22 -0.0669
合计 40,021,415.22 39,951,000.00 -70,415.22 -0.0669
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售金融资产 - -
银行间买入返售金融资产 10,000,135.00 -
合计 10,000,135.00 -
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
应收活期存款利息 1,294.25
应收定期存款利息 101,624.96
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 - 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 30 页共 53 页
应收债券利息 720,098.63
应收买入返售证券利息 24,644.16
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 847,662.00
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 9,466.85
合计 9,466.85
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 139,000.00
合计 139,000.00
7.4.7.9 实收基金
广发理财7天债券A
金额单位：人民币元
项目 本期 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 31 页共 53 页
2013年6月20日（基金合同生效日）至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 410,479,819.51 410,479,819.51
本期申购 1,727,502,774.24 1,727,502,774.24
本期赎回（以“-”号填列） -2,032,800,924.08 -2,032,800,924.08
本期末 105,181,669.67 105,181,669.67
注：1.本基金首次募集的有效认购资金本金及其所产生的利息折算份额的情况，详见于 7.4.1“基
金基本情况”。
2.本期申购含红利再投资、转换转入份(金)额，本期赎回含转换转出份(金)额。
广发理财7天债券B
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年6月20日（基金合同生效日）至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 532,275,667.70 532,275,667.70
本期申购 721,311,178.58 721,311,178.58
本期赎回（以“-”号填列） -1,253,586,846.28 -1,253,586,846.28
本期末 - -
注：1.本基金首次募集的有效认购资金本金及其所产生的利息折算份额的情况，详见于 7.4.1“基
金基本情况”。
2.本期申购含红利再投资、转换转入份(金)额，本期赎回含转换转出份(金)额。
7.4.7.10 未分配利润
广发理财7天债券A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 5,225,652.27 - 5,225,652.27
本期基金份额交易产生的
变动数 - - - 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 32 页共 53 页
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -5,225,652.27 - -5,225,652.27
本期末 - - -
广发理财7天债券B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 2,624,127.67 - 2,624,127.67
本期基金份额交易产生的
变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -2,624,127.67 - -2,624,127.67
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年6月20日（基金合同生效日）至 2013年12 月 31 日
活期存款利息收入 49,281.13
定期存款利息收入 8,073,422.94
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 1,552.44
其他 12,009.57
合计 8,136,266.08
7.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 33 页共 53 页
项目
本期
2013年6月20日（基金合同生效日）至2013年12月31日
卖出债券 （债转股及债券到期
兑付）成交总额 10,066,411.58
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额 9,991,071.38
减：应收利息总额 51,397.26
债券投资收益 23,942.94
7.4.7.13 其他收入
本基金本报告期内无其他收入。
7.4.7.14 交易费用
本基金本报告期内无交易费用。
7.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年6月20日（基金合同生效日）至2013年12月31日
审计费用 60,000.00
信息披露费 150,000.00
银行汇划费 47,581.52
账户维护费 13,500.00
其他 900.00
合计 271,981.52
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 34 页共 53 页
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人、注册登记与
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
康美药业股份有限公司 基金管理人股东
广州科技风险投资有限公司 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited（广
发国际资产管理有限公司）
基金管理人全资子公司
瑞元资本管理有限公司(注) 基金管理人控股子公司
注：广发基金管理有限公司于 2013年6月 14日在珠海设立控股子公司瑞元资本管理有限公司。
除此之外，本报告期内不存在其他控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年6月20日（基金合同生效日）至2013年12月31日
成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
广发证券股份有限公
司
220,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.4应支付关联方的佣金
本基金本报告期内无应支付关联方的佣金，本报告期末无应付关联方佣金余额。 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 35 页共 53 页
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年6月20日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的管
理费 434,082.99
其中：支付销售机构的客户
维护费 152,544.69
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.27%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.27%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若
遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年6月20日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的托
管费
128,617.10
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.08%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划款指令， 基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 36 页共 53 页
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2013年6月20日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发理财 7天债券A 广发理财7天债券 B 合计
中国工商银行股份有
限公司
206,195.94 3,142.02 209,337.96
广发证券股份有限公
司
7,517.24 12.81 7,530.05
广发基金管理有限公
司
53,738.94 789.93 54,528.87
合计 267,452.12 3,944.76 271,396.88
注： 本基金A类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%， 对于由B 类降级为A类的基金份额持有人，
基金年销售服务费率应自其达到 A类条件的开放日后的下一个工作日起适用A类基金份额持有人的
费率。
本基金B类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%，对于由 A类升级为B类的基金份额持有人，基
金年销售服务费率应自其达到 B类条件的开放日后的下一个工作日起适用B类基金份额持有人的费
率。
各类基金份额的基金销售服务费计提的计算公式如下：
H＝E×基金销售服务费年费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金资产中划出，经注册登记机构分别支付给各个基
金销售机构。若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内无与关联交易方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 37 页共 53 页
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发理财7天债券A
本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
广发理财7天债券B
本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年6月20日（基金合同生效日）至2013年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行股
份有限公司
5,332,325.26 49,281.13
注：本基金的部分银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11利润分配情况
1、广发理财7天债券A
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
3,419,698.13 1,742,436.27 63,517.87 5,225,652.
27
-
2、广发理财7天债券B
单位：人民币元 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 38 页共 53 页
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
718,986.12 1,905,141.55 - 2,624,127.
67
-
7.4.12期末（2013 年12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末2013年12 月 31 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末2013年12 月 31 日止，本基金无持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013年12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额人民币18,312,790.84 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
041358055 13 华强 CP001 2014-01-02 99.99 87,000.00 8,699,130.00
041359073 13 雏鹰 CP001 2014-01-02 100.14 100,000.00 10,014,000.00
合计
187,000.00 18,713,130.00
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013年12 月 31 日止， 本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 39 页共 53 页
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司
总裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是， 随着短期资金市场的发展， 本基金的投资范围扩大以后， 可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2013年12月31日
A-1 40,021,415.22
A-1 以下 -
未评级 -
合计 40,021,415.22
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级；
2.以上未评级的债券为剩余期限一年以内国债、政策性金融债及央行票据。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 40 页共 53 页
7.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求，在一定时间内将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足，导致不能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持大部分交易性金融资产均为银行
间同业市场交易，未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可
赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为无固定期限且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
本基金管理人在对市场特征和发展形势等方面进行分析和判断的基础上，由投资决策委员会根
据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，由基金绩效评估与风险管理组
具体计算与监控各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控。
7.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影
响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化
的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常
见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率
风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型(VAR)
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年12月
31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 70,332,325.26 - - -
70,332,32
5.26
交易性金融 40,021,415.22 - - - 40,021,41广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 41 页共 53 页
资产 5.22
买入返售金
融资产
10,000,135.00 - - -
10,000,13
5.00
应收申购款 543,000.00 - - 2,033,082.08
2,576,082
.08
应收利息 - - - 847,662.00
847,662.0
0
资产总计
120,896,875.48
-
-
2,880,744.08
123,777
,619.56
负债
卖出回购金
融资产款
18,312,790.84 - - -
18,312,79
0.84
应付管理人
报酬
- - - 30,460.97 30,460.97
应付托管费 - - - 9,025.44 9,025.44
应付销售服
务费
- - - 30,012.94 30,012.94
其他负债 - - - 139,000.00
139,000.0
0
应付利息 - - - 1,674.98 1,674.98
应付利润 - - - 63,517.87 63,517.87
应付交易费
用
- - - 9,466.85 9,466.85
负债总计
18,312,790.84
-
-
283,159.05
18,595,
949.89
利率敏感度
缺口
102,584,084.64
-
-
2,597,585.03
105,181,6
69.67
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
-
市场利率上升 25 个基点 -15,541.47 - 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 42 页共 53 页
市场利率下降 25 个基点 22,165.43 -
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险的敏感性分析
其他价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发
生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券，且以摊余成本计价，因此无重大市
场价格风险。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.公允价值
(1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
(2)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为
40,021,415.22 元，无属于第一、三层级的余额。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券
的公允价值列入第二层级或第三层级， 上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 43 页共 53 页
2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 固定收益投资 40,021,415.22 32.33
其中：债券 40,021,415.22 32.33
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 10,000,135.00 8.08
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 70,332,325.26 56.82
4 其他各项资产 3,423,744.08 2.77
5 合计 123,777,619.56 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 6.23
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 18,312,790.84 17.41
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的
简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的40%的说明 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 44 页共 53 页
本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净
值的40%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
80
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 122
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 1
报告期内投资组合平均剩余期限超过 127天情况说明
本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过127天”，本报告期
内，本基金未发生超标情况。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30天以内 66.87 17.41
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2 30天（含）—60 天 9.51 0.00
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60天（含）—90 天 9.51 0.00
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4 90天（含）—180 天 0.00 0.00
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- - 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 45 页共 53 页
5 180天（含）—397天（含） 28.54 0.00
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 114.42 17.41
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 40,021,415.22 38.05
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 40,021,415.22 38.05
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 041359055 13 雏鹰 CP001 100,000.00 10,013,928.54 9.52
2 041354043 13 南产控 CP001 100,000.00 10,008,878.18 9.52
3 041356030 13西宁特钢 CP001 100,000.00 10,000,102.70 9.51
4 041358055 13 华强 CP001 100,000.00 9,998,505.80 9.51
广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 46 页共 53 页
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.0646%
报告期内偏离度的最低值 -0.0788%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0289%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1基金计价方法说明
本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的
溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。
8.8.2本基金本报告期内未持有剩余期限小于 397天但剩余存续期超过 397天的浮动利率债券。
8.8.3 根据公开市场信息，本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门
立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
-
2 应收证券清算款
-
3 应收利息
847,662.00
4 应收申购款
2,576,082.08
5 其他应收款
-
6 待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
3,423,744.08 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 47 页共 53 页
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
广发理财7天债
券 A
1,776 59,223.91 5,085,384.40 4.83%
100,096,285.
27
95.17%
广发理财7天债
券 B
- - - - - -
合计
1,776 59,223.91 5,085,384.40 4.83%
100,096,285.
27
95.17%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
广发理财7天债券A 8,126.47 0.0077%
广发理财7天债券B - -
合计 8,126.47 0.0077%
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0至 10万份（含）。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发理财7天债券 A 广发理财7天债券B 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 48 页共 53 页
基金合同生效日（2013 年 6 月 20 日）
基金份额总额
410,479,819.51 532,275,667.70
基金合同生效日起至报告期期末基金总
申购份额 1,727,502,774.24 721,311,178.58
减：基金合同生效日起至报告期期末基
金总赎回份额 2,032,800,924.08 1,253,586,846.28
基金合同生效日起至报告期期末基金拆
分变动份额 - -
基金合同生效日起至报告期期末期末基
金份额总额
105,181,669.67 -
注：本基金于本报告期间成立，基金合同生效日为2013年 6月 20日。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，因业务发展需要,广发基金管理有限公司第四届董事会第二十六次会议表决方案
（五）通过关于聘请 2013 年度基金审计机构的议案,本基金改聘德勤华永会计师事务所（特殊普通
合伙） 。本报告期，本基金应支付德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计费60,000.00元。该
事务所为本基金提供审计服务 1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 49 页共 53 页
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 5 - - - - 增加5个
北京高华 1 - - - - 增加1个
渤海证券 1 - - - - 增加1个
长城证券 1 - - - - 增加1个
财富里昂 1 - - - - 增加1个
财富证券 2 - - - - 增加2个
长江证券 3 - - - - 增加3个
川财证券 2 - - - - 增加2个
德邦证券 1 - - - - 增加1个
第一创业证券 1 - - - - 增加1个
东北证券 2 - - - - 增加2个
东方证券 2 - - - - 增加2个
东莞证券 1 - - - - 增加1个
东海证券 1 - - - - 增加1个
东吴证券 2 - - - - 增加2个
东兴证券 3 - - - - 增加3个
方正证券 4 - - - - 增加4个
光大证券 3 - - - - 增加3个
华福证券 2 - - - - 增加2个
广发证券 7 - - - - 增加7个
广州证券 2 - - - - 增加2个
国都证券 1 - - - - 增加1个
国海证券 1 - - - - 增加1个
国金证券 1 - - - - 增加1个
国联证券 1 - - - - 增加1个
国盛证券 1 - - - - 增加1个
国泰君安 4 - - - - 增加4个
国信证券 4 - - - - 增加4个
国元证券 2 - - - - 增加2个
海通证券 2 - - - - 增加2个
宏源证券 3 - - - - 增加3个
华安证券 1 - - - - 增加1个
华宝证券 1 - - - - 增加1个
华创证券 1 - - - - 增加1个
华融证券 1 - - - - 增加1个
华泰联合 4 - - - - 增加4个 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 50 页共 53 页
华鑫证券 2 - - - - 增加2个
江海证券 1 - - - - 增加1个
联讯证券 2 - - - - 增加2个
民生证券 1 - - - - 增加1个
民族证券 1 - - - - 增加1个
南京证券 1 - - - - 增加1个
平安证券 4 - - - - 增加4个
齐鲁证券 3 - - - - 增加3个
瑞银证券 1 - - - - 增加1个
山西证券 1 - - - - 增加1个
申银万国 3 - - - - 增加3个
世纪证券 1 - - - - 增加1个
首创证券 1 - - - - 增加1个
上海证券 1 - - - - 增加1个
太平洋证券 2 - - - - 增加2个
万联证券 2 - - - - 增加2个
西部证券 1 - - - - 增加1个
西南证券 1 - - - - 增加1个
厦门证券 1 - - - - 增加1个
湘财证券 1 - - - - 增加1个
新时代证券 1 - - - - 增加1个
信达证券 2 - - - - 增加2个
兴业证券 4 - - - - 增加4个
银河证券 3 - - - - 增加3个
英大证券 1 - - - - 增加1个
招商证券 3 - - - - 增加3个
浙商证券 1 - - - - 增加1个
中航证券 1 - - - - 增加1个
中金公司 2 - - - - 增加2个
中天证券 1 - - - - 增加1个
中投证券 3 - - - - 增加3个
中信建投 4 - - - - 增加4个
中信浙江证券 1 - - - - 增加1个
中信证券 3 - - - - 增加3个
中银国际 2 - - - - 增加2个
中原证券 2 - - - - 增加2个
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债 成交金额 占当期回 成交金额 占当期权证广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
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券成交总
额的比例
购成交总
额的比例
成交总额的
比例
广发证券 - -
220,000,
000.00
100.00% - -
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
广发基金管理有限公司关于广发理财 7 天债
券型证券投资基金提前结束募集的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-06-18
2
广发基金管理有限公司关于广发理财 7 天债
券型证券投资基金开放日常申购、 赎回业务的
公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-06-25
3
广发基金管理有限公司关于增加广发理财7
天债券型证券投资基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-06-27
4
广发基金管理有限公司关于增加同花顺基金
为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-07-18
5
广发基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加好买基金为代销机构并参加费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-08-30
6
广发基金管理有限公司关于增加杭州数米基
金销售有限公司为旗下部分基金代销机构的
公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-10-09
7
广发基金管理有限公司关于增加万银财富 （北
京） 基金销售有限公司为旗下部分基金代销机
构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-10-18
8
广发基金管理有限公司关于增加中期时代基
金销售（北京）有限公司为旗下部分基金代销
机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-10-18
9
广发基金管理有限公司关于增加华龙证券有
限责任公司为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-11-08
10
广发基金管理有限公司关于基金经理任爽休
假由他人代为履行职责公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-11-29
11
广发基金管理有限公司关于增加中国农业银
行为广发理财7天债券型证券投资基金代销
机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-11-29
12 广发基金管理有限公司关于增加上海天天基 《中国证券报》 、 《证券时 2013-12-06 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 52 页共 53 页
金销售有限公司为旗下部分基金代销机构的
公告
报》 、 《上海证券报》
13
广发基金管理有限公司关于增加和讯信息科
技有限公司为旗下部分基金代销机构的公告
《中国证券报》 、 《证券时
报》 、 《上海证券报》
2013-12-27
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会批准广发理财 7天债券型证券投资基金募集的文件
2.《广发理财7天债券型证券投资基金基金合同》
3.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》
4.《广发理财7天债券型证券投资基金托管协议》
5.法律意见书
6.基金管理人业务资格批件、营业执照
7.基金托管人业务资格批件、营业执照
12.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33 楼
12.3 查阅方式
1.书面查阅：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:30-17:00。投资者可免费查阅，也可按工
本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇一四年三月三十一日 广发理财 7天债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 53 页共 53 页
