广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年4月11 日起至 12 月 31 日止。 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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1.2目录
§1
重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 14
§5
托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 14
§6
审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................ 15
6.2注册会计师的责任 ........................................................................................................................ 15
6.3审计意见 ........................................................................................................................................ 15
§7
年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 19
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 20
§8
投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 45
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 56
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 58
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 58 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 58
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................... 58
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 58
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 59
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 59
§9
基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 59
9.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 60
§10
开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 60
§11
重大事件揭示 ................................................................................................................................... 61
11.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 61
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 61
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 61
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 64
§12
备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 64
12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 65
12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 65
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发中证500 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 广发中证500ETF
基金主代码 510510
交易代码 510510
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013年 4月 11日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,951,038,319份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013年 5月 24日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法， 即按照标的指数的成份股的构成及其权重构
建指数化投资组合， 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调
整。 本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 95%。
业绩比较基准 中证 500指数。
风险收益特征
本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数中证
500 指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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信息披露
负责人
姓名 段西军 赵会军
联系电话 020-83936666 010-66105799
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-56室
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 510308 100140
法定代表人 王志伟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海市延安东路 222号外滩中心 30楼
注册登记机构 广发基金管理有限公司
广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广
场南塔 31-33 楼
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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3.1.1 期间数据和指标
2013 年 4月 11 日（基金合同生效日）至
2013 年12 月 31日
本期已实现收益 -6,310,116.64
本期利润 -77,748,793.35
加权平均基金份额本期利润 -0.0765
本期加权平均净值利润率 -7.18%
本期基金份额净值增长率 7.68%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末
期末可供分配利润 226,760,393.31
期末可供分配基金份额利润 0.0768
期末基金资产净值 3,177,798,712.31
期末基金份额净值 1.0768
3.1.3 累计期末指标 2013 年末
基金份额累计净值增长率 7.68%
注：（1）本基金合同2013年 4月 11 日生效，至披露时点未满一年。
（2）所述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
（3）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（4）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.49% 1.40% -1.13% 1.40% -0.36% 0.00%
过去六个月 17.32% 1.38% 18.33% 1.40% -1.01% -0.02%
自基金合同生
效起至今
7.68% 1.43% 11.40% 1.46% -3.72% -0.03% 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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注：本基金业绩比较基准为中证 500指数。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发中证500交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2013年 4月 11 日至 2013 年 12 月 31 日)
注：（1）本基金合同生效日期为 2013年4 月11 日，至披露时点本基金成立未满一年。
（2）本基金建仓期为基金合同生效后3个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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注：合同生效当年(2013年)按实际存续期计算，未按自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自合同生效日（2013 年 04 月 11 日）至报告期末未进行利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91 号文批准，于 2003 年 8 月 5 日成立，注册资
本 1.2 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资
管理（QDII）和特定客户资产管理等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 19 个部门：综合管理部、财务部、
人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、金融工程部、研
究发展部、投资管理部、固定收益部、机构投资部、数量投资部、量化投资部、机构理财部、市场
拓展部、电商及客服部、国际业务部。此外，还设立了广发国际资产管理有限公司（香港子公司） 、广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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瑞元资本管理有限公司以及北京办事处、北京分公司、广州分公司、上海分公司、深圳理财中心、
杭州理财中心。
截至 2013 年 12 月 31 日，本基金管理人管理四十五只开放式基金---广发聚富开放式证券投资
基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（LOF） 、广发货币市
场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型
证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深 300
指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数证券投资基金（LOF） 、广发
内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发亚太（除日本）精选股票证券投资基金、广发行业领
先股票型证券投资基金、广发聚祥保本混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证
券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证
券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用
债证券投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广
发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证
券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30 天债券型证券投资基金、广发新经济股票
型发起式证券投资基金、广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型
证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财 7 天
债券型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资
基金、广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发
天天红发起式货币市场基金、广发中债金融债指数证券投资基金、广发亚太中高收益债券型证券投
资基金、广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金和广发成长
优选灵活配置混合型证券投资基金，管理资产规模为 1204.01 亿元。同时，公司还管理着多个特定
客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陈盛业
本基金的基金
经理；广发沪
深300指数基
金的基金的基
2013-04-1
1
- 6
男，中国籍，经济学博士，持有
证券业执业证书，2007 年 3 月至
2009 年 9 月任广发基金管理有限
公司研究发展部行业研究员、研广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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金经理；广发
深证100 指数
分级基金的基
金经理；广发
中证500ETF
联接基金的基
金经理
究小组主管，2009 年9 月至 2010
年 8 月任广发基金管理有限公司
机构投资部投资经理，2010 年 8
月至今在广发基金管理有限公司
数量投资部工作，2010年12月1
日起任广发沪深 300 指数基金，
2010年12月1日至2013年10月
9 日任广发中证 500 指数（lof）
基金的基金经理，2013年4 月11
日起任广发中证500ETF基金的基
金经理，2013 年 9 月 9 日起任广
发深证 100 指数分级基金的基金
经理，2013 年 10 月 10 日起任广
发中证500ETF联接基金的基金经
理。
注： （1）基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、 《广发
中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本
报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基
金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内
可以自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易过程中， 中央交易部按照“时
间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合
间的同日反向交易（指数型基金除外） ；对于不同投资组合间的同时同向交易，公司可以启用公平交
易模块，确保交易的公平。 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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公司监察稽核部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程
进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则； 对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息，
对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合经理对交易价
格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3 日内和 5 日内的股票
同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
报告期内， 本基金出现了 39 次涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量超过该证券当日成交量 5%的情况，原因是广发中证 500 指数证券投资基金（LOF）于 2013 年 10
月10日变更为广发中证500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金（LOF） （以下简称“广发中证
500ETF 联接基金”） ，由于本基金对于在深圳证券交易所上市的成份股采用现金替代的方式进行申
购赎回， 所以广发中证500ETF 联接基金需要卖出所持深圳股票后方能申购本基金以满足其对本基金
的投资比例不低于其资产净值的 90%的合同要求，由于此调仓操作和本基金发生了反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
（1）报告期内基金的投资策略和运作分析
报告期内，本基金日均跟踪偏离度和年化跟踪误差均符合基金合同中日均跟踪偏离度不超过
0.35%和年化跟踪误差不超过 4%的约定。
本基金跟踪误差主要来源于基金成立和申购赎回。
（2）简要展望
作为联接基金，本基金将继续秉承被动投资策略，积极应对基金申购赎回因素对跟踪效果带来
的冲击，进一步降低基金的跟踪误差。 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期基金份额净值增长率为 7.68%，业绩比较基准收益率为 11.40%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2013年国内宏观经济总的来说存在下行压力， 上半年一线城市房地产火热， 土地出让金创新高，
下半年流动性紧缺，银行间拆借利率屡创新高；2013年市场的表现与国内的宏观经济基本吻合，市
场走势严重分化，沪深 300 指数等宽基指数重心在震荡中逐步下移，而创业板指数为代表的中小指
数则走出了一波大行情。从新一届政府的表态看，我们预计 2014年的经济态势不太乐观，货币流动
性偏紧成为常态。对于二级市场来说，我们预计市场走势延续 2013年的结构化行情，宽基指数重心
缓慢下移，以中证500指数为代表的中型指数由于含有众多成长性良好的企业逐步受到市场认可。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人从保护基金份额持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，致力于内控机
制的建立和完善，加强内部风险的控制与防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同
得到严格履行。公司监察稽核部按照规定的权限和程序，独立地开展监察稽核工作，发现问题及时
提出改进建议并督促相关部门进行整改，同时定期向监管部门、董事会和公司管理层出具监察稽核
报告。本报告期内，基金管理人内部监察稽核通过对本基金投资和交易进行实时监控，对投资证券
的研究、决策和交易，以及会计核算和相关信息披露工作进行了重点检查和合规性审核，确保了本
基金运作符合持有人利益最大化原则，保障了基金运作过程中的合法合规。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工
程部负责人、 监察稽核部负责人和基金会计部负责人。 估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，
在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。
基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极关注市场变化、
证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署
服务协议，由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“（三）基金收益分配原则”的相关规定，本基金本
年度未进行利润分配，符合合同规定。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公
司在广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购
赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方
面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发中证 500 交易型开放式指数证券投资
基金2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
德师报(审)字(14)第 P0447号 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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广发中证500交易型开放式指数证券投资基金持有人：
我们审计了后附的广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“广发中证 500ETF”）
的财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表、2013年 4月 11日(基金合同生效日)至 2013
年12月31日止期间的利润表、所有者权益（基金净值）变动表，以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是广发中证 500ETF 的基金管理人广发基金管理有限公司管理层的责
任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作
的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为， 广发中证500ETF 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理
委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了广发中证 500ETF 2013 年 12 月
31 日的财务状况以及 2013 年 4 月 11 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期间的经营成果
和基金净值变动情况。
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
郭新华
郭增光
上海市延安东路222号外滩中心 30楼 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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2014年 3月 25日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：广发中证500交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2013年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
资 产： - -
银行存款 7.4.7.1 9,318,362.92
结算备付金 - 565,225.41
存出保证金 - 429,955.13
交易性金融资产 7.4.7.2 3,172,067,896.82
其中：股票投资 - 3,172,067,896.82
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 - 649,617.30
应收利息 7.4.7.5 3,187.49
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 - 3,183,034,245.07
负债和所有者权益 附注号 本期末 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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2013 年 12月 31日
负 债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 17,246.27
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 - 1,365,054.89
应付托管费 - 273,011.02
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 2,306,109.43
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,274,111.15
负债合计 - 5,235,532.76
所有者权益： - -
实收基金 7.4.7.9 2,951,038,319.00
未分配利润
7.4.7.1
0
226,760,393.31
所有者权益合计 - 3,177,798,712.31
负债和所有者权益总计 - 3,183,034,245.07
注：1.报告截止日2013年12月31日，基金份额净值人民币 1.0768元，基金份额总额
2,951,038,319.00份。
2.本会计期间为2013年4月 11日(基金合同生效日)至2013 年12月 31日。
7.2 利润表
会计主体：广发中证500交易型开放式指数证券投资基金 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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本报告期：2013年4月 11 日（基金合同生效日）至2013 年12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2013年 4月11日（基金合同生效日）至2013
年 12月 31日
一、收入 - -68,264,586.28
1.利息收入 - 166,291.47
其中：存款利息收入
7.4.7.1
1
166,228.87
债券利息收入 - 62.60
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） - -6,736,143.26
其中：股票投资收益
7.4.7.1
2
-8,749,950.34
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.1
3
108.90
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益
7.4.7.1
4
-
股利收益
7.4.7.1
5
2,013,698.18
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.1
6
-71,438,676.71
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.1 9,743,942.22 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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7
减：二、费用 - 9,484,207.07
1．管理人报酬 - 3,737,277.95
2．托管费 - 747,455.58
3．销售服务费 - -
4．交易费用
7.4.7.1
8
4,395,618.44
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用
7.4.7.1
9
603,855.10
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
- -77,748,793.35
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） - -77,748,793.35
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发中证500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013年4月 11 日（基金合同生效日）至2013 年12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2013年 4月 11 日（基金合同生效日）至2013 年 12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
425,038,319.00 - 425,038,319.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -77,748,793.35 -77,748,793.35
三、本期基金份额交易 2,526,000,000.00 304,509,186.66 2,830,509,186.66 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款 3,298,000,000.00 359,464,647.15 3,657,464,647.15
2.基金赎回款 -772,000,000.00 -54,955,460.49 -826,955,460.49
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,951,038,319.00 226,760,393.31 3,177,798,712.31
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王志伟，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员会(“中
国证监会”)证监许可[2013]165号《关于核准广发中证500交易型开放式指数证券投资基金及联接
基金募集的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券
投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发中证 500 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
(“基金合同”)发起，于 2013 年 4 月 11 日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公
司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金募集期为 2013 年 3月 18 日至 2013 年 3 月 29 日，本基金为交易型开放式基金，存续期
限不定，募集资金总额为人民币 425,036,920.00元，有效认购户数为 3,122户。其中，认购资金在
募集期间产生的利息共计人民币 1,399.00 元，折合基金份额 1,399.00 份，按照基金合同的有关约
定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验
资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和基金合同等有关规定，本基金的投资范围包括：标广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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的指数成份股、备选成份股。可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核
准上市的股票） 、新股、债券、权证、股指期货及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符
合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。待基金参
与融资融券和转融通业务的相关规定颁布后，基金管理人可以在不改变本基金既有投资策略和风险
收益特征并在控制风险的前提下，参与融资融券业务以及通过证券金融公司办理转融通业务，以提
高投资效率及进行风险管理。届时基金参与融资融券、转融通等业务的风险控制原则、具体参与比
例限制、费用收支、信息披露、估值方法及其他相关事项按照中国证监会的规定及其他相关法律法
规的要求执行，无需召开基金份额持有人大会决定。本基金的业绩比较基准：中证500指数。
本基金的财务报表于2014年3月25日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称
“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 同时在具体会计核
算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年 4 月 11日(基金
合同生效日)起至 2013年12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至 12 月 31 日止。 本会计期间为 2013年4 月 11 日(基金合
同生效日)起至2013年 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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1. 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等，其中股票投资和
债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资
产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2. 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其
他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；应收款项和其他金融
负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资
产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其
一部分。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投资广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的
股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
(2) 债券投资
买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不
包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券
的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期
限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
(3) 权证投资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证(包括配股权证)， 在除权日按照持有的股数及获赠比例， 计算确定增加的权证数量，
成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交
易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转
2. 贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出
的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金
额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
3. 其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所
融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金
额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
1. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用
最近交易市价确定公允价值。
2. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或
证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影
响在 0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化
等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
3. 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25%以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。
具体投资品种的估值方法如下：
(1) 股票投资
交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，按交
易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市后按交易所上
市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
非公开发行有明确锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成本，以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价值；
若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按中国证
监会相关规定处理。
(2) 债券投资
交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。交易所上市但
未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含债券应收利息后的净价为公允价值。
未上市流通的债券按成本估值。
全国银行间同业市场交易的债券采用估值技术确定公允价值。
同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别确定公允价值。 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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(3) 权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值，如估值技术难以
可靠计量，则以成本计量。
配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采用估值
技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具
体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级可分为：
第1层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第 2 层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的
有关资产或负债的输入值估值；
第3层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购及赎回等引起的实收基金的变动分别于上述
各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购及赎回等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交
易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期
末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
1. 利息收入
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣
除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债
券利息收入。
(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，
若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
2. 投资收益
(1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确
认。
(2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利
息(若有)后的差额确认。
(3) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额
确认。
(4) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的
个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允
价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。
当本基金申购对价中包含可以现金替代时， 在本基金补足可以现金替代成分股票(或采取强制退
款)之前，该股票估值日与申购日估值的差额确认为公允价值变动收益，并于补入被替代股票的实际
买入日或强制退款计算日转出计入其他收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1. 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.50%的年费率逐日计提。 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 27 页共 65 页
2. 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.10%的年费率逐日计提。
3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入
交易费用。
4. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1.每一基金份额享有同等分配权；
2.若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配；
3.当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配。在收益评
价日，基金管理人计算基金份额净值增长率和标的指数同期增长率。基金份额净值增长率为收益评
价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比减去 1 乘以 100%； 标的指数同期增长率为收
益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的指数收盘值之比减去 1 乘以100%；
4.本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益
分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能
使除息后的基金份额净值低于面值；在符合基金收益分配条件的前提下，本基金收益每年最多分配
12 次；
5.本基金的收益分配采取现金分红的方式；
6.法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管
理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 28 页共 65 页
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股权分
置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若
干优惠政策的通知》 、2008年 9月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式
调整工作的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题
的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3) 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所得
税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税
率计征个人所得税。
4) 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5) 对于基金从事A股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不再
缴纳印花税。
6) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，
暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 29 页共 65 页
2013年 12月 31 日
活期存款 9,318,362.92
定期存款 -
其他存款 -
合计 9,318,362.92
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,243,506,573.53 3,172,067,896.82 -71,438,676.71
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,243,506,573.53 3,172,067,896.82 -71,438,676.71
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 30 页共 65 页
项目
本期末
2013年12月 31 日
应收活期存款利息 2,739.69
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 193.50
应收结算备付金利息 254.30
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 3,187.49
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 2,306,109.43
银行间市场应付交易费用 -
合计 2,306,109.43
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 160,000.00 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 31 页共 65 页
应付指数使用费 193,838.40
应付替代款 874,762.05
可退替代款 45,510.70
合计 1,274,111.15
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 4月 11日（基金合同生效日）至 2013年12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 425,038,319.00 425,038,319.00
本期申购 3,298,000,000.00 3,298,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -772,000,000.00 -772,000,000.00
本期末 2,951,038,319.00 2,951,038,319.00
注：本基金首次募集的有效认购资金本金及其所产生的利息折算份额的情况，详见于7.4.1“基金
基本情况”。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -6,310,116.64 -71,438,676.71 -77,748,793.35
本期基金份额交易产生的
变动数
472,501,575.01 -167,992,388.35 304,509,186.66
其中：基金申购款 551,393,229.45 -191,928,582.30 359,464,647.15
基金赎回款 -78,891,654.44 23,936,193.95 -54,955,460.49
本期已分配利润 - - -
本期末 466,191,458.37 -239,431,065.06 226,760,393.31
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至 2013年12 月 31 日 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 32 页共 65 页
活期存款利息收入 130,956.54
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 2,624.83
结算备付金利息收入 32,647.50
其他 -
合计 166,228.87
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至 2013 年12月31
日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -20,670,055.12
股票投资收益——赎回差价收入 11,920,104.78
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 -8,749,950.34
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至 2013 年12 月31
日
卖出股票成交总额 1,063,011,613.94
减：卖出股票成本总额 1,083,681,669.06
买卖股票差价收入 -20,670,055.12
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年 4月 11日（基金合同生效日）至2013 年12 月31
日
赎回基金份额对价总额 826,955,460.49
减：现金支付赎回款总额 399,459,560.49
减：赎回股票成本总额 415,575,795.22
赎回差价收入 11,920,104.78
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 33 页共 65 页
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
卖出债券 （债转股及债券到期
兑付）成交总额
68,171.50
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额
68,000.00
减：应收利息总额 62.60
债券投资收益 108.90
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
股票投资产生的股利收益 2,013,698.18
基金投资产生的股利收益 -
合计 2,013,698.18
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
1.交易性金融资产 -71,438,676.71
——股票投资 -71,438,676.71
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 - 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 34 页共 65 页
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -71,438,676.71
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
基金赎回费收入 -
替代损益 9,659,704.56
其他 84,237.66
合计 9,743,942.22
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购（赎回）本基金时，补入（卖
出）被替代股票的实际买入成本（实际卖出金额）与申购（赎回）确认日估值的差额或强制退款的
被替代股票在强制退款计算日与申购（赎回）确认日估值的差额。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
交易所市场交易费用 4,395,618.44
银行间市场交易费用 -
合计 4,395,618.44
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
审计费用 40,000.00 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 35 页共 65 页
信息披露费 210,000.00
银行汇划费 511.21
上市费 65,000.00
指数使用费 288,343.89
合计 603,855.10
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司 基金托管人
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构
深圳市前海香江金融控股集团有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
康美药业股份有限公司 基金管理人股东
广州科技风险投资有限公司 基金管理人股东
GF International Investment Management Limited（广
发国际资产管理有限公司）
基金管理人全资子公司
瑞元资本管理有限公司 基金管理人控股子公司
广发中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
(LOF)
本基金的联接基金
注：广发基金管理有限公司于 2013年6月 14日在珠海设立控股子公司瑞元资本管理有限公司。除
此之外，本报告期内不存在其他控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 36 页共 65 页
关联方名称
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
广发证券股份有限
公司
359,439,731.50 9.60%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
327,236.48 11.31% - -
注：1.股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算风险金
(含债券交易)；
2.本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
3.本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包
括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 3,737,277.95
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.5%的年费率计提。计算方法如下： 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 37 页共 65 页
H=E×0.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若
遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 747,455.58
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.1%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划款指令， 基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内无与关联交易对手进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称 本期末2013 年12月31日 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 38 页共 65 页
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
广发中证500交
易型开放式指数
证券投资基金联
接基金(LOF)
2,831,125,272.00 95.94%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年4月11日（基金合同生效日）至2013年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有
限公司
9,318,362.92 130,956.54
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2013 年12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末2013年12 月 31 日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00073
5
罗 牛
山
2013-1
2-31
重大事
项
6.53
2014-0
1-06
6.53
1,518,595
.00
11,876,381.
43
9,916,425.
35
-
00169 宗申动 2013-1 重大事 4.70 2014-0 4.41 1,226,192 6,096,232.5 5,763,102. - 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 39 页共 65 页
6 力 2-09 项 1-09 .00 5 40
00202
2
科华生
物
2013-1
2-20
重大事
项
16.82
2014-0
1-27
18.50
724,869.0
0
11,104,923.
48
12,192,296
.58
-
00219
0
成飞集
成
2013-1
2-23
重大事
项
15.15 - -
295,776.0
0
5,519,488.6
4
4,481,006.
40
-
00257
3
国电清
新
2013-1
2-23
重大事
项
22.17
2014-0
3-25
20.80
457,041.0
0
11,754,651.
48
10,132,598
.97
-
60006
3
皖维高
新
2013-1
2-18
重大事
项
2.07
2014-0
3-18
2.28
1,783,513
.00
3,906,309.6
7
3,691,871.
91
-
60014
1
兴发集
团
2013-1
2-20
重大事
项
12.48
2014-0
1-27
13.28
516,938.0
0
6,766,980.0
9
6,451,386.
24
-
60057
2
康恩贝
2013-1
1-25
重大事
项
13.51 - -
686,192.0
0
9,557,852.5
8
9,270,453.
92
-
60063
9
浦东金
桥
2013-1
2-05
重大事
项
11.76
2014-0
2-26
10.58
454,669.0
0
5,726,067.4
3
5,346,907.
44
-
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013年12 月 31 日止， 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013年12 月 31 日止， 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负
责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司
总裁负责。 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 40 页共 65 页
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员会、督察长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息， 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降， 将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是， 随着短期资金市场的发展， 本基金的投资范围扩大以后， 可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
本基金本报告期末未持有债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求，在一定时间内将一定数量的基金
资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足，导致不能以适当价格及时进行
证券交易的风险，或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的违约风险。本基金坚持组合持有、
分散投资的原则，在一定程度上减轻了投资变现压力。本基金所持大部分交易性金融资产在证券交
易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，除前文所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，
本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基金份
额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为无固定期限且不计息，因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
对流动性风险的监控和管理，本基金管理人根据对市场特征和发展形势等方面的分析和判断，
由投资决策委员会根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，由基金绩
效评估与风险管理组具体计算与监控各类风险控制指标。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、 政治因素、 投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的,
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 41 页共 65 页
外汇风险和市场价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型(VAR)
等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年12 月31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,318,362.92 - - - 9,318,362.92
结算备付金 565,225.41 - - - 565,225.41
存出保证金 429,955.13 - - - 429,955.13
交易性金融资产 - - -
3,172,067,896.
82
3,172,067,89
6.82
应收证券清算款 - - - 649,617.30 649,617.30
应收利息 - - - 3,187.49 3,187.49
资产总计 10,313,543.46 - - 3,172,720,701.
61
3,183,034,24
5.07
负债
应付证券清算款 - - - 17,246.27 17,246.27
应付管理人报酬 - - - 1,365,054.89 1,365,054.89
应付托管费 - - - 273,011.02 273,011.02
其他负债 - - - 1,274,111.15 1,274,111.15
应付交易费用 - - - 2,306,109.43 2,306,109.43
负债总计 - - - 5,235,532.76 5,235,532.
76
利率敏感度缺口 10,313,543.46 - - 3,167,485,168.
85
3,177,798,71
2.31
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 42 页共 65 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型(VAR)等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 3,172,067,896.82 99.82
交易性金融资产—基金投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 3,172,067,896.82 99.82
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2013年12月 31 日
业绩比较基准上升 5% 153,845,293.00
业绩比较基准下降 5% -153,845,293.00 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 43 页共 65 页
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1. 公允价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
(2) 以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
3,104,821,847.61元，第二层级的余额为 67,246,049.21元，无属于第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券
的公允价值列入第二层级或第三层级， 上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
2. 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 3,172,067,896.82 99.66
其中：股票 3,172,067,896.82 99.66
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - - 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 44 页共 65 页
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 9,883,588.33 0.31
7 其他各项资产 1,082,759.92 0.03
8 合计 3,183,034,245.07 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而8.2的合计项不含可退替代款估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 50,639,641.14 1.59
B 采矿业
75,112,057.35 2.36
C 制造业 1,935,953,400.03 60.92
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
96,418,924.01 3.03
E 建筑业 72,433,309.04 2.28
F 批发和零售业
204,567,861.53 6.44
G 交通运输、仓储和邮政业
115,846,248.64 3.65
H 住宿和餐饮业
9,659,175.71 0.30
I
信息传输、软件和信息技术服务业
161,059,434.56 5.07
J 金融业
30,083,830.62 0.95
K 房地产业
260,908,392.07 8.21
L 租赁和商务服务业
63,585,915.07 2.00 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 45 页共 65 页
M 科学研究和技术服务业
11,046,877.80 0.35
N 水利、环境和公共设施管理业
21,816,822.97 0.69
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
49,966,021.70 1.57
S 综合
12,969,984.58 0.41
合计 3,172,067,896.82 99.82
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 600388 龙净环保 607,620 20,367,422.40 0.64
2 600499 科达机电 928,845 18,660,496.05 0.59
3 600570 恒生电子 883,479 18,429,371.94 0.58
4 002008 大族激光 1,299,681 17,532,696.69 0.55
5 002400 省广股份 472,298 17,120,802.50 0.54
6 002465 海格通信 815,720 16,950,661.60 0.53
7 000998 隆平高科 603,759 16,470,545.52 0.52
8 600587 新华医疗 230,273 16,098,385.43 0.51
9 600872 中炬高新 1,389,390 15,797,364.30 0.50
10 600557 康缘药业 510,887 15,541,182.54 0.49
11 600643 爱建股份 1,349,656 15,318,595.60 0.48
12 600594 益佰制药 447,679 14,603,288.98 0.46
13 600418 江淮汽车 1,619,569 14,138,837.37 0.44
14 002152 广电运通 723,831 13,890,316.89 0.44
15 601929 吉视传媒 1,615,648 13,555,286.72 0.43
16 600879 航天电子 1,443,805 13,514,014.80 0.43
17 600200 江苏吴中 1,153,233 13,135,323.87 0.41
18 600675 中华企业 1,900,276 13,130,907.16 0.41
19 600880 博瑞传播 767,415 13,030,706.70 0.41
20 600881 亚泰集团 3,312,348 12,984,404.16 0.41
21 600138 中青旅 736,423 12,975,773.26 0.41
22 600805 悦达投资 1,182,314 12,969,984.58 0.41
23 600835 上海机电 733,833 12,952,152.45 0.41
24 000897 津滨发展 2,355,438 12,837,137.10 0.40 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 46 页共 65 页
25 600717 天津港 1,487,768 12,720,416.40 0.40
26 600110 中科英华 2,062,648 12,561,526.32 0.40
27 600635 大众公用 2,287,736 12,536,793.28 0.39
28 002250 联化科技 588,692 12,356,645.08 0.39
29 002252 上海莱士 258,550 12,281,125.00 0.39
30 002022 科华生物 724,869 12,192,296.58 0.38
31 600312 平高电气 1,177,732 11,895,093.20 0.37
32 600521 华海药业 870,770 11,798,933.50 0.37
33 000028 国药一致 249,039 11,530,505.70 0.36
34 002063 远光软件 589,367 11,463,188.15 0.36
35 600387 海越股份 565,805 11,406,628.80 0.36
36 600478 科力远 438,736 11,380,811.84 0.36
37 600770 综艺股份 1,349,564 11,349,833.24 0.36
38 002410 广联达 359,133 11,312,689.50 0.36
39 600151 航天机电 1,314,530 11,252,376.80 0.35
40 000690 宝新能源 2,096,299 11,110,384.70 0.35
41 600645 中源协和 461,055 11,046,877.80 0.35
42 600517 置信电气 736,830 10,905,084.00 0.34
43 002405 四维图新 885,168 10,843,308.00 0.34
44 600765 中航重机 864,692 10,825,943.84 0.34
45 000848 承德露露 442,138 10,810,274.10 0.34
46 600522 中天科技 978,336 10,683,429.12 0.34
47 002440 闰土股份 664,621 10,680,459.47 0.34
48 002049 同方国芯 216,000 10,666,080.00 0.34
49 600601 方正科技 3,812,619 10,599,080.82 0.33
50 600422 昆明制药 440,850 10,399,651.50 0.33
51 000977 浪潮信息 226,946 10,264,767.58 0.32
52 600500 中化国际 1,350,359 10,262,728.40 0.32
53 000997 新 大 陆 622,191 10,235,041.95 0.32
54 002153 石基信息 215,511 10,232,462.28 0.32
55 600704 物产中大 896,517 10,175,467.95 0.32
56 002573 国电清新 457,041 10,132,598.97 0.32
57 000049 德赛电池 143,813 10,095,672.60 0.32
58 002429 兆驰股份 739,359 9,981,346.50 0.31
59 600596 新安股份 939,558 9,949,919.22 0.31
60 000671 阳 光 城 1,069,100 9,931,939.00 0.31
61 000735 罗 牛 山 1,518,595 9,916,425.35 0.31
62 002292 奥飞动漫 303,007 9,896,208.62 0.31
63 000422 湖北宜化 1,573,989 9,868,911.03 0.31
64 600584 长电科技 1,504,839 9,630,969.60 0.30
65 600320 振华重工 2,712,072 9,600,734.88 0.30
66 600654 飞乐股份 1,311,191 9,571,694.30 0.30
67 600511 国药股份 504,673 9,523,179.51 0.30
68 600161 天坛生物 446,643 9,495,630.18 0.30 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 47 页共 65 页
69 600978 宜华木业 1,638,324 9,387,596.52 0.30
70 002219 独 一 味 381,176 9,384,553.12 0.30
71 000550 江铃汽车 367,120 9,328,519.20 0.29
72 600292 中电远达 358,683 9,286,302.87 0.29
73 600572 康恩贝 686,192 9,270,453.92 0.29
74 000616 亿城股份 2,644,982 9,204,537.36 0.29
75 600125 铁龙物流 1,600,050 9,104,284.50 0.29
76 002092 中泰化学 1,704,070 9,031,571.00 0.28
77 000712 锦龙股份 393,263 9,025,385.85 0.28
78 600158 中体产业 1,176,893 9,003,231.45 0.28
79 600490 鹏欣资源 761,718 8,957,803.68 0.28
80 002005 德豪润达 1,130,773 8,955,722.16 0.28
81 600409 三友化工 1,908,850 8,876,152.50 0.28
82 600787 中储股份 859,357 8,834,189.96 0.28
83 600037 歌华有线 1,132,079 8,818,895.41 0.28
84 000762 西藏矿业 833,833 8,805,276.48 0.28
85 600755 厦门国贸 1,618,106 8,786,315.58 0.28
86 000786 北新建材 501,461 8,775,567.50 0.28
87 002340 格林美 855,220 8,766,005.00 0.28
88 600198 大唐电信 659,408 8,756,938.24 0.28
89 002271 东方雨虹 328,745 8,669,005.65 0.27
90 002073 软控股份 1,040,562 8,657,475.84 0.27
91 002317 众生药业 439,431 8,656,790.70 0.27
92 600366 宁波韵升 626,738 8,623,914.88 0.27
93 600067 冠城大通 1,324,380 8,568,738.60 0.27
94 600435 北方导航 649,548 8,561,042.64 0.27
95 002223 鱼跃医疗 373,659 8,534,371.56 0.27
96 600325 华发股份 1,142,228 8,509,598.60 0.27
97 600171 上海贝岭 938,543 8,475,043.29 0.27
98 002041 登海种业 243,263 8,463,119.77 0.27
99 000652 泰达股份 1,836,600 8,448,360.00 0.27
100 000726 鲁
泰Ａ 799,318 8,416,818.54 0.26
101 002273 水晶光电 526,599 8,372,924.10 0.26
102 002428 云南锗业 627,400 8,306,776.00 0.26
103 000006 深振业Ａ 1,680,308 8,283,918.44 0.26
104 002663 普邦园林 488,421 8,283,620.16 0.26
105 600503 华丽家族 1,977,603 8,246,604.51 0.26
106 000979 中弘股份 2,358,740 8,208,415.20 0.26
107 000939 凯迪电力 1,327,998 8,193,747.66 0.26
108 600820 隧道股份 902,094 8,181,992.58 0.26
109 000088 盐 田 港 1,351,162 8,174,530.10 0.26
110 002368 太极股份 249,696 8,130,101.76 0.26
111 000511 银基发展 2,022,153 8,068,390.47 0.25
112 600797 浙大网新 1,445,101 8,063,663.58 0.25 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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113 000788 北大医药 625,201 8,052,588.88 0.25
114 600038 哈飞股份 292,891 8,051,573.59 0.25
115 600816 安信信托 564,974 8,050,879.50 0.25
116 600112 天成控股 621,674 7,969,860.68 0.25
117 002216 三全食品 351,342 7,901,681.58 0.25
118 600759 正和股份 987,697 7,871,945.09 0.25
119 002477 雏鹰农牧 759,529 7,853,529.86 0.25
120 002004 华邦颖泰 517,643 7,852,644.31 0.25
121 600426 华鲁恒升 1,159,837 7,852,096.49 0.25
122 002470 金正大 367,449 7,826,663.70 0.25
123 600525 长园集团 882,950 7,814,107.50 0.25
124 600261 阳光照明 561,538 7,799,762.82 0.25
125 000540 中天城投 1,343,462 7,792,079.60 0.25
126 002191 劲嘉股份 562,180 7,769,327.60 0.24
127 601216 内蒙君正 665,635 7,761,304.10 0.24
128 600284 浦东建设 731,136 7,728,107.52 0.24
129 600761 安徽合力 639,026 7,725,824.34 0.24
130 600132 重庆啤酒 475,735 7,702,149.65 0.24
131 000566 海南海药 687,341 7,684,472.38 0.24
132 002161 远 望 谷 920,731 7,642,067.30 0.24
133 002437 誉衡药业 181,506 7,641,402.60 0.24
134 000982 中银绒业 884,948 7,601,703.32 0.24
135 600073 上海梅林 864,583 7,591,038.74 0.24
136 000513 丽珠集团 196,105 7,587,302.45 0.24
137 601588 北辰实业 2,802,575 7,538,926.75 0.24
138 000887 中鼎股份 933,390 7,513,789.50 0.24
139 601718 际华集团 2,700,623 7,480,725.71 0.24
140 000488 晨鸣纸业 1,583,352 7,441,754.40 0.23
141 000587 金叶珠宝 594,274 7,440,310.48 0.23
142 000988 华工科技 1,079,858 7,440,221.62 0.23
143 600825 新华传媒 833,593 7,418,977.70 0.23
144 600183 生益科技 1,483,390 7,327,946.60 0.23
145 600651 飞乐音响 1,282,696 7,324,194.16 0.23
146 000830 鲁西化工 1,772,220 7,319,268.60 0.23
147 000559 万向钱潮 1,370,955 7,279,771.05 0.23
148 000759 中百集团 1,027,913 7,277,624.04 0.23
149 002690 美亚光电 181,475 7,275,332.75 0.23
150 600747 大连控股 1,916,573 7,263,811.67 0.23
151 600851 海欣股份 1,026,482 7,226,433.28 0.23
152 600720 祁连山 1,080,108 7,225,922.52 0.23
153 000900 现代投资 1,027,860 7,195,020.00 0.23
154 000921 海信科龙 614,607 7,166,317.62 0.23
155 000413 宝
石Ａ 422,400 7,151,232.00 0.23
156 002414 高德红外 313,361 7,144,630.80 0.22 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 49 页共 65 页
157 002482 广田股份 364,205 7,138,418.00 0.22
158 600812 华北制药 1,423,787 7,133,172.87 0.22
159 600640 号百控股 398,295 7,109,565.75 0.22
160 600289 亿阳信通 792,999 7,105,271.04 0.22
161 600702 沱牌舍得 472,289 7,103,226.56 0.22
162 600458 时代新材 710,563 7,098,524.37 0.22
163 600017 日照港 2,781,569 7,065,185.26 0.22
164 002064 华峰氨纶 774,981 7,060,076.91 0.22
165 002508 老板电器 178,703 7,055,194.44 0.22
166 000926 福星股份 989,504 7,045,268.48 0.22
167 002309 中利科技 421,400 7,037,380.00 0.22
168 000860 顺鑫农业 457,780 7,031,500.80 0.22
169 000829 天音控股 990,750 6,994,695.00 0.22
170 600056 中国医药 319,623 6,970,977.63 0.22
171 000415 渤海租赁 880,801 6,967,135.91 0.22
172 600064 南京高科 629,182 6,933,585.64 0.22
173 600199 金种子酒 682,025 6,915,733.50 0.22
174 000078 海王生物 910,744 6,876,117.20 0.22
175 002028 思源电气 458,979 6,838,787.10 0.22
176 002011 盾安环境 744,853 6,815,404.95 0.21
177 600801 华新水泥 560,042 6,798,909.88 0.21
178 600086 东方金钰 389,466 6,776,708.40 0.21
179 000969 安泰科技 906,786 6,737,419.98 0.21
180 002277 友阿股份 582,548 6,734,254.88 0.21
181 002167 东方锆业 589,559 6,715,077.01 0.21
182 000563 陕国投Ａ 843,512 6,714,355.52 0.21
183 601519 大智慧 1,001,363 6,689,104.84 0.21
184 600611 大众交通 1,081,787 6,685,443.66 0.21
185 600059 古越龙山 704,247 6,683,304.03 0.21
186 600120 浙江东方 531,803 6,674,127.65 0.21
187 600894 广日股份 553,207 6,649,548.14 0.21
188 000816 江淮动力 1,505,156 6,592,583.28 0.21
189 000877 天山股份 1,072,093 6,518,325.44 0.21
190 000572 海马汽车 1,714,049 6,513,386.20 0.20
191 600122 宏图高科 1,619,397 6,509,975.94 0.20
192 002262 恩华药业 230,598 6,495,945.66 0.20
193 600141 兴发集团 516,938 6,451,386.24 0.20
194 000417 合肥百货 1,027,700 6,443,679.00 0.20
195 600270 外运发展 632,237 6,442,495.03 0.20
196 600685 广船国际 380,626 6,436,385.66 0.20
197 000975 银泰资源 755,372 6,435,769.44 0.20
198 601311 骆驼股份 589,237 6,422,683.30 0.20
199 600481 双良节能 562,159 6,414,234.19 0.20
200 600580 卧龙电气 1,027,523 6,401,468.29 0.20 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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201 002393 力生制药 162,182 6,389,970.80 0.20
202 002424 贵州百灵 250,287 6,344,775.45 0.20
203 600300 维维股份 1,324,901 6,333,026.78 0.20
204 000541 佛山照明 917,582 6,322,139.98 0.20
205 002646 青青稞酒 314,984 6,299,680.00 0.20
206 002396 星网锐捷 293,068 6,277,516.56 0.20
207 600628 新世界 741,069 6,276,854.43 0.20
208 002416 爱施德 331,156 6,258,848.40 0.20
209 002048 宁波华翔 737,178 6,221,782.32 0.20
210 002698 博实股份 209,532 6,191,670.60 0.19
211 600885 宏发股份 333,380 6,187,532.80 0.19
212 600884 杉杉股份 501,249 6,175,387.68 0.19
213 600874 创业环保 755,472 6,172,206.24 0.19
214 600373 中文传媒 344,484 6,159,373.92 0.19
215 000809 铁岭新城 577,502 6,144,621.28 0.19
216 600220 江苏阳光 2,536,625 6,138,632.50 0.19
217 000685 中山公用 540,065 6,135,138.40 0.19
218 002701 奥瑞金 160,250 6,132,767.50 0.19
219 600844 丹化科技 820,744 6,098,127.92 0.19
220 002648 卫星石化 210,242 6,092,813.16 0.19
221 600410 华胜天成 898,072 6,061,986.00 0.19
222 600269 赣粤高速 2,062,366 6,022,108.72 0.19
223 000031 中粮地产 1,621,725 6,016,599.75 0.19
224 000518 四环生物 1,822,420 6,013,986.00 0.19
225 600993 马应龙 346,842 6,007,303.44 0.19
226 002325 洪涛股份 626,351 6,006,706.09 0.19
227 600311 荣华实业 1,179,382 6,003,054.38 0.19
228 600240 华业地产 1,475,767 5,991,614.02 0.19
229 600545 新疆城建 940,581 5,991,500.97 0.19
230 600351 亚宝药业 959,841 5,989,407.84 0.19
231 002140 东华科技 317,214 5,982,656.04 0.19
232 002332 仙琚制药 424,744 5,971,900.64 0.19
233 600298 安琪酵母 345,663 5,969,600.01 0.19
234 600439 瑞贝卡 1,178,013 5,913,625.26 0.19
235 002050 三花股份 522,096 5,899,684.80 0.19
236 000930 中粮生化 1,371,809 5,857,624.43 0.18
237 000612 焦作万方 1,001,904 5,841,100.32 0.18
238 002013 中航精机 371,633 5,808,623.79 0.18
239 002251 步 步 高 418,755 5,770,443.90 0.18
240 001696 宗申动力 1,226,192 5,763,102.40 0.18
241 600251 冠农股份 381,202 5,756,150.20 0.18
242 600551 时代出版 351,253 5,728,936.43 0.18
243 000510 金路集团 1,070,603 5,706,313.99 0.18
244 600748 上实发展 755,716 5,705,655.80 0.18 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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245 002029 七 匹 狼 734,690 5,701,194.40 0.18
246 002056 横店东磁 365,451 5,690,072.07 0.18
247 002588 史丹利 153,801 5,673,718.89 0.18
248 600509 天富热电 643,679 5,670,811.99 0.18
249 000050 深天马Ａ 501,499 5,661,923.71 0.18
250 600482 风帆股份 552,809 5,660,764.16 0.18
251 000667 名流置业 3,109,425 5,659,153.50 0.18
252 000501 鄂武商Ａ 442,782 5,649,898.32 0.18
253 600729 重庆百货 259,193 5,645,223.54 0.18
254 600864 哈投股份 568,811 5,642,605.12 0.18
255 000799 酒 鬼 酒 398,732 5,630,095.84 0.18
256 002408 齐翔腾达 393,712 5,630,081.60 0.18
257 000680 山推股份 1,764,077 5,609,764.86 0.18
258 000650 仁和药业 1,033,565 5,591,586.65 0.18
259 600790 轻纺城 881,793 5,590,567.62 0.18
260 000886 海南高速 1,404,328 5,589,225.44 0.18
261 600586 金晶科技 1,766,536 5,582,253.76 0.18
262 600260 凯乐科技 732,506 5,581,695.72 0.18
263 600595 中孚实业 1,523,794 5,577,086.04 0.18
264 002384 东山精密 266,234 5,558,965.92 0.17
265 600826 兰生股份 361,200 5,548,032.00 0.17
266 600983 合肥三洋 368,069 5,532,077.07 0.17
267 600239 云南城投 1,030,023 5,531,223.51 0.17
268 600004 白云机场 794,870 5,524,346.50 0.17
269 600277 亿利能源 727,957 5,503,354.92 0.17
270 600575 芜湖港 1,691,300 5,479,812.00 0.17
271 600026 中海发展 1,120,975 5,459,148.25 0.17
272 000931 中 关 村 940,680 5,455,944.00 0.17
273 600830 香溢融通 565,184 5,454,025.60 0.17
274 002237 恒邦股份 396,646 5,449,916.04 0.17
275 600831 广电网络 729,664 5,443,293.44 0.17
276 000732 泰禾集团 588,248 5,435,411.52 0.17
277 002181 粤 传 媒 512,215 5,424,356.85 0.17
278 000525 红 太 阳 360,956 5,414,340.00 0.17
279 000021 长城开发 1,022,752 5,400,130.56 0.17
280 002179 中航光电 323,001 5,377,966.65 0.17
281 600322 天房发展 1,616,142 5,365,591.44 0.17
282 002305 南国置业 731,054 5,358,625.82 0.17
283 600639 浦东金桥 454,669 5,346,907.44 0.17
284 600139 西部资源 724,327 5,345,533.26 0.17
285 002168 深圳惠程 732,663 5,341,113.27 0.17
286 002249 大洋电机 509,403 5,333,449.41 0.17
287 002371 七星电子 247,200 5,317,272.00 0.17
288 000683 远兴能源 1,329,100 5,303,109.00 0.17 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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289 600636 三爱富 464,771 5,289,093.98 0.17
290 600438 通威股份 588,775 5,269,536.25 0.17
291 600428 中远航运 1,500,542 5,266,902.42 0.17
292 002308 威创股份 663,301 5,253,343.92 0.17
293 002083 孚日股份 1,227,744 5,242,466.88 0.16
294 000636 风华高科 934,500 5,214,510.00 0.16
295 600392 盛和资源 264,208 5,194,329.28 0.16
296 600380 健康元 1,075,334 5,183,109.88 0.16
297 600021 上海电力 1,112,480 5,161,907.20 0.16
298 600699 均胜电子 333,345 5,136,846.45 0.16
299 002638 勤上光电 456,257 5,128,328.68 0.16
300 600750 江中药业 323,002 5,122,811.72 0.16
301 000973 佛塑科技 1,275,980 5,116,679.80 0.16
302 002572 索菲亚 232,636 5,099,381.12 0.16
303 600612 老凤祥 218,461 5,094,510.52 0.16
304 600416 湘电股份 740,544 5,087,537.28 0.16
305 600236 桂冠电力 1,620,969 5,073,632.97 0.16
306 000852 江钻股份 294,500 5,035,950.00 0.16
307 000099 中信海直 594,440 5,034,906.80 0.16
308 000627 天茂集团 1,917,762 5,024,536.44 0.16
309 600429 三元股份 615,195 5,019,991.20 0.16
310 600329 中新药业 397,406 5,015,263.72 0.16
311 600754 锦江股份 312,699 5,009,437.98 0.16
312 600460 士兰微 834,604 5,007,624.00 0.16
313 600508 上海能源 504,527 4,999,862.57 0.16
314 600479 千金药业 393,205 4,950,450.95 0.16
315 600106 重庆路桥 1,323,592 4,950,234.08 0.16
316 600496 精工钢构 706,980 4,948,860.00 0.16
317 000850 华茂股份 1,031,300 4,888,362.00 0.15
318 601608 中信重工 1,437,951 4,845,894.87 0.15
319 601515 东风股份 187,585 4,841,568.85 0.15
320 002281 光迅科技 130,016 4,839,195.52 0.15
321 600757 长江传媒 634,098 4,800,121.86 0.15
322 002254 泰和新材 620,197 4,794,122.81 0.15
323 600470 六国化工 736,533 4,787,464.50 0.15
324 000738 中航动控 397,097 4,785,018.85 0.15
325 002444 巨星科技 587,820 4,784,854.80 0.15
326 600858 银座股份 631,772 4,776,196.32 0.15
327 600736 苏州高新 1,176,688 4,753,819.52 0.15
328 601002 晋亿实业 552,018 4,736,314.44 0.15
329 002480 新筑股份 291,959 4,723,896.62 0.15
330 002275 桂林三金 308,149 4,711,598.21 0.15
331 600456 宝钛股份 372,141 4,707,583.65 0.15
332 002183 怡 亚 通 684,326 4,701,319.62 0.15 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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333 600195 中牧股份 298,300 4,692,259.00 0.15
334 002203 海亮股份 407,428 4,673,199.16 0.15
335 002293 罗莱家纺 195,732 4,660,378.92 0.15
336 601880 大连港 1,751,129 4,658,003.14 0.15
337 002306 湘鄂情 899,369 4,649,737.73 0.15
338 002285 世联地产 295,018 4,649,483.68 0.15
339 000090 深 天 健 687,421 4,619,469.12 0.15
340 600537 亿晶光电 423,153 4,603,904.64 0.14
341 600425 青松建化 1,195,356 4,590,167.04 0.14
342 600176 中国玻纤 606,261 4,589,395.77 0.14
343 000962 东方钽业 460,219 4,583,781.24 0.14
344 600616 金枫酒业 530,960 4,571,565.60 0.14
345 002025 航天电器 345,512 4,543,482.80 0.14
346 601000 唐山港 1,470,211 4,498,845.66 0.14
347 600487 亨通光电 212,173 4,483,215.49 0.14
348 002190 成飞集成 295,776 4,481,006.40 0.14
349 600563 法拉电子 196,632 4,465,512.72 0.14
350 002122 天马股份 1,056,100 4,456,742.00 0.14
351 002635 安洁科技 124,438 4,454,880.40 0.14
352 600039 四川路桥 736,676 4,449,523.04 0.14
353 601678 滨化股份 575,084 4,445,399.32 0.14
354 002123 荣信股份 613,914 4,444,737.36 0.14
355 600197 伊力特 406,463 4,434,511.33 0.14
356 000655 金岭矿业 587,204 4,433,390.20 0.14
357 600088 中视传媒 284,109 4,409,371.68 0.14
358 603077 和邦股份 314,497 4,402,958.00 0.14
359 600180 瑞茂通 460,727 4,399,942.85 0.14
360 000823 超声电子 534,923 4,397,067.06 0.14
361 002118 紫鑫药业 445,977 4,370,574.60 0.14
362 000669 金鸿能源 141,300 4,366,170.00 0.14
363 000042 深 长 城 170,373 4,361,548.80 0.14
364 000066 长城电脑 1,149,755 4,357,571.45 0.14
365 002557 洽洽食品 180,293 4,352,273.02 0.14
366 600780 通宝能源 846,979 4,336,532.48 0.14
367 600337 美克股份 718,025 4,308,150.00 0.14
368 600006 东风汽车 1,471,154 4,281,058.14 0.13
369 002479 富春环保 517,015 4,275,714.05 0.13
370 600467 好当家 763,268 4,259,035.44 0.13
371 000409 山东地矿 330,315 4,257,760.35 0.13
372 600401 海润光伏 541,032 4,241,690.88 0.13
373 600740 山西焦化 706,649 4,239,894.00 0.13
374 601965 中国汽研 315,154 4,223,063.60 0.13
375 600673 东阳光铝 441,747 4,214,266.38 0.13
376 600888 新疆众和 711,251 4,210,605.92 0.13 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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377 000919 金陵药业 448,039 4,121,958.80 0.13
378 601126 四方股份 213,594 4,111,684.50 0.13
379 600069 银鸽投资 1,003,680 4,105,051.20 0.13
380 600963 岳阳林纸 1,270,113 4,102,464.99 0.13
381 600776 东方通信 664,624 4,094,083.84 0.13
382 002221 东华能源 392,400 4,092,732.00 0.13
383 600815 厦工股份 1,030,770 4,092,156.90 0.13
384 601616 广电电气 1,030,169 4,058,865.86 0.13
385 601100 恒立油缸 335,662 4,058,153.58 0.13
386 600614 鼎立股份 387,071 4,037,150.53 0.13
387 600308 华泰股份 1,421,875 4,023,906.25 0.13
388 600078 澄星股份 689,808 4,007,784.48 0.13
389 002233 塔牌集团 622,968 4,005,684.24 0.13
390 601339 百隆东方 394,491 3,996,193.83 0.13
391 000608 阳光股份 775,358 3,985,340.12 0.13
392 603366 日出东方 279,957 3,966,990.69 0.12
393 603766 隆鑫通用 420,485 3,956,763.85 0.12
394 601801 皖新传媒 316,756 3,949,947.32 0.12
395 002612 朗姿股份 140,831 3,940,451.38 0.12
396 002226 江南化工 277,695 3,934,938.15 0.12
397 600869 远东电缆 548,655 3,922,883.25 0.12
398 000543 皖能电力 548,149 3,913,783.86 0.12
399 000418 小天鹅Ａ 387,612 3,907,128.96 0.12
400 600533 栖霞建设 1,164,632 3,901,517.20 0.12
401 600449 宁夏建材 500,035 3,895,272.65 0.12
402 002342 巨力索具 673,818 3,894,668.04 0.12
403 000777 中核科技 225,015 3,874,758.30 0.12
404 600280 中央商场 301,473 3,864,883.86 0.12
405 000697 炼石有色 421,731 3,846,186.72 0.12
406 600335 国机汽车 292,643 3,801,432.57 0.12
407 600737 中粮屯河 711,624 3,792,955.92 0.12
408 600773 西藏城投 397,406 3,791,253.24 0.12
409 000552 靖远煤电 378,325 3,790,816.50 0.12
410 000426 兴业矿业 504,214 3,776,562.86 0.12
411 002078 太阳纸业 628,009 3,742,933.64 0.12
412 002315 焦点科技 83,308 3,740,529.20 0.12
413 600723 首商股份 571,391 3,725,469.32 0.12
414 002267 陕天然气 361,750 3,711,555.00 0.12
415 600589 广东榕泰 737,503 3,709,640.09 0.12
416 600333 长春燃气 460,524 3,702,612.96 0.12
417 000861 海印股份 343,531 3,696,393.56 0.12
418 600063 皖维高新 1,783,513 3,691,871.91 0.12
419 002447 壹桥苗业 190,715 3,676,985.20 0.12
420 601908 京运通 447,589 3,670,229.80 0.12 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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421 600491 龙元建设 1,030,088 3,646,511.52 0.11
422 002091 江苏国泰 313,411 3,641,835.82 0.11
423 002463 沪电股份 977,418 3,606,672.42 0.11
424 600488 天药股份 852,759 3,598,642.98 0.11
425 600850 华东电脑 171,577 3,592,822.38 0.11
426 601566 九牧王 280,307 3,568,308.11 0.11
427 002327 富安娜 237,117 3,544,899.15 0.11
428 600657 信达地产 1,065,700 3,442,211.00 0.11
429 000688 建新矿业 593,679 3,431,464.62 0.11
430 000951 中国重汽 298,251 3,411,991.44 0.11
431 600408 安泰集团 1,260,515 3,403,390.50 0.11
432 002283 天润曲轴 590,262 3,394,006.50 0.11
433 002461 珠江啤酒 356,551 3,390,800.01 0.11
434 600469 风神股份 415,998 3,369,583.80 0.11
435 600510 黑牡丹 551,783 3,360,358.47 0.11
436 600507 方大特钢 911,368 3,344,720.56 0.11
437 600121 郑州煤电 661,062 3,331,752.48 0.10
438 002672 东江环保 96,037 3,330,563.16 0.10
439 002345 潮宏基 293,351 3,308,999.28 0.10
440 002574 明牌珠宝 167,258 3,283,274.54 0.10
441 600841 上柴股份 289,725 3,282,584.25 0.10
442 002493 荣盛石化 390,000 3,252,600.00 0.10
443 000780 平庄能源 711,268 3,243,382.08 0.10
444 600724 宁波富达 770,217 3,227,209.23 0.10
445 000927 一汽夏利 883,500 3,162,930.00 0.10
446 601777 力帆股份 492,382 3,156,168.62 0.10
447 002430 杭氧股份 422,942 3,129,770.80 0.10
448 000620 新华联 568,074 3,124,407.00 0.10
449 603001 奥康国际 209,649 3,115,384.14 0.10
450 002093 国脉科技 601,810 3,075,249.10 0.10
451 601208 东材科技 441,797 3,070,489.15 0.10
452 600468 百利电气 318,379 3,050,070.82 0.10
453 002154 报 喜 鸟 512,378 3,048,649.10 0.10
454 000987 广州友谊 319,172 3,048,092.60 0.10
455 002276 万马电缆 639,901 3,001,135.69 0.09
456 600268 国电南自 588,178 2,982,062.46 0.09
457 002490 山东墨龙 282,187 2,979,894.72 0.09
458 000506 中润资源 647,561 2,965,829.38 0.09
459 000822 山东海化 887,259 2,954,572.47 0.09
460 600397 安源煤业 692,939 2,944,990.75 0.09
461 002419 天虹商场 284,489 2,924,546.92 0.09
462 002238 天威视讯 220,843 2,917,336.03 0.09
463 002601 佰利联 167,329 2,916,544.47 0.09
464 600117 西宁特钢 790,816 2,886,478.40 0.09 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 56 页共 65 页
465 600531 豫光金铅 308,830 2,865,942.40 0.09
466 601636 旗滨集团 357,549 2,849,665.53 0.09
467 002498 汉缆股份 379,328 2,837,373.44 0.09
468 601010 文峰股份 414,970 2,834,245.10 0.09
469 600683 京投银泰 644,815 2,830,737.85 0.09
470 601233 桐昆股份 470,556 2,828,041.56 0.09
471 600581 八一钢铁 663,752 2,741,295.76 0.09
472 002320 海峡股份 298,076 2,730,376.16 0.09
473 600223 鲁商置业 697,237 2,698,307.19 0.08
474 601999 出版传媒 407,069 2,690,726.09 0.08
475 601011 宝泰隆 268,349 2,688,856.98 0.08
476 000030 富奥股份 440,700 2,679,456.00 0.08
477 601388 怡球资源 287,123 2,638,660.37 0.08
478 600618 氯碱化工 390,787 2,614,365.03 0.08
479 002392 北京利尔 379,022 2,607,671.36 0.08
480 000631 顺发恒业 588,626 2,595,840.66 0.08
481 600743 华远地产 1,006,663 2,566,990.65 0.08
482 002194 武汉凡谷 295,054 2,546,316.02 0.08
483 002075 沙钢股份 822,188 2,540,560.92 0.08
484 002489 浙江永强 248,149 2,531,119.80 0.08
485 002378 章源钨业 139,249 2,457,744.85 0.08
486 002678 珠江钢琴 333,332 2,356,657.24 0.07
487 600184 光电股份 107,950 2,310,130.00 0.07
488 600094 大名城 456,769 2,306,683.45 0.07
489 002662 京威股份 313,410 2,303,563.50 0.07
490 000603 盛达矿业 176,300 2,272,507.00 0.07
491 002503 搜于特 222,100 2,218,779.00 0.07
492 600054 黄山旅游 215,306 2,209,039.56 0.07
493 002225 濮耐股份 390,478 2,096,866.86 0.07
494 600829 三精制药 302,581 2,006,112.03 0.06
495 000517 荣安地产 369,943 1,809,021.27 0.06
496 000935 四川双马 322,846 1,798,252.22 0.06
497 000719 大地传媒 153,000 1,777,860.00 0.06
498 002534 杭锅股份 140,434 1,652,908.18 0.05
499 600162 香江控股 17,800 98,790.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资
产净值比例
（％） 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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1 000503 海虹控股 34,936,465.11 1.10
2 002230 科大讯飞 34,626,572.15 1.09
3 000400 许继电气 30,359,529.44 0.96
4 000917 电广传媒 26,560,812.87 0.84
5 000598 兴蓉投资 24,293,136.09 0.76
6 000793 华闻传媒 22,178,628.78 0.70
7 000661 长春高新 21,804,052.94 0.69
8 002008 大族激光 19,443,409.66 0.61
9 002129 中环股份 19,136,229.21 0.60
10 000998 隆平高科 18,719,022.84 0.59
11 002456 欧菲光 18,673,145.56 0.59
12 002250 联化科技 17,254,042.50 0.54
13 002223 鱼跃医疗 17,199,647.86 0.54
14 002465 海格通信 17,009,130.27 0.54
15 000735 罗 牛 山 15,926,371.98 0.50
16 002400 省广股份 15,640,832.93 0.49
17 000848 承德露露 15,234,331.04 0.48
18 000690 宝新能源 15,192,632.47 0.48
19 002063 远光软件 14,757,057.65 0.46
20 600587 新华医疗 14,394,885.52 0.45
注：本项及下项8.4.2、8.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股
及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等
减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）
均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 000697 炼石有色 86,615,005.50 2.73
2 000410 沈阳机床 42,151,153.57 1.33
3 000503 海虹控股 38,216,317.53 1.20
4 002230 科大讯飞 35,720,809.87 1.12
5 000400 许继电气 27,966,590.40 0.88
6 000917 电广传媒 26,641,557.04 0.84
7 000598 兴蓉投资 25,072,465.12 0.79
8 000661 长春高新 23,165,878.49 0.73
9 000793 华闻传媒 20,611,114.21 0.65 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 58 页共 65 页
10 002456 欧菲光 18,991,663.48 0.60
11 600867 通化东宝 16,497,624.92 0.52
12 002129 中环股份 14,872,750.96 0.47
13 600008 首创股份 13,416,847.56 0.42
14 603000 人民网 11,132,192.22 0.35
15 002475 立讯精密 10,756,549.75 0.34
16 600648 外高桥 10,600,098.90 0.33
17 002223 鱼跃医疗 7,783,319.38 0.24
18 600330 天通股份 7,525,439.56 0.24
19 600633 浙报传媒 7,128,177.88 0.22
20 000601 韶能股份 6,988,686.29 0.22
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 2,681,109,325.81
卖出股票的收入（成交）总额 1,063,011,613.94
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据公开市场信息，报告期内本基金投资的前十名股票的发行主体未被监管部门立案调查，
或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.12.2报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
429,955.13
2 应收证券清算款
649,617.30
3 应收股利
-
4 应收利息
3,187.49
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,082,759.92
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
440
6,706,905.2
7
2,934,322,912.
00
99.43% 16,715,407.00 0.57%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国工商银行股份有限公司－广发中
证500指数证券投资基金(LOF)
2,831,125,272.00 95.94%
2 中国平安保险（集团）股份有限公司 31,778,717.00 1.08%
3 中国银河证券股份有限公司 29,823,228.00 1.01%
4
中国人民人寿保险股份有限公司－分
红－个险分红
11,055,300.00 0.37%
5
中国平安人寿保险股份有限公司－分
红－个险分红
9,542,000.00 0.32%
6
工银瑞信投资－工行－工银瑞信睿
尊·永安多策略1号结构化资产
6,266,100.00 0.21%
7
广发证券－工行－广发金管家新型高
成长集合资产管理计划
5,000,000.00 0.17%
8 工银安盛人寿保险有限公司 2,670,300.00 0.09%
9 徐元广 2,291,667.00 0.08%
10 潘虹 617,500.00 0.02%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2013年4月 11 日)基金份额总额 425,038,319.00
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 3,298,000,000.00
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 772,000,000.00 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 61 页共 65 页
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 2,951,038,319
§11
重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，因业务发展需要,广发基金管理有限公司第四届董事会第二十六次会议表决方案
（五）通过关于聘请 2013 年度基金审计机构的议案,本基金改聘德勤华永会计师事务所（特殊普通
合伙） 。本报告期，本基金应支付德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计费40,000.00元。该
事务所为本基金提供审计服务 1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长江证券 3 543,985,231.13 14.53% 386,448.26 13.36% 新增三个
广州证券 2 510,513,386.42 13.64% 362,669.92 12.53% 新增两个
齐鲁证券 3 412,616,375.06 11.02% 293,124.66 10.13% 新增三个
信达证券 2 388,695,759.09 10.38% 276,130.51 9.54% 新增两个 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 62 页共 65 页
民生证券 1 375,952,018.63 10.04% 267,080.99 9.23% 新增一个
广发证券 7 359,439,731.50 9.60% 327,236.48 11.31% 新增七个
东方证券 2 276,556,161.00 7.39% 251,777.02 8.70% 新增两个
川财证券 2 151,094,513.33 4.04% 107,339.23 3.71% 新增两个
兴业证券 4 150,771,986.08 4.03% 137,266.62 4.74% 新增四个
华宝证券 1 139,123,076.72 3.72% 126,657.34 4.38% 新增一个
平安证券 4 106,309,221.22 2.84% 75,522.45 2.61% 新增四个
万联证券 2 96,471,375.60 2.58% 87,827.92 3.04% 新增两个
中信建投 4 87,094,515.32 2.33% 72,043.03 2.49% 新增四个
安信证券 5 62,470,976.51 1.67% 56,880.97 1.97% 新增五个
方正证券 4 48,374,019.33 1.29% 34,364.71 1.19% 新增四个
华鑫证券 2 34,311,715.43 0.92% 31,237.90 1.08% 新增两个
民族证券 1 - - - - 新增一个
首创证券 1 - - - - 新增一个
上海证券 1 - - - - 新增一个
太平洋证券 2 - - - - 新增两个
中信证券 3 - - - - 新增三个
中银国际 2 - - - - 新增两个
中原证券 2 - - - - 新增两个
东莞证券 1 - - - - 新增一个
中信证券（浙
江）
1 - - - - 新增一个
财富证券 2 - - - - 新增两个
中天证券 1 - - - - 新增一个
西南证券 1 - - - - 新增一个
财富里昂 1 - - - - 新增一个
银河证券 3 - - - - 新增三个
英大证券 1 - - - - 新增一个
长城证券 1 - - - - 新增一个
招商证券 3 - - - - 新增三个
浙商证券 1 - - - - 新增一个
中航证券 1 - - - - 新增一个
中金公司 2 - - - - 新增两个
中投证券 3 - - - - 新增三个
光大证券 3 - - - - 新增三个
南京证券 1 - - - - 新增一个
华创证券 1 - - - - 新增一个
华福证券 2 - - - - 新增两个
华融证券 1 - - - - 新增一个
华泰证券 4 - - - - 新增四个
江海证券 1 - - - - 新增一个
联讯证券 2 - - - - 新增两个
西部证券 1 - - - - 新增一个
湘财证券 1 - - - - 新增一个 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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新时代证券 1 - - - - 新增一个
瑞银证券 1 - - - - 新增一个
厦门证券 1 - - - - 新增一个
申银万国 3 - - - - 新增三个
世纪证券 1 - - - - 新增一个
北京高华 1 - - - - 新增一个
渤海证券 1 - - - - 新增一个
德邦证券 1 - - - - 新增一个
第一创业证券 1 - - - - 新增一个
东北证券 2 - - - - 新增两个
东海证券 1 - - - - 新增一个
东吴证券 2 - - - - 新增两个
东兴证券 3 - - - - 新增三个
国都证券 1 - - - - 新增一个
国海证券 1 - - - - 新增一个
国金证券 1 - - - - 新增一个
国联证券 1 - - - - 新增一个
国盛证券 1 - - - - 新增一个
国泰君安 4 - - - - 新增四个
国信证券 4 - - - - 新增四个
国元证券 2 - - - - 新增两个
海通证券 2 - - - - 新增两个
宏源证券 3 - - - - 新增三个
华安证券 1 - - - - 新增一个
山西证券 1 - - - - 新增一个
注：1、交易席位选择标准：
（一）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（三）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（四）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场
及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（五）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（六）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准
对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托
管人。 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 64 页共 65 页
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
宏源证券 68,171.50 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
广发基金管理有限公司关于广发中证 500交
易型开放式指数基金增加华鑫证券、 信达证券
为网下现金及网下股票的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上海证券报》
2013-03-18
2
广发基金管理有限公司关于广发中证 500交
易型开放式指数基金增加西南证券为网下现
金及网下股票发售代理机构的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上海证券报》
2013-03-22
3
广发基金管理有限公司关于广发中证 500交
易型开放式指数证券投资基金开放日常申购
与赎回业务的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上海证券报》
2013-05-21
4
广发基金管理有限公司关于广发中证 500交
易型开放式指数证券投资基金新增一级交易
商的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上海证券报》
2013-06-14
5
广发基金管理有限公司关于拟召开广发中证
500 指数证券投资基金(LOF)基金份额持有人
大会的预公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上海证券报》
2013-07-02
6
广发基金管理有限公司关于旗下部分基金增
加好买基金为代销机构并参加费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上海证券报》
2013-08-30
7
广发中证500指数证券投资基金(LOF)停牌的
提示性公告
《中国证券报》 、 《证券
时报》 、 《上海证券报》
2013-09-02
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会批准广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金募集的文件 广发中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
第 65 页共 65 页
2.《广发中证500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
3.《广发中证500交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
4.法律意见书
5.基金管理人业务资格批件、营业执照
6.基金托管人业务资格批件、营业执照
12.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33 楼
12.3 查阅方式
1.书面查阅：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:30-17:00。投资者可免费查阅，也可按工
本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇一四年三月三十一日
