富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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富 兰 克林 国 海日 日 收益 货 币市 场 证券 投 资基 金
2013 年 年度 报告
2013 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国海 富兰克 林基 金管理 有限 公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一 四年 三月三 十一 日
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§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份 有限公司根据本基金合同规定， 于 2014 年 3 月 28 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013 年 7 月 24 日（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 自 基金 合同 生效 以来 基 金的利 润分 配情 况 ................................................................................. 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14
4.6 管 理人 内 部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 15
6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 16
6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 16
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 19
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 37
8.2 债 券回 购融 资情 况 ........................................................................................................................ 37
8.4 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 ........................................................................................................ 38
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 38
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ................................ 39
8.7 “ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 .......................................................... 39
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 39
8.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 40
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§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 40
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 40
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 41
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 41
§ 11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 41
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 41
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 41
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 42
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 42
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 42
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 42
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 42
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ................................................................................................. 44
11.9 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 44
§ 12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 45
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 45
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 45
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 45
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§ 2
基 金 简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金
基金简称 国富日日收益货币
交易代码
000203
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年7月24日
基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,541,826,190.19份
下属分级基金的基金简称 国富日日收益货币A 国富日日收益货币B
下属分级基金的交易代码 000203 000204
报告期末下属分级基金的
份额总额
390,092,512.07 份 2,151,733,678.12 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
在力求保持基金资产安全性与较高流动性的基础上， 追求
稳定的当期收益。
投资策略
本基金主要为投资者提供现金管理工具， 通过积极的投资
组合管理，同时充分把握市场短期失衡带来的套利机会，
在安全性、流动性和收益性之间寻求最佳平衡点。
1、剩余期限结构配置
基于对国内外宏观经济形势、国家货币政策和财政政策、
短期资金市场利率波动、 资金供求、 市场结构变化等因素
的深入研究， 对利率期限结构变动趋势进行研判， 预测货
币市场利率水平， 确定基金投资组合的平均剩余期限及期
限分配结构。 当预期短期利率上升时， 缩短组合的平均剩
余期限； 当预期短期利率下降时， 适度延长组合的平均剩
余期限。
2、类属资产配置策略
根据市场环境， 结合各债券品种之间的流动性、 相对收益
水平、 信用等级、 参与主体资金的供求变化及到期期限等
因素，灵活运用哑铃形策略、梯形策略及纺锤形策略等，
确定组合中各债券品种的配置比例。
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3、个券选择，构建投资组合
构建不同券种的收益率曲线预测模型， 对货币市场工具进
行估值， 确定价格中枢的变动趋势， 在综合考虑风险收益
匹配水平及流动性的基础上， 投资于各类属债券中价值低
估的个券。在保证投资组合低风险、高流动性的前提下，
构建投资组合， 并根据投资环境的变化相机调整， 尽可能
提升组合的收益。
4、现金流均衡管理策略
对 市 场 资 金 面 的 变 化 及 本 基 金 申 购/ 赎 回 变 化 的 动 态 预
测， 通过现金库存管理、 回购滚动操作、 债券 品种的期限
结 构 安 排 及 资 产 变 现 等 措 施 ， 动 态 调 整 并 有 效 分 配 现 金
流， 在保证基金资产充分流动性的基础上， 获取稳 定的收
益。
5、充分把握市场短期失衡带来的套利机会
由于市场分割、 信息不对称、 发行人信用等级发生突然变
化等情况会造成市场在短期内的非有效性； 由于新股、 新
债 发 行 以 及 季 节 效 应 等 因 素 会 使 市 场 资 金 供 求 关 系 发 生
短期失衡。 本基金管理人将积极把握由于市场短期失衡而
带来的套利机会， 通过跨市场套利、 跨品种套利、 跨期限
套利、正回购放大等策略获取超额收益。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为同期7 天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本 基 金 为 货 币 市 场 基 金 ， 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 高 流 动
性、 低风险品种， 其预期收益和预期风险均低 于债券型基
金、混合型基金及股票型基金。
下属两级基金的风险收益
特征
- -
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国海富兰克林基金管理有限
公司
中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 储丽莉 唐州徽
联系电话 021-3855 5555 95566
电子邮箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-700-4518、9510-5680 和
021－38789555
95566
传真 021-6888 3050 010-66594942
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注册地址
广西南宁市西乡塘区总部路
1 号中国－东盟科技企业孵
化基地一期 C-6 栋二层
北京市西城区复兴门内大街
1 号
办公地址
上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 9 层
北京市西城区复兴门内大街
1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 吴显玲 田国立
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报
登 载 基 金 年 度报 告 正 文的 管 理 人
互联网网址
www.ftsfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天会 计 师 事务 所 （ 特
殊普通合伙 ）
上海市卢湾区湖滨路 202 号企
业天地 2 号楼普华永道中心 11
楼
注册登记机构 国海富兰克林基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心二期 9 层
§ 3
主 要 财务指 标 、 基金 净值 表现 及 利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标
2013 年 7 月 24 日（ 基金 合同 生效日 ）至 2013 年 12 月 31 日
国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B
本期已实现收益 7,462,813.58 16,771,215.88
本期利润 7,462,813.58 16,771,215.88
本期基金份额净值收益率 2.0153% 2.1228%
3.1.2 期 末数 据和 指标
2013 年末
国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B
期末基金资产净值 390,092,512.07 2,151,733,678.12
期末基金份额净值 1.00 1.00
3.1.3 累 计期 末指 标 2013 年末
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国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B
基金份额累计净值收 益率 2.0153% 2.1228%
注：1. 本基金合同生效日为 2013 年 7 月 24 日， 本基金 2013 年度主要财务指标的计算
期间为 2013 年 7 月 24 日（基金合同生效日）-2013 年 12 月 31 日。
2. 本基金利润分配按月结转份额。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1．
国 富日日 收益 货币 A ：
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.1612% 0.0021% 0.3394% 0.0000% 0.8218% 0.0021%
自基金成立
起至今
2.0153% 0.0021% 0.5955% 0.0000% 1.4198% 0.0021%
2． 国富 日日 收益货币 B ：
阶段
份额净值
收益率 ①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.2218% 0.0021% 0.3394% 0.0000% 0.8824% 0.0021%
自基金成立
起至今
2.1228% 0.0021% 0.5955% 0.0000% 1.5273% 0.0021%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份额累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013 年 7 月 24 日至 2013 年 12 月 31 日）
1、国富日日收益货币 A
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2、国富日日收益货币 B
注： 本基金的基金合同生效日为 2013 年7 月 24 日。 本基金在建仓期结束时， 各项
投资比例符合基金合同约定。
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比 较基 准收 益率的 比较
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金
合同生效日以来净值收益率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、国富日日收益货币 A
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2、国富日日收益货币 B
注：本基金成立于 2013 年 7 月 24 日，故 2013 年的业绩为成立日至年底的业绩而非全
年的业绩。
3.3 自 基金 合同 生效以来 基金 的利润 分配 情况
1、国富日日收益货币 A
金额单位：人民币元
年度 已按再投资形 直接通过应付赎 应付利润 年度利润分配 备注
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式转实收基金 回款转出金额 本年变动 合计
2013 3,918,336.06 2,700,819.77 843,657.75 7,462,813.58 -
合计 3,918,336.06 2,700,819.77 843,657.75 7,462,813.58 -
2、国富日日收益货币 B
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2013 7,708,613.10 4,177,972.43 4,884,630.35 16,771,215.88 -
合计 7,708,613.10 4,177,972.43 4,884,630.35 16,771,215.88 -
注：本基金于 2013 年 7 月 24 日成立。
§ 4
管 理 人报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004 年 11 月， 由国海证券股份有限公司和
富兰克林邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建， 目前公司
注册资本 2.2 亿元人民币，国海证券股份有限公司持有 51% 的股份, 邓普顿国际股份有
限公司持有 49% 的股份。
国海证券股份有限公司是国内 A 股市场第 16 家上市券商，是拥有全业务牌照，营
业网点遍布中国主要城市的全国性综合类证券公司。 富兰克林邓普顿投资集团是世界知
名基金管理公司，在全球市场上有超过 60 年的投资管理经验。国海富兰克林基金管理
有限公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体
系，借助国海证券股份有限公司的综合业务优势，力争成为国内一流的基金管理公司。
本公司具有丰富的管理基金经验。截至本报告期末，从 2005 年 6 月第一只基金成
立到现在，本公司已经成功管理了 15 只基金产品（包含 A 、C 类债券基金）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
胡永燕
国富日日收
益货币基
金、国富恒
丰定期债券
基金的基金
2013-07-24 - 5 年
胡永燕女士，中国人民大学
金融学硕士。历任华泰资产
管理有限公司固定收益组合
管理部研究员、投资助理及
投资经理，并曾在国海富兰
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经理 克林基金管理有限公司负责
公司投资管理部固定收益小
组固定收益类产品的投资与
研究工作。现任国海富兰克
林基金管理有限公司国富日
日收益货币基金、国富恒丰
定期债券基金的基金经理。
注：1. 表中 “任职日期” 和 “离任日期” 分别指根据公司决定确定的聘任日期和解
聘日期，其中，首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。
2. 表中 “证券从业年限” 的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、 证券、 投
资等相关金融领域的工作年限的总和。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关
法律、 法规和 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合同》 的规定， 本着
诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份
额持有人谋求最大利益， 无损害基金份额持有人利益的行为。 基金投资组合符合有关法
律、法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
公司建立了 《公平交易管理制度》 ， 确保公司旗下投资组合能够得到公平对待， 避
免各种投资组合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制：
1. 在研究信息共享方面 ，投资研究等部门通过 定期的例会沟通机制， 就相关议题进
行讨论；公司建立了统一的研究平台，研究报告信息通过研究平台进行发布。
2. 建立投资对象备选库 ，股票及债券的入库需 要由研究报告支持作为 依据，并经过
相关领导审批；建立研究报告的定期更新机制。
3. 在投资决策方面，公 司在各类资产管理业务 之间建立防火墙，确保 业务隔离及人
员隔离，同时各投资组合经理投资决策保持独立。
4. 公司对所有投资组合 的交易指令实行集中交 易，公司在交易系统中 设置公平交易
功能， 按照时间优先、 价格优先的原则执行各账户所有指令； 公司建立和完善了对债券
一级市场申购、 非公开发行股票申购等交易分配制度， 以确保相关投资组合能够得到公
平对待。
5. 公司建立了《同日反 向交易管 理办法》，通 过事前审批来对反向交 易进行事前控
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制 。 公 司 每 季 度 对 不 同 时 间 窗 下 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 同 向 交 易 的 交 易 价 差 进 行 分
析。
6. 公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核， 并在监察稽核定期报告中做专项说
明。 公司也会在各投资组合的定期报告中， 披露公平交易制度执行情况及异常交易行为
专项说明。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期末， 公司共管理了十五只公募基金及三只专户产品。 统计所有投资组合分投
资类别（股票、债券）过去连续 4 个季度内在 不同时间窗口（T=1、T=3 和 T=5）存在
同向交易价差的样本，并对差价率 均值、交易价格占优比率、t 值、贡献率等指标进行
分析，报告期内不存在交易价差显著非零且对组合持仓市值贡献超过 1％的样本组合。
报告期内公司未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
公司按照 《异常交易监控与报告制度》 ， 系统划分了异常交易的类型、 异常交易的
界定标准、 异常交易的识别程序， 制订了异常交易的监控办法， 并规范了异常交易的分
析、报告制度。
公司严格按照 《异常交易监控与报告制度》 和 《同日反向交易管理办法》 对异常交
易进行监控。 报告期内公司不存在投资组合之间发生的 同日反向交易， 其成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年 7 月本基金成立以来， 债券市场整体呈现熊市特征， 资金价格不断抬升下短
端债券的收益率上行幅度高于长端， 高收益债券的信用风险和流动性风险有所增加， 同
业存款的收益率水平水涨船高。 伴随着利率市场化， 银行保险等主要债券投资者对大类
资产偏好的改变使得债券的配置需求减弱。
本基金在报告内维持缩短久期、 滚动投资、 谨慎配置的策略， 配置较大比例的短期
存款， 控制组合的整体久期， 信用债投资以高信用品种为主， 保持组合的流动性。 密切
关注持仓债券的信用变化趋势， 根据市场节奏做好流动性管理的前提下， 为基金持有人
创造稳健的收益。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
自 2013 年 7 月 24 日成立至本报告期末， 基金份额 A 类净值增长 2.0153% ， 同期业
绩比较基准增长 0.5955% ，基金份额 A 类超额收益率 1.4198% ，基金份额 B 类净值增
长 2.1228% ，同期业绩比较基准增长 0.5955% ，基金份额 B 类超额收 益率 1.5273% 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行 业 走势的 简要 展望
未来从驱动债券市场走向的主要因素分析： 资金面上， 央行对货币政策的态度是否
会在 2013 年稳中偏紧 的基调上有所改变将成为资金面最大的不确定性因素，同时将决
定年初配置行情的时间和空间。 预计在央行积极运用 SLF 、 正逆回购 等多项流动性管理
工具的前提下，2014 年资金价格的波动率将小于 2013 年，但资金 价格仍将在相对较高
的水平内震荡； 经济面上，PMI 等先行指标显 示经济增长的动能有所缓解， 经济增长缺
乏强劲的驱动因素， 从经济层面看债券反弹有基本面的支撑。 2013 年债券市场继续演绎
刚性兑付， 多起信用事件仅仅 加大债券流动性风险， 违约风险被未充分暴露， 投资者仍
将追逐高收益资产， 因此在投资上仍然需要重点防御发债企业信用资质的分化， 对于产
能过剩和周期性行业维持谨慎的态度； 政策面上， 密切关注监管层对同业资产非标业务
的态度及其对银行、保险等机构的资金大类配置偏好产生的导向性作用。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内， 本基金管理人进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程， 严格开展
对基金相关法律文件和对外宣传资料的合规审核， 积极加强对各部门、 各主要运作环节
的风险监控， 并通过定期稽核和专项稽核， 及时发现 需要完善的业务环节， 并落实措施。
报告期内，本基金管理人特别关注基金投资研究交易以及运营的合法合规和风险控制，
对 保 护 投 资 者 利 益 涉 及 的 各 业 务 环 节 以 及 信 息 技 术 安 全 开 展 了 专 项 自 查 和 采 取 控 制 措
施。 同时， 本基金管理人开展多层次的员工合规教育和日常提示等措施， 强化员工风控
意识， 努力营造合规经营文化。 此外， 本基金管理人依照规定， 及时向监管部门、 董事
会报送监察稽核报告。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规， 保障了基金份额持有人
的合法权益。 本基金管理人将继续深入分析和识别市场变化和潜在风险， 积极采取措施，
加强事 前、事中和事后的内部控制，提高监察稽核工作的科学性和有效性。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本公司在报告期内有效控制基金估值流程， 按照相关法律法规的规定设有投资资产
估值委员会 （简称 “估 值委员会” ） ， 并已制 订了 《公允估值管理办法》 。 估值委员会
审核和决定投资资产估值的相关事务， 确保基金估值的公允、 合理， 保证估值未被歪曲
以免对基金持有人产生不利影响。 报告期内相关基金估值政策由普华永道中天会计师事
务所进行审核并出具报告， 由托管银行进行复核。 公司估值委员会由 董事长 （本报告期
内代为履行总经理职责 ） 或其任命者负责， 成员包括投研、 风险控制、 监察稽核、 交易、
基金核算方面的部门主管，相关人员均具有丰富的证券基金行业从业经验和专业能力。
基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 应向估值委员会报告并提出相关意见
和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金利润分配按月结转份额。 本基金管理人已根据本基金基金合同和相关法律法
规的规定对应分配利润进行了分配。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报 告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对富兰克林国海潜
力组合股票型证券投资基金 （以下称 “本基金 ” ） 的托管过程中， 严 格遵守 《中华人民
共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存
在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 本托管人根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、 基金合同和托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基
金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真
地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报
告中的 “金融工具风险及管理” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据真
实、准确和完整。
§ 6
审 计 报告
普华永道中天审字(2014) 第 20822 号
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金全体基金份额持有人 ：
我们 审 计 了 后 附 的 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 国 富
日日收益货币市场基金” ) 的财务报表， 包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、 2013 年
7 月 24 日( 基金合同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日止期间的利润表和 所有者权益( 基金净
值) 变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理层 对财 务报表的 责任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 国 富 日 日 收 益 货 币 市 场 基 金 的 基 金 管 理 人 国 海 富 兰 克
林基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证监会 ” ) 发布的
有关规定 及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或 错误导致
的重大错报。
6.2 注 册会 计师 的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的
审计程序取决于注册会计师 的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审 计意 见
我们认为， 上述国富日日收益货币市场基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实
务操作编制，公允反映了国富日日收益货币市场基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以
及 2013 年 7 月 24 日( 基金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净
值变动情况。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师 薛竞 赵钰
上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2014-03-26
§ 7
年 度 财务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金
报告截止日：2013 年 12 月 31 日
单 位：人民币元
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资 产 附 注号
本 期末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,161,901,186.18
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融资产 7.4.7.2 299,437,765.74
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
299,437,765.74
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 1,104,811,938.22
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 11,692,590.89
应收股利
-
应收申购款
70,485,773.74
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资 产总 计
2,648,329,254.77
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
99,989,650.01
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
458,877.51
应付托管费
139,053.81
应付销售服务费
69,271.52
应付交易费用 7.4.7.7 22,514.11
应交税费
-
应付利息
14,409.52
应付利润
5,728,288.10
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 81,000.00
负 债合 计
106,503,064.58
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 2,541,826,190.19
未分配利润 7.4.7.10 -
所 有者 权益合 计
2,541,826,190.19
负 债和 所有者 权益 总计
2,648,329,254.77
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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注： 1. 报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.00 元，基金份额总额
2,541,826,190.19 份，其中 A 类基金份额总额 390,092,512.07 份，B 类基金份额总额
2,151,733,678.12 份。
2. 本财务报表的实际 编制期间为 2013 年 7 月 24 日( 基金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31
日。
7.2 利 润表
会计主体： 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金
本报告期：2013 年 7 月 24 日（基金合同生效日）至 2013 年 12 月 31 日
单位：人 民币元
项 目 附 注号
本期
2013 年 7 月 24 日（ 基金 合同 生效日 ）至
2013 年 12 月 31 日
一 、收 入
27,471,927.60
1.利息收入
27,331,165.43
其中：存款利息收入 7.4.7.11 21,155,119.68
债券利息收入
2,856,174.31
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
3,319,871.44
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-” 填列）
140,762.17
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 140,762.17
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 -
3. 公允价值变动收益（损失以
“-” 号填列）
7.4.7.16 -
4.汇兑收益（损失以“ －” 号填
列）
-
5.其他收入 （损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 -
减 ：二 、费用
3,237,898.14
1．管理人报酬
1,607,050.39
2．托管费
486,984.90
3．销售服务费
427,102.36
4．交易费用 7.4.7.18 -
5．利息支出
545,288.01
其中：卖出回购金融资产支出
545,288.01
6．其他费用 7.4.7.19 171,472.48
三、利润总 额 （亏 损总额 以 “- ” 24,234,029.46
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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号 填列 ）
减：所得税费用
-
四、净利润 （ 净亏 损以 “- ”号填
列）
24,234,029.46
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金
本报告期：2013 年 7 月 24 日（基金合同生效日）至 2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 7 月 24 日 （基金 合同 生效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值）
1,789,816,474.37 - 1,789,816,474.37
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 24,234,029.46 24,234,029.46
三、 本期基金份额交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （ 净 值 减 少 以“-” 号
填列）
752,009,715.82 - 752,009,715.82
其中：1.基金申购款 4,775,968,827.83 - 4,775,968,827.83
2.基金赎回款 -4,023,959,112.01 - -4,023,959,112.01
四、 本期向基金份额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金净值变动 （净值减
少以“-” 号填列）
- -24,234,029.46 -24,234,029.46
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值）
2,541,826,190.19 - 2,541,826,190.19
注：报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基 金 管 理 公 司 负责 人 ：吴 显 玲 （ 董 事 长， 本 报告 期 内 代 为 履 行总 经 理职 责 ） ， 主 管 会 计
工作负责人：董卫军，会计机构负责人：黄宇虹
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 国 富 日 日 收 益 货 币 市 场
基金” ) 经中国证券监督 管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会” ) 证监许可[2013]366 号 《关
于核准富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金募集的批复》 核准， 由国海富兰克
林基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《富兰克林国海日日收
益货币市场证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,789,653,168.69 元，业经普华
永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 普华永 道中天验字(2013) 第 462 号验资报告予以
验证。 经向中国证监会备案， 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合同》
于 2013 年 7 月 24 日正 式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,789,816,474.37 份
基金份额， 其中认购资金利息折合 163,305.68 份基金份额。 本基金的基金管理人为国海
富兰克林基金管理有限公司，基金 托管人为中国银行股份有限公司。
根据 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合同》 和 《富兰克林国海
日日收益货币市场证券投资基金招募说明书》 的规定， 本基金根据基金份额持有人持有
本基金的基金份额数量设定不同分类，将基金份额分为 A 类和 B 类 ，对各类基金份额
按照不同的费率计提销售服务费。 在基金存续 期内的任何一个开放日， 如 A 类基金份额
持有人持有的基金份额余额达到 500 万份，即 调整为 B 类份额持有人，如 B 类基金份
额持有人持有的基金份额余额少于 500 万份， 即降级为 A 类份额持有人。 本基金两类基
金份额单独设置基金代码，并 单独公布每万份已实现收益和基金七日年化收益率。
根据 《货币市场基金管理暂行规定》 和 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资
基金基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为现金、 通知存款、 短期融资券、 一年
以内( 含一年) 的银行定 期存款，大额存单、剩余期限在 397 天以内( 含 397 天) 的债券，
资产支持证券、 中期票据， 期限在一年以内( 含一年) 的债券回购， 期限在一年以内( 含一
年) 的 中 央 银 行 票 据 以 及 中 国 证 监 会 以 及 中 国 人 民 银 行 认 可 的 其 他 具 有 良 好 流 动 性 的 货
币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期 7 天通知存款利率( 税后) 。
本财 务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2014 年 3 月
26 日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相 关规定( 以 下 合称“企 业会计 准则”) 、中 国证监 会颁布 的 《证券投 资基金 信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合
同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国 证监会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2013 年 7 月 24 日( 基金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日止期 间财务报表符
合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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及 2013 年 7 月 24 日( 基金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净
值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间
为 2013 年 7 月 24 日( 基金合同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其 他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内
摊销其买入 时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的账面
价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债
采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资 产满足 下列条 件 之一的 ，予以 终止确 认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量的合
同权利终 止；(2) 该 金 融资产已 转移 ，且本 基 金将金融 资产所 有权 上 几乎所有 的风险和
报酬转移 给转 入方； 或 者(3) 该金融 资产已 转 移，虽然 本基金 既没 有 转移也没 有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其 账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券
投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产
净值的 0.25% 时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合， 使基金资产净值更能公
允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工 具按其估值日的市场交 易价格确定公允价值； 估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重 大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工 具，如估值日无交易且 最近交易日后经济环境 发生了重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃 市场，采用市场参与者 普遍认同且被以往市场 实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、 现金流量折现法和期 权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回 确认日认列。 上述申
购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金
减少，以及因类别调整而引起的 A 、B 类基金 份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债 券 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率 计 算 确 定 的 金 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债 券 投 资 处 置 时 其 处 置 价 格 扣 除 相 关 交 易 费 用 后 的 净 额 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确
认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法 计算。
7.4.4.9 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基 金的 收益 分配 政策
本基金每一级别基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日的分红权
益， 而赎回的基金份额 不 享有确认当日的分红权益。 本基金以份额面值 1.00 元固定份额
净值交易方式， 每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目， 每月以红利再投资
方式集中支付累计收益。
7.4.4.11 分 部报 告
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管
理人能够 定期 评价该 组 成部分的 经营 成果， 以 决定向其 配置资 源、 评 价其业绩 ；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财 政部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号《关于 开放式 证券 投资 基金有 关税收
问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税
法规和实 务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资 金不属于营业税征收范 围，不征收营业税。基 金买卖债
券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取 得的收入，包括买卖债 券的差价收入，债券的 利息收入
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
第 25 页 共 46 页
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券 利息收入， 应 由 发 行 债券 的 企 业 在 向 基 金 支 付利 息 时 代
扣代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本 期末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 901,186.18
定期 存款 1,161,000,000.00
其中：存款期限 1 个月以内 508,000,000.00
存款期限 1-3 个月 587,000,000.00
存款期限 3 个月以上 66,000,000.00
其他存款 -
合计 1,161,901,186.18
注：1. 定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
2.本基金报告期内提前支取部分定期存款，根据约定，原定期存款利率不变，提前支取
未造成利息损失。
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 299,437,765.74 298,944,000.00 -493,765.74 -0.0194
合计 299,437,765.74 298,944,000.00 -493,765.74 -0.0194
注：1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2. 偏离度＝偏离金额/ 摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返 售金 融 资产
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 506,000,000.00 -
银行间买入返售证券 598,811,938.22 -
合计 1,104,811,938.22 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
无余额。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 10,614.99
应收定期存款利息 4,035,587.79
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 6,585,402.20
应 收 买 入 返 售 证 券 利
息
1,057,780.93
应收申购款利息 3,204.98
其他 -
合计 11,692,590.89
7.4.7.6 其 他资 产
无余额。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 22,514.11
合计 22,514.11
7.4.7.8 其 他负 债
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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单位：人民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
审计费 81,000.00
合计 81,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
国 富日 日收益 货币 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年7 月24 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 794,113,507.89 794,113,507.89
本期申购 1,024,392,327.66 1,024,392,327.66
本期赎回（以“-” 号填列 ） -1,428,413,323.48 -1,428,413,323.48
本期末 390,092,512.07 390,092,512.07
国 富日 日收益 货币 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年7 月24 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 995,702,966.48 995,702,966.48
本期申购 3,751,576,500.17 3,751,576,500.17
本期赎回（以“-” 号填列 ） -2,595,545,788.53 -2,595,545,788.53
本期末 2,151,733,678.12 2,151,733,678.12
注：1. 申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额。
2. 本基金自 2013 年 7 月 8 日至 2013 年 7 月 19 日止期间公开发售，共募集有效净认购
资金 1,789,653,168.69 元。根据《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金招募说
明书》 的规定， 本基金 设立募集期内认购资金产生的利息收入 163,305.68 元在本基金成
立后，折算为 163,305.68 份基金份额，划入基金份额持有人账户。
3. 根据 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金招募说明书》 的相关规定， 本基
金于 2013 年 7 月 24 日( 基金合同生效日) 至 2013 年 8 月 25 日止期间暂不向投资人开放
基金交易。申购业务、赎回业务和转换业务自 2013 年 8 月 26 日起开始办理。
7.4.7.10 未 分配 利润
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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国 富日 日收益 货币 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 7,462,813.58 - 7,462,813.58
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -7,462,813.58 - -7,462,813.58
本期末 - - -
国 富日 日收益 货币 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 16,771,215.88 - 16,771,215.88
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -16,771,215.88 - -16,771,215.88
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 7 月 24 日（基金合同生效日）至 2013 年 12 月
31 日
活期存款利息收入 90,931.34
定期存款利息收入 21,001,818.24
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 17,220.81
其他 45,149.29
合计 21,155,119.68
7.4.7.12 股 票投 资收 益
无。
7.4.7.13 债 券投 资收 益
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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单位：人民币元
项目
本期
2013 年7 月24 日（ 基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成交总额
163,839,072.04
减：卖出债券（债转股及
债券到期兑付）成本总额
160,103,285.21
减：应收利息总额 3,595,024.66
债券投资收益 140,762.17
7.4.7.14 衍 生工 具收 益
无。
7.4.7.15 股 利收 益
无。
7.4.7.16 公 允价 值变 动收 益
无。
7.4.7.17 其 他收 入
无。
7.4.7.18 交 易费 用
无。
7.4.7.19 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年7 月24 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
审计费用 81,000.00
信息披露费 50,000.00
其他手续费 900.00
银行汇划费用 39,572.48
合计 171,472.48
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
国海富兰克林基金管理有限公司
基金管理人、基金 注册登记机构、
基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
国海证券股份有限公司（“国海证券”） 基金管理人的股东、 基 金代销机构
邓普顿国际股份有限公司（Templeton International,
Inc. ） 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年7 月24 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
1,607,050.39
其中： 支付销售机构的客
户维护费
397,622.99
注： 支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净
值 0.33% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年7 月24 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
486,984.90
注： 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年费率计提， 逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
第 31 页 共 46 页
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013 年7 月24 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B 合计
国海富兰克林基
金管理有限公司
3,569.83 16,012.84 19,582.67
中国银行 282,060.63 6,126.41 288,187.04
国海证券 21,223.54 1,018.62 22,242.16
合计 306,854.00 23,157.87 330,011.87
注：支付基金销售机构的 A 类基金份额和 B 类基金份额的销售服务费分别按前一日该
类基金资产净值 0.25% 和 0.01% 的年费率计提。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单位：人民币元
本期
2013 年7 月24 日（基金合同生效 日）至2013 年12 月31 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
- - - - 571,005,000.00 162,360.93
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
1.基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金 基金合同公布的费率执行。
2.本基金基金合同生效日为 2013 年 7 月 24 日，本报告期基金管理人未运用固有资金投
资本基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
国 富日 日收益 货币 A
1.本基金除基金管理人 之外的其他关联方投资 本基金费率按本基金基 金合同公布的费率
执行。
2.本基金基金合同生效日为 2013 年 7 月 24 日 ，本报告期末除基金管理人之外的其他关
联方未投资本基金。
国 富日 日收益 货币 B
1.本基金除基金管理人 之外的其他关联方投资 本基金费率按本基金基 金合同公布的费率
执行。
2.本基金基金合同生效日为 2013 年 7 月 24 日 ，本报告期末除基金管理人之外的其他关
联方未投资本基金。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年7 月24 日（基金合同生效日）至2013 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入
中国银行 901,186.18 90,931.34
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
7.4.11 利 润 分配 情况
1、国富日日收益货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
3,918,336.06 2,700,819.77 843,657.75 7,462,813.58 -
2、国富日日收益货币 B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
7,708,613.10 4,177,972.43 4,884,630.35 16,771,215.88 -
7.4.12 期 末（2013 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 99,989,650.01 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
110215 11国开15 2014-01-03 99.64 300,000 29,892,000.00
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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130201 13国开01 2014-01-03 99.99 10,000 999,900.00
130218 13国开18 2014-01-03 99.37 500,000 49,685,000.00
130248 13国开48 2014-01-03 99.83 200,000 19,966,000.00
合计
- - 1,010,000 100,542,900.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金投资于各类货币市场工具， 属于低风险合理稳定收益品种。 本基金在日常经
营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围
之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “低风险、 高流动性和持续稳
定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以 风险管理委员会为核
心的， 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部、 风险控制部和相关业务部门构成的风
险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会， 负责制
定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的总体措施等； 在管理层层面设立风险管理
委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面， 由监
察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理， 由风险控制部负责投资风险管理
与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量相结合
的分析方法去评估各种风险发生 的可能性及其发生可能给基金资产造成的损失。 从定性
分析的角度出发， 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析
的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风
险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠
地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过 相应决策， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损 失和收益变化的风险。
本 基金的基金管理人 在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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银行存款存放在本基金的托管行中国银行，其他定期存款存放在上海银行股份有限公
司、 中信银行股份有限公司、 兴业银行股份有限公司、 广发银行股份有限公司以及民生
银行股份有限公司， 与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在银行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；
在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，违约风险可能性很小。
本基金 的基金管理人建立了信用风险管理流程， 不投资于短期信用评级在 A-1 级以
下或长期信用评级在 AAA 级以下的债券，通 过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债
券占基金资产净值的比例为 5.10% 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交 易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪和控制
基金投资交易的不活跃品种( 企业债或短期融资券) 来实现。本基金投资于一家公司发行
的短期企业债券的比例不超过基金资产净值的 10% ， 且本基金与由本基金的基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。 本基金投资组合
的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天， 且能够通过出售所持有的银行间同业
市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求， 正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资
产净值的 20% 。
于 2013 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额中有 99,989,650.01 元将在一个
月以内先后到期且计息( 该利息金额不重大) 外 ，本基金所持有的其他金融负债的合约约
定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工 具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 此外还持有银行存款、 等
利率敏感性资产， 因此存在相应的利率风险。 本基金的基金管理人每日通过 “影子定价”
对本基金面临的市场风险进行监控， 定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并
通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本 期末
2013 年 12 月 31 日
6 个月以 内 6 个月至 1 年 1 至 5 年 不 计息 合计
资产
银行存款 1,161,901,186.18 - - - 1,161,901,186.18
交易性金融资产 249,445,126.44 49,992,639.30 - - 299,437,765.74
买入返售金融资产 1,104,811,938.22 - - - 1,104,811,938.22
应收利息 - - - 11,692,590.89 11,692,590.89
应收申购款 20,207,570.00 - - 50,278,203.74 70,485,773.74
资产总计 2,536,365,820.84 49,992,639.30 - 61,970,794.63 2,648,329,254.77
负债
卖出回购金融资产
款
99,989,650.01 - - - 99,989,650.01
应付管理人报酬 - - - 458,877.51 458,877.51
应付托管费 - - - 139,053.81 139,053.81
应付销售服务费 - - - 69,271.52 69,271.52
应付交易费用 - - - 22,514.11 22,514.11
应付利息 - - - 14,409.52 14,409.52
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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应付利润 - - - 5,728,288.10 5,728,288.10
其他负债 - - - 81,000.00 81,000.00
负债总计 99,989,650.01 - - 6,513,414.57 106,503,064.58
利率敏感度缺口 2,436,376,170.83 49,992,639.30 - 55,457,380.06 2,541,826,190.19
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的
比例为 11.76% ，因此 市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量 整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比 如 取 自 价 格) 或 间 接( 比 如 根 据 价 格 推 算 的) 可 观 察 到 的 、 除 第 一 层 级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第 三 层 级 ： 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可
观察输入值) 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中无属于第一层级的余额， 属于第二层级的余额为 299,437,765.74 元， 无属于第三层
级的余额。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
本 基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 级
未发生重大变动。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8
投 资 组合报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 固定收益投资 299,437,765.74 11.31
其中：债券 299,437,765.74 11.31
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 1,104,811,938.22 41.72
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 1,161,901,186.18 43.87
4 其他各项资产 82,178,364.63 3.10
合计 2,648,329,254.77 100.00
8.2 债 券回 购融 资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 2.97
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 （元）
占基金资产净值的比
例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 99,989,650.01 3.93
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
占资产净值比例的简单平均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
8.3 基 金投 资组 合平均剩 余期 限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
24
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 88
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 3
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（ ％）
各期限负债占基金资
产净值的比例（ ％）
1 30 天以内 82.57 3.93
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 2.36 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 10.54 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
0.78 -
4 90 天( 含) —180 天 3.53 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
5 180 天( 含) —397 天（含 ） 1.97 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
合计 100.97 3.93
8.4 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 169,489,022.93 6.67
其中：政策性金融债 169,489,022.93 6.67
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 129,948,742.81 5.11
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 299,437,765.74 11.78
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 19,946,422.07 0.78
注： 上表中， 附息债券的成本包括债券面值和折溢价， 贴现式债券的 成本包括债券投资
成本和内在应收利息。
8.5 期 末按 摊余 成本占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 130218 13 国开 18 500,000 49,706,045.67 1.96
2 110215 11 国开 15 300,000 29,887,782.98 1.18
3 041358022 13 友阿 CP001 200,000 20,004,290.02 0.79
4 041358032 13 沪打捞 CP001 200,000 20,001,294.83 0.79
5 041361041 13 希望六和 CP001 200,000 19,998,885.66 0.79
6 110203 11 国开 03 200,000 19,991,735.17 0.79
7 041356024 13 苏交通 CP003 200,000 19,989,637.27 0.79
8 130248 13 国开 48 200,000 19,982,243.94 0.79
9 110403 11 农发 03 200,000 19,977,668.96 0.79
10 090205 09 国开 05 200,000 19,946,422.07 0.78
8.6 “影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本法 ”确定的 基金 资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0 次
报告期内偏离度的最高值 0.0157%
报告期内偏离度的最低值 -0.1350%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0252%
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报 告期末未持有资产支持证券。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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8.8 投 资组 合报 告附注
8.8.1 基 金计 价方 法说明
本基金采用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按实际利率或商定利率
每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在 1.00 元。
8.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债
券的摊余成本未超过基金资产净值的 20% 。
8.8.3 本报告期内， 基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开 谴责、处罚的情况。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 11,692,590.89
4 应收申购款 70,485,773.74
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 82,178,364.63
§ 9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额级
别
持有
人户
数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国富日
日收益
货币A
3,250 120,028.47 8,683,732.44 2.23% 381,408,779.63 97.77%
国富日
日收益
货币B
51 42,190,856.43 1,831,010,249.77 85.09% 320,723,428.35 14.91%
合计 3,301 770,017.02 1,839,693,982.21 72.38% 702,132,207.98 27.62%
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本 基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有
从 业 人 员 持 有 本 基
金
国富日日收益货币
A
487,032.64 0.124851%
国富日日收益货币
B
0.00 0%
合计 487,032.64 0.019161%
注：1. 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有该只基金的基金份额。
2.该只基金的基金经理未持有该只基金的基金份额。
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位：份
项目 国富日日收益货币 A 国富日日收益货币 B
基金合同生效日(2013 年 7 月
24 日) 基金份额总额
794,113,507.89 995,702,966.48
本报告期基金总申购份额 1,024,392,327.66 3,751,576,500.17
减：本报告期基金总赎回份额 1,428,413,323.48 2,595,545,788.53
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 390,092,512.07 2,151,733,678.12
注：本基金基金合同生效日为 2013 年 7 月 24 日。
§1 1 重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持 有人大 会决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
（一）基金管理人重大人事变动
1 、 经 国 海 富 兰 克 林基金 管 理 有 限 公 司 第 三届董 事 会 第 十 八 次 会 议审议 通 过 ， 任 命
张晓东先生担任公司副总经理，相关公告已于 2013 年 6 月 8 日在 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时报》和公司网站披露；
2 、 经 国 海 富 兰 克 林基金 管 理 有 限 公 司 第 三届董 事 会 第 十 八 次 会 议审议 通 过 ， 任 命
徐荔蓉先生担任公司副总经理， 相关公告已于 2013 年 5 月 18 日在 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时报》和公 司网站披露；
3 、 经 国 海 富 兰 克 林基金 管 理 有 限 公 司 第 三届董 事 会 第 十 八 次 会 议审议 通 过 ， 任 命
李彪先生担任公司副总经理， 相关公告已于 2013 年 7 月 12 日在 《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》和公司网站披露；
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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4 、 经 国 海 富 兰 克 林基金 管 理 有 限 公 司 第 三届董 事 会 第 十 八 次 会 议审议 通 过 ， 任 命
储丽莉女士担任公司督察长， 原督察长李彪先生因工作需要， 不再担任公司督察长， 相
关公告已于 2013 年 7 月 12 日在 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》 和公司网
站披露；
5 、经国海富兰克林 基 金管理有限公司第三 届 董事会第二十二次会 议审议通过，李
雄厚先生不再担任公司总经理职务， 在新任总经理正式就任前， 由董事长吴显玲女士代
为履行总经理职责， 相关公告已于 2013 年 9 月 10 日在 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》和公司网站披露。
（二）基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动
2013 年 3 月 17 日中国 银行股份有限公司公告，肖钢先生辞去中国银行股份有限公
司董事长职务。
2013 年 6 月 1 日中国银行股份有限公司公告， 自 2013 年 5 月 31 日起， 田国立先生
就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉 及基 金管 理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策 略的改 变
本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行 审计的 会计 师事务 所情 况
本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币 81,000.00 元，
本基金自成立以来对其进行审计的均为普华永道中天会计师事务所， 未曾改聘其他会计
师事务所。
11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情况
（一）基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人 及其高级管理人员没有受到稽查或处罚。
（二）基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国海证券 2 - - - - -
注：注：1. 专用交易单元的选择标准和程序
1）选择代理基 金证券买卖的证券经营机构的标准
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构， 并租用其交易单元作为基金
的专用交易单元。选择的标准是：
? 资历雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
? 财 务 状 况 良好 ， 经营 行 为 规 范 ， 最近 一 年未 发 生 重 大 违 规行 为 而受 到 有 关 管 理 机 关
的处罚；
? 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
? 具 备 基 金 运作 所 需的 高 效 、 安 全 的通 讯 条件 ， 交 易 设 施 符合 代 理本 基 金 进 行 证 券 交
易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
? 研 究 实 力 较强 ， 有固 定 的 研 究 机 构 和 专 门研 究 人 员 ， 能 及时 、 定期 、 全 面 地 为 本 基
金提供宏观经济、 行业情况、 市场走向、 个股分析的研究报告及周到的信息服务， 并能
根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。
2）租用基金专用交易单元的程序
? 基 金 管 理 人根 据 上述 标 准 考 察 证 券经 营 机构 ， 考 察 结 果 经公 司 领导 审 批 后 ， 我 司 与
被 选 中 的 证 券 经营 机 构签 订 《 券 商 交 易单 元 租用 协 议 》 和 《 研究 服 务协 议 》 ， 并 办 理 基
金专用交易单元租用手续。
? 之 后 ， 基 金管 理 人将 根 据 各 证 券 经营 机 构的 研 究 报 告 、 信息 服 务质 量 等 情 况 ， 根 据
如下选择标准细化的评价体系，每季度对签约证券经营机构的服务进行 一次综合评价：
A 提供的研究报告质量 和数量；
B 由基金管理人提出课 题，证券经营机构提供的研究论文质量；
C 证券经营机构协助我公司研究员调研情况；
D 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况；
E 其他可评价的量化标准。
经过评价， 对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留， 并对排名靠前的证券经营机
构 在 交 易 量 的 分 配 上 采 取 适 当 的 倾 斜 政 策 。 若 本 公 司 认 为 签 约 机 构 的 服 务 不 能 满 足 要
求， 或签约机构违规受到国家有关部门的处罚， 本公司有权终止签署的协议， 并撤销租
用的交易单元； 基金管理人将重新选择其它经营稳健 、 研究能力强、 信息服务质量高的
证券经营机构，租用其交易单元。
? 交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
2. 报告期内证券公司基金专用交易单元的租用与变更情况
报告期内， 根据上述基金专用交易单元选择标准和程序， 本基金逐步租用证券公司的交
易单元合计 2 个，均为国海证券。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 其它交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期基
金成
交总
额的
比例
国海证券 - -
3,006,800,00
0.00
100.00% - - - -
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
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11.8 偏 离度 绝对 值超过 0.5%的情 况
本基金本报告期内未存在偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
11.9 其 他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金托管 协议
公司网 站 2013-7-5
2
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金基金 合同
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富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金基金 份额 发售 公告
中国证监会指定报刊及
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2013-7-5
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富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金基金 合同 摘要
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2013-7-5
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富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金招募 说明 书
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2013-7-5
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富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金基金 合同 生效 公告
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2013-7-25
7
关 于 增 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 为 富 兰
克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 代
销机构 的公 告
中国证监会指定报刊及
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2013-8-24
8
国富日 日收 益货 币基 金开 放申购 、 赎 回和 转换
业务公 告
中国证监会指定报刊及
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2013-8-24
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富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 通 过 销 售 机 构 开 办 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公
告
中国证监会指定报刊及
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2013-8-24
10
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 通 过 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 开 通 开 放
式基金 转换 业务 、定 期定 额投资 业务 的公 告
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2013-9-3
11
关 于 与 北 京 通 融 通 信 息 技 术 有 限 公 司 合 作 开
通 中 国 招 商 银 行 借 记 卡 支 付 并 实 施 申 购 费 率
优惠的 公告
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2013-9-5
12
关 于 与 通 联 支 付 合 作 开 通 交 通 银 行 借 记 卡 支
付并实 施申 购费 率优 惠的 公告
中国证监会指定报刊及
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2013-9-5
13
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 高 级 管 理 人
员变更 公告
中国证监会指定报刊及
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2013-9-10
14
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 通 过 华 宝 证
券 有 限 责 任 公 司 开 通 旗 下 部 分 基 金 转 换 业 务
的公告
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2013-9-13
15
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 2013 年 “国 庆” 假期 前 暂停申 购、 转换 转
入及定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证监会指定报刊及
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2013-9-24
16 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 通 过 国 泰 君 中国证监会指定报刊及 2013-9-27
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
第 45 页 共 46 页
安证券 、 兴 业证 券、 东北 证 券开通 旗下 部分 基
金转换 业务 的公 告
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17
关 于 增 加 苏 州 银 行 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 旗 下
部分基 金代 销机 构并 开通 转换业 务、 定期 定额
投资业 务的 公告
中国证监会指定报刊及
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2013-10-21
18
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基
金 2013 年第 3 季度 报告
中国证监会指定报刊及
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2013-10-23
19
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 开 展 直 销 网
上交易 、 直 销电 话交 易基 金 转换费 率优 惠活 动
的公告
中国证监会指定报刊及
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2013-11-16
20
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 国 海
富 兰 克 林 基 金 淘 宝 官 方 旗 舰 店 开 展 直 销 业 务
的公告
中国证监会指定报刊及
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2013-12-6
21
关于增 加诺 亚正 行 （ 上海 ） 基金销 售投 资顾 问
有 限 公 司 为 国 富 日 日 收 益 货 币 型 基 金 代 销 机
构的公 告
中国证监会指定报刊及
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2013-12-14
22
关 于 增 加 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公 司 为 国 富
日日收 益货 币型 基金 代销 机构的 公告
中国证监会指定报刊及
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2013-12-18
§ 12 备 查文 件目 录
12.1 备 查文 件目 录
1、中国证监会批准富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金设立的文件；
2、 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金基金合同》 ；
3、 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金招募说明书》 ；
4、 《富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金托管协议》 ；
5、中国证监会要求的其他文件。
12.2 存 放地 点
基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人 网站 ：www.ftsfund.com 。
12.3 查 阅方 式
1 、投资者在基金开 放 日内至基金管理人或 基 金托管人住所免费查 阅 ，并可按工本
费购买复印件；
2 、登陆基金管理人网站 www.ftsfund.com 查 阅。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2013 年年度报 告
第 46 页 共 46 页
国 海富 兰克林 基金 管理有 限公 司
二 〇一 四年三 月三 十一日
