海富通上证非周期行业 100交易型开放式指数证
券投资基金联接基金
2013年年度报告
2013 年 12月 31 日
基金管理人：海富通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................1
1.1 重要提示.............................................................................................................................1
§2 基金简介.............................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................8
§4 管理人报告.........................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...............................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................14
§5 托管人报告.......................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................15
§6 审计报告...........................................................................................................................15
6.1 管理层对财务报表的责任...............................................................................................15
6.2 注册会计师的责任...........................................................................................................15
6.3 审计意见...........................................................................................................................16
§7 年度财务报表...................................................................................................................16
7.1 资产负债表.......................................................................................................................16
7.2 利润表...............................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................18
7.4 报表附注...........................................................................................................................19
§8 投资组合报告...................................................................................................................37
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................37
8.2 期末投资目标基金明细...................................................................................................38
8.3 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................38
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................39
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................39
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................40
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......40
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8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .......40
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................40
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...........................................................40
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...........................................................41
8.13 投资组合报告附注...........................................................................................................41
§9 基金份额持有人信息.......................................................................................................42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...........................................................42
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................42
§11 重大事件揭示...................................................................................................................42
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................42
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................43
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................43
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................43
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................43
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................43
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................44
11.8 其他重大事件...................................................................................................................44
§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................47
§13 备查文件目录...................................................................................................................48
13.1 备查文件目录...................................................................................................................48
13.2 存放地点...........................................................................................................................48
13.3 查阅方式...........................................................................................................................48
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基
金
基金简称 海富通上证非周期 ETF联接
基金主代码 519032
交易代码
519032
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 4月 27 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 140,192,798.36 份
基金合同存续期 不定期
2.1.1目标基金基本情况
基金名称 上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资
基金
基金主代码 510120
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011 年 4 月 22 日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011 年 6 月 8 日
基金管理人名称 海富通基金管理有限公司
基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司
注：本表所列的基金主代码 510120 为目标基金的二级市场交易代码，目标基金的一级市场申购
赎回代码为 510121。
2.2 基金产品说明
投资目标
通过投资于上证非周期行业 100ETF， 紧密跟踪标
的指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。
投资策略
本基金通过主要投资于上证非周期行业 100ETF、
标的指数成份股和备选成份股进行被动式指数化
投资，紧密跟踪标的指数的表现。建仓完成后，
正常情况下投资于上证非周期行业 100ETF 的比
例不低于基金资产净值的 90%。
业绩比较基准
上证非周期行业 100 指数收益率×95%＋活期存
款利率（税后）×5%
风险收益特征 本基金属股票型基金，预期风险与收益水平高于
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混合基金、债券基金与货币市场基金。同时本基
金为上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券
投资基金的联接基金， 具有与上证非周期行业 100
指数相似的风险收益特征。
2.2.1目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差
最小化。
投资策略 本基金采用完全复制法跟踪标的指数，按照标的
指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组
合，进行被动式指数化投资，并根据标的指数成
份股及其权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为标的指数。本基金标的指
数为上证非周期行业 100 指数
风险收益特征 本基金属股票型基金，属于高风险、高预期收益
的投资品种。本基金为指数型基金，采用完全复
制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以
及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 奚万荣 赵会军
联系电话 021-38650891 010-66105799 信息披露负责人
电子邮箱 wrxi@hftfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-40099 95588
传真 021-33830166 010-66105798
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园石
桥路66号东亚银行金融大厦36
-37层
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园石
桥路66 号东亚银行金融大厦3
6-37层
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 张文伟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊普通
合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展
银行大厦6楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年
2011 年 4 月 27 日（ 基
金合同生效日）至
2011 年 12 月 31日
本期已实现收益 -9,337,058.58 -17,314,495.81 -22,574,644.18
本期利润 7,428,567.77 -1,597,883.99 -74,740,953.68
加权平均基金份额本期利
润
0.0449 -0.0068 -0.2561
本期加权平均净值利润率 5.86% -0.91% -28.81%
本期基金份额净值增长率 5.40% -0.13% -25.80%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 -30,677,178.33 -51,305,272.82 -66,863,834.20
期末可供分配基金份额利
润
-0.2188 -0.2590 -0.2578
期末基金资产净值 109,515,620.03 146,798,391.16 192,501,340.57
期末基金份额净值 0.781 0.741 0.742
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 -21.90% -25.90% -25.80%
注：1、本基金合同生效日为 2011 年 4 月 27 日。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
4、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)。
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3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.01% 1.25% -1.63% 1.26% -0.38% -0.01%
过去六个月 9.85% 1.20% 9.62% 1.22% 0.23% -0.02%
过去一年 5.40% 1.19% 4.59% 1.22% 0.81% -0.03%
自基金合同
生效起至今
-21.90% 1.17% -25.89% 1.23% 3.99% -0.06%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 4月 27 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：按照本基金合同规定，本基金建仓期为基金合同生效之日起三个月。截至报告期末本基金的各
项投资比例已达到基金合同第十一部分（二）投资范围、 （六）投资限制中规定的各项比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
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注： 图中列示的 2011 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期 4月 27 日 （基金合同生效日）
起至 12 月 31 日止计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2013 - - - --
2012 - - - --
2011 - - - --
合计 - - - --
注：本基金合同于 2011年 4 月 27 日生效，未发生利润分配的情况。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，由海通证券股
份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎投资管理 BE 控股公司 ” ）于 2003 年 4月 1 日
共同发起设立。本海富通上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金是基金管理人
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管理的第十八只公募基金；除本基金外，基金管理人目前还管理着海富通精选证券投资基金、海富通
收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票证券投资基金、海富通强化回报
混合型证券投资基金、海富通风格优势股票型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、
海富通中国海外精选股票型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长股
票型证券投资基金、海富通中证 100 指数证券投资基金（LOF） 、海富通中小盘股票型证券投资基金、
上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通大中华精选股票型证券投资基金、上
证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金、海富通稳进增利分级债券型证券投资基金、海富
通国策导向股票型证券投资基金、海富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、海富通现金管理
货币市场基金、海富通养老收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海
富通双利分级债券型证券投资基金和海富通内需热点股票型证券投资基金二十五只公募基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
刘璎
本基金
的基金
经理；
海富通
上证非
周期
ETF 基
金经
理；海
富通上
证周期
ETF 基
金经
理；海
富通上
证周期
ETF 联
接基金
经理；
海富通
中证
100 指
数
2011-04-27- 12 年
管理学硕士，持有基金从业人员
资格证书。 先后任职于交通银行、
华安基金管理有限公司，曾任华
安上证 180ETF 基金经理助理；
2007 年 3 月至 2010 年 6 月担
任华安上证 180ETF 基金经理，
2008 年 4 月至 2010 年 6 月担
任华安中国 A 股增强指数基金
经理。 2010 年 6月加入海富通基
金管理有限公司。2010 年 11 月
起任海富通上证周期 ETF及海富
通上证周期 ETF联接基金经理。
2011年 4月起任海富通上证非周
期 ETF及海富通上证非周期 ETF
联接基金经理。2012 年 1 月起兼
任海富通中证 100 指数（LOF）
基金经理。2012 年 5 月起兼任海
富通中证内地低碳指数基金经
理。2013 年 10 月起任指数投资
部指数投资负责人。
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(LOF)
基金经
理；海
富通中
证内地
低碳指
数基金
经理；
指数投
资部指
数投资
负责人
注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司作出决定之日；
非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，没有发生损害基金份额持有
人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司根据证监会 2011 年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求，
持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股票、债券的一级市
场申购、二级市场交易等投资管理活动，涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等
投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独
立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。同时，公司建立了严格
的投资交易行为监控制度，公司投资交易行为监控体系由交易室、投资部、监察稽核部和风险管理部
组成，各部门各司其职，对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执
行和实现。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合在
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授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合
均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平交易制度的执行和实现。
报告期内，对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差
异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）公司管理
的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率为 0 的 T分布检验，结合该
时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或
利益输送的可能。结果表明，报告期内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易，未发生投资组合参
与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2013 年，年初股市表现不错，主要指数均迎来两位数以上的涨幅。然而，政府随后对房市
的大力抑制（ “国五条” ）再度带来悲观气氛，自此，股市开始呈现随消息面起伏的走势。从“新型城
镇化” 、6 月“钱荒” 、自贸区、通信和传媒板块的活跃、优先股试点消息发布，再到年底的十八届三
中全会、中央经济会议、中央农村工作会议及新股发行制度改革和重启时点的公布，可谓以“你未唱
罢我便登场”的态势持续牵动着 2013 年市场的神经；美联储 QE 退出进程更全年主导着市场的预期心
理。在改革预期和资金面的影响下，股市债市均维持震荡格局，而各板块及个股在热点纷呈的主题带
领下，演绎出分化的行情，创业板指数表现异军突起。
整年度来看，股市表现纠结分化，整年度上证综指以下跌 6.75%收官，而自 2012 年下半年开始起
涨的创业板指仍保持强劲势头，整年度涨幅高达 82.73%。债市则是在流动性持续紧张的压力下，表现
仍旧疲弱，整年度中债主要指数的跌幅为 4%~6%。
整年度行业表现，若观察中信一级行业，当中有 15 个行业整年度表现超过 10%，表现最好的是
传媒（+102.56%） 、其次是计算机（+75.72%）和通信（+45.25%） 。 另外，跌幅超过 10%有四个行业，
均为周期股，如煤炭（-40.30%） 、有色金属（-29.75%） 、钢铁（-16.49%）和房地产（-11.69%） 。
作为指数基金，在操作上我们严格遵守基金合同，应用指数复制策略和数量化手段提高组合与指
数的拟合度，降低跟踪误差。
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4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内， 本基金净值增长率为 5.40%， 同期业绩比较基准收益率为 4.59%。 年跟踪误差为 0.79%，
日均跟踪偏离度的绝对值为 0.0030%，在合同规定的目标控制范围之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014 年，2013 年对美国经济拖累最大的财政悬崖问题将基本消除，美国经济复苏有望逐步
加速。而欧洲方面，欧元区经济内部增长动力主要来源于融资条件改善，外部动力主要来源于美国、
中国经济改善。2014 年欧洲经济在欧央行宽松政策护航和美国经济复苏的带动下有望继续温和复苏。
国内投资方面，受房地产投资增速下行拖累，2014 年固定资产投资增速将略有下行；制造业投资
受制于整体过剩的产能和高企的资金成本也将有所下降。而出口在美国和欧洲复苏的带动下有望继续
回暖。消费受制于反腐影响，2014 年可能依旧保持低位平稳。总体而言进入 2014 年，国内的经济将
保持平稳，向下的风险不大，但向上也缺乏弹性。流动性方面，受制于高企的政府债务再融资需求、
海外资金价格上升、央行偏紧的货币政策倾向以及利率市场化推进等因素， 2014 年整体的流动性仍将
偏紧。估值方面，随着前期市场的下跌，目前沪深 300 指数的市盈率已接近历史低位，继续向下的空
间可能不大。中国股市目前所处的大的背景仍是改革和转型，股市的价值体系正在重塑，结构性仍是
市场的重点。因此，寻找那些符合经济转型方向的领域和个股机会或将成为投资的关键。
未来，本基金将继续严格按照基金合同的要求，秉承指数化投资策略，提高组合与指数的拟合度。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2013 年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过现场检查、系统监控、人
员询问、重点抽查等一系列方式开展工作，强化对基金运作和公司运营的合规性监察，督促业务部门
不断改进内部控制和风险管理， 并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、 董事长和公司管理层。
本报告期内，本基金管理人内部监察工作的重点包括以下几个方面：
一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。
监察稽核部组织各部门结合新业务和新法规的要求，对内部制度和流程进行更新，为公司业务开
展提供有效的制度保障，并及时更新合规注意事项卡，以强化岗位职责，满足业务发展和相关法规要
求，为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
13
二、加强对公司和基金日常运作的合规审核
本报告期内，监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日常运作的各项
业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保了基金运作的诚信和合法合规性。本报告期内，公司
监察稽核的范围涉及投资、销售、客服、IT、基金运营等各个方面。通过事前、事中、事后的全方位
合规审核，公司对投资交易、客户服务体系、信息安全控制、基金运营控制、分支机构管理等方面的
内部规章制度和各项业务流程予以了完善；同时强化了现有规章制度的执行力度，并很好的落实了相
关建议。
三、有效推进反洗钱工作
本报告期内，监察稽核部结合反洗钱法规及公司业务特点，对反洗钱内控制度和客户风险等级分
类管理制度进行了全面梳理和修订，同时按照法规规定，定期登陆反洗钱系统，对系统筛选的可疑交
易进行人工识别和复核，并按时向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据。
四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念
本报告期内， 监察稽核部会同相关部门从鼓励投资者进行长期投资、 持续不断和投资者进行沟通、
坚持分发投资者教育宣传材料等三种方式，通过多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作，努力
倡导“理性选择、幸福投资”的投资理念，培养广大投资者的风险意识和投资理念、切实加强保护了
广大基金持有人的合法权益。
五、强化法规学习，开展内控培训，培养员工的风险防范意识。
本报告期内，监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读，并提供给全体员工学习，同时
定期对全体员工进行内控培训，剖析风险案例。通过培训，员工的合规意识有所增强，主动控制业务
风险的积极性也得到了提高。
通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保障了基金份额
持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提高监察工作的科学性和有效
性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值委员会,委员会成员具有 3 年以上的基金及相关行业工作经验、 专业技术技
能,并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基
金的估值政策和程序。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
14
估值委员会下设估值工作小组。 估值工作小组充分听取相关部门的建议,并和相关托管人充分协商
后,向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告,以便估值委员会决策。
估值政策经估值委员会审阅同意,并经本公司总裁办公室批准后实施。
基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。
除了投资总监外,其他基金经理不是估值委员会和估值工作小组的成员,不参与估值政策的决策。
但是对于非活跃投资品种,基金经理可以向估值工作小组提供估值建议。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
对于在交易所上市的证券,采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种,采用证券投资
基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
一、本基金本报告期内无应分配的收益。
二、已实施的利润分配:无。
三、不存在应分配但尚未实施的利润。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金的托管过程
中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金的管理人——海富通基金管理
有限公司在上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基
金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在
各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，上证非周期行业 100 交易型开放式指
数证券投资基金未进行利润分配。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对海富通基金管理有限公司编制和披露的上证非周期行业 100交易型开放式指数证
券投资基金 2013 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2014)第 21166 号
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简
称“海富通上证非周期行业 100ETF联接基金”)的财务报表，包括 2013年 12 月 31 日的资产负债表、
2013 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海富通上证非周期行业 100ETF 联接基金的基金管理人海富通基金管
理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
16
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述海富通上证非周期行业 100ETF 联接基金的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公
允反映了海富通上证非周期行业 100ETF 联接基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经
营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师 薛竞 叶尔甸
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼
2014-03-25
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2013年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,860,251.51 7,839,680.70
结算备付金
--
存出保证金
10,712.85 -
交易性金融资产 7.4.7.2 103,697,989.12 139,425,776.74
其中：股票投资
75,936.00 -
基金投资
103,622,053.12 139,425,776.74
债券投资
--
资产支持证券投资
--
贵金属投资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 --
应收证券清算款
552,014.00 -
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
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应收利息 7.4.7.5 1,204.94 1,540.30
应收股利
--
应收申购款
693.35 494.54
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
110,122,865.77 147,267,492.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
11,647.80 -
应付赎回款
232,214.60 86,371.01
应付管理人报酬
2,562.80 3,090.05
应付托管费
512.57 618.02
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 5,301.67 23,853.89
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 355,006.30 355,168.15
负债合计
607,245.74 469,101.12
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 140,192,798.36 198,103,663.98
未分配利润 7.4.7.10 -30,677,178.33 -51,305,272.82
所有者权益合计
109,515,620.03 146,798,391.16
负债和所有者权益总计
110,122,865.77 147,267,492.28
注：报告截止日 2013 年 12月 31 日，基金份额净值 0.781 元，基金份额总额 140,192,798.36 份。
7.2 利润表
会计主体：海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2013 年 1 月 1日至 2013 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
一、收入
7,914,837.59 -1,088,704.09
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
18
1.利息收入
51,917.11 74,140.08
其中：存款利息收入 7.4.7.11 51,917.11 74,140.08
债券利息收入
--
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
--
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
-8,913,214.34 -16,924,923.94
其中：股票投资收益 7.4.7.12 8,893.91 122,287.28
基金投资收益 7.4.7.13 -8,924,386.77 -17,049,101.22
债券投资收益 7.4.7.14 --
资产支持证券投资收益
--
贵金属投资收益 7.4.7.15 --
衍生工具收益 7.4.7.16 --
股利收益 7.4.7.17 2,278.52 1,890.00
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.18
16,765,626.35 15,716,611.82
4.汇兑收益（损失以“－”号填
列）
--
5.其他收入 （损失以“-”号填列） 7.4.7.19 10,508.47 45,467.95
减：二、费用
486,269.82 509,179.90
1．管理人报酬
33,852.65 50,361.99
2．托管费
6,770.54 10,072.44
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.20 90,417.63 93,460.47
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 7.4.7.21 355,229.00 355,285.00
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
7,428,567.77 -1,597,883.99
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号填
列
7,428,567.77 -1,597,883.99
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2013 年 1 月 1日至 2013 年 12月 31 日
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
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一、期初所有者权益（基金净值） 198,103,663.98 -51,305,272.82 146,798,391.16
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 7,428,567.77 7,428,567.77
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-57,910,865.62 13,199,526.72 -44,711,338.90
其中：1.基金申购款 1,716,938.63 -343,966.56 1,372,972.07
2.基金赎回款 -59,627,804.25 13,543,493.28 -46,084,310.97
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 140,192,798.36 -30,677,178.33 109,515,620.03
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 259,365,174.77 -66,863,834.20 192,501,340.57
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -1,597,883.99 -1,597,883.99
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-61,261,510.79 17,156,445.37 -44,105,065.42
其中：1.基金申购款 8,538,180.33 -2,296,050.18 6,242,130.15
2.基金赎回款 -69,799,691.12 19,452,495.55 -50,347,195.57
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 198,103,663.98 -51,305,272.82 146,798,391.16
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：田仁灿，主管会计工作负责人：阎小庆，会计机构负责人：高勇前
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中
国证券监督管理委员会 ( 以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 268 号《关于核准上证非周期行
业 100 交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由海富通基金管理有限公司
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包
括认购资金利息共募集人民币 380,734,029.43 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
20
中天验字 (2011)第 145 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《海富通上证非周期行业 100 交
易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2011年 4 月 27 日正式生效，基金合同生效日的
基金份额总额为 380,846,897.86 份基金份额，其中认购资金利息折合 112,868.43 份基金份额。本基金
的基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金为上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基
金。目标 ETF 是采用完全复制法实现对上证非周期行业 100 指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基
金主要通过投资于目标 ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪， 力争使本基金日均跟踪偏离度的绝对值
不超过 0.3%，年跟踪误差不超过 4%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为目标 ETF、上证非周期行业 100 指数
成份股和备选成份股、 新股、 债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金持有的目标 ETF
资产占基金资产净值的比例不低于 90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资
产净值的 5%，权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金业绩比
较基准：上证非周期行业 100 指数收益率×95%＋活期存款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2014 年 3 月 25 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项
具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称 “企
业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报
告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《海富通上证非周期行业
100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月
31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
21
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能
力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是
指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有
的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。应收款
项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止
确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
22
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。
采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和
赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购
或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购
或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平
准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益，股票投资在持有期间应取得的
现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值
变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直
线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
23
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利
或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未
实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则
期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负
数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能
够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为
一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
24
利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、基金的差
价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、基金的差价收入，股权的股息、红利收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含
1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减
按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市
公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解
禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个
人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
活期存款 5,860,251.51 7,839,680.70
定期存款 --
存款期限 1月以内 --
存款期限 3个月以上 --
其他存款 --
合计 5,860,251.517,839,680.70
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2013年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 75,936.0075,936.00 -
贵金属投资-金交所黄金合约 -- -
交易所市场 -- -
银行间市场 -- - 债券
合计 -- -
资产支持证券 -- -
基金 123,306,124.45103,622,053.12 -19,684,071.33
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
25
其他 -- -
合计 123,382,060.45103,697,989.12 -19,684,071.33
上年度末
2012年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 -- -
贵金属投资-金交所黄金合约 -- -
交易所市场 -- -
银行间市场 -- - 债券
合计 -- -
资产支持证券 -- -
基金 175,875,474.42139,425,776.74 -36,449,697.68
其他 -- -
合计 175,875,474.42139,425,776.74 -36,449,697.68
注：基金投资均为本基金持有的目标 ETF的份额，按估值日目标 ETF的份额净值确定公允价值。
本基金可采用股票组合申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标 ETF份额的买卖。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
应收活期存款利息 1,200.14 1,540.30
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 4.80 -
合计 1,204.94 1,540.30
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
26
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 5,301.67 23,853.89
银行间市场应付交易费用 --
合计 5,301.6723,853.89
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 6.30 168.15
应付后端申购费 - -
债券利息税 - -
预提费用 355,000.00 355,000.00
银行手续费 - -
合计 355,006.30 355,168.15
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 198,103,663.98 198,103,663.98
本期申购 1,716,938.63 1,716,938.63
本期赎回（以“-”号填列） -59,627,804.25 -59,627,804.25
本期末 140,192,798.36 140,192,798.36
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -29,219,298.42 -22,085,974.40 -51,305,272.82
本期利润 -9,337,058.58 16,765,626.35 7,428,567.77
本期基金份额交易产生
的变动数
10,089,601.26 3,109,925.46 13,199,526.72
其中：基金申购款 -330,980.31 -12,986.25 -343,966.56
基金赎回款 10,420,581.57 3,122,911.71 13,543,493.28
本期已分配利润 -- -
本期末 -28,466,755.74 -2,210,422.59 -30,677,178.33
7.4.7.11存款利息收入
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
27
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
活期存款利息收入 51,711.75 73,782.60
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 - 57.54
其他 205.36 299.94
合计 51,917.1174,140.08
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月3
1日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月3
1日
股票投资收益——买卖股票差价收入 8,893.91 313,669.30
股票投资收益——赎回差价收入 --
股票投资收益——申购差价收入 - -191,382.02
合计 8,893.91 122,287.28
7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
卖出股票成交总额 43,757,516.91 42,677,701.98
减：卖出股票成本总额 43,748,623.00 42,364,032.68
买卖股票差价收入 8,893.91 313,669.30
7.4.7.12.3股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
申购基金份额总额 - 16,476,300.00
减：现金支付申购款总额 - 55,591.95
减：申购股票成本总额 - 16,612,090.07
申购差价收入 - -191,382.02
7.4.7.13基金投资收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
28
2013年 1月 1日至 2013年 12月
31 日
2012年 1月 1 日至 2012年 12
月 31 日
卖出/赎回基金成交总额 43,644,963.20 53,804,685.39
减：卖出/赎回基金成本总额 52,569,349.97 70,853,786.61
基金投资收益 -8,924,386.77-17,049,101.22
7.4.7.14债券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.15贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.16衍生工具收益
7.4.7.16.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.17股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
股票投资产生的股利收益 2,278.52 1,890.00
基金投资产生的股利收益 --
合计 2,278.52 1,890.00
7.4.7.18公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
1.交易性金融资产 16,765,626.35 15,716,611.82
——股票投资 -22,307.19
——债券投资 --
——资产支持证券投资 --
——基金投资 16,765,626.35 15,694,304.63
——贵金属投资 --
2.衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计 16,765,626.3515,716,611.82
7.4.7.19其他收入
单位：人民币元
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
29
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
基金赎回费收入 10,120.51 45,467.95
退还证券交易监管费收入 387.96 -
基金合同生效日前利息收入 - -
合计 10,508.47 45,467.95
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.20交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
交易所市场交易费用 90,417.63 93,460.47
银行间市场交易费用 --
合计 90,417.63 93,460.47
7.4.7.21其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
审计费用 55,000.00 55,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 229.00 285.00
合计 355,229.00 355,285.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
法国巴黎投资管理 BE 控股公司(BNP Paribas
Investment Partners BE Holding)
基金管理人的股东
上证非周期行业１００交易型开放式指数证券投资
基金（＂目标ＥＴＦ＂）
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
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7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
33,852.65 50,361.99
其中：支付销售机构的客户维护
费
278,865.75 335,088.04
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费，支付基金管理人海富通基金管理有
限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部
分(若为负数，则取零)的 0.5%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝(前一日基金资产净值–基金财产中目标 ETF 份额所对应的资产净值) X 0.5% /
当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
6,770.54 10,072.44
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取托管费，支付基金托管人中国工商银行的托
管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分(若为负数，则
取零)的 0.1%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
31
日托管费＝(前一日基金资产净值–基金财产中目标 ETF份额所对应的资产净值) X 0.1% /当年天
数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年 12月 31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 5,860,251.51 51,711.75 7,839,680.70 73,782.60
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
于本报告期末，本基金持有 56,997,829.00 份目标 ETF基金份额，占其总份额的比例为 59.94%
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600058 五矿发展 2013-07-24
重大
资产
重组
13.56 2014-01-06 14.92 5,600 75,936.00 75,936.00 -
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
32
注：本基金截止 2013 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金属于 ETF 联接基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指
数型基金，紧密跟踪标的指数，具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投
资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投资及债券投
资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使
本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险委员会，负责制定风险
管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等；在管理层层面设
立风险管理委员会，实施董事会风险委员会制定的各项风险管理和内部控制政策；在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投
资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部
门构成的四层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过
特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对
各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
33
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托
管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在在境内交易所进行的债券交易均
以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很
小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人
的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2013 年 12 月 31 日，本基金未持有信用类债券。
(2012 年 12 月 31 日:同)
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险
一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交
易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变
现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监
控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来
的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例
要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的
综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一
家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基
金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券在证券交易所上市，因此除
附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时
变现。
于 2013 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
34
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付
息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流
量在很大程度上独立于市场利率的变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及存出保证金
等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年 12 月 31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,860,251.51 - - - 5,860,251.51
存出保证金 10,712.85 - - - 10,712.85
交易性金融资产 - - - 103,697,989.12 103,697,989.12
应收证券清算款 - - - 552,014.00 552,014.00
应收利息 - - - 1,204.94 1,204.94
应收申购款 - - - 693.35 693.35
资产总计 5,870,964.36 - - 104,251,901.41 110,122,865.77
负债
应付证券清算款 - - - 11,647.80 11,647.80
应付赎回款 - - - 232,214.60 232,214.60
应付管理人报酬 - - - 2,562.80 2,562.80
应付托管费 - - - 512.57 512.57
应付交易费用 - - - 5,301.67 5,301.67
其他负债 - - - 355,006.30 355,006.30
负债总计 - - - 607,245.74 607,245.74
利率敏感度缺口 5,870,964.36 - - 103,644,655.67 109,515,620.03
上年度末2012年12
月31日
1年以内 1-5年 5 年以上
不计息
合计
资产
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
35
银行存款 7,839,680.70 - - - 7,839,680.70
结算备付金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 139,425,776.74 139,425,776.74
应收利息 - - - 1,540.30 1,540.30
应收申购款 - - - 494.54 494.54
资产总计 7,839,680.70 - - 139,427,811.58 147,267,492.28
负债
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 86,371.01 86,371.01
应付管理人报酬 - - - 3,090.05 3,090.05
应付托管费 - - - 618.02 618.02
应付交易费用 - - - 23,853.89 23,853.89
其他负债 - - - 355,168.15 355,168.15
负债总计 - - - 469,101.12 469,101.12
利率敏感度缺口 7,839,680.70 - - 138,958,710.46 146,798,391.16
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2013 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。(2012 年 12月 31 日：同)
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的
所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身
经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成份股进行被
动式指数化投资，正常情况下投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%；本基金投资于目标
ETF的方式以申购和赎回为主，但在目标 ETF二级市场流动性较好的情况下，为了更好地实现本基金
的投资目标，也可以通过二级市场交易买卖目标 ETF；除流动性管理所需以外，本基金对于目标 ETF
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
36
以外的证券投资倾向采用被动式指数化投资。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中目标 ETF 资产占基金资产
净值的比例不低于 90%，基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净
值的 5%。本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对
基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 75,936.00 0.07 - -
交易性金融资产-基金投资 103,622,053.12 94.62 139,425,776.74 94.98
交易性金融资产-贵金属投
资
-- - -
衍生金融资产-权证投资 --- -
其他 --- -
合计 103,697,989.1294.69139,425,776.74 94.98
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
业绩比较基准(附注
7.4.1)上升 5%
增加约 535.00 万元 增加约 694.00 万元
分析
业绩比较基准(附注
7.4.1)下降 5%
减少约 535.00 万元 减少约 694.00 万元
注：金额为约数,精确到万元。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值
相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
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37
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
103,622,053.12 元，属于第二层级的余额为 75,936.00 元无属于第三层级的余额。(2012年 12月 31 日：
第一层级 139,425,776.74元，无属于第二层级和第三层级的余额)。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值
的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 75,936.00 0.07
其中：股票 75,936.00 0.07
2 基金投资 103,622,053.12 94.10
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
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38
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 5,860,251.51 5.32
8 其他各项资产 564,625.14 0.51
9 合计 110,122,865.77 100.00
8.2 期末投资目标基金明细
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 上证非周
期行业 100
交易型开
放式指数
证券投资
基金
股票型 交易型开
放式
海富通基
金管理有
限公司
103,622,053.12 94.62
8.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 75,936.00 0.07
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
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39
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 75,936.00 0.07
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600058 五矿发展 5,600 75,936.00 0.07
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 2,838,206.17 1.93
2 601668 中国建筑 1,794,240.00 1.22
3 600104 上汽集团 1,660,355.55 1.13
4 600887 伊利股份 1,505,551.24 1.03
5 600900 长江电力 1,193,681.00 0.81
6 600050 中国联通 997,375.00 0.68
7 600518 康美药业 943,677.92 0.64
8 600031 三一重工 941,202.74 0.64
9 600011 华能国际 890,376.93 0.61
10 600795 国电电力 780,232.00 0.53
11 600089 特变电工 778,581.80 0.53
12 600276 恒瑞医药 777,511.62 0.53
13 600535 天士力 774,314.38 0.53
14 600690 青岛海尔 733,493.62 0.50
15 600739 辽宁成大 725,388.37 0.49
16 600406 国电南瑞 664,317.80 0.45
17 601299 中国北车 642,787.00 0.44
18 600309 万华化学 639,112.09 0.44
19 601989 中国重工 634,045.00 0.43
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
40
20 601633 长城汽车 605,865.71 0.41
注： “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 -
卖出股票的收入（成交）总额 43,757,516.91
注： “买入股票成本” 、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.11.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11.2 本基金投资股指期货的投资政策
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
41
根据本基金合同，本基金不参与股指期货交易。
8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.12.1 本基金投资国债期货的投资政策
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.12.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12.3 本基金投资国债期货的投资评价
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，没有在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.13.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.13.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,712.85
2 应收证券清算款 552,014.00
3 应收股利 -
4 应收利息 1,204.94
5 应收申购款 693.35
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 564,625.14
8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
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1 600058 五矿发展 75,936.00 0.07 重大资产重组
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
2,327 60,246.15 8,329,386.58 5.94%131,863,411.78 94.06%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 - -
注：本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 4 月 27 日)基金份额总额
380,846,897.86
本报告期期初基金份额总额
198,103,663.98
本报告期基金总申购份额
1,716,938.63
减：本报告期基金总赎回份额
59,627,804.25
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
140,192,798.36
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2013 年 3 月 21 日，海富通基金管理有限公司发布公告，公司股东会增聘高勇前先生担任本公司
职工监事。
2013 年 4 月 10 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第四届董事会审议通过，聘请陶
网雄先生担任公司副总经理。
2013 年 5 月 9 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司 2013 年第一次股东会及第四届董
事会第一次会议审议并通过，并向中国证券监督管理委员会报告，经中国证券监督管理委员会证监许
可【2013】628 号文核准批复，公司聘请张文伟先生担任公司董事长，邵国有先生因退休转任本公司
董事。
2013年 9月 24 日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司 2013 年第二次临时股东会审议通
过，同意艾德加（Stewart Edgar）先生辞去本公司董事职务，并由陶乐斯（Ligia Torres）女士继任本
公司董事。
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是 55,000.00 元。目
前事务所已提供审计服务的连续年限是 3 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国信证券 1 43,757,516.91100.00%39,839.15 100.00% -
注：1、报告期内本基金租用券商交易单元未发生变更。
2、 （1）交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估三个部分
进行打分，进行主观性评议，独立的评分，形成证券公司排名及交易单元租用意见。
（2）交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择：
<1> 推荐。投资部业务人员推荐，经投资部部门会议讨论，形成重点评估的证券公司备选池，从
中进行甄选。原则上，备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的 200％。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》海富通上
证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2011 年半年度报告的规定，进行主观性
评议，独立的评分，形成证券公司排名及交易单元租用意见，并报总裁办公室核准。
<3> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后，由基金管理人的总裁办公室核准。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期基金成
交总额的比例
国信证券 - - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
海富通基金管理有限公司旗下基金 2012 年
最后一个市场交易日基金资产净值和基金
份额净值公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-01-01
2
海富通基金管理有限公司关于与上海银联
电子支付服务有限公司合作开通广发银行
借记卡网上直销业务并实行费率优惠的公
告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-01-07
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
45
3
海富通基金管理有限公司关于旗下基金新
增天天基金为代销机构的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-01-11
4
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金在天天基金参加申购费率优惠活动的公
告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-01-11
5
海富通基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新一代身份证件的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-01-18
6
海富通基金管理有限公司关于新增监事会
成员的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-03-21
7
海富通基金管理有限公司关于基金对账单
邮寄服务形式调整的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-03-25
8
海富通基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金继续在中国工商银行股份有限公
司开展个人电子银行基金申购费率优惠活
动的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-03-29
9
海富通基金管理有限公司高级管理人员变
更公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-04-10
10
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金新增和讯信息科技有限公司为销售机构
的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-04-19
11
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金在和讯信息科技有限公司开展网上银行
及基金定期定额申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-04-19
12
海富通基金管理有限公司关于董事长变更
的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-05-09
13
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金在好买基金开通基金定期定额业务及参
加基金定投申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-06-03
14
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金新增北京展恒为销售机构的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-06-20
15
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金在北京展恒参加申购费率优惠活动的公
告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-06-24
16
海富通基金管理有限公司旗下基金 2013 年
半年度最后一个市场交易日基金资产净值
和基金份额净值公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-07-01
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
46
17
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金继续参加交通银行网上银行、手机银行基
金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-07-05
18
海富通基金管理有限公司关于调整旗下部
分基金网上直销单笔申购最低金额及定期
定额申购最低金额的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-08-19
19
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金参加诺亚正行(上海)基金销售投资顾问有
限公司网上交易申购费率及定期定额申购
费率优惠活动的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-08-20
20
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金新增华西证券为销售机构的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-09-13
21
海富通基金管理有限公司关于公司董事变
更的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-09-24
22
海富通基金管理有限公司关于调整旗下部
分基金网上直销单笔赎回最低限制的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-10-30
23
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金新增万银财富（北京）基金销售有限公司
为销售机构的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-12-05
24
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金在万银财富（北京）基金销售有限公司开
展网上交易及基金定期定额申购费率优惠
活动的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-12-05
25
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金新增浙江同花顺基金销售有限公司为销
售机构的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-12-06
26
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金在同花顺基金销售有限公司开展网上交
易及基金定期定额申购费率优惠活动的公
告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-12-06
27
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金在同花顺基金销售有限公司开展网上交
易申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-12-09
28
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金继续在浙商银行开展网上银行及基金定
期定额申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-12-31
29
海富通基金管理有限公司关于旗下部分基
金参加中国工商银行“2014 倾心回馈”基
金定期定额投资业务优惠活动的公告
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
时报》
2013-12-31
30
海富通基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在平安银行继续开展基金定投及
《中国证券报》、 《上
海证券报》和《证券
2013-12-31
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
47
申购费率优惠推广活动的公告 时报》
§12
影响投资者决策的其他重要信息
海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月，是中国首批获准成立的中外合资基金管理公司。
从 2003 年 8 月开始，海富通先后募集成立了 26 只公募基金。截至 2013 年 12 月 31 日，海富通
管理的公募基金资产规模超过 235亿元人民币。
作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，截至 2013 年 12 月 31 日，海富
通为 80 多家企业近 291 亿元的企业年金基金担任了投资管理人。作为首批特定客户资产管理业务资
格的基金管理公司，截至 2013 年 12 月 31 日，海富通旗下专户理财管理资产规模超过 40 亿元。2010
年 12 月，海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2012 年
9 月，中国保监会公告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。
2004 年末开始，海富通为 QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内外投资组合担任投资咨
询顾问，截至 2013 年 12 月 31 日，投资咨询及海外业务规模近 212 亿元人民币。2011年 12 月，海富
通全资子公司——海富通资产管理（香港）有限公司获得证监会核准批复 RQFII（人民币合格境外机
构投资者）业务资格，能够在香港筹集人民币资金投资境内证券市场。2012 年 2月，海富通资产管理
（香港）有限公司已募集发行了首只 RQFII 产品。
2012年 3 月，国内权威财经媒体《中国证券报》等授予海富通基金管理有限公司“中国基金业金
牛基金管理公司”大奖， 《证券时报》授予 海富通精选混合基金“2011年中国基金业明星奖—五年持
续回报平衡混合型明星基金” 荣誉。 2013年 4 月， 《上海证券报》 授予海富通精选混合基金 2012 年 “金
基金”奖——分红基金奖。
海富通同时还在不断践行其社会责任。公司自 2008 年启动“绿色与希望-橄榄枝公益环保计划” ，
针对汶川震区受灾学校、上海民工小学、安徽老区小学进行了物资捐赠，向内蒙古库伦旗捐建了环保
公益林。几年来，海富通的公益行动进一步升级，持续为上海民工小学学生捐献生活物资，并向安徽
农村小学捐献图书室。此外，海富通还积极推进投资者教育工作，推出了以“幸福投资”为主题和特
色的投资者教育活动，向投资者传播长期投资、理性投资的理念。
海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2013年年度报告
48
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
（一）中国证监会批准设立海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
的文件
（二）海富通上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同
（三）海富通上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书
（四）海富通上证非周期行业 100交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议
（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
（六）报告期内海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金在指定报刊
上披露的各项公告
13.2 存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36-37 层本基金管理人办公地址。
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。
海富通基金管理有限公司
二〇一四年三月三十一日
