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国联安中债(253070)

国联安中债:2013年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
 
 
国联安中债信用债指数增强型发起式证券
投资基金 
2013年年度报告摘要 
2013 年 12月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:国联安基金管理有限公司 
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一四年三月三十一日 



国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 1 §1重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三 分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告中的财务资料经审计, 毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审 计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2013 年 1 月 1日起至 12 月 31 日止。


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 2 §2基金简介 2.1基金基本情况 基金简称 国联安中债信用债指数增强 基金主代码 253070 交易代码


253070 基金运作方式 契约型、开放式、发起式 基金合同生效日 2012年 12月 12 日 基金管理人 国联安基金管理有限公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 189,115,493.77 份 基金合同存续期 不定期 2.2基金产品说明 投资目标 本基金力争把债券资产的投资组合的平均剩余期限控制在中债信用 债总财富(3-5 年)指数成分券的平均剩余期限内,在控制信用风 险的前提下,精选备选成分券及样本外债券,将跟踪误差控制在一 定范围之内并力争取得超越业绩比较基准的收益。 投资策略 本基金将对中债信用债总财富(3-5 年)指数采取抽样复制为主、 增强投资为辅的方式进行投资, 通过将投资组合成分券的平均久期、 信用等级结构等特征保持在类似于中债信用债总财富(3-5 年)指 数成分券组合的平均久期、信用等级结构等对应特征的水平,以求 获得与中债信用债总财富(3-5 年)指数收益率高度相关的收益特 性,并在此基础上适度调整,结合数量化投资技术、个券深入研究、 利率市场走势判断等,谋求基金投资组合在严格控制偏离风险及力 争获得适度超额收益间的最佳匹配。 业绩比较基准 95%×中债信用债总财富(3-5 年)指数收益率+5%×活期存款利 率(税后) 风险收益特征 本基金属较低风险品种,预期风险与收益高于货币市场基金,低于 混合型基金和股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国联安基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限公 司 信息披露负责人 姓名 陆康芸 廖原 联系电话 021-38992806 021-61618888 电子邮箱 customer.service@gtja-allianz.co m liaoy03@spdb.com.cn 客户服务电话 021-38784766/4007000365 95528 传真 021-50151582 021-63602540


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 3 2.4信息披露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtja-allianz.com或www.vip-funds.com


基金年度报告备置地点 上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大 厦9楼 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012 年12 月 12 日至 2012 年12 月 31 日 2011 年 本期已实现收益 6,573,476.84 1,057,220.63 - 本期利润 -4,538,511.66 1,057,220.63 - 加权平均基金份额本期利 润 -0.0127 0.0022 - 本期基金份额净值增长率 -2.59% 0.20% - 3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末 期末可供分配基金份额利 润 -0.0240 0.0022 - 期末基金资产净值 184,575,792.79 473,348,166.50 - 期末基金份额净值 0.976 1.002 - 注:1、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如,开放式基金的申购赎 回费等,计入费用后实际收益要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部 分的孰低数。 4、本基金基金合同于 2012 年 12月 12 日生效,截止至本报告期末,本基金成立不满两 年。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -3.27% 0.13% -1.97% 0.09% -1.30% 0.04% 过去六个月 -4.22% 0.12% -2.41% 0.09% -1.81% 0.03% 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 4 过去一年 -2.59% 0.11% 0.80% 0.10% -3.39% 0.01% 过去三年 - ---- - 过去五年 - ---- - 自基金合同 生效起至今 -2.40% 0.11% 1.03% 0.09% -3.43% 0.02% 注:所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 份额累计净值增长率及同期业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2012 年 12 月 12 日至 2013 年 12 月 31 日) 1、本基金业绩比较基准为 95%×中债信用债总财富(3-5 年)指数收益率+5%×活期存款利 率(税后); 2、本基金基金合同于 2012 年 12月 12 日生效。本基金建仓期为自基金合同生效之日起 的 6 个月,本基金建仓期结束距本报告期末不满一年,建仓期结束时各项资产配置符合合同 约定; 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 5 自基金合同生效以来基金每年净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注:*基金合同生效当年按实际存续期计算的净值增长率。 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况 金额单位:人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注 2013 ---- - 2012 ---- - 合计 ---- - 注:本基金基金合同于 2012 年 12 月 12 日生效,截止报告期末,本基金成立未满两年,因 此无历史数据。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国联安基金管理有限公司是中国第一家获准筹建的中外合资基金管理公司, 其中方股东为国 泰君安证券股份有限公司,是目前中国规模最大、经营范围最宽、机构分布最广的综合类证 券公司之一;外方股东为德国安联集团,是全球顶级综合性金融集团之一。本报告期内公司 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 6 管理着二十一只开放式基金。国联安基金管理公司拥有国际化的基金管理团队,借鉴外方先 进的公司治理和风险管理经验,结合本地投资研究与客户服务的成功实践,秉持“稳健、专 业、卓越、信赖”的经营理念,力争成为中国基金业最佳基金管理公司之一。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日 期 薛琳 本基金 基金经 理、兼 任国联 安货币 市场证 券投资 基金基 金经 理、国 联安中 证股债 动态策 略指数 证券投 资基金 基金经 理助理 2012-12-12 - 8 年(自 2006 年起) 薛琳女士,管理学学士。先后在 上海红顶金融研究中心公司担任 项目管理工作,上海国利货币有 限公司担任债券交易员,上海长 江养老保险股份有限公司担任债 券交易员。2010年 6 月起加入国 联安基金管理有限公司,先后担 任债券交易员、债券组合管理部 基金经理助理职务。2012 年7 月 起担任国联安货币市场证券投资 基金基金经理,2012 年 12 月起 兼任本基金基金经理,2013 年6 月起兼任国联安中证股债动态策 略指数证券投资基金基金经理助 理。 注:1、基金经理的任职日期和离职日期为公司对外公告之日; 2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《国联安中债 信用债指数增强型发起式证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规、法律文件的规定, 本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在严格控制风险的前提下,为基金份 额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损 害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章,制定并完善了《国联安基金管理有限公司 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 7 公平交易制度》 (以下简称“公平交易制度” ) ,用以规范包括投资授权、研究分析、投资决 策、 交易执行以及投资管理过程中涉及的实施效果与业绩评估等投资管理活动相关的各个环 节。 本基金管理人建立了健全的投资授权制度,分别明确投资决策委员会、投资总监、投资组合 经理等各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资 权限的操作需要经过严格的审批程序。本基金管理人建立了统一的研究平台,不同投资组合 可共享研究资源。本基金管理人建立了严格的投资组合投资信息的管理及保密制度,通过投 资交易管理系统的权限设置确保不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信 息均做到相互隔离。本基金管理人建立集中交易室实行集中交易制度,投资交易指令统一通 过交易室下达,严格遵守公平交易原则,启用交易系统中的公平交易模块,按照时间优先、 价格优先、比例分配的原则执行指令;对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等 以公司名义进行的交易,各投资组合经理根据投资需要独立申报价格和数量,交易室根据事 前申报的满足价格条件的数量进行比例分配;对于银行间交易、固定收益平台、交易所大宗 交易等非集中竞价交易,以投资组合的名义向银行间市场或交易对手询价、成交确认,确保 上述非集中竞价交易与投资组合一一对应,并保证各投资组合获得公平的交易机会。风险管 理部定期对成交的银行间、固定收益平台和大宗平台的交易进行交易价格的核对。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度的规定,公平对待不同投资组合,确 保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会;在交易环节严 格按照时间优先、价格优先的原则执行指令;如遇指令价位相同或指令价位不同但市场条件 都满足时,及时执行交易系统中的公平交易模块;采用公平交易分析系统对不同投资组合的 交易价差进行定期分析;对投资流程独立稽核等。 本基金管理人每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、 反向及异常交易 分析。本基金管理人对不同投资组合同日反向交易进行严格的控制, 对不同投资组合邻近交 易日的反向交易从交易量、交易价格、交易金额等方面进行分析,未发现异常交易。 本报告期内, 本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易次数为 1 次,是由于指数型基金以跟踪标的指 数为投资目标,需要根据基金的申购或赎回情况对标的指数成分股进行买入或卖出操作。 本基金管理人对本报告期内不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的不同投资组合同 向交易的交易价差进行了分析,执行了 95%置信区间、假设溢价率为 0 的 T 分布检验,同 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 8 时进一步对不同投资组合同向交易的交易占优比情况以及潜在的价差金额对投资组合的贡 献进行分析,未发现明显异常。 公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年下半年开始,总体来说资金市场适度紧张的态势可能是央行最愿意看到的结果。 具体到债券市场来说,2013 年全年下来,债券市场的潜在政策性风险的点基本明朗,尤其 是季度末关于地方债务审计报告的出台基本把市场悬疑、 担心的 “最后一块石头” 揭开, 2014 年一季度政策风险一般不会成为市场关注的焦点, 但是经济的不确定性和持续高企的利率可 能加速信用风险的出现,信用债的分化可能更加明显,对比信用债,一季度利率债的收益率 有较大机会在历史高位出现稳定,而可能出现的 9 号文的出台将可能是一个重要的促稳因 素。 2013 年我们完成了建仓,并较好拟合了中债信用债 3-5 年指数的走势。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内,本基金的份额净值增长率为-2.59%,同期业绩比较基准收益率为 0.80%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2014 年一季度货币政策可能依然不会有大的变化,央行在公开市场操作的手段可能会 更加灵活,资金收和放的时点变动可能在节假日前更加频繁。债市未来一段时期还是一个调 整的过程,整个操作上面临的还是一个防御性的问题,组合保持较短久期并看重利率债和高 评级信用债的投资价值,力争能够带来较为理想的投资回报。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由公司基金事务部、投资组 合管理部、交易部、监察稽核部、风险管理部、数量策略部、研究部部门经理组成,并根据 业务分工履行相应的职责,所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验,参与估值流程各方 不存在重大利益冲突。基金经理不直接参与估值决策,估值决策由估值工作小组成员 1/2 以 上多数票通过,数量策略部、研究部、投资组合管理部对估值决策必须达成一致,估值决策 由公司总经理签署后生效。对于估值政策,公司和基金托管银行有充分沟通,积极商讨达成 一致意见;对于估值结果,公司和基金托管银行有详细的核对流程,达成一致意见后才能对 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 9 外披露。会计师事务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性与合理性。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规的规定和本基金基金合同的约定,以及本基金实际运作情况,本基金本报 告期未进行利润分配,符合本基金基金合同的相关规定。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本托管人” )在对国联安中 债信用债指数增强型发起式证券投资基金的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投 资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,不存在损害基金份额持有人 利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 基金合同、托管协议的规定,对国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金的投资运 作进行了监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等 方面进行了认真的复核,未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本 报告期内未进行利润分配。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内,由国联安基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部 分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6审计报告 毕马威华振会计师事务所对国联安基金管理有限公司国联安中债信用债指数增强型发 起式证券投资基金证券投资基金 2013 年 12月 31 日的资产负债表,2013年度的利润表、所 有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告(毕马威华 振审字第 1400217 号) 。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 10 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表


会计主体:国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 报告截止日:2013年 12 月 31 日 单位:人民币元























资 产 附注号 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 529,981.33 3,197,560.09 结算备付金


2,062,356.32 - 存出保证金


3,541.51 - 交易性金融资产 7.4.7. 2 229,762,900.00 - 其中:股票投资


-- 基金投资


-- 债券投资


229,762,900.00 - 资产支持证券投资


-- 衍生金融资产 7.4.7. 3 -- 买入返售金融资产 7.4.7. 4 - 440,000,000.00 应收证券清算款


1,998,279.21 30,238,421.80 应收利息 7.4.7. 5 7,462,095.84 109,446.76 应收股利


-- 应收申购款


-- 递延所得税资产


-- 其他资产 7.4.7. 6 -- 资产总计


241,819,154.21 473,545,428.65 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 负 债:


短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债 7.4.7. 3 -- 卖出回购金融资产款


54,419,593.17 - 应付证券清算款


-- 应付赎回款


2,125,603.76 - 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 11 应付管理人报酬


99,833.73 134,957.05 应付托管费


27,227.37 36,806.45 应付销售服务费


-- 应付交易费用 7.4.7. 7 7,655.24 - 应交税费


-- 应付利息


123,501.98 - 应付利润


-- 递延所得税负债


-- 其他负债 7.4.7. 8 439,946.17 25,498.65 负债合计


57,243,361.42 197,262.15 所有者权益:


实收基金 7.4.7. 9 189,115,493.77 472,290,945.87 未分配利润 7.4.7. 10 -4,539,700.98 1,057,220.63 所有者权益合计


184,575,792.79 473,348,166.50 负债和所有者权益总计


241,819,154.21 473,545,428.65 注: 1.报告截止日 2013年 12月 31日, 基金份额净值 0.976元, 基金份额总额为 189,115,493.77 份。 2、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为年度报告正文中对应的附注号,投资者 欲了解相应附注的内容,应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。 7.2利润表


会计主体:国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 本报告期:2013 年 1 月 1日至 2013 年 12月 31 日










































































单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2013年1月1日至2013年12 月31日 上年度可比期间 2012年12月12日至2012年1 2月31日 一、收入


1,802,838.00 1,254,482.78 1.利息收入


17,449,447.23 1,254,482.78 其中:存款利息收入 7.4.7.11 462,279.82 129,363.24 债券利息收入


15,102,598.30 - 资产支持证券利息收入


-- 买入返售金融资产收入


1,884,569.11 1,125,119.54 其他利息收入


-- 2.投资收益 (损失以 “-” 填列)


-6,944,423.33 - 其中:股票投资收益 7.4.7.12 0.00 0.00 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 12 基金投资收益


-- 债券投资收益 7.4.7.13 -6,944,423.33 - 资产支持证券投资收益


-- 衍生工具收益 7.4.7.14 -- 股利收益 7.4.7.15 -- 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 -11,111,988.50 - 4.汇兑收益(损失以“-”号 填列) -- 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.17 2,409,802.60 - 减:二、费用


6,341,349.66 197,262.15 1.管理人报酬


1,996,194.82 134,957.05 2.托管费


544,416.77 36,806.45 3.销售服务费


-- 4.交易费用 7.4.7.18 9,070.01 - 5.利息支出


3,191,598.56 - 其中:卖出回购金融资产支出


3,191,598.56 - 6.其他费用 7.4.7.19 600,069.50 25,498.65 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) -4,538,511.66 1,057,220.63 减:所得税费用


-- 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -4,538,511.66 1,057,220.63 注:本基金基金合同于 2012 年 12月 12 日生效,上年度可比期间为 2012 年 12 月 12 日(基 金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日(下同) 。 7.3所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 本报告期:2013 年 1 月 1日至 2013 年 12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 472,290,945.87 1,057,220.63 473,348,166.50 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期利润) - -4,538,511.66 -4,538,511.66 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数(净值减少以“-”号填列) -283,175,452.10 -1,058,409.95 -284,233,862.05 其中:1.基金申购款 50,539,402.34 652,717.78 51,192,120.12 2.基金赎回款 -333,714,854.44 -1,711,127.73 -335,425,982.17 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 13 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动 (净值减少以 “-” 号填列) -- - 五、期末所有者权益(基金净值) 189,115,493.77 -4,539,700.98 184,575,792.79 项目 上年度可比期间 2012年12月12日至2012年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 472,290,945.87 - 472,290,945.87 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数(本期利润) - 1,057,220.63 1,057,220.63 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数(净值减少以“-”号填列) -- - 其中:1.基金申购款 -- - 2.基金赎回款 -- - 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动 (净值减少以 “-” 号填列) -- - 五、期末所有者权益(基金净值) 472,290,945.87 1,057,220.63 473,348,166.50 注:1、本基金于 2012 年 12 月 12 日成立,上年度可比期间为 2012 年 12 月 12 日至 2012 年 12 月 31 日(下同) 。本表中上年度“期初所有者权益(基金净值) ”为基金合同生效日即 2012年 12 月 12 日的数据。 2、报告附注为财务报表的组成部分 本报告页码从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署; 基金管理公司负责人:邵杰军,主管会计工作负责人:李柯,会计机构负责人:仲晓峰 7.4报表附注 7.4.1 基金基本情况 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监 督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准国联安中债信用债指数增强型发起式证 券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]1450 号文)批准,由国联安基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《国联安中债信用债指数增强型发起式 证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2012 年 12 月 12 日生效。本基金为契约型,存 续期限不定,首次设立募集规模为 472,290,945.87 份基金份额。本基金的基金管理人为国联 安基金管理有限公司,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。 本基金于 2012 年 11 月 12 日至 2012 年 12 月 7 日募集,募集期间净认购资金人民币 472,109,233.14 元,认购资金在募集期间产生的利息人民币 181,712.73 元,募集的有效认购 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 14 份额及利息结转的基金份额合计 472,290,945.87份。其中,国联安基金管理有限公司运用固 有资金认购本基金份额 10,001,100.00份(含募集期利息转结的份额)。根据《国联安中债信用 债指数增强型发起式证券投资基金基金合同》 ,国联安基金管理有限公司承诺持有该认购份 额期限超过三年。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了毕马威华振验 字第 1200029 号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《国联安中债信用债指数增强 型发起式证券投资基金基金合同》和《国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金招 募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为依法发行上市的国债、金融债券、次级债券、 中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、资产支持证券、债券回购以 及中国证监会允许基金投资的其他债券品种(但须符合中国证监会的相关规定) 。此外,本 基金也可投资于银行定期存款、通知存款、大额存单等具有良好流动性的货币市场工具。本 基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产,也不参与一级市场新股申购和新股增 发。 同时本基金不参与可转换债券投资。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资组合的比例为:投资于 债券资产的比例不低于基金资产的 90%,其中,投资于标的指数成分券及备选成分券的比 例不低于债券资产的 80%;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其它金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金业绩比较基准为: 95%×中债信用债总财富(3-5 年)指数收益率+5%×活期存款利率(税后)。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》 ,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日, 报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应 用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求编制,同 时亦按照中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告 和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日 及 2012 年 12 月 31 日的财务状况、2013 年度及自 2012 年 12 月 12 日(基金合同生效日)至 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 15 2012年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本期财务报表的实际编制期间为 自 2012 年 12 月 12 日(基金合同生效日)至 2013年 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债分为不同类 别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期 投资、可供出售金融资产和其他金融负债。 —以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产 或金融负债) 本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类。 衍生工具所产生的 金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融负债列示。 —应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 —持有至到期投资 本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、 回收金额固定或可确定的非衍 生金融资产分类为持有至到期投资。 —可供出售金融资产 本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类 别的金融资产分类为可供出售金融资产。 —其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负 债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于交易日按公允价 值在资产负债表内确认。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 相关交易费用直接 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 16 计入当期损益; 对于支付价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息 日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交 易费用计入初始确认金额。 初始确认后, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值 计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;应收款项和其他金融负债以实际利率 法按摊余成本计量。 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时,本基金终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易 日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的, 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或 证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等 因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基 金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条 件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: —本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的; —本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由 于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 17 定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加 和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项 中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已 实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占 基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按 累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金 赎回确认日进行确认和计量,并于会计期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)” 。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)、 债券投资收益/(损失)和衍生工具收益/(损失)按相关金融资产于处 置日成交金额与其成本的差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个 人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业 代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日 计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线 法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际 利率计算利息收入。 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额, 在回购期 内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 衍 生金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用的确认和计量 根据《国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金基金合同》的规定,基金管理 人报酬按前一日基金资产净值 0.55%的年费率逐日计提。 根据《国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金基金合同》的规定,基金托管 费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率逐日计提。


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 18 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额, 在回 购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位, 发生时直接计入基金 损益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计 入基金损益。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配采用现金分红或红利再投资方式,基金 份额持有人可选择现金分红或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额 进行再投资,基金份额持有人事先未做出选择的,本基金默认的收益分配方式是现金分红。 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配最多 12 次,每次收益分配比例不 低于该次可供分配利润的 20%,但若基金合同生效不满 3 个月,可不进行收益分配。基金 收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 经宣告 的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以下类 别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基 金估值业务的指导意见》 ,本基金参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估 值的参考方法》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 (以下简称“ 《证 券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价的通知》 ” ) ,若在证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂 牌的同一股票的市场交易收盘价估值; 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高 于非公开发行股票的初始投资成本, 按锁定期内已经过交易所交易天数占锁定期内总交易所 交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 在银行间同业市场交易的债券品种,根据《证券投资基金执行<企业会计准则>估值业 务及份额净值计价的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 19 按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立 提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金在本年度及自 2012 年 12 月 12日(基金合同生效日)至 2012年 12月 31 日止期间 均未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金在本年度及自 2012 年 12 月 12日(基金合同生效日)至 2012年 12月 31 日止期间 均未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本年度及自 2012 年 12 月 12日(基金合同生效日)至 2012年 12月 31 日止期间 均未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财税字[1998]55号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税 [2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2012]85 号文《财政部、国家税务总局、证监 会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上证交字[2008]16 号《关于做好调整 证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳 证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2008]1号文 《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基 金适用的主要税项列示如下: (a) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (b) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所 得税。 (c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金 对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的 企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对所取 得的股息红利收入按根据持有期限计提个人所得税: 持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的, 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 20 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减 按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额,上述所 得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花 税。 (f) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税 和企业所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 国联安基金管理有限公司 基金管理人 上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”) 基金托管人 国泰君安证券股份有限公司(“国泰君安”) 基金管理人的股东 安联集团 基金管理人的股东 中德安联人寿保险有限公司(“中德安联”) 基金管理人的股东控制的公司 7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 本基金基金合同于 2012 年 12 月 12 日生效,上年度可比期间为 2012 年 12 月 12 日(基金合 同生效日)至 2012 年 12 月 31 日(下同) 。 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1股票交易 本报告期内与上年度可比期间,本基金与关联方无股票交易。 7.4.8.1.2权证交易 本报告期内与上年度可比期间,本基金与关联方无权证交易。 7.4.8.1.3债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 上年度可比期间 2012年12月12日至2012年12月31 日 成交金额 占当期债券成 交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 国泰君安 19,536,483.74 100.00% - - 注:上年度可比期间,本基金与关联方无债券交易。 7.4.8.1.4债券回购交易


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 21 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年1月1日至2013年12月31日 上年度可比期间 2012年12月12日至2012年12月31 日 成交金额 占当期债券回 购成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 回购成交总 额的比例 国泰君安 14,606,232,000.00 100.00% 5,120,000,000.00 100.00% 7.4.8.1.5应支付关联方的佣金 本报告期内与上年度可比期间,本基金无支付关联方的佣金。 7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月31 日 上年度可比期间 2012年12月12日至2012年12月3 1日 当期发生的基金应支付的管理 费 1,996,194.82 134,957.05 其中:支付销售机构的客户维护 费 542,430.15 36,602.83 注:支付基金管理人国联安基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值的 0.55%年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付。计算公式为:每日应计提的基金管理 费=前一日基金资产净值×0.55%/当年天数。 7.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月31 日 上年度可比期间 2012年12月12日至2012年12月3 1日 当期发生的基金应支付的托管 费 544,416.77 36,806.45 注:支付基金托管人浦发银行的基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提, 逐日累计至每月月末,按月支付。计算公式为:每日应计提的基金托管费=前一日的基金资 产净值×0.15%/当年天数。 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 22 2013年1月1日至2013年12月31日 银行间市场交易 的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 国泰君安 30,642,730.41 - - -45,000,000.00 23,494.90 上年度可比期间 2012年12月12日(基金合同生效日)至2012年12月31日 银行间市场交易 的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 国泰君安 - - - - - - 7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 单位:份 项目 本期 2013年 1月 1 日至 2013年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012年 12月 12日至 2012年 12 月 31 日 期初持有的基金份额 10,001,100.00 10,001,100.00 期间申购/买入总份额 -- 期间因拆分变动份额 -- 减:期间赎回/卖出总份额 -- 期末持有的基金份额 10,001,100.00 10,001,100.00 期末持有的基金份额占基金总 份额比例 5.29% 2.12% 7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本期末及上年度末,除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日 上年度可比期间 2012年 12 月 12 日至 2012 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 浦发银行 529,981.33 330,578.23 3,197,560.09 129,363.24 注:本基金的银行存款由基金托管人浦发银行保管,按银行同业利率计算。 本基金通过“浦发银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限 责任公司的结算备付金,于 2013 年 12月 31 日的相关余额为人民币 2,062,356.32 元。 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内与上年度可比期间,本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 23 7.4.8.7其他关联交易事项的说明 本报告期内与上年度可比期间,本基金无其他关联交易事项。 7.4.9 期末(2013 年 12 月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末(2013 年 12月 31 日)未持有因认购新发和增发而流通受限的证券。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末(2013 年 12月 31 日)未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 1382075 13皖投MTN1 2014-01-06 94.21 100,000 9,421,000.00 1282405 12 鲁高集MTN1 2014-01-06 94.47 30,000 2,834,100.00 1282513 12 滨海建MTN1 2014-01-06 95.26 100,000 9,526,000.00 1382042 13 渝高科MTN2 2014-01-06 94.81 100,000 9,481,000.00 1382083 13西王MTN2 2014-01-06 96.84 200,000 19,368,000.00 合计 - - - 530,000 50,630,100.00 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额 4,999,987.30 元,该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易 的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券 后,不低于债券回购交易的余额。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 -- 其中:股票 -- 2 固定收益投资 229,762,900.00 95.01 其中:债券 229,762,900.00 95.01








资产支持证券 -- 3 金融衍生品投资 -- 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 24 4 买入返售金融资产 -- 其中:买断式回购的买入返售金融资产 -- 5 银行存款和结算备付金合计 2,592,337.65 1.07 6 其他各项资产 9,463,916.56 3.91 7 合计 241,819,154.21 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,937,000.00 5.38 其中:政策性金融债 9,937,000.00 5.38 4 企业债券 58,123,900.00 31.49 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 161,702,000.00 87.61 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 229,762,900.00 124.48 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 124142 13 渝三峡 200,000 19,900,000.00 10.78 2 1382083 13 西王 MTN2 200,000 19,368,000.00 10.49 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 25 3 1382041 13 渝高科 MTN1 200,000 18,962,000.00 10.27 4 1382071 13 津高路 MTN1 200,000 18,868,000.00 10.22 5 1382081 13 豫水利 MTN1 200,000 18,850,000.00 10.21 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未持有股指期货,没有相关的投资政策。 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本基金投资国债期货的投资政策 本基金本报告期末未持有国债期货,没有相关的投资政策。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.3 本基金投资国债期货的投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货,没有相关的投资评价。 8.11投资组合报告附注 8.11.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或 在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 3,541.51 2 应收证券清算款 1,998,279.21 3 应收股利 - 4 应收利息 7,462,095.84 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 26 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,463,916.56 8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。 8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 §9基金份额持有人信息 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的基金 份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额比 例 1,242 152,266.90 51,752,236.34 27.37%137,363,257.43 72.63% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放 式基金 -- 截止本报告期末,基金管理人的从业人员未持有本基金。 注:1、截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份 额总量的数量区间均为 0; 2、截止本报告期末,本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。


§1 0开放式基金份额变动























































































































单位:份 基金合同生效日(2012年 12 月 12日)基金份额总额 472,290,945.87 本报告期期初基金份额总额 472,290,945.87 本报告期期间基金总申购份额 50,539,402.34 减:本报告期期间基金总赎回份额 333,714,854.44 本报告期期间基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 189,115,493.77 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 27 注:总申购份额包含本报告期内发生的转换入和红利再投资份额;总赎回份额包含本报告期 内发生的转换出份额。 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、2013 年 8 月 14 日,基金管理人发布关于基金行业高级管理人员变更公告。经公司 股东会第三十五次会议、第三届董事会第四十次会议审议通过,由庹启斌先生担任公司董事 长,符学东先生不再担任公司董事长。上述事项已按规定向中国证券监督管理委员会及其上 海监管局报告,并经中国证券监督管理委员会审核批准(证监许可[2013]1068号) 。 2、2013 年 5月,基金托管人设立总行资产托管与养老金业务部,承接原资产托管部、 养老金部的职责。原资产托管部总经理李桦同志任资产托管与养老金业务部负责人。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内未发生基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。 本基金本报告期末支付给毕 马威华振会计师事务所有限公司的报酬为 6 万元人民币, 目前该事务所已向本基金提供连续 1 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、托管人托管业务部门及其高级管理人员无受监管部门稽查或 处罚的情形发生。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 国泰君安证券 2 - - - - - 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 28 股份有限公司 注:1、 专用交易单元的选择标准和程序 (1)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其专用交易单元供本基金买卖证券专用,选用 标准为: A 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币。 B 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。 C 经营行为规范,近一年未发生重大违规行为而受到证监会处罚。 D 内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要 求。 E 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设备符合代理本基金进行证券交 易的要求,并能为本基金提供全面的信息服务。 F 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供周到的咨 询服务。 (2)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序 基金管理人根据上述标准考察证券经营机构后, 与被选中的证券经营机构签订交易单元 使用协议,通知基金托管人协同办理相关交易单元租用手续。之后,基金管理人将根据各证 券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况,根据如下选择标准细化的评价体系进行评比 排名: A 提供的研究报告质量和数量; B 研究报告被基金采纳的情况; C 因采纳其报告而为基金运作带来的直接效益和间接效益; D 因采纳其报告而为基金运作避免或减少的损失; E 由基金管理人提出课题,证券经营机构提供的研究论文质量; F 证券经营机构协助我公司研究员调研情况; G 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况; H 其他可评价的量化标准。 基金管理人不但对已使用交易单元的证券经营机构进行排名, 同时亦关注并接受其他证 券经营机构的研究报告和信息资讯。对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留,并对排 名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。 对于不能达到有关标准的证 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2013 年年度报告摘要 29 券经营机构则将退出基金管理人的选择名单,基金管理人将重新选择其它经营稳健、研究能 力强、信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易单元。若证券经营机构所提供的研究报 告及其他信息服务不符合要求,基金管理人有权提前中止租用其交易单元。 2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况 报告期内本基金租用证券公司的交易单元无变更。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 国泰君安证券 股份有限公司 19,536,483.74 100.00% 14,606,232,000.00 100.00% - - 国联安基金管理有限公司 二〇一四年三月三十一日