广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
广 发 中证 500 交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金
2013 年年 度报告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：广发基 金管 理有限公司
基金托管人：中国工 商银 行股份有限公司
报告送出日期：二〇 一四 年三月三十一日广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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§1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2013 年 4 月 11 日起至 12 月 31 日 止。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发中 证 500ETF
基金主 代码 510510
交易代 码 510510
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 4 月 11 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,951,038,319 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2013 年 5 月 24 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即按 照标 的指 数的 成 份股的 构成 及其 权重 构
建指数 化投 资组 合 ， 并 根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动进 行相 应的 调
整。 本基 金投 资于 标的 指 数成份 股及 备选 成份 股的 比例不 低于 基金 资产 净
值的 95% 。
业绩比 较基 准 中证 500 指 数。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 与货 币市
场 基 金 。 本 基 金 为 指 数 型 基 金 ， 主 要 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 标 的 指 数 中 证
500 指 数的 表现 ， 具有与 标的指 数 、 以 及标 的指 数 所代表 的股 票市 场相 似
的风险 收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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信息披露
负责人
姓名 段西军 赵会军
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国际 广场 南塔 31-33
楼
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2013 年4 月11 日（基金合同生效日）至 2013
年 12 月31 日
本期已 实现 收益 -6,310,116.64
本期利 润 -77,748,793.35
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0765
本期基 金份 额净 值增 长率 7.68%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年 末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0768
期末基 金资 产净 值 3,177,798,712.31
期末基 金份 额净 值 1.0768
注：（1） 本基 金合 同2013 年 4 月 11 日 生效 ，至 披 露时点 未满 一年 。
（2） 所 述基 金财 务指 标不 包括持 有人 认购 和交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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（3 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
（4） 期 末可 供分 配利 润采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.49% 1.40% -1.13% 1.40% -0.36% 0.00%
过去六 个月 17.32% 1.38% 18.33% 1.40% -1.01% -0.02%
自基金 合同 生
效起至 今
7.68% 1.43% 11.40% 1.46% -3.72% -0.03%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为中 证 500 指数 。
3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
广发中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2013 年 4 月 11 日 至 2013 年 12 月 31 日)
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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注：（1） 本基 金合 同生 效 日期 为 2013 年4 月11 日 ，至披 露时 点本 基金 成立 未满一 年。
（2） 本基 金建 仓期 为基 金 合同生 效 后3 个 月， 建仓 期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 合同 约定 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：合 同生 效当 年(2013 年) 按 实际 存续 期计 算， 未 按自然 年度 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自合 同生 效日 （2013 年 04 月 11 日 ）至 报告 期末未 进行 利润 分配 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ，于 2003 年 8 月 5 日成立 ，注 册资
本 1.2 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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管理（QDII ）和 特定 客户 资产管 理等 业务 资格 。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 19 个 部门 ： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登 记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研
究发展部、投资管理部、 固定收益部、机构投资部 、数量投资部、量化投资 部、机构理财部、市场
拓展部 、电 商及 客服 部、 国际业 务部 。此 外， 还设 立了广 发国 际资 产管 理有 限公司 （香 港子 公司 ） 、
瑞元资本管理有限公司以 及北京办事处、北京分公 司、广州分公司、上海分 公司、深圳理财中心、
杭州理 财中 心。
截至 2013 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人管 理四 十五 只开放 式基 金--- 广 发聚 富 开放式 证券 投资
基金、广发稳健增长开放 式证券投资基金、广发小 盘成长股票型证券投资基 金（LOF） 、 广发货币市
场基金、广发聚丰股票型 证券投资基金、广发策略 优选混合型证券投资基金 、广发大盘成长混合型
证券投资基金、广发增强 债券型证券投资基金、广 发核心精选股票型证券投 资基金、广发沪深 300
指数证 券投 资基 金、 广发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、广发 中证 500 指 数证 券 投资基 金（LOF） 、广 发
内需增长灵活配置混合型 证券投资基金、广发亚太 （除日本）精选股票证券 投资基金、广发行业领
先股票 型证 券投 资基 金、 广发聚 祥保 本混 合型 证券 投资基 金、 广发 中小 板 300 交易 型开 放式指 数 证
券投资 基金 、广 发中 小板 300 交 易型 开放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 、广 发标普 全球 农业 指数 证
券投资基金、广发聚利债 券型证券投资基金、广发 制造业精选股票型证券投 资基金、广发聚财信用
债证券 投资 基金 、广 发深 证 100 指 数分 级证 券投 资 基金、 广发 消费 品精 选股 票型证 券投 资基 金、 广
发理财 年年 红债 券型 证券 投资基 金、 广发 纳斯 达克 100 指 数证 券投资 基金 ， 广发双 债添 利债 券型 证
券投资 基金 、 广 发纯 债债 券型证 券投 资基 金、 广发 理财 30 天 债券 型证 券投 资 基金 、 广发 新经 济股 票
型发起 式证 券投 资基 金、 广发中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 、广 发聚源 定期 开放 债券 型
证券投 资基 金、 广发 轮动 配置股 票型 证券 投资 基金 、广发 聚鑫 债券 型证 券投 资基金 、广 发理 财 7 天
债券型证券投资基金、广 发美国房地产指数证券投 资基金、广发集利一年定 期开放债券型证券投资
基金、广发趋势优选灵活 配置混合型证券投资基金 、广发聚优灵活配置混合 型证券投资基金、广发
天天红发起式货币市场基 金、广发中债金融债指数 证券投资基金、广发亚太 中高收益债券型证券投
资基金、广发现金宝场内 实时申赎货币市场基金、 广 发全球医疗保健指数证 券投资基金和广发成长
优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金， 管理 资产 规模 为 1204.01 亿 元。 同时 ， 公司还 管理 着多 个特 定
客户资 产管 理投 资组 合和 社保基 金投 资组 合。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈盛业
本基金 的基 金
经理； 广发 沪
深300 指数 基
金的基 金的 基
金经理 ；广 发
深证100 指数
分级基 金的 基
金经理 ；广 发
中证500ETF
联接基 金的 基
金经理
2013-04-1
1
- 6
男 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 博 士 ， 持 有
证券业 执业 证书 ，2007 年 3 月至
2009 年 9 月 任广 发基 金管 理有限
公 司 研 究 发 展 部 行 业 研 究 员 、 研
究小组 主管 ，2009 年9 月至 2010
年 8 月任广 发基 金管 理有 限公司
机构投 资部 投资 经理 ，2010 年 8
月 至 今 在 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司
数量投 资部 工作 ，2010 年12 月1
日起任 广发 沪深 300 指数 基金，
2010 年12 月1 日至2013 年10 月
9 日任广 发中 证 500 指数 （lof ）
基金的 基金 经理 ，2013 年4 月11
日起任 广发 中 证500ETF 基 金的基
金经理 ，2013 年 9 月 9 日 起任广
发深证 100 指数 分级 基金 的基金
经理，2013 年 10 月 10 日 起任广
发中 证500ETF 联 接基 金的 基金经
理。
注：（1） 基金 经理 的 “ 任 职日期 ”和 “离 职日 期 ” 指公司 公告 聘任 或解 聘日 期。
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》和其 他有 关法 律法 规的 规定， 本着 诚实 信用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金持 有人谋求最大利益。本
报告期内，基金运作合法 合规，无损害基金持有人 利益的行为，基金的投资 管理符合有关法规及基
金合同 的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策， 超过 投资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在 交易 过程 中， 中 央交 易部 按照 “时
间优先、价格优先、比例 分配、综合平衡 ”的原则 ，公平分配投资指令。公 司原则上禁止不同组合
间的同 日反 向交 易 （ 指数 型基金 除外 ） ； 对于 不同 投 资组合 间的 同时 同向 交易 ， 公 司可以 启用 公平 交
易模块 ，确 保交 易的 公平 。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程
进行审核和监控, 保证分配结果符合公平交易的原 则；对银行间债券交易根 据市场公认的第三方信
息，对投资组合和交易对 手之间议价交易的交易价 格公允性进行审查，并由 相关投资组合经理对交
易价格 异常 情况 进行 合理 性解释 ；公 司开 发了 专门 的系统 对不 同投 资组 合同 日、3 日内 和 5 日内的
股票同 向交 易和 反向 交易 的交易 时机 和交 易价 差进 行分析 ， 发现 异常 情况 再做 进一步 的调 查和 核 实 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。
报告期 内 ， 本 基金 出现 了 39 次涉 及本 基金 的交 易所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的单 边交 易
量超过 该证 券当 日成 交量 5% 的情 况， 原因 是广 发中 证 500 指数 证券 投资 基金 （LOF ）于 2013 年 10
月10 日变 更为 广发 中证500 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金 （LOF ） （ 以下简 称 “ 广发 中证
500ETF 联接 基金 ” ） ，由 于本基金对于在深圳证券 交易所上市的成份股采用 现金替代的方式进行申
购赎回 ， 所以 广发 中证500ETF 联 接基 金需 要卖 出所 持深圳 股票 后方 能申 购本 基金以 满足 其对 本基 金
的投资 比例 不低 于其 资产 净值 的 90% 的合 同要 求， 由于此 调 仓 操作 和本 基金 发生了 反向 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
（1） 报告 期内 基金 的投 资 策略和 运作 分析 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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报 告 期 内 ， 本 基 金 日 均 跟 踪 偏 离 度 和 年 化 跟 踪 误 差 均 符 合 基 金 合 同 中 日 均 跟 踪 偏 离 度 不 超 过
0.35% 和年 化跟 踪误 差不 超 过 4% 的约 定。
本基金 跟踪 误差 主要 来源 于基金 成立 和申 购赎 回。
（2） 简要 展望
作为联接基金，本基金将 继续秉承被动投资策略， 积极应对基金申购赎回因 素对跟踪效果带来
的冲击 ，进 一步 降低 基金 的跟踪 误差 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本报告 期基 金份 额净 值增 长率 为 7.68% ， 业绩 比较 基准收 益率 为 11.40% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2013 年国 内宏 观经 济总 的 来说存 在下 行压 力 ， 上 半 年一线 城市 房地 产火 热 ， 土地出 让金 创新 高，
下半年 流动 性紧 缺， 银行 间拆借 利率 屡创 新高 ；2013 年市 场的 表现 与国 内的 宏观经 济基 本吻 合， 市
场走势 严重 分化 ，沪 深 300 指数 等宽 基指数 重心 在 震荡中 逐步 下移 ，而 创业 板指数 为代 表的 中小 指
数则走 出了 一波 大行 情。 从新一 届政 府的 表态 看， 我们预 计 2014 年的 经济 态 势不太 乐观 ， 货 币流 动
性偏紧 成为 常态 。 对 于二 级市场 来说 ， 我 们预 计市 场走势 延 续2013 年 的结 构 化行情 ， 宽 基指 数重 心
缓慢下 移， 以中 证500 指 数为代 表的 中型 指数 由于 含有众 多成 长性 良好 的 企 业逐步 受到 市场 认可 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部 负责人 和基 金会 计部 负责 人。 估 值委 员会定 期对 估 值政策 和程 序进 行评 价，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托 管行核 对一 致。 投 资研 究 人员积 极关 注市 场变 化、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据本基金合同中 “基金 收益与分配 ”之“（三） 基金收益分配原则 ”的相 关规定，本基金本
年度未 进行 利润 分配 ，符 合合同 规定 。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 广发 中证 500 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的托 管过 程中 ，
严格遵守《证券投资基金 法》及其他法律法规和 基 金合同的有关规定，不存 在任何损害基金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ，广 发中 证 500 交易 型开 放式指 数证 券 投资基 金的 管理 人—— 广 发基金 管理 有限 公
司在广 发中 证 500 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 的投资 运作 、基 金资 产净 值计算 、基 金份 额申 购
赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人利 益的行为，在各重要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 中证 500 交 易型 开 放式指 数证 券投 资
基金2013 年年 度报 告中 财 务指标 、 净 值表 现、 利 润 分配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
§6
审计报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 德勤 华永 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 ， 注册 会计 师
郭
新华
郭增 光 签 字出 具了 德师报(审) 字(14) 第 P0447 号标 准无 保留意 见的 审 计报告 。投 资者 可通 过
年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产： -
银行存 款 9,318,362.92
结算备 付金 565,225.41
存出保 证金 429,955.13
交易性 金融 资产 3,172,067,896.82
其中： 股票 投资 3,172,067,896.82
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 649,617.30
应收利 息 3,187.49
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 3,183,034,245.07
负债和所有者权益
本期末
2013 年 12 月 31 日
负 债： - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 17,246.27
应付赎 回款 -
应付管 理人 报酬 1,365,054.89
应付托 管费 273,011.02
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 2,306,109.43
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 1,274,111.15
负债合计 5,235,532.76
所有者权益： -
实收基 金 2,951,038,319.00
未分配 利润 226,760,393.31
所有者权益合计 3,177,798,712.31
负债和所有者权益总 计 3,183,034,245.07
注：1. 报告 截止 日2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值人 民 币 1.0768 元， 基 金份额 总额
2,951,038,319.00 份。
2.本会 计期 间 为2013 年4 月 11 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2013 年4 月 11 日（ 基金 合同 生效 日） 至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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项目
本期
2013 年4 月11 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2013 年12 月
31 日
一、收入 -68,264,586.28
1.利息 收入 166,291.47
其中： 存款 利息 收入 166,228.87
债券利 息收 入 62.60
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 -
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -6,736,143.26
其中： 股票 投资 收益 -8,749,950.34
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 108.90
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 2,013,698.18
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”号
填列）
-71,438,676.71
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 9,743,942.22
减：二、费用 9,484,207.07
1．管 理人 报酬 3,737,277.95
2．托 管费 747,455.58
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 4,395,618.44
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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6．其 他费 用 603,855.10
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-” 号 填
列）
-77,748,793.35
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -77,748,793.35
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2013 年4 月 11 日（ 基金 合同 生效 日） 至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 4 月 11 日（基金合同生效日） 至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
425,038,319.00 - 425,038,319.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -77,748,793.35 -77,748,793.35
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
2,526,000,000.00 304,509,186.66 2,830,509,186.66
其中：1.基 金申 购款 3,298,000,000.00 359,464,647.15 3,657,464,647.15
2.基金 赎回 款 -772,000,000.00 -54,955,460.49 -826,955,460.49
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基 2,951,038,319.00 226,760,393.31 3,177,798,712.31 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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金净值 ）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 窦刚 ，会 计机 构负 责人 ： 张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
广发中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金 (“ 本 基金 ”)经中国证券监督管 理委员会 (“中
国证监 会”) 证 监许 可[2013]165 号 《关 于核 准广 发中 证500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金及 联接
基金募集的批复》核准， 由广发基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《 证券
投资基 金运 作管 理办 法》 等有关 规定 和《 广发 中证 500 交 易型 开放式 指数 证 券投资 基金 基金 合同 》
(“基 金合 同 ”) 发起 ， 于 2013 年 4 月 11 日募 集成 立。本 基金 的基 金管 理人 为广发 基金 管理 有限 公
司，基 金托 管人 为中 国工 商银行 股份 有限 公司 。
本基金 募集 期为 2013 年 3 月 18 日至 2013 年 3 月 29 日，本 基金 为交 易型 开放 式基金 ，存 续期
限不定 ， 募 集资 金总 额为 人民 币 425,036,920.00 元 ， 有效 认购 户数 为 3,122 户。 其 中， 认购资 金在
募集期 间产 生的 利息 共计 人民币 1,399.00 元， 折合 基金份 额 1,399.00 份 ，按 照基金 合同 的有 关 约
定计入基金份额持有人的 基金账户。本基金募集资 金经德勤华永会计师事务 所（特殊普通合伙）验
资。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和基金合 同等有关规定，本基金的 投资范围包括：标
的指数成份股、备选成份 股。可少量投资于非成份 股（包括中小板、创业板 及其他经中国证监会核
准上市 的股 票） 、 新股 、 债 券、 权证 、 股指 期货 及中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具 ， 但 须符
合中国证监会的相关规定 。如法律法规 或监管机构 以后允许基金投资其他品 种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳 入投资范围，其投资比例 遵循届时有效的法律法规 和相关规定。待基金参
与融资融券和转融通业务 的相关规定颁布后，基金 管理人可以在不改变本基 金既有投资策略和风险
收益特征并在控制风险的 前提下，参与融资融券业 务以及通过证券金融公司 办理转融通业务，以提
高投资效率及进行风险管 理。届时基金参与融资融 券、转融通等业务的风险 控制原则、具体参与比
例限制、费用收支、信息 披露、估值方法及其他相 关事项按照中国证监会的 规定及其他相关法律法
规的要 求执 行， 无需 召开 基金份 额 持 有人 大会 决定 。本基 金的 业绩 比较 基准 ：中 证500 指数 。
本基金 的财 务报 表 于2014 年3 月25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 企业 会计 准则 及相 关规定(以 下简 称
“企业 会计 准则 ”) 及中 国 证监会 发布 的关 于基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制， 同时 在具 体会 计核
算和信 息披 露方 面也 参考 了中国 证券 投资 基金 业协 会发布 的若 干基 金行 业实 务操作 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2013 年 4 月 11 日(基金
合同生 效日)起至 2013 年12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。 本会 计期 间为 2013 年4 月 11 日( 基金 合
同生效 日) 起至2013 年 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
1. 金 融资 产的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当
期损益的金融资产包括股 票投资、债券投资和衍生 工具投资(主要为权证投资)等，其中股票投资和
债券投资在资产负债表中 作为交易性金融资产列报 ，衍生工具投资在资产负 债表中作为衍生金融资
产列报 。
本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。
2. 金 融负 债的 分类
根据本基金的业务特点和 风险管理要求，本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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他金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利
息，单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ；应收款项和其他金融
负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
满足下 列条 件之 一的 金融 资产， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2)该金融资产已转移，且 将金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给 转入方；(3)该金融资
产已转移，虽然本基金既 没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。金 融负债的现时义务全部或 部分已经解除的，才能终 止确认该金融负债或其
一部分 。
1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产
(1) 股 票投 资
买入股 票于 交易 日按 股票 的公允 价值 入账 ，相 关交 易 费用 直接 计入 当期 损益 。
因股权分置改革而获得的 非流通股股东支付的现金 对价，于股权分置实施复 牌日冲减股票投资
成本；股票持有期间获得 的股票股利(包括送红股和 公积金转增股本)以及因股 权分置改革而获得的
股票， 于除 息日 按股 权登 记日持 有的 股数 及送 股或 转增比 例， 计算 确定 增加 的股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(2) 债 券投 资
买入债券于交易日按债券 的公允价值入账，相关交 易费用直接计入当期损益 ，上述公允价值不
包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算)。
配售及认购新发行的分离 交易可转换债券，于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券
的认购 成本 进行 分摊 ，确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。
买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券，根据其发行价 、到期价和发行期
限推算 内含 利率 后， 逐日 确认债 券利 息收 入。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
(3) 权 证投 资
买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的 权证(包 括配 股权 证)， 在除 权日 按照 持有 的股 数及获 赠比 例， 计 算确 定 增加的 权证 数量 ，
成本为 零。
配售 及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证，于实际取得日按照 估值方法对分离交
易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊， 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转
2. 贷 款及 应收 款项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金 。
买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。
3. 其 他金 融负 债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的 资金 。
卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账，相关交易费 用计入初始确认金
额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
1. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 有市 价的 ，采用 市价 确定 公允 价值 ；估值 日无 市价 ，
且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的，采用
最近交 易市 价确 定公 允价 值。
2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日无 市价 ， 且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化或
证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件，使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影
响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委员会认为必要 时，应参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
等因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值。
3. 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在 估值调整对前一估值日的基 金资产净值的影响 在广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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0.25% 以上 或基 金管 理人 估 值委员 会认 为必 要时， 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 ， 且被 以往 市场实 际交
易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术， 确定 投 资 品种 的公允 价值 。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
(1) 股 票投 资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资，按交
易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。
首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价值的情况下按成本 计量。首次公开发行有明 确锁定期的股票，于同一 股票上市后按交易所上
市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。
非公开发行有明确锁定期 的股票，若 在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公
开发行股票的初始投资成 本，以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值；
若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本，按中国证
监会相 关规 定处 理。
(2) 债 券投 资
交易所上市实行净价交易 的债券按估值日证券交易 所上市的收盘价为公允价 值。交易所上市但
未实行净价交易的债券按 估值日收盘价减去债券收 盘价中所含债券应收利息 后的净价为公允价值。
未上市 流通 的债 券按 成本 估值。
全国银 行间 同业 市场 交易 的债券 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
同一债 券同 时在 两个 或两 个以上 市场 交易 的， 按债 券所处 的市 场分 别确 定公 允价值 。
(3) 权 证投 资
交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。
首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前，采 用估值技术确定公允价值 ，如估值技术难以
可靠计 量， 则以 成本 计量 。
配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前，采用估值
技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ，则 按成本 计量 。
因持有 股票 而享 有的 配股 权，以 及停 止交 易但 未行 权的权 证， 采用 估值 技术 确定公 允价 值。
如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值，基 金管理人将根据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 可分 为：
第1 层 级： 同类 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整) 的报 价；
第 2 层级 ：直 接( 比如 取自 价格) 或间 接(比 如根 据价 格推算 的) 可观 察到 的、 除 市场报 价以 外的
有关资 产或 负债 的输 入值 估值；
第3 层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入
值)。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回等引起的实收基金 的变动分别于上述
各交易 确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购及赎回 等事项导致基金份额变动 时，相关款项中包含的未 分配利润。根据交
易申请日利润分配(未分配 利润)已实现与未实现部分 各自占基金净值的比例， 损益平准金分为已实
现损益平准金和未实现损 益平准金。损益平准金于 基金申购确认日或基金赎 回确认日认列，并于期
末全额 转入 利润 分配(未 分 配利润)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
1. 利 息收 入
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用利 率逐 日计 提。
(2) 除贴息债外的债券利 息收入在持有债券期内， 按债券的票面价值和票面 利率计算的利息扣
除适用情况下由债券发 行 企业代扣代缴的个人所得 税后的净额，逐日确认债 券利息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的 附息债，根据其发行价、 到期价和发行期限推算内 含利率后，逐日确认债
券利息 收入 。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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(3) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 返 售 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息收 入。
2. 投 资收 益
(1) 股票投资收益于交易 日按卖出股票交易日的成 交总额扣除应结转的股票 投资成本的差额确
认。
(2) 债券投资收益于交易 日按卖出债券交易日的成 交总额扣除应结转的债券 投资成本与应收利
息(若有)后 的差 额确 认。
(3) 衍生工具投资收益于 交易日按交易日的成交总 额扣除应结转的衍生工具 投资成本后的差额
确认。
(4) 股利收入于除息日按 上市公司宣告的分红派息 比例计算的金额扣除由上 市公司代扣代缴的
个人所 得税 后的 净额 确认 。
3. 公 允价 值变 动收 益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/ 负 债 的 公 允
价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ，并 于相 关金 融资 产/负 债卖 出或 到期 时转 出 计入投 资收 益。
当本基 金申 购对 价中 包含 可以现 金替 代时 ， 在本 基金 补足可 以现 金替 代成 分股 票(或 采取 强制 退
款)之 前， 该 股票 估值 日与 申购日 估值 的差 额确 认为 公允价 值变 动收 益， 并 于 补入被 替代 股票 的实 际
买入日 或强 制退 款计 算日 转出计 入其 他收 入。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
1. 本 基金 的基 金管 理人 报 酬按前 一日 基金 资产 净值 ×0.50 % 的 年费 率逐 日计 提 。
2. 本 基金 的基 金托 管费 按 前一日 基金 资产 净值 ×0. 1 0% 的年 费率 逐日 计提 。
3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产的交易费用发生时 按照确定的金额计 入
交易费 用。
4. 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资 产款的摊余成本在回购期内 以实际利率法逐日 计
提，若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ，则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1. 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
2. 若《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配；
3. 当基 金份 额净 值增 长率 超过标 的指 数同 期增 长率 达到 1% 以 上时， 可进 行收 益分配 。 在 收益 评广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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价日，基金管理人计算基 金份额净值增长率和标的 指数同期增长率。基金份 额净值增长率为收益评
价日基 金份 额净 值与 基金 上市前 一日 基金 份额 净值 之比减 去 1 乘以 100% ； 标 的指数 同期 增长 率为 收
益评价 日标 的指 数收 盘值 与基金 上市 前一 日标 的指 数收盘 值之 比减 去 1 乘以100% ；
4. 本基金以使收益分配后 基金份额净值增长率尽可 能贴近标的指数同期增长 率为原则进行收益
分配。基于本基金的性质 和特点，本基金收益分配 不须以弥补浮动亏损为前 提，收益分配后有可能
使除息后的基金份额净值 低于面值；在符合基金收 益分配条件的前提下，本 基金收益每年最多分配
12 次；
5. 本基 金的 收益 分配 采取 现金分 红的 方式 ；
6. 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管 理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、 财税[2004]78 号 文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2005]103 号 文《 关于股 权分
置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 《 财政 部、 国 家税 务 总局关 于企 业所 得税 若
干优惠 政策 的通 知》 、2008 年 9 月 18 日 《 上海 、 深 圳证券 交易 所关 于做 好证 券交易 印花 税征 收方 式
调整工作的通知》 、财税[2012]85 号《关 于实施上市 公司股息红利差别化个人 所得税政策有关问题广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 24 页共 39 页
的通知 》及 其他 相关 税务 法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2) 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入， 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3) 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入， 由上 市公 司在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代缴 个人 所得
税，个 人从 公开 发行 和转 让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ； 持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按25% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20%的税
率计征 个人 所得 税。
4) 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5) 对 于基 金从 事A 股买 卖 ， 出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券( 股票) 交易 印花 税， 对 受让 方不 再
缴纳印 花税 。
6) 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、基 金管 理人
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广
发国际 资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
广发中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
(LOF)
本基金 的联 接基 金
注：广 发基 金管 理有 限公 司于 2013 年6 月 14 日在 珠海设 立控 股子 公司 瑞元 资本管 理有 限公 司。 除
此之外 ，本 报告 期内 不存 在其他 控制 关系 或者 其他 重大利 害关 系的 关联 方关 系发生 变化 的情 况。
7.4.8本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 25 页共 39 页
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年4月11 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
广发证 券股 份有 限
公司
359,439,731.50 9.60%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年4月11 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
327,236.48 11.31% - -
1.股票 交易 佣金 的计 提标 准： 支付 佣金= 股票 成交 金 额 ×佣 金比 例- 证管 费-经 手费- 结算 风险 金(含债
券交易)；
2.本基 金与 关联 方交 易均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立；
3.本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算 。该 类佣 金协议 的服 务范 围还 包
括佣金 收取 方为 本基 金提 供的证 券投 资研 究成 果和 市场信 息服 务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年4月11 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 26 页共 39 页
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,737,277.95
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .5% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理
费划款 指令 ，基 金托 管人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。 若
遇法定 节假 日、 公休 假等 ，支付 日期 顺延 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年4月11 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 747,455.58
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .1% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个工 作 日内从 基金 财产 中一 次性 支取 。 若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内无 与关 联交易 对手 进行 银行 间同 业市场 的债 券( 含回 购)交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人无 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 27 页共 39 页
7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末2013 年12 月31 日
持有的 基金 份额 持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例
广发中 证500 交
易型开 放式 指数
证券投 资基 金联
接基金(LOF)
2,831,125,272.00 95.94%
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年4月11 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有
限公司
9,318,362.92 130,956.54
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定利 率
计息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
7.4.9 期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本基 金无 因 认购新 发/ 增发 证券 而持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位 ： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00073 罗 牛 2013-1 重大事 6.53 2014-0 6.53 1,518,595 11,876,381. 9,916,425. - 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 28 页共 39 页
5 山 2-31 项 1-06 .00 43 35
00169
6
宗申动
力
2013-1
2-09
重大事
项
4.70
2014-0
1-09
4.41
1,226,192
.00
6,096,232.5
5
5,763,102.
40
-
00202
2
科华生
物
2013-1
2-20
重大事
项
16.82
2014-0
1-27
18.50
724,869.0
0
11,104,923.
48
12,192,296
.58
-
00219
0
成飞集
成
2013-1
2-23
重大事
项
15.15 - -
295,776.0
0
5,519,488.6
4
4,481,006.
40
-
00257
3
国电清
新
2013-1
2-23
重大事
项
22.17
2014-0
3-25
20.80
457,041.0
0
11,754,651.
48
10,132,598
.97
-
60006
3
皖维高
新
2013-1
2-18
重大事
项
2.07
2014-0
3-18
2.28
1,783,513
.00
3,906,309.6
7
3,691,871.
91
-
60014
1
兴发集
团
2013-1
2-20
重大事
项
12.48
2014-0
1-27
13.28
516,938.0
0
6,766,980.0
9
6,451,386.
24
-
60057
2
康恩贝
2013-1
1-25
重大事
项
13.51 - -
686,192.0
0
9,557,852.5
8
9,270,453.
92
-
60063
9
浦东金
桥
2013-1
2-05
重大事
项
11.76
2014-0
2-26
10.58
454,669.0
0
5,726,067.4
3
5,346,907.
44
-
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注7.4.4.5 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 29 页共 39 页
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
3,104,821,847.61 元， 第 二 层级 的余 额 为67,246,049.21 元， 无属 于第 三层 级的余 额。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 3,172,067,896.82 99.66
其中： 股票 3,172,067,896.82 99.66
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,883,588.33 0.31
7 其他各 项资 产 1,082,759.92 0.03
8 合计 3,183,034,245.07 100.00
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 50,639,641.14 1.59
B 采矿业
75,112,057.35 2.36
C 制造业 1,935,953,400.03 60.92
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
96,418,924.01 3.03
E 建筑业 72,433,309.04 2.28
F 批发和 零售 业
204,567,861.53 6.44
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
115,846,248.64 3.65
H 住宿和 餐饮 业
9,659,175.71 0.30
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
161,059,434.56 5.07
J 金融业
30,083,830.62 0.95
K 房地产 业
260,908,392.07 8.21
L 租赁和 商务 服务 业
63,585,915.07 2.00
M 科学研 究和 技术 服务 业
11,046,877.80 0.35
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
21,816,822.97 0.69
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
49,966,021.70 1.57
S 综合
12,969,984.58 0.41
合计 3,172,067,896.82 99.82
广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 31 页共 39 页
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 600388 龙净环 保 607,620 20,367,422.40 0.64
2 600499 科达机 电 928,845 18,660,496.05 0.59
3 600570 恒生电 子 883,479 18,429,371.94 0.58
4 002008 大族激 光 1,299,681 17,532,696.69 0.55
5 002400 省广股 份 472,298 17,120,802.50 0.54
6 002465 海格通 信 815,720 16,950,661.60 0.53
7 000998 隆平高 科 603,759 16,470,545.52 0.52
8 600587 新华医 疗 230,273 16,098,385.43 0.51
9 600872 中炬高 新 1,389,390 15,797,364.30 0.50
10 600557 康缘药 业 510,887 15,541,182.54 0.49
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000503 海虹控 股 34,936,465.11 1.10
2 002230 科大讯 飞 34,626,572.15 1.09
3 000400 许继电 气 30,359,529.44 0.96
4 000917 电广传 媒 26,560,812.87 0.84
5 000598 兴蓉投 资 24,293,136.09 0.76
6 000793 华闻传 媒 22,178,628.78 0.70
7 000661 长春高 新 21,804,052.94 0.69
8 002008 大族激 光 19,443,409.66 0.61
9 002129 中环股 份 19,136,229.21 0.60
10 000998 隆平高 科 18,719,022.84 0.59
11 002456 欧菲光 18,673,145.56 0.59
12 002250 联化科 技 17,254,042.50 0.54
13 002223 鱼跃医 疗 17,199,647.86 0.54
14 002465 海格通 信 17,009,130.27 0.54
15 000735 罗 牛 山 15,926,371.98 0.50
16 002400 省广股 份 15,640,832.93 0.49
17 000848 承德露 露 15,234,331.04 0.48
18 000690 宝新能 源 15,192,632.47 0.48
19 002063 远光软 件 14,757,057.65 0.46 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 32 页共 39 页
20 600587 新华医 疗 14,394,885.52 0.45
注： 本项 及下 项8.4.2 、8.4.3 的 买入 包括 基金 二级 市场上 主动 的买 入、 新 股 、 配股、 债 转股、 换股
及行权 等获 得的 股票 ，卖 出主要 指二 级市 场上 主动 的卖出 、换 股、 要约 收购 、发行 人回 购及 行权 等
减少的 股票 ， 此 外， “ 买 入金额 ” （或 “ 买入 股票 成本 ”）、 “卖 出金 额 ” （或 “卖 出股 票收 入 ” ）
均按买 卖成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000697 炼石有 色 86,615,005.50 2.73
2 000410 沈阳机 床 42,151,153.57 1.33
3 000503 海虹控 股 38,216,317.53 1.20
4 002230 科大讯 飞 35,720,809.87 1.12
5 000400 许继电 气 27,966,590.40 0.88
6 000917 电广传 媒 26,641,557.04 0.84
7 000598 兴蓉投 资 25,072,465.12 0.79
8 000661 长春高 新 23,165,878.49 0.73
9 000793 华闻传 媒 20,611,114.21 0.65
10 002456 欧菲光 18,991,663.48 0.60
11 600867 通化东 宝 16,497,624.92 0.52
12 002129 中环股 份 14,872,750.96 0.47
13 600008 首创股 份 13,416,847.56 0.42
14 603000 人民网 11,132,192.22 0.35
15 002475 立讯精 密 10,756,549.75 0.34
16 600648 外高桥 10,600,098.90 0.33
17 002223 鱼跃医 疗 7,783,319.38 0.24
18 600330 天通股 份 7,525,439.56 0.24
19 600633 浙报传 媒 7,128,177.88 0.22
20 000601 韶能股 份 6,988,686.29 0.22
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 2,681,109,325.81
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,063,011,613.94 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根 据公 开市 场信 息 ，报告 期内 本基 金投 资的 前十名 股票 的发 行主 体未 被监管 部门 立案 调查 ，
或在本 报告 编制 日前 一年 内本基 金投 资的 前十 名证 券的发 行主 体未 受到 公开 谴责和 处罚 。
8.12.2 报 告期 内本 基金 投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
429,955.13
2 应收证 券清 算款
649,617.30
3 应收股 利
- 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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4 应收利 息
3,187.49
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,082,759.92
8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 情况 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
440
6,706,905.2
7
2,934,322,912.
00
99.43% 16,715,407.00 0.57%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中国工 商银 行股 份有 限
公司－ 广发 中 证 500 指
数证券 投资 基金(LOF)
2,831,125,272.00 95.94%
2
中国平 安保 险（ 集团 ）
股份有 限公 司
31,778,717.00 1.08%
3 中国银 河证 券股 份有 限 29,823,228.00 1.01% 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 35 页共 39 页
公司
4
中国人 民人 寿保 险股 份
有限公 司－ 分红 －个 险
分红
11,055,300.00 0.37%
5
中国平 安人 寿保 险股 份
有限公 司－ 分红 －个 险
分红
9,542,000.00 0.32%
6
工银瑞 信投 资－ 工行 －
工银瑞 信睿 尊· 永 安多
策略1 号结 构化 资产
6,266,100.00 0.21%
7
广发证 券－ 工行 －广 发
金管家 新型 高成 长集 合
资产管 理计 划
5,000,000.00 0.17%
8
工银安 盛人 寿保 险有 限
公司
2,670,300.00 0.09%
9 徐元广 2,291,667.00 0.08%
10 潘虹 617,500.00 0.02%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 基金 份额 总量 的数 量区间 为0 ；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为0。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年4 月 11 日) 基金 份额 总额 425,038,319.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 3,298,000,000.00
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 772,000,000.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,951,038,319
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
第 36 页共 39 页
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，因业务发展需要, 广发基金管理有限公司第四届董事会第二十六次会议表决方 案
（五） 通过 关于 聘 请 2013 年度基 金审 计机 构的 议案, 本基金 改聘 德勤 华永 会计 师事务 所（ 特殊 普通
合伙） 。 本报 告期 ， 本基 金 应支付 德勤 华永 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙 ） 审 计费40,000.00 元 。 该
事务所 为本 基金 提供 审计 服务 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
长江证 券 3 543,985,231.13 14.53% 386,448.26 13.36% 新增三 个
广州证 券 2 510,513,386.42 13.64% 362,669.92 12.53% 新增两 个
齐鲁证 券 3 412,616,375.06 11.02% 293,124.66 10.13% 新增三 个
信达证 券 2 388,695,759.09 10.38% 276,130.51 9.54% 新增两 个
民生证 券 1 375,952,018.63 10.04% 267,080.99 9.23% 新增一 个
广发证 券 7 359,439,731.50 9.60% 327,236.48 11.31% 新增七 个
东方证 券 2 276,556,161.00 7.39% 251,777.02 8.70% 新增两 个
川财证 券 2 151,094,513.33 4.04% 107,339.23 3.71% 新增两 个
兴业证 券 4 150,771,986.08 4.03% 137,266.62 4.74% 新增四 个
华宝证 券 1 139,123,076.72 3.72% 126,657.34 4.38% 新增一 个
平安证 券 4 106,309,221.22 2.84% 75,522.45 2.61% 新增四 个
万联证 券 2 96,471,375.60 2.58% 87,827.92 3.04% 新增两 个
中信建 投 4 87,094,515.32 2.33% 72,043.03 2.49% 新增四 个
安信证 券 5 62,470,976.51 1.67% 56,880.97 1.97% 新增五 个 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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方正证 券 4 48,374,019.33 1.29% 34,364.71 1.19% 新增四 个
华鑫证 券 2 34,311,715.43 0.92% 31,237.90 1.08% 新增两 个
民族证 券 1 - - - - 新增一 个
首创证 券 1 - - - - 新增一 个
上海证 券 1 - - - - 新增一 个
太平洋 证券 2 - - - - 新增两 个
中信证 券 3 - - - - 新增三 个
中银国 际 2 - - - - 新增两 个
中原证 券 2 - - - - 新增两 个
东莞证 券 1 - - - - 新增一 个
中信证 券（ 浙
江）
1 - - - - 新增一 个
财富证 券 2 - - - - 新增两 个
中天证 券 1 - - - - 新增一 个
西南证 券 1 - - - - 新增一 个
财富里 昂 1 - - - - 新增一 个
银河证 券 3 - - - - 新增三 个
英大证 券 1 - - - - 新增一 个
长城证 券 1 - - - - 新增一 个
招商证 券 3 - - - - 新增三 个
浙商证 券 1 - - - - 新增一 个
中航证 券 1 - - - - 新增一 个
中金公 司 2 - - - - 新增两 个
中投证 券 3 - - - - 新增三 个
光大证 券 3 - - - - 新增三 个
南京证 券 1 - - - - 新增一 个
华创证 券 1 - - - - 新增一 个
华福证 券 2 - - - - 新增两 个
华融证 券 1 - - - - 新增一 个
华泰证 券 4 - - - - 新增四 个
江海证 券 1 - - - - 新增一 个
联讯证 券 2 - - - - 新增两 个
西部证 券 1 - - - - 新增一 个
湘财证 券 1 - - - - 新增一 个
新时代 证券 1 - - - - 新增一 个
瑞银证 券 1 - - - - 新增一 个
厦门证 券 1 - - - - 新增一 个
申银万 国 3 - - - - 新增三 个
世纪证 券 1 - - - - 新增一 个
北京高 华 1 - - - - 新增一 个
渤海证 券 1 - - - - 新增一 个
德邦证 券 1 - - - - 新增一 个
第一创 业证 券 1 - - - - 新增一 个
东北证 券 2 - - - - 新增两 个 广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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东海证 券 1 - - - - 新增一 个
东吴证 券 2 - - - - 新增两 个
东兴证 券 3 - - - - 新增三 个
国都证 券 1 - - - - 新增一 个
国海证 券 1 - - - - 新增一 个
国金证 券 1 - - - - 新增一 个
国联证 券 1 - - - - 新增一 个
国盛证 券 1 - - - - 新增一 个
国泰君 安 4 - - - - 新增四 个
国信证 券 4 - - - - 新增四 个
国元证 券 2 - - - - 新增两 个
海通证 券 2 - - - - 新增两 个
宏源证 券 3 - - - - 新增三 个
华安证 券 1 - - - - 新增一 个
山西证 券 1 - - - - 新增一 个
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（一） 财务 状况 良好 ，在 最近一 年内 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
（三） 具备 投资 运作 所需 的高效 、安 全、 合规 的席 位资源 ，满 足投 资组 合进 行证券 交易 的需 要；
（四） 具有 较强 的研 究和 行业分 析能 力， 能及 时、 全面、 准确 地向 公司 提供 关于宏 观、 行业 、市 场
及个股 的高 质量 报告 ，并 能根据 基金 投资 的特 殊要 求，提 供专 门的 研究 报告 ；
（五） 能积 极为 公司 投资 业务的 开展 ，提 供良 好的 信息交 流和 客户 服务 ；
（六） 能提 供其 他基 金运 作和管 理所 需的 服务 。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择标 准
对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行评 估，确 定选 用交 易单 元的 券商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基金 托
管人。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
成交金 额
占当期 回
购成交 总
成交金 额
占当期 权
证成交 总广发中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2013 年年度 报告 摘要
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额的比 例 额的比 例 额的比 例
宏源证 券 68,171.50 100.00% - - - -
广发基金管理有限公 司
二〇一四年三月三十 一日
