对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
广发标普(270027)

广发标普:2013年年度报告摘要查看PDF公告

广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 
 
 
 
 
广 发 标普 全 球农 业 指数 证 券投 资 基金 
2013 年年 度报告 摘要 
2013 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 : 二 〇一四 年三 月三十 一日 
 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 
第 2 页共 32 页 
§1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 3 月 25 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 3 页共 32 页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 广发全 球农 业指 数(QDII ) 基金主 代码 270027 交易代 码 270027 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2011 年 6 月 28 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 209,748,404.28 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 被动 式投 资策 略, 通过 严格 的投 资程 序 约束和 数量 化风 险管 理 手段 , 力 争控 制本 基金 的 净值增 长率 与业 绩比 较基 准之间 的日 均跟 踪偏 离 度小 于 0.5% , 年跟 踪误 差 不超 过 5% ,实 现对 标普 全 球农业 指数 的有 效跟 踪。 投资策 略 本基金 以追 求标 的指 数长 期增长 的稳 定收 益为 宗旨 , 在 降低 跟踪 误差 和控 制流动 性风 险的 双重 约束 下构建 指数 化的 投资 组合 。 本基金 将不 低 于 85% 的基 金资产 投资 于标 普全 球农 业指数 成份 股 、 备 选成 份股 ; 现 金或 者到 期日 在 一年以 内的 政府 债券 不低 于基金 资产 净值 的 5% 。 业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 人民币 计价 的标 普全 球农 业指数 收益 率。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金、 债券 型基 金和 混合 型基金 , 具 有较 高风险 、 较高预 期收 益的 特征。 本 基金为 指数 型基 金, 主 要采用 完全 复制 法跟 踪标 的指数 , 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的股票 市场 相似 的风 险收 益特征 。 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 4 页共 32 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 赵会军 联系电 话 020-83936666 010-66105799 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588 传真 020-89899158 010-66105798 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 -


Brown Brothers Harriman


Co. 中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行 注册地 址 - - 办公地 址 - - 邮政编 码 - - 2.5 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国际 广场 南塔 31-33 楼 §3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年6 月28 日 (基 金合同生效日) 至2011 年12 月 31 日 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 5 页共 32 页 本期已 实现 收益 14,608,912.70 -15,399,704.18 -23,397,620.71 本期利 润 20,060,493.69 30,551,081.53 -63,948,785.28 加权平均基金份额本期 利润 0.0754 0.0908 -0.1577 本期基金份额净值增长 率 8.19% 10.72% -15.10% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 期末可供分配基金份额 利润 -0.0511 -0.1053 -0.1507 期末基 金资 产净 值 213,391,176.02 286,718,930.19 310,918,975.27 期末基 金份 额净 值 1.017 0.940 0.849 注:1 、本 基金 合同 生效 日 为 2011 年6 月28 日。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 (不 含公 允价 值变动 收益 ) 扣除 相关 费用后 的余 额, 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。 3、 期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 ( 为 期末余 额, 不是 当期 发生 数)。 4、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低于 所 列数字 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差 ② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 7.17% 0.46% 7.30% 0.48% -0.13% -0.02% 过去六 个月 8.89% 0.59% 9.30% 0.62% -0.41% -0.03% 过去一 年 8.19% 0.66% 8.90% 0.69% -0.71% -0.03% 自基金 合同 生效 起 至今 1.70% 1.06% 6.74% 1.10% -5.04% -0.04% 注:本 基金 业绩 比较 基准 :人民 币计 价的 标普 全球 农业指 数收 益率 。 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 6 页共 32 页 3.2.2 自基金合同生效以 来基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比 较


广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2011 年 6 月 28 日 至 2013 年 12 月 31 日) 3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 7 页共 32 页 注:本 基金 合同 于2011 年6 月28 日生 效, 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ,不按 整个 自然 年度 进 行折算 。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 自合 同生 效日 (2011 年 06 月 28 日 )至 报告 期末未 进行 利润 分配 。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ,于 2003 年 8 月 5 日成立 ,注 册资 本 1.2 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公 募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资 管理(QDII )和 特定 客户 资产管 理等 业务 资格 。 本基金管理人在董事会下 设合 规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 19 个 部门 : 综合管 理部 、财 务部 、 人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研 究发展部、投资管理部、 固定收益部、机构投资部 、数量投资部、量化投资 部、机构理财部、市场 拓展部 、电 商及 客服 部、 国际业 务部 。此 外, 还设 立了广 发国 际资 产管 理有 限公司 (香 港子 公司 ) 、广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 8 页共 32 页 瑞元资本管理有限公司以 及北京办事处、北京分公 司、广州分公司、上海分 公司、深圳理财中心、 杭州理 财中 心。 截至 2013 年 12 月 31 日, 本基金 管理 人管 理四 十五 只开放 式基 金--- 广 发聚 富 开放式 证券 投资 基金、广发稳健增长开放 式证券投资基金、广发小 盘成长股票型证券投资基 金(LOF) 、 广发货币市 场基金、广发聚丰股票型 证券投资基金、广发策略 优选混合型证券投资基金 、广发大盘成长混合型 证券投资基金、广发增强 债券型证券投资基金、广 发核心精选股票型证券投 资基金、广发沪深 300 指数证 券投 资基 金、 广发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、广发 中证 500 指 数证 券 投资基 金(LOF) 、广 发 内需增长灵活配置混合型 证券投资基金、广发亚太 (除日本)精选股票证券 投资基金、广发行业领 先股票 型证 券投 资基 金、 广发聚 祥保 本混 合型 证券 投资基 金、 广发 中小 板 300 交易 型开 放式指 数 证 券投资 基金 、广 发中 小板 300 交 易型 开放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 、广 发标普 全球 农业 指数 证 券投资基金、广发聚利债 券型证券投资基金、广发 制造业精选股票型证券投 资基金、广发聚财信用 债证券 投资 基金 、广 发深 证 100 指 数分 级证 券投 资 基金、 广发 消费 品精 选股 票型证 券投 资基 金、 广 发理财 年年 红债 券型 证券 投资基 金、 广发 纳斯 达克 100 指 数证 券投资 基金 , 广发双 债添 利债 券型 证 券投资 基金 、 广 发纯 债债 券型证 券投 资基 金、 广发 理财 30 天 债券 型证 券投 资 基金 、 广发 新经 济股 票 型发起 式证 券投 资基 金、 广发中 证 500 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 、广 发聚源 定期 开放 债券 型 证券投 资基 金、 广发 轮动 配置股 票型 证券 投资 基金 、广发 聚鑫 债券 型证 券投 资基金 、广 发理 财 7 天 债券型证券投资基金、广 发美国房地产指数证券投 资基金、广发集利一年定 期开放债券型证券投资 基金、广发趋势优选灵活 配置混合型证券投资基金 、广发聚优灵活配置混合 型证券投资基金、广发 天天红发起式货币市场基 金、广发中债金融债指数 证券投资基金、广发亚太 中高收益债券型证券投 资基金、广发现金宝场内 实时申赎货币市场基金、 广 发全球医疗保健指数证 券投资基金和广发成长 优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金, 管理 资产 规模 为 1204.01 亿 元。 同时 , 公司还 管理 着多 个特 定 客户资 产管 理投 资组 合和 社保基 金投 资组 合。 4.1.2基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 邱炜 本基金 的基 金 经理; 广发 纳斯 达克100 指数 (QDII ) 基 金的 2011-06-28 - 6 男,中 国籍 ,统 计学 博士 , 持有证 券业 执业 资格 证书 , 2007 年5 月至2008 年7 月 在摩根 大通 集团 (纽 约) 任广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 9 页共 32 页 基金经 理; 广发 美国房 地产 指 数(QDII)基金 的基金 经理 ; 广 发亚太 中高 收 益债券 (QDII ) 基金的 基金 经 理; 广 发全 球医 疗保健 (QDII ) 基金的 基金 经 理 高级分 析师 兼助 理副 总裁 , 2008 年7 月至2011 年6 月 任广发 基金 管理 有限 公司 国际业 务部 研究 员,2011 年 6 月 28 日起 任广 发标 普 全球农 业指 数证 券投 资基 金的基 金经 理,2012 年8 月 15 日起 任广 发纳 斯达 克 100 指 数证 券投 资基 金的 基金经 理,2013 年8 月9 日起任 广发 美国 房地 产指 数证券 投资 基金 的基 金经 理,2013 年11 月 28 日起 任广发 广发 亚太 中高 收益 债券型 证券 投资 基金 的基 金经理 ,2013 年12 月10 日起任 广发 全球 医疗 保健 指数证 券投 资基 金的 基金 经理。 注:(1) 基金 经理 的 “ 任 职日期 ”和 “离 职日 期 ” 指公司 公告 聘任 或解 聘日 期。 (2) 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 标普全球农业指数证券投 资基金基金合同》和其他 有关法律法规的规定,本 着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资 产,在严格控制风险的基 础上,为基金份额持有人 谋求最大利益。本报告 期内,基金运作合法合规 ,无损害基金持有人利益 的行为,基金的投资管理 符合有关法规及基金合 同的规 定。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策, 超过 投资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在 交易 过程 中, 中 央交 易部 按照 “时广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 10 页共 32 页 间优先、价格优先、比例 分配、综合平衡 ”的原则 ,公平分配投资指令。公 司原则上禁止不同组合 间的同 日反 向交 易 ( 指数 型基金 除外 ) ; 对于 不同 投 资组合 间的 同时 同向 交易 , 公 司可以 启用 公平 交 易模块 ,确 保交 易的 公平 。 公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程 进行审核和监控, 保证分配结果符合公平交易的原 则;对银行间债券交易根 据市场公认的第三方信 息,对投资组合和交易对 手之间议价交易的交易价 格公允性进行审查,并由 相关投资组合经理对交 易价格 异常 情况 进行 合理 性解释 ;公 司开 发了 专门 的系统 对不 同投 资组 合同 日、3 日内 和 5 日内的 股票同 向交 易和 反向 交易 的交易 时机 和交 易价 差进 行分析 , 发现 异常 情况 再做 进一步 的调 查和 核 实 。 4.3.2公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 4.3.3异常交易行为的专项 说明 报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。 报告期内,未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证 券当日 成交 量 5% 的 情况 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析 2013 年, 受 美国 经济 进一 步复苏 的带 动, 以及 欧元 区国家 经济 逐渐 摆脱 危机 阴影走 向复 苏, 欧 美市场 表现 出强 劲的 增长 势头, 美国 三大指 数以 及STOXX 欧洲 50 指 数均 创出 一次次 历史 新高。 而 在 此期间 , 市 场也 经历 了一 次次考 验。 首先, 自美 联 储在 5 月份 表现 出削 减 QE 规模的 态度 以来 , 市 场 情绪在下半年一直受到 QE 退出的扰动,出现多次 的反复调整,然而从另一 个角度看,美联储退出 QE 的 前提 是美 国经 济已 经 复苏到 一定 阶段 , 可 以无 需借助 刺激 性政 策, 表明 经济已 经有 实质 性的 好 转,而 随着 市场 逐渐 消化 QE 退出 的预 期, 以及 美联 储在年 底确 实迈 出了 削减 QE 的第 一步 ,并 加 强 政策前 瞻性 指引 , 市 场情 绪逐步 回归 到经 济增 长的 基本面 上来 。 另 一方 面, 伴随 着QE 退出 以及 美 元 走强 , 新 兴市 场经 历了 资 金的大 面积 撤离 , 以及 货 币贬值 危机 , 如阿 根廷 比 索 ( 全年 贬值 超过30%)、广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 11 页共 32 页 土耳其 里拉 和南 非兰 特全 年贬值 幅度 均超 过 20% , 印度卢 比在 8 月 份也 出现 大幅贬 值( 从年 初到 8 月底达 到 25% ) 。新 兴市 场 货币出 现大 规模 贬值 ,除 了受到 美联 储退 出 QE 导 致资金 大幅 撤离 的外 部 因素影响之外,也主要起 源于这些重灾区国家内部 的问题,如经济结构问题 、政策运用不当、政治 危机等。目前看来,全球 市场表现最好的是美国股 市,风险 资金也迅速流入 欧美等发达国家市场, 而新兴 市场 预计 将经 历一 次不平 凡的 调整 行情 。 全年来 看, 标普 全球 农业 指数呈 现震 荡上 升的 行情 。 从 12 年11 月 开始 持续 到13 年 2 月份 , 农 业指数 在经 历了 一拨 较强 劲的增 长之 后, 随着 市场 担忧 QE 退 出, 以及 美元 走 强的影 响, 指数 进入 数 月的调 整行 情, 而 从9 月 份开始 , 在 欧美 股市 走好 的带动 下, 农业 指数 又开 始了新 一轮 的稳 步向 上 。 相对来说,美元走强对农 产品价格的影响要比黄金 石油等其他大宗商品弱很 多,因为农产品这类商 品比较 特殊 , 需求 端始 终 稳定增 长, 而供给 端却 面 临瓶颈 或经 常由 于气 候等 其他原 因导 致大 幅减 产 。 2013 年 全年 ,美 国纳 斯达 克 100 指数 涨幅 34.99% , 标普 500 指 数涨 幅 29.60% ,美国 道琼 斯工 业平均 指数 涨幅 26.50% ,STOXX 欧洲 50 指 数涨幅 13.26%, 香港 恒生 指数 上涨 2.87% ,中 国沪深 300 指数 跌 7.65% 。在 大宗 商 品方面 ,布 伦特 原油 价格 跌 0.28% ,COMEX 黄金 下 跌 27.78% ,CBOT 大豆 下 跌8.89% ,CBOT 玉米 下 跌39.71% ,CBOT 小麦 下跌22.49% 。 我们 在2013 年 全年 的操 作 中严格 的遵 守了 指数 化投 资的流 程 , 并 在申 购赎 回导 致的仓 位不 稳定 时进行 调整 。 4.4.2 报 告期内基金的业 绩表现 报告期 内, 本基 金净 值上 涨 8.19%, 业绩 比较 基准 净 值上 涨 8.90% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 欧美经济复苏带动了风险 资金从债券市场到股票市 场的资金大换仓,股票市 场迎来了资金流入 的利好 , 这 对农 业指 数的 上涨提 供了 大环 境。 展 望2014 年 , 整 个农 业产 业链 基 本面要 比 2013 年好, 经济环境的复苏将带动农 产品消费增长,尤其是春 播季节的旺盛需求,各大 板块尤其是种子农药将 仍然处于强势,但是钾肥 预计将仍然处于相对较弱 的基本面中,一方面价格 相对疲弱,另一方面产 量的增 长进 一步 给 价 格带 来了压 力。 从长期来看,农业指数以 其稀缺资源的定位,配置 价值是非常明显的。农业 受经济波动的影响 很小,农产品在任何时候 都存在最基本的需求,这 就带来了对生产农业产品 所需要的生产资料、农 业机械、农药、种子、化 肥等一系列东西的基本需 求。除此之外还有一些新 增需求,比如在经济好 的时候,市场对农产品的 需求则会更进一步,随着 新兴国家的发展,对吃的 要求也会更高,这也就广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 12 页共 32 页 意味着会消耗更多的农产 品。同时,农业更重要的 一个优势就是它的供给是 受限的,一个是全球耕 地面积 有限 ,一 个是 农产 品的单 产受 限制 ,这 也必 将导致 未来 农产 品的 价格 稳步向 上。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工 程部负 责人 、 监察 稽核 部 负责人 和基 金会 计部 负责 人。 估 值委 员会定 期对 估 值政策 和程 序进 行评 价, 在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ,以保证其持续适用。 基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 , 并确 保和 托 管行核 对一 致。 投 资研 究 人员积 极关 注市 场变 化、 证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素,向估值委员会提 出估值建议,确保估值 的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和 方法进行核查,确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力 和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立,基金经理不参与估值 的具体流程,但若存在 对相关投资品种估值有失 公允的情况,可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益 冲突,一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任 公司签署 服务协 议, 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根据本基金合同中 “基金 收益与分配 ”之“(三) 基金收益分配原则 ”的相 关规定,本基金本 年度未 进行 利润 分配 ,符 合合同 规定 。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管 人在对广发标普全球农业 指数证券投资基金的托管 过程中,严格遵守 《证券投资基金法》及其 他法律法规和基金合同的 有关规定,不存在任何损 害基金份额持有人利益 的行为 ,完 全尽 职尽 责地 履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 13 页共 32 页 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,广发标普全 球农业指数证券投资基金 的管理人 ——广发基金管 理有限公司在广发 标普全球农业指数证券投 资基金的投资运作、基金 资产净值计算、基金份额 申购赎回价格计算、基 金费用开支等问题上,不 存在任何损害基金份额持 有人利益的行为,在各重 要方面的运作严格按照 基金合 同的 规定 进行 。本 报告期 内, 广发 标普 全球 农业指 数证 券投 资基 金未 进行利 润分 配。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 标普 全球 农业 指数 证券投 资基 金2013 年年度报告中财务指标、 净值表现、利润分配情况 、财务会计报告、投资组 合报告等内容进行了核 查,以 上内 容真 实、 准确 和完整 。 §6 审计报告 本报告期的基金财务会计 报告经 德勤华永会计师事 务所(特殊普通合伙) 审 计,注册会计师签 字出具 了 德 师报(审) 字(14) 第 P0464 号 标准 无保 留意 见的审 计报 告。 投资 者可 通过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 标普 全球 农业指 数证 券投 资基 金 报告截 止日 :2013 年12 月31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存 款 9,905,814.43 13,595,282.79 结算备 付金 - - 存出保 证金 - - 交易性 金融 资产 204,106,871.39 270,090,202.46 其中: 股票 投资 204,106,871.39 263,457,742.86 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 14 页共 32 页 基金投 资 - 6,632,459.60 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - - 应收证 券清 算款 6,321,015.93 4,623,102.55 应收利 息 1,203.72 607.99 应收股 利 342,217.15 400,795.30 应收申 购款 217,020.15 92,813.28 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 1,531,969.90 111,762.64 资产总计 222,426,112.67 288,914,567.01 负债和所有者权益 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 7,188,484.10 1,857,376.30 应付管 理人 报酬 148,099.66 193,350.49 应付托 管费 46,281.15 60,422.07 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 - - 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 15 页共 32 页 其他负 债 1,652,071.74 84,487.96 负债合计 9,034,936.65 2,195,636.82 所有者权益: - - 实收基 金 209,748,404.28 305,007,663.68 未分配 利润 3,642,771.74 -18,288,733.49 所有者权益合计 213,391,176.02 286,718,930.19 负债和所有者权益总 计 222,426,112.67 288,914,567.01 注:报 告截 止 日2013 年12 月 31 日 ,基 金份 额净 值 人民 币1.017 元 ,基 金份 额总额





209,748,404.28 份。 7.2 利润表 会计主 体: 广发 标普 全球 农业指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2013 年1 月1 日 至2013 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日 一、收入 23,494,576.31 34,643,485.53 1.利息 收入 37,261.28 47,320.13 其中: 存款 利息 收入 37,261.28 47,320.13 债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - - 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) 19,003,377.03 -11,150,457.86 其中: 股票 投资 收益 13,929,284.09 -15,248,429.55 基金投 资收 益 516,065.36 -69,802.16 债券投 资收 益 - - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 16 页共 32 页 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 4,558,027.58 4,167,773.85 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“- ” 号填列 ) 5,451,580.99 45,950,785.71 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号填列 ) -1,066,734.28 -308,955.96 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列 ) 69,091.29 104,793.51 减:二、费用 3,434,082.62 4,092,404.00 1.管 理人 报酬 2,081,204.77 2,428,155.82 2.托 管费 650,376.52 758,798.71 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 168,026.48 324,971.96 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.其 他费 用 534,474.85 580,477.51 三、 利润总额 (亏损总 额 以 “-”号 填列) 20,060,493.69 30,551,081.53 减:所 得税 费用 - - 四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列) 20,060,493.69 30,551,081.53 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 标普 全球 农业指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2013 年1 月1 日 至2013 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 305,007,663.68 -18,288,733.49 286,718,930.19 二 、 本期 经 营活 动产 生的 - 20,060,493.69 20,060,493.69 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 17 页共 32 页 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以“-” 号填 列) -95,259,259.40 1,871,011.54 -93,388,247.86 其中:1.基 金申 购款 30,480,893.13 -437,574.66 30,043,318.47 2.基金 赎回 款 -125,740,152.53 2,308,586.20 -123,431,566.33 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 209,748,404.28 3,642,771.74 213,391,176.02 项目 上年度可比期间 2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 366,104,685.46 -55,185,710.19 310,918,975.27 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 30,551,081.53 30,551,081.53 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以“-” 号填 列) -61,097,021.78 6,345,895.17 -54,751,126.61 其中:1.基 金申 购款 45,082,802.59 -3,541,588.19 41,541,214.40 2.基金 赎回 款 -106,179,824.37 9,887,483.36 -96,292,341.01 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 18 页共 32 页 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 305,007,663.68 -18,288,733.49 286,718,930.19 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 王志 伟 ,主 管会 计工 作负 责人 : 窦刚 ,会 计机 构负 责人 : 张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 广发标普全球农业指数证 券投资基金 (“本基金”) 经中国证券监督管理委员 会(以下简称中国 证监会 ) 证 监许 可[2011]667 号 《 关于 核准 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资基 金募集 的批 复》 核准 , 由广发基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法 》 、 《证券投 资基金运作管理办法 》 、 《合格境内机构投资者境 外证券投资管理试行办法 》等有关规定和《广发标 普全球农业指数证券投 资基金 基金 合同 》(“ 基 金 合同”) 发 起, 于 2011 年 6 月 28 日募 集成 立。 本基 金的基 金管 理人 为广 发基金管理有限公司,基 金托管人为中国工商银行 股份有限公司,境外资 产 托管人为布朗兄弟哈里 曼银行(Brown Brothers Harriman & Co.) 。 本基金 募集 期为 2011 年 5 月 25 日至 2011 年 6 月 24 日,本 基金 为契 约型 开放 式基金 ,存 续期 限不定 , 募 集资 金总 额为 人民 币 446,564,827.62 元 , 有效 认购 户数 为 6,945 户。 其 中, 认购款 项在 基金验 资确 认日 之前 产生 的利息 共计 人民 币 43,516.63 元 ,折 合基 金份 额 43,516.63 份, 按照 基 金 合同的有关约定计入基金 份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经德勤华 永会计师事务所有限公 司验资 。 根据《中华人民共和国证 券投 资基金法》 、 《合格 境 内机构投资者境外证券投 资管理试行办法》 和基金合同等有关规定, 本基金的投资范围包括: 全球证券市场中的标普全 球农业指数成份股、备 选成份 股、 以标普 全球 农 业指数 为投 资标 的的 指数 型公募 基金(包括 ETF) 、 新股( 一级 市场 初次 发行 或增发)等 ,其 中, 标普 全 球农业 指数 成份 股、 备选 成份股 的投 资比 例不 低于 基金资 产净 值 的 85% , 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的5% 。 本 基金 还 可投资 全球 证券 市场 中 具有良好流动性的其他金 融工具,包括在证券市场 挂牌交易的普通股、优先 股、存托凭证、公募基 金、结构性 投资产品、金 融衍生产品、银行存款、 短期政府债券等货币市场 工具以及中国证监会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具。本 基金 的业 绩比 较基 准为: 人民 币计 价的 标普 全球农 业指 数收 益率 。 本基金 的财 务报 表 于2014 年3 月25 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 19 页共 32 页 7.4.2会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 企业 会计 准则 及相 关规定(以 下简 称 “企业 会计 准则 ”) 及中 国 证监会 发布 的关 于基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制, 同时 在具 体会 计核 算和信 息披 露方 面也 参考 了中国 证券 投资 基金 业协 会发布 的若 干基 金行 业实 务操作 。 7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2013 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 7.4.5差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、 财税[2004]78 号 文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号文 《关 于企业 所得 税若干 优惠 政策 的通 知》 及其他 相关 境内 外税 务法 规和实 务操 作, 主要 税项 列示如 下: 1. 以 发行 基金 方式 募集 资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不 缴纳 营业 税。 2. 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入, 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入,股 票的 股息 、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3. 基 金取 得的 源自 境外 的 收入 , 其涉 及的境 外所 得 税, 按 照相 关国家 或地 区 税收法 律和 法规 执 行。 7.4.7关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户 机构、 直销 机构 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 20 页共 32 页 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外资 产托 管人 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、代 销机 构 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东 GF International Investment Management Limited( 广 发国 际资 产管 理有限 公司) 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司( 注) 基金管 理人 控股 子公 司 注:广 发基 金管 理有 限公 司于 2013 年6 月 14 日在 珠海设 立控 股子 公司 瑞元 资本管 理有 限公 司。 除此之 外, 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 不存 在其 他控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系 发生变 化的 情况 。 7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.8.1.3 应支付关联方 的佣金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ,本 报告 期末 及上年 度末 无应 付关 联 方佣金 余额 。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013年1月1 日 至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1月1 日至2012 年12 月31日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,081,204.77 2,428,155.82 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 21 页共 32 页 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 605,070.73 724,785.53 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.80% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .80% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 基金的 管理 费每 日计 算, 逐日累 计至 每月 月末 ,按 月支付 ,由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管 理费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 前2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013年1月1 日 至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年1月1 日至2012 年12 月31日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 650,376.52 758,798.71 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0 .25% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 本基金 托管 费包 含境 外托 管人托 管费 。 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管 费划款 指令 , 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支取。 若遇 法定节 假日 、 公休日 等, 支付 日期 顺延 。 7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。 7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况 份额单 位: 份 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 22 页共 32 页 项目 本期 2013年1月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012年1月1 日至2012 年12 月31 日 期初持 有的 基金 份额 25,000,347.24 25,000,347.24 期间申 购/ 买入 总份 额 - - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 25,000,347.24 25,000,347.24 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份额比 例 11.92% 8.20% 7.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。 7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2013年1月1 日至2013 年12 月31日 上年度 可比 期间 2012年1月1 日至2012 年12 月31日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行股 份有 限公 司 4,095,464.8 9 34,425.57 2,734,676.3 8 43,670.81 布朗兄 弟哈 里曼 银行 5,810,349.5 4 2,708.52 10,860,606. 41 3,522.02 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 境外 资产 托管人 布朗 兄弟 哈里 曼 银行保 管, 按银 行同 业利 率或约 定利 率计 息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 7.4.9 期末(2013 年12 月31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 23 页共 32 页 截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止, 本基 金无 因 认购新 发/ 增发 证券 而持 有 的流通 受限 证券 。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止, 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购 截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购 截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.10 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项 1. 公 允价 值 (1) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以 公允 价值 计量 的金 融工具 (i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注7.4.4.5 。 (ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值


于 2013 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 204,106,871.39 元,无属于第二层级和第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级 270,090,202.46 元 ,无 属 于第二 层级 和第 三层 级的 余额) 。 (iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动 对于证券交易所上市的股 票和债券,若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等 情况,本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券 的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 , 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。 (iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 24 页共 32 页 无。 2. 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 204,106,871.39 91.76 其中: 普通 股 184,337,758.14 82.88 存托凭 证 19,769,113.25 8.89 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,905,814.43 4.45 8 其他各 项资 产 8,413,426.85 3.78 9 合计 222,426,112.67 100.00 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 25 页共 32 页 8.2 期末在各个国家(地 区)证券市场的权益 投资 分布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 124,542,336.73 58.36 英国 20,739,924.28 9.72 瑞士 15,906,046.90 7.45 日本 13,412,173.13 6.29 新加坡 11,204,116.27 5.25 挪威 7,777,724.99 3.64 加拿大 6,290,134.55 2.95 德国 2,611,311.93 1.22 以色列 1,623,102.61 0.76 合计 204,106,871.39 95.65 注:1 、国 家( 地区 )类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。


2、上 述美 国比 重包 括智 利 和巴西 在美 国上 市 的ADR 。 3、上 述英 国比 重包 括俄 罗 斯在英 国上 市 的GDR 。 8.3 期末按行业分类的权 益投资组合 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 能源 - - 材料 77,602,365.19 36.37 工业 25,310,227.24 11.86 非必须 消费 品 - - 必须消 费品 101,194,278.96 47.42 保健 - - 金融 - - 信息技 术 - - 电信服 务 - - 公共事 业 - - 合计 204,106,871.39 95.65 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 (GICS)。 8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名权益投资明 细 金额单 位: 人民 币元 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 26 页共 32 页 序号 公司名 称 (英文) 公司名 称 (中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 (地区) 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 MONSANTO CO 孟山都 MON US 纽约证 券交易 所 美国 24,778.00 17,607,090.57 8.25 2 ASSOCIAT ED BRITISH FOODS PLC 英国联 合 食品集 团 ABF LN 伦敦证 券交易 所 英国 66,674.00 16,392,430.97 7.68 3 ARCHER-D ANIELS-M IDLAND CO Archer-Da niels-Mid land 公司 ADM US 纽约证 券交易 所 美国 61,865.00 16,369,816.78 7.67 4 DEERE & CO 迪尔 DE US 纽约证 券交易 所 美国 28,675.00 15,967,096.72 7.48 5 SYNGENTA AG-REG 先正达 股 份公司 SYNN VX 瑞士证 券交易 所 瑞士 6,531.00 15,906,046.90 7.45 6 BRF SA-ADR BRF 股份 公司 BRFS US 纽约证 券交易 所 美国 111,638.0 0 14,205,076.22 6.66 7 BUNGE LTD Bunge 有 限公司 BG US 纽约证 券交易 所 美国 28,324.00 14,179,460.58 6.64 8 POTASH CORP OF SASKATCH EWAN 萨斯喀 彻 温省钾 肥 股份有 限 公司 POT US 纽约证 券交易 所 美国 65,642.00 13,191,010.92 6.18 9 TYSON FOODS INC-CL A 泰森食 品 公司 TSN US 纽约证 券交易 所 美国 53,419.00 10,897,597.47 5.11 10 KUBOTA CORP 久保田 6326 JP 东京证 券交易 所 日本 93,000.00 9,343,130.52 4.38 注:本 基金 对以 上证 券代 码采用 当地 市场 代码 。 8.5 报告期内权益投资组 合的重大变动 8.5.1累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占 期初 基金 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 27 页共 32 页 资产净 值比 例 (%) 1 ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO ADM US 9,273,494.81 3.23 2 INGREDION INC INGR US 8,746,198.03 3.05 3 TYSON FOODS INC-CL A TSN US 6,310,608.76 2.20 4 POTASH CORP OF SASKATCHEWAN POT US 6,052,282.16 2.11 5 WILMAR INTERNATIONAL LTD WIL SP 6,019,179.84 2.10 6 ASSOCIATED BRITISH FOODS PLC ABF LN 3,603,763.77 1.26 7 ISRAEL CHEMICALS LTD ICL IT 3,598,565.98 1.26 8 URALKALI-SPON GDR-REG S URKA LI 2,880,141.54 1.00 9 BRF SA-ADR BRFS US 2,873,789.13 1.00 10 NIPPON MEAT PACKERS INC 2282 JP 2,594,231.06 0.90 11 MONSANTO CO MON US 2,542,009.08 0.89 12 MOSAIC CO/THE MOS US 2,142,322.64 0.75 13 DEERE & CO DE US 1,902,261.78 0.66 14 SMITHFIELD FOODS INC SFD US 1,788,424.12 0.62 15 SYNGENTA AG-REG SYNN VX 1,445,029.20 0.50 16 GOLDEN AGRI-RESOURCES LTD GGR SP 1,325,452.79 0.46 17 PILGRIM'S PRIDE CORP PPC US 1,251,261.72 0.44 18 KUBOTA CORP 6326 JP 1,200,910.18 0.42 19 SUEDZUCKER AG SZU GR 1,192,419.17 0.42 20 AGRIUM INC AGU CN 614,779.37 0.21 注: 本项 及下 项8.5.2 、8.5.3 的 买入 包括 基金 二级 市场上 主动 的买 入、 新 股 、 配股、 债 转股、 换股 及行权 等获 得的 股票 ,卖 出主要 指二 级市 场上 主动 的卖出 、换 股、 要约 收购 、发行 人回 购及 行权 等 减少的 股票 , 此 外, “ 买 入金额 ” (或 “ 买入 股票 成本 ”)、 “卖 出金 额 ” (或 “卖 出股 票收 入 ” ) 均按买 卖成 交金 额( 成交 单价乘 以成 交数 量) 填列 ,不考 虑相 关交 易费 用。 8.5.2累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占 期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 MONSANTO CO MON US 20,690,712.24 7.22 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 28 页共 32 页 2 ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO ADM US 15,910,874.94 5.55 3 SYNGENTA AG-REG SYNN VX 15,751,124.18 5.49 4 BRF SA-ADR BRFS US 11,500,770.33 4.01 5 DEERE & CO DE US 10,849,165.88 3.78 6 ASSOCIATED BRITISH FOODS PLC ABF LN 8,861,865.12 3.09 7 BUNGE LTD BG US 8,404,517.92 2.93 8 SMITHFIELD FOODS INC SFD US 8,295,741.41 2.89 9 POTASH CORP OF SASKATCHEWAN POT US 6,388,015.39 2.23 10 MARINE HARVEST MHG NO 5,802,849.96 2.02 11 TYSON FOODS INC-CL A TSN US 5,559,362.05 1.94 12 WILMAR INTERNATIONAL LTD WIL SP 3,790,852.90 1.32 13 MOSAIC CO/THE MOS US 3,745,624.60 1.31 14 KUBOTA CORP 6326 JP 3,390,468.68 1.18 15 CF INDUSTRIES HOLDINGS INC CF US 3,378,334.60 1.18 16 AGRIUM INC AGU CN 2,777,417.09 0.97 17 GOLDEN AGRI-RESOURCES LTD GGR SP 2,149,637.72 0.75 18 INGREDION INC INGR US 2,146,619.24 0.75 19 NIPPON MEAT PACKERS INC 2282 JP 2,092,510.27 0.73 20 YARA INTERNATIONAL ASA YAR NO 2,001,232.74 0.70 8.5.3权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 68,748,932.91 卖出收 入( 成交 )总 额 147,584,032.45 8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 基金。 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 29 页共 32 页 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 根 据公 开市 场信 息 ,本基 金投 资的 前十 名证 券的发 行主 体本 期未 出现 被监管 部门 立案 调查 , 也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.11.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 未出 现超 出基 金合 同规定 的备 选股 票库 的情 形。 8.11.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 6,321,015.93 3 应收股 利 342,217.15 4 应收利 息 1,203.72 5 应收申 购款 217,020.15 6 其他应 收款 1,422,903.91 7 待摊费 用 109,065.99 8 其他 - 9 合计 8,413,426.85 8.11.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 持有人 结构 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 30 页共 32 页 基金份 额 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 4,651 45,097.49 66,608,247.58 31.76% 143,140,156.70 68.24% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 2,120,881.41 1.0112% 注: 本 公司 高级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间 为 10 万份 至 50 万 份( 含) ; 本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为0。 §10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2011 年6 月 28 日) 基金 份额 总额 446,564,827.62 本报告 期期 初基 金份 额总 额 305,007,663.68 报告期 期间 基金 总申 购份 额 30,480,893.13 减:报 告期 期间 基金 总赎 回份额 125,740,152.53 报告期 期间 基金 拆分 变动 份额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 209,748,404.28 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 31 页共 32 页 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告期内,因业务发展需要, 广发基金管理有限公司第四届董事会第二十六次会议表决方 案 (五) 通过 关于 聘请 2013 年度基 金审 计机 构的 议案, 本基金 改聘 德勤 华永 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙) 。 本报 告期 , 本基 金 应支付 德勤 华永 会计 师事 务所 (特 殊普 通合 伙 ) 审 计费40,000.00 元 。 该 事务所 为本 基金 提供 审计 服务 1 年。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。


11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情 况 11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 Morgan Stanley - 47,360,056.09 22.53% 31,854.08 22.37% - Citigroup - 24,001,879.92 11.42% 9,897.97 6.95% - Knight Execution & Clearing Services LLC - 409,435.04 0.19% 327.57 0.23% - United Bank of Switzerland - 8,183,966.54 3.89% 9,165.83 6.44% - Goldman Sachs Group Inc. - 130,242,538.57 61.96% 91,169.81 64.02% - CITIC Securities Internationa l Company Limited - - - - - - BANK OF MONTREAL - - - - - - Deutsche Bank AG - - - - - - 广发标 普全 球农 业指 数证 券投资 基 金 2013 年 年度 报 告 摘要 第 32 页共 32 页 Barclays bank PLC - - - - - - 注:1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : i.财务 状况 良好 ,经 营状 况稳定 ,信 誉良 好, 符合 监管标 准; ii.研 究实 力较 强, 分析 报 告质量 高, 准确 及时 ,同 时报告 覆盖 范围 广泛 ; ⅲ.交 易执 行能 力强 ,交 易 效率高 ,能 保证 较佳 成交 价格, 及时 反馈 交易 结果 ; iv.清 算和 交割 能力 强, 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确; v.能与 服务 匹配 的合 理的 佣金和 收费 标准 ; vi.经 营行 为规 范, 有健 全 的内部 控制 制度 ; vii.具 备高 效、 安全 的通 讯条件 。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: i.本基 金管 理人 组织 相关 部门人 员, 根据 经纪 商选 择原则 与标 准对 交易 单元 候选经 纪商 的服 务质 量 和研究 实力 进行 评估 ,确 定选用 的交 易单 元经 纪商 。 ii.本 基金 管理 人与 选用 的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议, 并通 知基 金托管 人。 iii.本 基金 管理 人定 期对 经纪商 的服 务进 行评 分, 可根据 结果 调整 交易 分配 比例以 及更 换经 纪商 。 3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 , 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金等 交 易而合 计支 付该 券商 的佣 金合计 。 11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交 金额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 基 金成交 总 额的比 例 Morgan Stanley - - - - - - 7,045, 161.97 100.00% 广发基金管理有限公 司 二〇一四年三月三十 一日