长 城 增 强 收益 定 期 开 放债 券 型 证 券投 资 基
金 2013 年年 度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 长城基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月29 日
长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗 漏，并对
其内容的真实 性、准确 性 和完整性承担 个别及连 带 的法律责任。 本年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年03 月24 日复 核了 本报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2013 年09 月06 日 （基 金合 同生 效日 ） 起至 12 月31 日 止。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 46 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 46
8.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 47
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 54
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 54
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 长城增 强收 益定 期开 放债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 长城定 期开 放债 券
基金主 代码 000254
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 9 月6 日
基金管 理人 长城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 811,597,046.12 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 长城定 期开 放债 券 A 长城定 期开 放债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000254 000255
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 490,142,177.73 份 321,454,868.39 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 投资 目标 是在 追求 本金长 期安 全的 基础 上， 力争为 基金 份额 持有 人 创 造
超越业 绩比 较基 准的 稳定 收益。
投资策 略 本基金 采用 “自 上而 下” 的策略 进行 基金 的大 类资 产配置 ， 主 要通 过对 宏 观 经
济运行 周期 、 财政 政策 、 货币政 策等 可能 影响 资本 市场的 重要 因素 进行 研 究 和
预测， 分析 债券 市场、 债 券品种 、 现 金等 大类 资产 的预期 风险 和收 益， 动态 调
整大类 资产 的投 资比 例 ， 以控制 系统 性风 险 。 同 时 将择机 利用 债券 回购 交易 放
大组合 债券 资产 杠杆 ， 在 严格控 制信 用风 险 、 流 动 性风险 的基 础上 增强 基金 整
体收益 。
业绩比 较基 准 每个封 闭期 同期 对应 的一 年期定 期存 款利 率（ 税后 ）×1.1
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ，为 证券投 资基 金中 的较 低风 险品种.
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长城基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 车君 田青
联系电 话 0755-23982338 010-67595096
电子邮 箱 chejun@ccfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8868-666 010-67595096
传真 0755-23982328 010-66275865
注册地 址 深圳市 福田 区益 田 路 6009
号新世 界商 务中 心 41 层
北京市 西 城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市 福田 区益 田 路 6009 北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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号新世 界商 务中 心 40 、41
层
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 杨光裕 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报、 上海 证券 报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.ccfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区益 田 路 6009 号新世 界商 务中 心 41 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙 ）
中国北 京市 东城 区东 长安 街 1 号东
方 广 场 经 贸 城 安 永 大 楼 （ 即 东 三 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 长城基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区益 田 路6009 号新世 界
商务中 心 41 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 9 月 6 日(基 金合 同生效 日)-2013 年 12 月31 日
长城定 期开 放债 券 A 长城定 期开 放债 券 C
本期已 实现 收益 -666,358.31 -845,068.81
本期利 润 -3,216,203.82 -2,515,045.51
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0066 -0.0078
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.66% -0.78%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.70% -0.80%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2013 年末
期末可 供分 配利 润 -3,216,203.82 -2,515,045.51
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0066 -0.0078
期末基 金资 产净 值 486,925,973.91 318,939,822.88
期末基 金份 额净 值 0.993 0.992
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -0.70% -0.80% 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
②上述基金业 绩指标不 包 括持有人交易 基金的各 项 费用，计入费 用后实际 收 益水平要低 于所列数
字。
③“期末可供 分配利润 ” 的计算方法采 用期末资 产 负债表中未分 配利润与 未 分配利润中 已实现部
分的孰 低数 。
④本基 金合 同 于2013 年09 月 06 日 生效 ，截 止本 报 告期末 ，基 金合 同生 效未 满一年 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
长城定 期开 放债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.20% 0.19% 0.83% 0.01% -1.03% 0.18%
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同
生效起 至今
-0.70% 0.18% 1.06% 0.01% -1.76% 0.17%
长城定 期开 放债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.20% 0.17% 0.83% 0.01% -1.03% 0.16%
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同
生效起 至今
-0.80% 0.17% 1.06% 0.01% -1.86% 0.16%
长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：①本基金 合同规定 本 基金投资组合 为：本基 金 投资于债券的 比例不低 于 基金资产的 80%。在
每次开放期前 三个月、 开 放期及开放期 结束后三 个 月的期间内， 基金投资 不 受上述比例 限制。开
放期内 本基 金的 现金 或者 到期日 在一 年以 内的 政府 债券投 资比 例不 低于 基金 资产净 值 的 5%。 股 票
等权益 类资 产的 投资 比例 不超过 基金 资产 净值 的 20% 。
②本基 金的 建仓 期为 自基 金合同 生效 之日 起 3 个月 内或每 个封 闭期 运作 满 3 个月内 ，首 个封 闭 期
的建仓 期 为2013 年9 月6 日至2013 年12 月6 日。 建仓期 满时 ， 各 项资 产配 置比例 符合 基金 合同
约定。
③本基 金合 同 于2013 年9 月6 日 生效 ，截 止本 报告 期末， 基金 合同 生效 未满 一年。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效， 自 基金合 同生 效以 来未 进行 利润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
长城基 金管 理有 限公 司是 经中国 证监 会批 准设 立的 第 15 家基 金管 理公 司， 由 长城证 券有 限 责
任公司 （40 ％） 、 东 方证 券 股份有 限公 司 （15 ％） 、 西 北证券 有限 责任 公司 （15 ％） 、 北 方国 际信 托
投资股 份有 限公 司 （15 ％） 、 中 原信 托投 资有 限公 司 （15 ％ ） 于2001 年 12 月27 日共 同出 资设 立，
当时注 册资 本为 壹亿 元人 民币。2007 年5 月 21 日 ， 经中国 证监 会批 准， 公司 完成股 权结 构调 整，
现有股东为长 城证券有限 责任公司（47.059% ） 、东 方证券股份有 限公司（17.647% ） 、北方 国际信
托股份 有限 公司 （17.647% ）和中 原信 托有 限公 司（17.647%）。 2007 年 10 月 12 日，经 中国 证监长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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会批准，将注 册资本增 加 至壹亿伍仟万 元人民币 。 公司经营范围 是基金募 集 、基金销售 、资产管
理和中国证监 会许可的 其 他业务。截止 本报告期 末 ，公司管理的 基金有封 闭 式基金：久 嘉证券投
资基金；开放 式基金： 长 城久富核心成 长股票型 证 券投资基金（LOF） 、长 城 久恒平衡型 证券投资
基金、 长城 久泰 沪 深 300 指数证 券投 资基 金、 长城 货币市 场证 券投 资基 金、 长城消 费增 值股 票 型
证券投资基金 、长城安 心 回报混合型证 券投资基 金 、长城品牌优 选股票型 证 券投资基金 、长城稳
健增利债券型 证券投资 基 金、长 城双动 力股票型 证 券投资基金、 长城景气 行 业龙头灵活 配置混合
型证券投资基 金、长城 中 小盘成长股票 型证券投 资 基金、长城积 极增利债 券 型证券投资 基 金、长
城久兆 中小 板 300 指 数分 级证券 投资 基金 、长 城优 化升级 股票 型证 券投 资基 金、长 城保 本混 合 型
证券投资基金 、长城岁 岁 金理财债券型 证券投资 基 金、长城久利 保本混合 型 证券投资基 金和长城
增强收 益定 期开 放债 券型 证券投 资基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
钟光正
公 司 固 定
收 益 部 副
总 经 理 、
长 城 保 本
混 合 、 长
城 积 极 增
利 债 券 、
长 城 增 强
收 益 债 券
的 基 金 经
理
2013 年9 月6
日
- 4 年
男 ， 中 国
籍 ， 经 济
学 硕 士 。
具有 9 年
债 券 投 资
管理经
历 。 曾 就
职 于 安 徽
安 凯 汽 车
股 份 有 限
公 司 、 广
发 银 行 总
行资金
部 、 招 商
银 行 总 行
资 金 交 易
部。2009
年11 月进
入 长 城 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
曾 任 债 券
研 究 员 。
自2010 年长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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2 月至
2011 年10
月任 “ 长
城 货 币 市
场 证 券 投
资 基 金 ”
基金经
理，自
2010 年 2
月至 2011
年11 月任
“ 长 城 稳
健 增 利 债
券 型 证 券
投资基
金 ” 基金
经理。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 公司 做出 决定 的任免 日期 填写 。
②证券 从业 年限 的计 算方 式遵从 证券 业协 会《 证券 业从业 人员 资格 管理 办法 》的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内 ， 本基金管 理 人严格遵守了 《证券投 资 基金法》 、 《长城 增强收益 定期开放债券 型
证券投资基金 基金合同 》 和其他有关法 律法规的 规 定，以诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管 理和运用
基金资产，在 控制和防 范 风险的前提下 ，为基金 份 额持有人谋求 最大的利 益 ，未出现投 资违反法
律法规、基金 合同约定 和 相关规定的情 况，无因 公 司未勤勉尽责 或操作不 当 而导致基金 财产损失
的情况 ，不 存在 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金管理公 司管理办 法 》和《证券投资
基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 的规定， 本 基金管理人制 定并实施 了 《长城基金 管理有限
公司公 平交 易管 理制 度》 。
本基金管理人 通过信息 系 统以及人工控 制等方法 ， 严格保证公平 交易制度 的 执行。在投资 决
策环节，本基 金管理人 制 定和完善投资 授权制度 、 投资对象库和 交易对手 库 管理制度、 投资信息
保密措施，保 证各投资 组 合投资决策的 独立性。 在 交易执行环节 ，本基金 管 理人建立和 完善公平
的交易分配制 度，按照 价 格优先、时间 优先、综 合 平衡、比例分 配的原则 ， 保证了交易 在各投资
组合间 的公 平。 在风 险监 控环节 ，本 基金 管理 人内 控等相 关部 门进 行事 前、 事中、 事后 的监 控。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 长
城基金 管理 有限 公司 公平 交易管 理制 度》 的规 定， 不同投 资者 的利 益得 到了 公平对 待。
本基金 管理 人严 格控 制不 同投资 组合 之间 的同 日反 向交易 ， 对 同向 交易 的价 差 进行事 后分 析，
定期出具公平 交易稽核 报 告。本报告期 报告认为 ， 本基金管理人 旗下投资 组 合的同向交 易价差均
在合理 范围 内， 结果 符合 相关政 策法 规和 公司 制度 的规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，没有 出 现基金参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 的5% 的现 象。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基金 成立 于2013 年 9 月 份， 成 立之 际恰 逢市 场调 整， 并 且进 入4 季度 以后 债市的 调整 突然
加速。
我们 在2013 年4 季 度建 仓 时根据 经验 判断 ， 认 为市 场的调 整是 逐步 建仓 的机 会， 低 估了 市场
调整的 幅度 ，误 判市 场， 导致本 组合 在4 季度 的市 场调整 中蒙 受一 定亏 损。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金净 值增 长率 A 级为-0.70%、C 级为-0.80%， 同期 业绩 比较 基准 为 1.06%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
由于过 去的 2013 年 资金 面 主导了 债市 ，我 们认 为判 断 2014 年 债市 的核 心因 素 仍然是 从资 金
面入手 。
2014 年是 政府 调整 经济 结 构，促 进产 业结 构转 型的 关键一 年， 经济 增速 会因 此进一 步下 行。
此外， 利率 市场 化导 致金 融系统 负债 成本 抬升 的趋 势在 2014 年将 继续 存在 ， 使其和 经济 增速 下行
的矛盾更加突 出，长期 来 看高融资成本 和经济低 增 速相悖，难以 持续并存 。 我们相信， 随着经济
增速的进一步 下行，货 币 政策可能逐渐 偏向于保 增 长，资金面会 得到改善 ， 届时债市将 有上佳表
现。从 投资 策略 上而 言 ，2014 年 的投 资总 体上 适宜 在防守 中等 待机 会。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据健全、 独立、有 效 、相互制约和 成本效益 原 则，进一步完 善
了各项基本管 理制度、 业 务规则和工作 流程，认 真 执行了各项管 理制度， 有 效实施了三 层风险防长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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范和控 制措 施， 建立 了比 较完善 的内 部控 制体 系。
本报告期内公 司督察长 、 监察稽核人员 根据法律 法 规和公司相关 制度的规 定 ，认真履行了 工
作职责，结合 公司实际 运 作需要，进一 步完善了 监 察稽核程序、 方法和制 度 。督察长、 监察稽核
部独立地开展 工作，实 时 监察关键业务 风险点， 每 季进 行定期稽 核，监察 稽 核内容涵盖 了基金投
资、基金交易 、研究策 划 、产品创新、 基金销售 等 各项业务的每 个环节和 公 司信息技术 、运作保
障、综合管理 等工作。 监 察稽核人员在 历次监察 稽 核工作中，认 真、有效 地 提出了各部 门工作中
存在的问题及 改进意见 ， 督促各部门及 时进行了 整 改，防范和化 解了业务 风 险。本年度 公司督察
长根据法律法 规和公司 制 度的要求按时 向中国证 券 监督管理委员 会、公司 董 事会提交了 监察稽核
工作报 告。
监察稽核和内 部控制的 重 点是确保公司 经营及所 管 理基金运作的 合法合规 ， 保障基金份额 持
有人的 利益 ， 建 立健 全投 资监控 体系 和风 险评 价体 系 ， 加 强投 资决 策流 程的 内部控 制和 风险 管理 ，
严格防范操纵 市场行为 、 内幕交易行为 和其他有 损 基金持有人利 益的关联 交 易，严格防 范基金销
售业务中的违 规行为， 严 格履行信息披 露义务， 保 证履行基金合 同的承诺 。 本报告期内 ，本基金
运作合 法合 规， 无操 纵市 场、内 幕交 易和 不当 关联 交易行 为， 维护 了基 金持 有人的 利益 。
本基金管理人 将坚持“ 诚 信、稳健、规 范、创新 ” 的经营理念， 继续完善 法 人治理结构和 内
部控制制度， 不断提高 公 司员工的守法 意识和风 险 防范意识，加 强实时监 督 和控制，完 善电子监
控手段，使内 部控制的 全 面性、及时性 和有效性 不 断得到提高。 本基 金管 理 人将本着“ 取信于市
场，取信于社 会”的宗 旨 ，诚实信用， 勤勉尽责 ， 为基金持有人 谋求最佳 利 益并使本基 金管理公
司稳步 健康 发展 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了基 金估值委 员 会，为基金估 值业务的 最 高决策机构， 由公司 总 经 理、 分管估值 业
务副总经理、 运行保障 部 经理、基金会 计、基金 经 理和行业研究 员、金融 工 程研究员等 组成，公
司监察 稽核 人员 列席 基金 估值委 员会 。
基金估值委员 会负责制 定 、修订和完善 基金估值 政 策和程序，定 期对估值 政 策和程序 进行 评
价，在发生了 影响估值 政 策和程序的有 效性及适 用 性的情况后及 时修订估 值 方法，以保 证其持续
适用。基金会 计凭借其 专 业技能和对市 场产品长 期 丰富的估值经 验以及对 相 关法律法规 的熟练掌
握，对没有市 价的投资 品 种的估值方法 在其专业 领 域提供专业意 见。基金 经 理及研究员 凭借其丰
富的专业技能 和对市场 产 品的长期深入 的跟踪研 究 ，对没有市价 的投资品 种 综合宏观经 济、行业
发展、及个股 状况等各 方 面因素，从价 值投资的 角 度进行理论分 析，并根 据 分析的结果 向基金估长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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值委员会建议 应采用的 估 值方法及合理 的估值区 间 。金融工程人 员根据基 金 估值委员会 提出的多
种估值方法预 案，利用 金 融工程研究体 系各种经 济 基础数据和数 量化工具 ， 针对不同的 估值方法
及估值模型进 行演算， 为 估值委员会寻 找公允的 、 操作性较强的 估值方法 提 供数理依据 。监察稽
核人员对估值 委员会做 出 的决议进行合 规性审查 ， 对估值委员提 交的基金 估 值信息披露 文件进行
合规性 审查 。
基金估值委员 会成员均 具 有五年以上证 券、基金 行 业工作经验， 具备专业 胜 任能力；基金 会
计具有会计从 业资格和 基 金行业从业资 格，精通 基 金估值政策、 流程和标 准 ，具有五年 以上基金
估值和会计核 算工作经 验 ；基金经理和 研究员均 拥 有五年以上基 金、证券 投 资工作经验 ，精通投
资、研 究理 论知 识和 工具 方法。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理作 为估 值委 员会 成员， 凭借 其丰 富的 专业 技 能和对 市场 产品 的长 期深 入的跟 踪研 究，
向基金估值委员会 建议应 采用的估值方法及 合理的 估值区间。 基 金 经理 有 权出 席 估 值 委 员 会会
议，但 不得 干涉 估值 委员 会作出 的决 定及 估值 政策 的执行 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值委员会秉 承基金持 有 人利益至上的 宗旨，在 估 值方法的选择 上力求客 观 、公允，在数 据
的采集 方面 力求 公开 、 获 取方便 、 操 作性 强、 不 易 操纵。 本基 金管 理人 旗下 管理的 基金 ， 其 参与
估值流 程各 方之 间不 存在 任何重 大的 利益 冲突 。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未就 没有 市价的 投资 品种 的定 价服 务签署 任何 协议 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《 长城 增强 收益 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 关于 收益 分配 原则的 规定 ：
由于本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基金 份 额
类别对应的可 分配收益 将 有所不同。本 基金同一 类 别的每份基金 份额享有 同 等分配权； 在符合有
关基金 分红 条件 的前 提下 ， 本基 金收 益每 年最 多分 配 12 次， 每次 基金 收益 分 配比例 不低 于收 益分
配基准 日可 供分 配利 润 的 50% ； 若基 金合 同生 效不 满 3 个 月则 可不 进行 收益 分配； 基金 收益 分配
后每一基金份额净值不能 低于面值。 若 截 至 每 季 度末 ， 某类基金份额的可 供分 配 利 润 大 于 0.02
元/ 份， 且没 有进行过 当季 度的收益分 配（以收 益分 配基准日所 在期间为 准） ， 则应于该季 度结束
后15 个工 作日 内就 该类 基 金份额 的 可 供分 配利 润实 施收益 分配 。
截止本 报告 期末 ， 本 基金A 类基 金可 供分 配利 润为-3,216,203.82 元，C 类基 金可供 分配 利润
为-2,515,045.51 元 ，按 基金合 同规 定， 不进 行年 度收益 分配 。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规 守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内 ， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2014) 审字 第60737541_H19 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 长 城 增 强收 益 定期 开放 债券 型 证 券投 资 基金 全体 基金 份 额 持有
人
引言段 我 们 审 计了 后 附的 长城 增强 收 益 定期 开 放债 券型 证券 投 资 基金
财务报 表 ， 包 括2013 年12 月 31 日的 资产 负债 表和 自 2013 年9
月6 日 （ 基金 合同 生效 日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 止 期间的 利润
表及所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 财务 报表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 基 金 管理 人 长城 基金 管理 有 限 公司长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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的 责 任。 这 种责 任包 括：（ 1 ） 按 照企 业会 计 准则 的规定 编 制财
务 报 表， 并 使其 实现 公 允反 映 ； （2） 设计 、 执行 和维 护 必要 的
内 部 控 制， 以 使财 务报 表不 存 在 由于 舞 弊或 错误 而导 致 的 重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 基金 管理 人 选 用会
计 政 策 的恰 当 性和 作出 会计 估 计 的合 理 性， 以及 评价 财 务 报表
的总体 列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为， 上 述财 务报 表在 所 有 重大 方 面按 照企 业会 计 准 则的
规 定 编 制， 公 允反 映了 长城 增 强 收益 定 期开 放债 券型 证 券 投资
基金2013 年12 月31 日 的 财务状 况以 及 自2013 年9 月6 日 （基
金合同 生效 日 ） 至2013 年12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 净值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 昌华
周刚
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2014 年3 月24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 长城 增强 收益 定期开 放债 券型 证券 投资 基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 90,733.35 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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结算备 付金
6,534,978.69
存出保 证金
92,573.30
交易性 金融 资产 7.4.7.2 709,138,336.00
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
709,138,336.00
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 80,000,000.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 10,850,580.59
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
806,707,201.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
2,883.05
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
414,010.30
应付托 管费
138,003.44
应付销 售服 务费
109,247.63
应付交 易费 用 7.4.7.7 82,260.72
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 95,000.00
负债合 计
841,405.14
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 811,597,046.12
未分配 利润 7.4.7.10 -5,731,249.33
所有者 权益 合计
805,865,796.79
负债和 所有 者权 益总 计
806,707,201.93
注： 报告 截止 日2013 年 12 月 31 日 ， 长 城定 期开 放 债券 A 类基 金份 额净 值0.993 元 ， 长城 定期 开
放债券 C 类 基金 份额 净值 0.992 元 ，基 金份 额总额 811,597,046.12 份,其 中长 城定期 开放 债券 A长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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类基金 份 额490,142,177.73 份, 长城 定期 开放 债券C 类基 金份 额321,454,868.39 份。
本基金 合同 于 2013 年 09 月 06 日生 效。 本基 金本 期 财务报 表的 实际 编制 期间 系自 2013 年 09 月
06 日 （基 金合 同生 效日 ） 起至 2013 年12 月 31 日 止 。因此 ，无 上年 度 末 财务 数据。
7.2 利 润表
会计主 体： 长城 增强 收益 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年9 月6 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年9 月 6 日(基金合同生效日)至2013 年
12 月 31 日
一、收入
-2,752,641.69
1.利息 收入
10,828,065.11
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 123,900.06
债券利 息收 入
6,838,548.11
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
3,865,616.94
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-9,400,993.52
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,778,408.84
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -7,622,584.68
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 -4,219,822.21
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 40,108.93
减： 二、费用
2,978,607.64
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,544,015.53
2．托 管费 7.4.10.2.2 514,671.85
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 407,543.98
4．交 易费 用 7.4.7.19 270,212.77
5．利 息支 出
143,843.42
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
143,843.42
6．其 他费 用 7.4.7.20 98,320.09
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-5,731,249.33 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-5,731,249.33
注： 本 基金 合同 于2013 年09 月 06 日 生效 。 本 基金 本 期财务 报表 的实 际编 制期 间系 自 2013 年09
月06 日（ 基金 合同 生效 日 ）起 至 2013 年12 月 31 日 止。因 此， 无上 年度 可比 期间财 务数 据。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 长城 增强 收益 定期开 放债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年9 月6 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月6 日(基金合同生效日)至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
811,597,046.12 - 811,597,046.12
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -5,731,249.33 -5,731,249.33
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
811,597,046.12 -5,731,249.33 805,865,796.79
注： 本 基金 合同 于2013 年09 月 06 日 生效 。 本 基金 本 期财务 报表 的实 际编 制期 间系 自 2013 年09
月06 日（ 基金 合同 生效 日 ）起 至 2013 年12 月 31 日 止。因 此， 无上 年度 可比 期间财 务数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨光 裕______
______ 熊 科金______
____ 彭洪 波____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
长城增强收益 定期开放 债 券型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)，系经 中国 证券监督管 理
委员会（以下 简称 “中国 证监会 ”）证 监许可[2013]840 号文 “关于核 准长城 增强收益定期 开放
债券型 证券 投资 基金 募集 的批复 ”的 核准 ， 由 长城 基金管 理有 限公 司作 为发 起人 于 2013 年8 月8
日至2013 年9 月4 日向 社 会公开 募集 ， 募 集期 结束 经 安永华 明会 计师 事务 所验 证并出 具安 永华 明
（2013 ） 验 字第60737541_H04 号 验资 报告 后， 向 中国 证监会 报送 基金 备案 材料 。 基金 合同 于 2013
年 9 月 6 日生效 。本 基金 为契约 型开 放式 ，存 续期 限不定 。本 基 金 首次 募集 的有效 认购 资金 （ 本
金） 为 人民 币811,174,776.25 元 ， 在 首次 募集 期间 有 效认购 资金 产生 的利 息为 人民 币 422,269.87
元， 以上 实收 基金 （ 本息 ） 合 计为 人民 币811,597,046.12 元 ， 折 合811,597,046.12 份基 金份 额。
本基金的基金 管理人为 长 城基金管理有 限公司， 注 册登记机构为 长城基金 管 理有限公司 ，基金托
管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司 （ 以下 简称 “中 国建设 银行 ”）。
本基金的投资 对象是具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 国家债券、金 融
债券、次级债 券、中央 银 行票据、企业 债券、中 小 企业私募债券 、公司债 券 、中期票据 、短期融
资券、 可转 换债 券 （含 分 离交易 可转 债纯 债） 、 质押 及买断 式回 购、 协议 存款 、 通知 存款、 定期 存
款、资产支持 证券等金 融 工具以及法律 法规或中 国 证监会允许基 金投资的 其 他固定收益 证券品种
（但须 符合 中国 证监 会的 相关规 定） 。 本 基金 不直 接 从二级 市场 买入 股票 、 权 证等权 益类 资产 ， 也
不参与一级市 场的新股 申 购或增发新股 ，但可持 有 因所持可转换 债 券转股 形 成的股票、 因持有股
票被派发的权 证、因投 资 于分离交易可 转债等金 融 工具而产生的 权证。因 上 述原因持有 的股票，
本基金 应在 其可 交易 之日 起的 6 个月 内卖 出。 因上 述原因 持有 的权 证， 本基 金应在 其可 交易 之 日
起的 1 个月 内卖 出。 如法 律法规 或监 管机 构以 后允 许基金 投资 其他 品种 ，基 金管理 人在 履行 适 当
程序后 ， 可以 将其 纳入 投资 范围 。 基 金的 投资 组合 比例 为： 债券 的投 资比 例不 低于 基金资 产 的80% 。
本基金以定期 开放方式 运 作，在每次开 放期前三 个 月、开放期及 开放期结 束 后三个月的 期间内，
基金投资不受 上述比例 限 制。开放期内 现金或者 到 期日在一年以 内的 政府 债 券投资比例 不低于基
金资产 净值 的 5% 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：每个 封闭 期同 期对 应的 一年期 定期 存款 利率 （税 后）×1.1 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时， 对于 在具 体会 计核 算和信 息披 露方 面， 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会修 订并 发布 的 《 证长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关于 进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的指
导 意 见 》 、 《 关于 证 券 投资基 金执行< 企业 会 计 准则>估 值 业 务 及份 额 净 值计 价有 关 事 项 的通 知 》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号《 年度报
告的内 容与 格式 》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注 的编制 及披 露》 、 《 证
券投资 基金 信息 披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 及其 他中 国证 监会颁 布的 相关 规
定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以及 自 2013 年09 月 06 日( 基金 合同 生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日止 期 间的经 营成 果和 净
值变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 唯本 会 计期间 为 2013
年09 月06 日( 基金 合同 生 效日) 至2013 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ； 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处 置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2)债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本； 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的 成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按 实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产 和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主 要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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(2) 未 上市 的股 票 的 估值
A. 送股、转增 股 、公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 低于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的市 价 高于非公开发 行股票的 初 始取得成本时 ，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债券 投资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映 公 允价 值， 调整最 近 交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权证 投资 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发 行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中的 相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率 或 内 含票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除应 由 债 券 发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.6% 年费 率 逐日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.2% 年费 率 逐日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 ， 本 基 金 A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费，C 类 基金 份额 的 销售服 务费 按
前一 日C 类 基金 资产 净值 的 0.4% 年 费率 逐日 计提 ；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第 四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1. 由 于本 基 金 A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费， 而 C 类基 金份 额收 取销 售 服务费 ，各 基金
份额类 别对 应的 可分 配收 益将有 所不 同。 本基 金同 一类别 的每 份基 金份 额享 有同等 分配 权；
2. 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，每份 基金 份
额每次收益分 配比例不 低 于收益分配基 准日每份 基 金份额可供分 配利润 的 50% 。若《基金合 同》
生效不 满3 个月 可不 进行 收益分 配 ；
3. 若 截至 每季 度末 ， 某 类 基金份 额的 可供 分配 利润 大于 0.02 元/份 ， 且 没有 进行过 当季 度的
收益分 配（ 以收 益分 配基 准日所 在期 间为 准） ，则 应 于该季 度结 束 后 15 个工 作 日内就 该类 基金 份
额的可 供分 配利 润实 施收 益分配 ；
4. 本 基金 收益 分配 方式 ： 现金分 红 ；
5. 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
6. 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不 再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《 关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有 关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 个 人从 公开发 行和 转让 市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个月） 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年 ）的， 暂减 按 50% 计入 应 纳税所 得额 ；持 股期
限超 过1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的 通 知》 ， 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存 款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 90,733.35
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 90,733.35
注：本 基金 自 2013 年09 月 06 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年 12 月 31 日 未 投资于 定期 存款 和
其他存 款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 713,358,158.21 709,138,336.00 -4,219,822.21
银行间 市场 - - -
合计 713,358,158.21 709,138,336.00 -4,219,822.21
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 713,358,158.21 709,138,336.00 -4,219,822.21
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 末数 据。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 于本 期末 未持 有 衍生 金融 资产 及衍 生金 融负债 。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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7.4.7.4 买 入返 售金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券-交易 所 80,000,000.00 -
合计 80,000,000.00 -
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 末数 据。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 于本 期末 未持 有因买 断式 逆回 购交 易获 得的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 139.26
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,234.77
应收债 券利 息 10,755,112.41
应收买 入返 售证 券利 息 92,048.28
应收申 购款 利息 -
其他 45.87
合计 10,850,580.59
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。本 基金 基金 合同 于 2013 年09 月 06 日生 效,无上 年度 末数 据。
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本期 末末 持有 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 82,260.72
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 82,260.72
注：交 易所 市场 应付 交易 费用均 为应 付佣 金。 本基 金基金 合同 于 2013 年 09 月 06 日 生效,无 上年
度末数 据。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 33 页 共 54 页
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 45,000.00
预提信 息披 露费 50,000.00
合计 95,000.00
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 末数 据。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
长城定 期开 放债 券 A
项目
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 490,142,177.73 490,142,177.73
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 490,142,177.73 490,142,177.73
金额单 位： 人民 币元
长城定 期开 放债 券 C
项目
本期
2013 年 9 月 6 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 321,454,868.39 321,454,868.39
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 321,454,868.39 321,454,868.39
注：本 基金 本报 告期 为2013 年 09 月06 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2013 年12 月31 日。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
长城定 期开 放债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -666,358.31 -2,549,845.51 -3,216,203.82
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - - 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 34 页 共 54 页
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -666,358.31 -2,549,845.51 -3,216,203.82
单位： 人民 币元
长城定 期开 放债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -845,068.81 -1,669,976.70 -2,515,045.51
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -845,068.81 -1,669,976.70 -2,515,045.51
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同生效 日)至2013
年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 70,908.05
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 52,738.74
其他 253.27
合计 123,900.06
注：其 他为 交易 所结 算保 证金利 息收 入。 本基 金基 金合同 于 2013 年 09 月 06 日生效,无 上年 度可
比期间 数据 。
7.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 9 月 6 日(基 金合 同生效 日) 至
2013 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 129,603,331.41
减：卖 出股 票成 本总 额 131,381,740.25
买卖股 票差 价收 入 -1,778,408.84
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 可比 期间 数据 。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 35 页 共 54 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年9月6 日( 基金 合同 生 效日) 至
2013年12月31日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 256,638,434.97
减： 卖出 债券 （债 转股 及 债券到 期兑 付 ） 成 本总 额 263,150,390.10
减：应 收利 息总 额 1,110,629.55
债券投 资收 益 -7,622,584.68
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 可比 期间 数据 。
7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本 期 2013 年 09 月06 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 无资产 支持 证券 投
资收益/损 失。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本 期 2013 年 09 月06 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 无衍生 工具 投资 收
益/ 损 失。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本 期2013 年09 月 06 日 （基 金合 同生 效 日） 至2013 年12 月31 日 无股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同 生效日)至
2013 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -4,219,822.21
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -4,219,822.21
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -4,219,822.21
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 可比 期间 数据 。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同生效 日) 至长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 36 页 共 54 页
2013 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 -
其他 40,108.93
合计 40,108.93
注： 其 他为 基金 募集 期结 束后、 成立 前产 生的 存款 利息收 入。 本基 金基 金合 同于 2013 年 09 月 06
日生效,无 上年 度可 比期 间 数据。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同生效 日) 至
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
270,212.77
银行间 市场 交易 费用
-
合计
270,212.77
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 可比 期间 数据。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月6 日( 基金 合同 生效日)至
2013 年 12 月 31 日
审计费 用 45,000.00
信息披 露费 50,000.00
银行费 用 3,320.09
合计 98,320.09
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 可比 期间 数据 。
7.4.7.21 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后 事项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 37 页 共 54 页
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长城证 券有 限责 任公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东方证 券股 份有 限公 司（ “东方 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中原信 托有 限公 司 基金管 理人 股东
北方国 际信 托股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
注： 于2013 年 度， 并无 与 本基金 存在 控制 关系 或其 他重大 影响 关系 的关 联方 发生变 化的 情况 。
以下关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
长城证券 129,603,331.41 100.00%
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 可比 期间 数据 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
长城证券 431,455,952.68 50.07%
东方证券 430,207,173.14 49.93%
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 可比 期间 数据 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
长城证券 8,354,800,000.00 100.00%
注：本 基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效,无 上年度 可比 期间 数据 。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 38 页 共 54 页
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本 期 2013 年 09 月06 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 未通过 关联 方交 易
单元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年9月6 日( 基金 合同 生 效日) 至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
长城证券 117,991.20 100.00% 82,260.72 100.00%
东方证券 - - - -
注：上述佣 金按市场 佣金 率计算,扣除 券商需承 担的 费用(包括但 不限于买( 卖) 经手费、证 券结算
风险基 金和 证券 交易 所买( 卖)证 管费 等。)
管理人因此从 关联方获 取 的其他服务主 要包括： 为 本基金提供的 证券投资 研 究成果和市 场信息服
务。
本基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效, 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同生效 日)至2013
年 12 月 31 日
当期发 生的 基 金 应支 付的 管理费 1,544,015.53
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 999,615.01
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.6% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .6%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理人的 管理费每 日 计算，逐日累 计至每月 月 底，按月支付 ，由基金 托 管人于次月 前五个工
作日内 从基 金资 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
本基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效, 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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项目
本期
2013 年9 月6 日(基 金合 同生效 日)至2013
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 514,671.85
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .2%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月底，按 月 支付；由基金 托管人复 核 后于次月前 三个工作
日内从 基金 财产 中一 次性 支取。
本基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效, 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 9 月 6 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长城定 期开 放债 券
A
长城定 期开 放债 券C 合计
长城基 金管 理有 限公 司 - 10,772.82 10,772.82
中国建 设银 行 - 269,010.13 269,010.13
合计 - 279,782.95 279,782.95
注：基金销售 服务费主 要 用于支付销售 机构佣金 、 以及基金管理 人的基金 行 销广告费、 促销活动
费、基 金份 额持 有人 服务 费等。 本基 金 A 类基 金份 额不收 取销 售服 务费 ，C 类基金 份额 的销 售服
务费年 费率 为0.4% 。本 基 金销售 服务 费按 前一 日 C 类基金 资产 净值 的 0.4% 年 费率计 提。
计算方 法如 下：
H＝ E× 0.4% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月底 ， 按月支付；由 基金托管 人 复核后于次 月前五个
工作日 内从 基金 资产 中一 次支付 给注 册登 记机 构， 由注册 登记 机构 代付 给销 售机构 。
本基金 基金 合同 于2013 年 09 月06 日生 效, 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本 期 2013 年 09 月06 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 未与关 联方 进行 银长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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行间同 业市 场债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 管理 人本期 2013 年 09 月 06 日 （基 金合 同生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 未运 用固 有
资金投 资于 本基 金 的 情况 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 于本 期末 未持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年9 月 6 日(基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 90,733.35 70,908.05
注：本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国建设银 行 保管，按银行 间同业利 率 计息。本基 金基金合
同于2013 年09 月 06 日 生 效，无 上年 度可 比期 间数 据。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本 期 2013 年 09 月 06 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 未在承 销期 内直 接
购入关 联方 承销 证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本 期2013 年09 月 06 日 （基 金合 同生 效 日） 至2013 年12 月31 日 未进行 利润 分配 。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 ： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
124443
13 黔
投01
2013 年
12 月16
日
2014
年 1 月
7 日
未上市 100.00 100.00 400,000 40,000,000.00 40,000,000.00 -
长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 为0.00 元 ， 无质押 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 为0.00 元, 无质押 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 建立了以 风 险控制委员会 为核心的 、 由风险控制委 员会、投 资 决策委员会和 监
察稽核 部、 相关 职能 部门 构成的 三级 风险 管理 架构 体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散 信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的股 票市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券市 值的 10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品 种 所 处的交易市 场不活跃长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 42 页 共 54 页
而带来 的变 现困 难。 除在 附 注 7.4.12 中列 示的 部分 基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的情 况
外，本基金持 有的证券 在 本报告期末均 能及时变 现 。此外，本基 金可通过 卖 出回购金融 资产方式
借入短 期资 金应 对流 动性 需求， 其上 限一 般不 超过 基 金持有 的可 回购 交易 的债 券资产 的公 允价 值 。
本基金所持有 的金融负 债 以及可赎回基 金份额净 值( 所有者权益)的 合约约定 到 期日均为一 年
以内且 不计 息， 因此 账面 余额即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 人 员设定流动性 比
例要求 ， 对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
由于本 基金 所有 资产 及负 债均以 人民 币计 价， 因此 无外汇 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存出 保证金 、 债券投资及买 入返售金 融 资产等。本 基金管理
人每日 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资 产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 90,733.35 - - - - - 90,733.35
结算备 付
金
6,534,978.69 - - - - - 6,534,978.69
存出保 证
金
92,573.30 - - - - - 92,573.30
交易性 金
融资产
- 55,426,045.50 99,199,008.00 37,345,751.50 517,167,531.00 - 709,138,336.00
买入返 售
金融资 产
80,000,000.00 - - - - - 80,000,000.00
应收利 息 - - - - - 10,850,580.59 10,850,580.59 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 43 页 共 54 页
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 86,718,285.34 55,426,045.50 99,199,008.00 37,345,751.50 517,167,531.00 10,850,580.59 806,707,201.93
负债
应付证 券
清算款
- - - - - 2,883.05 2,883.05
应付管 理
人报酬
- - - - - 414,010.30 414,010.30
应付托 管
费
- - - - - 138,003.44 138,003.44
应付销 售
服务费
- - - - - 109,247.63 109,247.63
应付交 易
费用
- - - - - 82,260.72 82,260.72
其他负 债 - - - - - 95,000.00 95,000.00
负债总 计 - - - - - 841,405.14 841,405.14
利率敏 感
度缺口
86,718,285.34 55,426,045.50 99,199,008.00 37,345,751.50 517,167,531.00
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 在其他 变量 不变 的假 设下 ，利率 发生 合理 、可 能的 变动时
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月 31 日 ）
利率上 升 25 个 基点 -6,477,757.09
利率下 降 25 个 基点 6,570,388.29
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时，为交易 而持有的 债 券公允价值的 变动将对 基 金资产净值产 生的影响 。 正数表示可 能增加基
金资产 净值 ，负 数表 示可 能减少 基金 资产 净值 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 通过投资组合 的分散化 降 低其他价格 风险，并
且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
本基金的投资 组合比例 为 ：债券的投资 比例不低 于 基金资产的 80%。本 基金 以定期开放方 式
运作，在每次 开放期前 三 个月、开放期 及开放期 结 束后三个月的 期间内， 基 金投资不受 上述比例长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 44 页 共 54 页
限制。 开放 期内 现金 或者 到期日 在一 年以 内的 政府 债券投 资比 例不 低于 基金 资产净 值 的 5% 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 709,138,336.00 88.00
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 709,138,336.00 88.00
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于本期末，本 基金主要 投 资于证券交易 所上市或 银 行间同业市场 交易的固 定 收益品种，未 持
有股票 投资 、权 证投 资等 其他交 易性 金融 资产 ，因 此无重 大的 其他 价格 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 709,138,336.00 87.91
其中： 债券 709,138,336.00 87.91
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 80,000,000.00 9.92
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,625,712.04 0.82
6 其他各 项资 产 10,943,153.89 1.36
7 合计 806,707,201.93 100.00 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 45 页 共 54 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票投 资。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601398 工商银 行 49,073,908.73 6.09
2 601988 中国银行 42,102,494.48 5.22
3 601989 中国重 工 40,205,337.04 4.99
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601398 工商银 行 49,001,717.71 6.08
2 601988 中国银 行 41,355,546.73 5.13
3 601989 中国重 工 39,246,066.97 4.87
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 131,381,740.25
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 129,603,331.41
注：买入股票 成本和卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 709,138,336.00 88.00
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 709,138,336.00 88.00
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 122961 09 武 城投 999,990 99,199,008.00 12.31
2 124407 13 泰 州债 700,000 70,140,000.00 8.70
3 124342 13 黔 南资 700,010 68,530,979.00 8.50
4 124398 13 株 城发 700,000 67,515,000.00 8.38
5 126011 08 石 化债 557,550 55,426,045.50 6.88
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.9.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 尚未 在基 金合 同中 明确国 债期 货的 投资 策略 、比例 限制 、信 息披 露方 式等， 暂不 参与
国债期 货交 易。
8.9.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未进 行国债 期货 投资 ，期 末未 持有国 债期 货。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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8.9.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
2013 年11 月 25 日 ， 中 石 化公司 发布 公告 称 ，2013 年 11 月 22 日凌 晨 ， 中 国 石油化 工股 份有
限公司（以下 简称 “公司 ”或“中国石 化 ”）位 于 青岛经济技术 开发区的 东 黄复线原油 管道发生
破裂， 导致 原油 泄漏 ，部 分原油 漏入 市政 排水 暗渠 。当日 上午 10 点 25 分， 市政排 水暗 渠发 生 爆
炸，导 致周 边行 人、 居民 、抢险 人员 伤亡 的重 大事 故。本 次事 故共 造 成62 人 死亡，136 人受 伤 。
对于此 事件 ， 根据 我们 的 跟踪了 解 ， 本 次事 故造 成 直接经 济损 失人 民 币75,172 万 元， 中石 化
公司将承担其 相应赔偿 责 任。但相关赔 偿资金主 要 来自中国石化 在以前年 度 积累的 安全 生产保险
基金（指经国 家有关部 门 批准由中国石 油化工集 团 公司面向公司 所属企事 业 单位设立的 企业安全
生产保险基金 ）和公司 向 商业保险公司 投保的商 业 巨灾保险的保 险理赔资 金 ，对公司的 经营和利
润并不构成重 大影响。 此 外，事件发生 后，中石 化 公司高度重视 并排查在 安 全生产方面 存在的问
题，目 前公 司总 体生 产经 营和财 务状 况保 持稳 定。
鉴于此 ，我 们认 为本 组合 持有 的 5575.5 万08 石化 债（上 交所 代 码 126011 ） 可继续 持有 。
8.10.2
基金投 资的 前十 名股 票中 ，未有 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外股 票。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 92,573.30
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 10,850,580.59
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,943,153.89
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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8.10.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
长城
定期
开放
债券A
4,140 118,391.83 4,589,649.71 0.94% 485,552,528.02 99.06%
长城
定期
开放
债券C
3,448 93,229.37 900,882.00 0.28% 320,553,986.39 99.72%
合计 7,588 106,957.97 5,490,531.71 0.68% 806,106,514.41 99.32%
注： 上述 机构/ 个人 投资 者 持有份 额占 总份 额比 例的 计算中 ， 对下 属分 级基 金 ， 比 例的 分母 采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
长城定 期
开放债 券
A
- -
长城定 期
开放债 券
C
- -
合计
- -
注：① 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0。
②本基 金基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
长城定 期开 放债
券A
长城定 期开 放债
券 C
基金合 同生 效日 （2013 年 9 月 6 日） 基金 份
额总额
490,142,177.73 321,454,868.39
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
本报告 期基 金总 申购 份额 - -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 490,142,177.73 321,454,868.39
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 重大 人事 变 动
自2013 年8 月13 日 起 ， 公司董 事长 杨光 裕先 生兼 任长城 嘉信 资产 管理 有限 公司董 事长 ， 公
司副总 经理 余骏 先生 兼任 长城嘉 信资 产管 理有 限公 司总经 理。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期， 基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免 通知, 聘任 黄秀 莲为 中国 建 设银行 投资 托
管业务 部副 总经 理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 本报 告期 内 无 涉及 本基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 投资 策略 无改变 。
长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 50 页 共 54 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
1 、本 期未 有改 聘会 计师 事 务所。
2 、本 基金 本报 告期 应支 付 给会计 师事 务所 的报 酬为 人民币 肆万 伍仟 元。
3 、目 前为 本基 金提 供审 计 服务的 会计 师事 务所 为安 永华明 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） ，
为本基 金提 供审 计服 务自 本基金 合同 生效 日持 续至 本报告 期。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 本报 告期 基金 管理 人、 基金 托管 人涉 及托 管 业务机 构及 其高 级管 理人 员未受 到任 何 稽
查或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长城证券 3 129,603,331.41 100.00% 117,991.20 100.00% -
东方证券 2 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
天源证券 1 - - - - -
华泰联合 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
兴业证券 1 - - - - - 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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首创证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
注：1 、本 报告 期末 共租 用 证券公 司 37 个 交易 单元 ；
2、专 用席 位的 选择 标准 和 程序
本基金管理人 负责选择 代 理本基金证券 买卖的证 券 经营机构，使 用其席位 作 为基金的专 用交易席
位，选 择的 标准 是：
(1) 实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于 3 亿 元人 民币；
(2) 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
(3) 经 营行 为规 范， 能满 足 基金运 作的 合法 、合 规需 求；
(4) 内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
(5) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
(6) 研 究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为 本基 金提 供 高质量 的咨 询服 务，
包括宏 观经 济报 告、 行业 报 告、 市场 走向 分析 、个 股分析 报告 及其 他专 门报 告。
根据上 述标 准考 察确 定后 ，基金 管理 人和 被选 中的 证券经 营机 构签 订委 托协 议，并 通知 托管 人。
基金管理人应 根据有关 规 定，在基金的 中期报告 和 年度报告中将 所选证券 经 营机构的有 关情况、
基金通 过该 证券 经营 机构 买卖证 券的 成交 量、 支付 的佣金 等予 以披 露。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长城证券 431,455,952.68 50.07% 8,354,800,000.00 100.00% - -
东方证券 430,207,173.14 49.93% - - - -
中金公司 - - - - - - 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
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平安证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
天源证券 - - - - - -
华泰联合 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
华融证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
首创证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于长 城定 期开 放定 期开 放
债券基 金延 长募 集期 限的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2013 年 8 月 27 日
2 关于万 银财 富增 加为 代销 机
构及开 通定 投 、 转 换业 务 及实
施费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2013 年 8 月 27 日
3 关于展 恒基 金增 加为 代销 机
构及开 通定 投 、 转 换业 务 及实
施费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
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2013 年 9 月 2 日
4 长城定 期开 放定 期开 放债 券
基金合 同生 效公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
2013 年 9 月 7 日 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 53 页 共 54 页
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5 长城基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持停 牌股 票
估值方 法的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
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2013 年 9 月 10 日
6 关于恢 复旗 下基 金所 持大 富
科技股 票市 价估 值方 法的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
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2013 年 9 月 11 日
7 关于恢 复旗 下基 金所 持招 商
地产股 票市 价估 值方 法的 公
告
中国证 券 报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
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2013 年 9 月 18 日
8 长城基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持停 牌股 票
估值方 法的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
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2013 年 9 月 24 日
9 关于增 加北 京增 财基 金为 代
销机构 及开 通定 投 、 转 换 业务
及实施 费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
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2013 年 9 月 27 日
10 关于和 讯信 息增 加为 代销 机
构并开 通定 投 、 转 换业 务 及实
施费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2013 年10 月 29 日
11 长城基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下基 金所 持停 牌股 票
估值方 法的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
基金管 理人 网站
2013 年11 月 16 日
12 关于恢 复旗 下基 金所 持停 牌
股票市 价估 值方 法的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
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2013 年11 月 22 日
13 长城基 金关 于好 买基 金增 加
为代销 机构 并开 通定 投 、 转换
业务及 实施 费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报 及本
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2013 年12 月 16 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（一） 本基 金设 立等 相关 批准文 件
（二） 《长 城增 强收 益定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》
（三） 《长 城增 强收 益定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 托管协 议》
（四） 法律 意见 书
（五） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照
（六） 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照 长城定期开放债券 2013 年年度 报告
第 54 页 共 54 页
（七） 中国 证监 会规 定的 其他文 件
12.2 存 放地 点
广东省 深圳 市福 田区 益田 路 6009 号 新世 界商 务中 心 41 层
12.3 查 阅方 式
投资者可在办 公时间亲 临 上述存放地点 免费查阅 ， 如有疑问，可 向本基金 管 理人长城基金 管
理有限 公司 咨询 。
咨询电 话：0755-23982338
客户服 务电 话：400-8868-666
网站：www.ccfund.com.cn
