长城久泰沪深 300指数证券投资基金
2013年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：长城基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2014年3 月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014年 03月 24 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保
证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年01月01日起至 12 月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录......................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 2
1.2 目录 .................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 .................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................ 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................ 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................ 9
§4 管理人报告 ................................................................................................................................ 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................ 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................. 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 15
§5 托管人报告 .............................................................................................................................. 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
................................................................................................................................................ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 15
§6 审计报告 .................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 16
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 17
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................. 19
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................... 14
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 14
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 14
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 15
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 23
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 24
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................. 25
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ...... 25
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .................. 25
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 25
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................ 25
8.11 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 25
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................... 26
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 26
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 26
§ 10 开放式基金份额变动............................................................................................................. 27
§ 11 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 27
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................ 27
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................ 27
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................ 27
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 27
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 28
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................ 28
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................... 28
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 29
§ 12 备查文件目录......................................................................................................................... 31
12.1 备查文件目录 ................................................................................................................ 31
12.2 存放地点 ........................................................................................................................ 31
12.3 查阅方式 ........................................................................................................................ 31
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长城久泰沪深 300指数证券投资基金
基金简称 长城久泰沪深 300 指数
基金主代码 200002
前端交易代码 200002
后端交易代码 201002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004年 5月 21日
基金管理人 长城基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,640,353,569.06份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 以增强指数化投资方法跟踪目标指数，分享中国经
济的长期增长，在严格控制与目标指数偏离风险的
前提下，力争获得超越目标指数的投资收益，谋求
基金资产的长期增值。
投资策略 (1) 本基金为增强型指数基金， 股票投资以沪深 300
指数作为目标指数。除非因为分红或基金持有人赎
回或申购等原因，本基金将保持相对固定的股票投
资比例，通过运用深入的基本面研究及先进的数量
化投资技术，控制与目标指数的跟踪误差，追求适
度超越目标指数的收益。在正常情况下，本基金投
资于股票的比例为基金净资产的 90~95%,现金或者
到期日在一年以内的政府债券不低于基金净资产的
5% 。（ 2）股票投资策略：本基金的指数化投资采用
分层抽样法，实现对沪深 300 指数的跟踪，即按照
沪深 300 指数的行业配置比例构建投资组合，投资
组合中具体股票的投资比重将以流通市值权重为基
础进行调整。股票投资范围以沪深 300 指数的成份
股为主，少量补充流动性好、可能成为成份股的其
他股票，并基于基本面研究进行有限度的优化调整。
（3）本基金债券投资部分以保证基金资产流动性、
提高基金投资收益为主要目标，主要投资于到期日
一年以内的政府债券等。
业绩比较基准 自基金合同生效至 2011 年 3 月 31 日的业绩比较基
准为：95%×中信标普 300 指数收益率+5%×银行同
业存款利率；自2011年4月 1 日开始业绩比较基准
为：95%×沪深 300 指数收益率+5%×银行同业存款
利率。
风险收益特征 承担市场平均风险，获取市场平均收益。
注：本基金为增强型指数基金，自基金合同生效日至 2011年3 月31 日以中信标普 300指数
为跟踪标的指数，自2011年4月1日起，本基金所跟踪的标的指数变更为沪深 300指数。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长城基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 车君 张燕
联系电话 0755-23982338 0755-83199084
电子邮箱 chejun@ccfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
400-8868-666 95555
传真 0755-23982328 0755-83195201
注册地址 深圳市福田区益田路 6009
号新世界商务中心 41 层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址 深圳市福田区益田路 6009
号新世界商务中心 40、41
层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
邮政编码 518026 518040
法定代表人 杨光裕 傅育宁
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报、中国证券报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网
网址
www.ccfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区益田路 6009号新世界商务中心 41
层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
中国北京市东城区东长安街 1 号
东方广场经贸城安永大楼（即东
三办公楼）16层
注册登记机构 长城基金管理有限公司 深圳市福田区益田路6009号新世
界商务中心41层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 2011年
本期已实现收益 -302,717,374.65 -84,700,344.21 -22,477,091.37
本期利润 -186,362,183.73 127,421,902.07 -450,627,805.43
加权平均基金份额本
期利润
-0.0799 0.0737 -0.2889
本期加权平均净值利
润率
-8.19% 7.68% -25.35%
本期基金份额净值增
长率
-6.18% 7.92% -24.12%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配利润 -1,487,702,310.07 -1,471,982,039.01 -1,140,338,074.68
期末可供分配基金份
额利润
-0.9069 -0.7767 -0.7284
期末基金资产净值 1,539,105,678.79 1,895,476,096.38 1,450,923,566.62
期末基金份额净值 0.9383 1.0001 0.9267
3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012年末 2011年末
基金份额累计净值增
长率
142.75% 158.74% 139.75%
注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
②上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
③“期末可供分配利润”的计算方法采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个
月
-3.85% 1.07% -3.09% 1.07% -0.76% 0.00%
过去六个
月
5.81% 1.23% 5.65% 1.23% 0.16% 0.00%
过去一年 -6.18% 1.33% -7.14% 1.32% 0.96% 0.01%
过去三年 -23.17% 1.25% -24.64% 1.26% 1.47% -0.01%
过去五年 31.49% 1.47% 27.69% 1.47% 3.80% 0.00%
自基金合
同生效日
起至今
142.75% 1.70% 108.46% 1.71% 34.29% -0.01%
注： 从 D1到 Dn 时间区间业绩比较基准的收益率由 D0到 D1区间内每个交易日收益率的合成
计算而来，计算公式如下：
从D1到Dn时间区间业绩比较基准收益率=（1+D1日业绩比较基准收益率）×（1+D2日业绩
比较基准收益率）×??×（1+ Dn日业绩比较基准收益率）-1
这里的每日业绩比较基准收益率计算公式如下：
2011年4月1日前长城久泰业绩比较基准每日收益率=中信标普300指数日收益率×95%+银
行同业存款每日利率×5% ，2011 年 4 月 1 日开始长城久泰业绩比较基准每日收益率=沪深
300指数日收益率×95%+银行同业存款每日利率×5% 。
指数收益率均以当日收盘价相对于上一交易日收盘价计算而成； 计算银行同业存款每日利率
时，如果前一日或者多日为非交易日的，考虑该非交易日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
注：本基金合同规定本基金投资组合的资产配置为：本基金投资于股票的比例为基金净资产
的90～95%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金净资产的 5%。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：过往三年无利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长城基金管理有限公司是经中国证监会批准设立的第 15 家基金管理公司，由长城证券
有限责任公司（40％） 、东方证券股份有限公司（15％） 、西北证券有限责任公司（15％） 、
北方国际信托投资股份有限公司（15％） 、中原信托投资有限公司（15％）于 2001 年 12 月
27日共同出资设立， 当时注册资本为壹亿元人民币。 2007年 5月 21日， 经中国证监会批准，
公司完成股权结构调整，现有股东为长城证券有限责任公司（47.059%） 、东方证券股份有限
公司（17.647%） 、北方国际信托股份有限公司（17.647%）和中原信托有限公司（17.647% ）。
2007 年 10 月 12 日，经中国证监会批准，将注册资本增加至壹亿伍仟万元人民币。公司经
营范围是基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，
公司管理的基金有封闭式基金：久嘉证券投资基金；开放式基金：长城久富核心成长股票型
证券投资基金 （LOF） 、 长城久恒平衡型证券投资基金、 长城久泰沪深 300指数证券投资基金、
长城货币市场证券投资基金、长城消费增值股票型证券投资基金、长城安心回报混合型证券
投资基金、长城品牌优选股票型证券投资基金、长城稳健增利债券型证券投资基金、长城双
动力股票型证券投资基金、长城景气行业龙头灵活配置混合型证券投资基金、长城中小盘成
长股票型证券投资基金、长城积极增利债券型证券投资基金、长城久兆中小板 300指数分级
证券投资基金、长城优化升级股票型证券投资基金、长城保本混合型证券投资基金、长城岁
岁金理财债券型证券投资基金、 长城久利保本混合型证券投资基金和长城增强收益定期开放
债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
杨建华
公司总经
理助理、
投资总
监、基金
管理部总
经理、长
城久泰、
长城久富
和长城品
牌的基金
经理
2004 年 5 月
21日
- 13年
男，中国
籍，北京
大学力学
系理学学
士，北京
大学光华
管理学院
经济学硕
士，注册
会计师。
曾就职于
华为技术
有限公司
财务部、
长城证券
有限责任
公司投资
银行部，
2001年10
月进入长
城基金管
理公司，
曾任基金
经理助
理、“长
城安心回
报混合型
证券投资
基金”和
“长城中
小盘成长
股票型证
券投资基
金”基金
经理。
注：①上述任职日期、离任日期根据公司做出决定的任免日期填写。
②证券从业年限的计算方式遵从证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守了《证券投资基金法》 、 《长城久泰沪深 300指数证
券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产，在控制和防范风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大的利益，未出现投资
违反法律法规、基金合同约定和相关规定的情况，无因公司未勤勉尽责或操作不当而导致基
金财产损失的情况，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》和《证券
投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，本基金管理人制定并实施了《长城基金
管理有限公司公平交易管理制度》 。
本基金管理人通过信息系统以及人工控制等方法，严格保证公平交易制度的执行。在投
资决策环节，本基金管理人制定和完善投资授权制度、投资对象库和交易对手库管理制度、
投资信息保密措施，保证各投资组合投资决策的独立性。在交易执行环节，本基金管理人建
立和完善公平的交易分配制度，按照价格优先、时间优先、综合平衡、比例分配的原则，保
证了交易在各投资组合间的公平。 在风险监控环节， 本基金管理人内控等相关部门进行事前、
事中、事后的监控。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和 《长城基金管理有限公司公平交易管理制度》 的规定， 不同投资者的利益得到了公平对待。
本基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易， 对同向交易的价差进行事后
分析，定期出具公平交易稽核报告。本报告期报告认为，本基金管理人旗下投资组合的同向
交易价差均在合理范围内，结果符合相关政策法规和公司制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为， 没有出现基金参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的现象。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年，我国面临的外部环境相对稳定。美国经济复苏缓慢而有力，就业数据不断好
转，在不断趋于一致的预期中量化宽松政策在年末开始缩减债券购买规模，迈出了实质性退
出步伐。在日本安倍政府推出无限量量化宽松政策后日元持续贬值，日本经济也在一季度出
现超过 4%的增长率，但是随后季度的 GDP 增长率不断走低，刺激效果难以持续，所谓“安
倍经济学”似乎正陷入困局。欧元区经济则在低位逐步企稳。国内宏观经济政策方面，货币
政策依然稳中趋紧，这导致全年的资金成本居高不下，并且在6 月末出现了短暂的资金异常
紧张、利率高企的情况。新一届政府对经济降速的容忍度明显提高，面对不断放缓的经济增
速，并没有推出新的刺激政策，而是不断通过取消和下放行政审批事项，以转变政府职能、
释放经济活力，打造中国经济的升级版，同时采取措施严控金融风险，规范银行理财等表外
业务以降低金融企业杠杆率。 本年度影响证券市场的重大事件还有中共十八届三中全会的召
开以及IPO重启。“三中”全会决议再次超出市场预期，显示了深化改革的坚强决心，相关
改革领域则引起市场主题投资的热情，军工、环保、国企改革、土地改革、“单独”二胎等
均成为证券市场炒作的热点。IPO时隔一年多的再次重启并且向注册制迈进了一大步，引发
了中小盘股的大幅震荡。从全年角度看，中小市值成长股始终是市场关注的热点。主题投资
盛行，自由贸易区、土地流转、民营企业设立银行试点等概念，以及贯穿全年被热捧的互联
网（包括网游、手游、电商、互联网电视等）均走出了令人咋舌的行情，业绩已经不再左右
股价的波动，行业空间和市值空间才是这些公司股价上涨的天花板。其他反映经济转型预期
的医药、软件、传媒、通讯、电子也都有不俗的表现。三季度宏观经济数据短暂向好、地产
再融资开闸以及优先股试点的消息让金融、地产和煤炭等强周期行业有所表现，但是也仅是
昙花一现。全年沪深 300 指数收益率为-7.65%，中小板综合指数收益率为 26.34%。创业板
指数收益率为 82.73%。本基金报告期内严格遵守基金合同，严控跟踪误差，总体操作基本
得当。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金目标指数沪深 300 指数涨幅为-7.65％，本基金比较基准涨幅为
-7.14%，本基金净值增长率为 -6.18%。本基金报告期内日均跟踪误差为 0.0527%，年化跟
踪误差为0.8162%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014年，我们认为外部环境随着美国的稳步复苏和量化宽松政策不断退出而出现
一定程度的复杂性和不确定性。外需整体可能好于 2013 年但是波动幅度可能会增大。国内
货币政策稳中略紧的态势依旧，流动性依然偏紧。十八届三中全会后，各领域的改革将进入
稳步推进阶段。预计经济总体平稳运行，看点还是在改革和转型，因此改革以及改革预期的
制度红利，以及经济转型中孕育的投资机会仍然是市场关注的重点，也是我们重点关注的领
域。在流动性未见明显放松的前提下，市场难见趋势性的投资机会，结构分化仍将持续，一
方面占市值绝大部分的传统产业个股前景暗淡但是估值低廉似乎跌无可跌； 一方面被一年多
以来持续爆炒后严重透支的前景光明的新兴产业个股估值高企，将面临兑现业绩的压力。此
外， 市场还面临IPO重启带来的估值和供给的双重冲击。 我们将通过对基金合同的严格遵守，
对跟踪误差的严格控制，将本基金打造成为供广大投资者对 A股市场进行投资的良好工具。
本基金将继续按照基金合同的规定，努力控制跟踪偏差，争取获得适度超越目标指数的超额
收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据健全、独立、有效、相互制约和成本效益原则，进一步
完善了各项基本管理制度、业务规则和工作流程，认真执行了各项管理制度，有效实施了三
层风险防范和控制措施，建立了比较完善的内部控制体系。
本报告期内公司督察长、监察稽核人员根据法律法规和公司相关制度的规定，认真履行
了工作职责，结合公司实际运作需要，进一步完善了监察稽核程序、方法和制度。督察长、
监察稽核部独立地开展工作，实时监察关键业务风险点，每季进行定期稽核，监察稽核内容
涵盖了基金投资、基金交易、研究策划、产品创新、基金销售等各项业务的每个环节和公司
信息技术、运作保障、综合管理等工作。监察稽核人员在历次监察稽核工作中，认真、有效
地提出了各部门工作中存在的问题及改进意见，督促各部门及时进行了整改，防范和化解了
业务风险。 本年度公司督察长根据法律法规和公司制度的要求按时向中国证券监督管理委员
会、公司董事会提交了监察稽核工作报告。
监察稽核和内部控制的重点是确保公司经营及所管理基金运作的合法合规， 保障基金份
额持有人的利益，建立健全投资监控体系和风险评价体系，加强投资决策流程的内部控制和
风险管理，严格防范操纵市场行为、内幕交易行为和其他有损基金持有人利益的关联交易，
严格防范基金销售业务中的违规行为，严格履行信息披露义务，保证履行基金合同的承诺。
本报告期内，本基金运作合法合规，无操纵市场、内幕交易和不当关联交易行为，维护了基
金持有人的利益。
本基金管理人将坚持“诚信、稳健、规范、创新”的经营理念，继续完善法人治理结构
和内部控制制度，不断提高公司员工的守法意识和风险防范意识，加强实时监督和控制，完
善电子监控手段，使内部控制的全面性、及时性和有效性不断得到提高。本基金管理人将本
着“取信于市场，取信于社会”的宗旨，诚实信用，勤勉尽责，为基金持有人谋求最佳利益
并使本基金管理公司稳步健康发展。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了基金估值委员会，为基金估值业务的最高决策机构，由公司总经理、分管估
值业务副总经理、运行保障部经理、基金会计、基金经理和行业研究员、金融工程研究员等
组成，公司监察稽核人员列席基金估值委员会。
基金估值委员会负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期对估值政策和程序进
行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保
证其持续适用。 基金会计凭借其专业技能和对市场产品长期丰富的估值经验以及对相关法律
法规的熟练掌握，对没有市价的投资品种的估值方法在其专业领域提供专业意见。基金经理
及研究员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究， 对没有市价的投资品
种综合宏观经济、行业发展、及个股状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，
并根据分析的结果向基金估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。 金融工程人
员根据基金估值委员会提出的多种估值方法预案， 利用金融工程研究体系各种经济基础数据
和数量化工具，针对不同的估值方法及估值模型进行演算，为估值委员会寻找公允的、操作
性较强的估值方法提供数理依据。监察稽核人员对估值委员会做出的决议进行合规性审查，
对估值委员提交的基金估值信息披露文件进行合规性审查。
基金估值委员会成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验，具备专业胜任能力；基
金会计具有会计从业资格和基金行业从业资格，精通基金估值政策、流程和标准，具有五年
以上基金估值和会计核算工作经验；基金经理和研究员均拥有五年以上基金、证券投资工作
经验，精通投资、研究理论知识和工具方法。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理作为估值委员会成员， 凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪
研究，向基金估值委员会建议应采用的估值方法及合理的估值区间。 基金经理有权出席估
值委员会会议，但不得干涉估值委员会作出的决定及估值政策的执行。
3、 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 估值委员会秉承基金持有人利益至
上的宗旨，在估值方法的选择上力求客观、公允，在数据的采集方面力求公开、获取方便、
操作性强、不易操纵。 本基金管理人旗下管理的基金，其参与估值流程各方之间不存在任
何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未就没有市价的投资品种的定价服务签署任何协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
《长城久泰沪深300指数证券投资基金基金合同》规定的收益分配原则为：基金当年收
益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；如果基金投资当期出现净亏损，则不进
行收益分配； 基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值； 在符合有关分红条件的前提下，
基金收益分配每年至少一次，年度分配在基金会计年度结束后四个月内完成。
截止本报告期末， 本基金可供分配利润为-1,487,702,310.07 元， 不进行年度收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎
回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格
遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真
实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2014）审字第60737541_H03号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长城久泰沪深300 指数证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的长城久泰沪深 300 指数证券投资基金财
务报表， 包括 2013 年12月 31日的资产负债表和2013 年度
的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附
注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人长城基金管理有限
公司的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维
护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而
导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审
计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会
计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价基
金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制， 公允反映了长城久泰沪深 300指数证券投资基
金2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果
和净值变动情况。
注册会计师的姓名 昌华周刚
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2014年 3月 24日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：长城久泰沪深300指数证券投资基金
报告截止日： 2013年 12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 87,240,807.41 96,821,825.02
结算备付金
34,059.13 96,234.60
存出保证金
730,491.75 500,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 1,424,733,546.80 1,801,226,404.29
其中：股票投资
1,424,733,546.80 1,801,226,404.29
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投
资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
30,207,065.91 -
应收利息 7.4.7.5 19,272.03 21,987.89
应收股利
- -
应收申购款
548,565.66 666,673.95
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,543,513,808.69 1,899,333,125.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
1,451,569.56 1,171,903.17
应付管理人报酬
1,414,123.92 1,452,629.08
应付托管费
288,596.71 296,454.94
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 1,096,954.15 278,847.34
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 156,885.56 657,194.84
负债合计
4,408,129.90 3,857,029.37
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,640,353,569.06 1,895,275,936.88
未分配利润 7.4.7.10 -101,247,890.27 200,159.50
所有者权益合计
1,539,105,678.79 1,895,476,096.38
负债和所有者权益总计
1,543,513,808.69 1,899,333,125.75
注：报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.9383 元，基金份额总额
1,640,353,569.06份。
7.2 利润表
会计主体：长城久泰沪深300指数证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年1月1日至2013
年 12月 31 日
上年度可比期间
2012年 1 月1 日至
2012年 12 月31 日
一、收入
-151,964,018.47 148,538,592.25
1.利息收入
1,013,896.37 731,804.85
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,012,113.14 729,341.56
债券利息收入
1,783.23 2,463.29
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-272,497,428.44 -64,749,762.66
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -329,019,138.69 -93,994,755.47
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 361,029.07 177,667.21
资产支持证券投资
收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 56,160,681.18 29,067,325.60
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.16 116,355,190.92 212,122,246.28
4. 汇兑收益（损失以“-” - -
号填列）
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17 3,164,322.68 434,303.78
减：二、费用
34,398,165.26 21,116,690.18
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 22,220,747.47 16,216,266.15
2．托管费 7.4.10.2.2 4,534,846.43 3,309,442.05
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 7,291,573.19 1,240,284.25
5．利息支出
- -
其中： 卖出回购金融资产支
出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 350,998.17 350,697.73
三、利润总额 （亏损总额
以“-”号填列）
-186,362,183.73 127,421,902.07
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-186,362,183.73 127,421,902.07
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长城久泰沪深300指数证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1月 1 日至 2013年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,895,275,936.88 200,159.50 1,895,476,096.38
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- -186,362,183.73 -186,362,183.73
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数
（净值减少以“-”号
填列）
-254,922,367.82 84,914,133.96 -170,008,233.86
其中：1.基金申购款 2,384,843,549.75 -32,727,211.77 2,352,116,337.98
2.基金赎回款 -2,639,765,917.57 117,641,345.73 -2,522,124,571.84
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以 “-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,640,353,569.06 -101,247,890.27 1,539,105,678.79
项目
上年度可比期间
2012 年 1月 1 日至 2012年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,565,605,571.52 -114,682,004.90 1,450,923,566.62
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 127,421,902.07 127,421,902.07
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数
（净值减少以“-”号
填列）
329,670,365.36 -12,539,737.67 317,130,627.69
其中：1.基金申购款 681,856,194.23 -17,285,674.32 664,570,519.91
2.基金赎回款 -352,185,828.87 4,745,936.65 -347,439,892.22
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以 “-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,895,275,936.88 200,159.50 1,895,476,096.38
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______杨光裕______
______熊科金______
____彭洪波____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长城久泰沪深300 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)，由长城久泰中信标普 300
指数证券投资基金更名而成，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证
监基金字（2004）51号文《关于同意长城久泰中信标普 300指数证券投资基金设立的批复》
的核准，由基金管理人长城基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2004 年 5
月21日正式生效，首次设立募集规模为 1,512,020,891.32基金份额。本基金为契约型开放
式，存续期限不定。本基金的基金管理人为长城基金管理有限公司，注册登记机构为长城基
金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司（ “招商银行” ） 。
本基金的指数化投资采用分层抽样法， 自基金合同生效日至 2011年3 月31 日以中信标
普300指数为跟踪标的指数，即按照中信标普 300指数的行业配置比例构建投资组合，投资
组合中具体股票的投资比重将以流通市值权重为基础进行调整。自 2011年 4月 1 日起，所
跟踪的标的指数变更为沪深 300指数， 并在 2011年4 月 20 日前将现有的组合调整为跟踪沪
深300指数的新组合。股票投资范围以沪深 300指数的成份股为主，少量补充流动性好、可
能成为成份股的其他股票，并基于基本面研究进行有限度的优化调整。自2011 年 4月 1 日
起本基金的业绩比较基准为：95%×沪深 300指数收益率+5%×银行同业存款利率。自基金合
同生效日至2011年3月31日本基金的业绩比较基准为； 95%×中信标普300指数收益率+5%×
银行同业存款利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协
会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范
证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计 准则>估值业务及
份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披
露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》
第3号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3 号<年度报告
和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2013 年 12 月 31
日的财务状况以及2013年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业
务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以
人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（负债） ，并形成其他单位的金融负债（资产）或
权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投
资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以
及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基
金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，
应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用
实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收
益，同时调整公允价值变动收益。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转
移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认
该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结
转。
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限
按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 出售权证的成本按移动加权平均法于成交日
结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部
公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本， 按
实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金
额。本基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或
负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获
得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价
的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产
可比市场交易价格的， 以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定
公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如下：
1)股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易的但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近
交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响
证券价格的重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，
确定公允价值。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整最近交易市价，
确定公允价值；
(2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值
日的估值方法估值；
B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价
值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌
的同一证券估值日的估值方法估值；
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成
本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成
本时，按中国证监会相关规定处理；
2)债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最
近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影
响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市
价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易
市价，确定公允价值；
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化
且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最
近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 可参
考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足
证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允
价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术
确定公允价值；
3)权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按
最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了
影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易
市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交
易市价，确定公允价值；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价
值的情况下，按成本计量；
(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，
上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执
行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产
负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基金份
额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基金转换所
引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申购或
赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值
比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的
按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基
金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额
转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存
款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息
收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净
额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持
证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认， 并按成交总额与其成本、 应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认， 并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上
市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠
计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的0.98%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)每份基金份额享有同等分配权；
(2)基金当年收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；
(3)如果基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
(4)基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
(5)在符合有关分红条件的前提下，基金收益分配每年至少一次，成立不满 3 个月，收
益可以不分配，年度分配在基金会计年度结束后的4 个月内完成；
(6)投资者可以选择现金分红方式或红利再投资方式，默认方式为现金分红方式，投资
者分红方式的变更须在分红权益登记日前向销售机构提出申请；
(7)红利分配时所发生的银行转账或其他注册登记费用由投资者自行承担。基金管理人
若收取该项费用，具体提取标准和方法在招募说明书中规定；
(8)法律法规以及中国证监会的其他规定。
7.4.4.12 分部报告
截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分
部报告。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008年4 月24日起， 调整证券 （股
票）交易印花税税率，由原先的 3?调整为 1?；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年9月19日起，调整由出让
方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生
的股权转让，暂免征收印花税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自 2004年1 月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股
份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入
及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收
入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得
税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配
取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所
得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券
投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个
月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1
年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税
所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》 ，自2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息
所得个人所得税。7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
活期存款 87,240,807.41 96,821,825.02
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 87,240,807.41 96,821,825.02
注：本基金于本期及上年度均未投资定期存款和其他存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,575,923,352.35 1,424,733,546.80 -151,189,805.55
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,575,923,352.35 1,424,733,546.80 -151,189,805.55
项目
上年度末
2012年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,068,771,400.76 1,801,226,404.29 -267,544,996.47
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,068,771,400.76 1,801,226,404.29 -267,544,996.47
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金于本期末及上年度末的衍生金融资产/负债余额为零。 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 2 页 共 61 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金于本期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金于本期末及上年度末均未持有因买断式逆回购交易获得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
应收活期存款利息 18,893.52 21,940.26
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 16.94 47.63
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 361.57 -
合计 19,272.03 21,987.89
注：其他为应收交易所结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本期末及上年度末其他资产余额为零。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,096,954.15 278,847.34
银行间市场应付交易费用 - -
合计 1,096,954.15 278,847.34
注：交易所市场应付交易费用均为应付佣金。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - 500,000.00
应付赎回费 6,885.56 7,194.84
预提审计费 50,000.00 50,000.00 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 3 页 共 61 页
预提信息披露费 100,000.00 100,000.00
合计 156,885.56 657,194.84
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月1日至 2013年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,895,275,936.88 1,895,275,936.88
本期申购 2,384,843,549.75 2,384,843,549.75
本期赎回(以"-"号填列) -2,639,765,917.57 -2,639,765,917.57
本期末 1,640,353,569.06 1,640,353,569.06
注：本期申购包含基金转入份额及金额，本期赎回包含基金转出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,471,982,039.01 1,472,182,198.51 200,159.50
本期利润 -302,717,374.65 116,355,190.92 -186,362,183.73
本期基金份额交易
产生的变动数
286,997,103.59 -202,082,969.63 84,914,133.96
其中：基金申购款 -1,929,061,523.32 1,896,334,311.55 -32,727,211.77
基金赎回款 2,216,058,626.91 -2,098,417,281.18 117,641,345.73
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,487,702,310.07 1,386,454,419.80 -101,247,890.27
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
活期存款利息收入 976,138.46 709,958.98
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 29,994.96 8,576.97
其他 5,979.72 10,805.61
合计 1,012,113.14 729,341.56
注：其他包括申购款利息收入（2012 年度：10,091.91 元） 、权证保证金利息收入（2012 年度：
713.70元）以及结算保证金利息收入（2013年度：5,979.72元） 。 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 4 页 共 61 页
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013
年 12月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 2,448,683,485.90 299,838,721.91
减：卖出股票成本总额 2,777,702,624.59 393,833,477.38
买卖股票差价收入 -329,019,138.69 -93,994,755.47
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31日
卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成交总额
9,402,812.30 4,077,130.50
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额
9,040,000.00 3,897,000.00
减：应收利息总额 1,783.23 2,463.29
债券投资收益 361,029.07 177,667.21
7.4.7.14 衍生工具收益
注：本基金本期及上年度可比期未发生衍生工具收益/损失。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至 2012年 12
月31日
股票投资产生的股利收益 56,160,681.18 29,067,325.60
基金投资产生的股利收益 - -
合计 56,160,681.18 29,067,325.60
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至 2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月 1日至2012年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 116,355,190.92 212,122,246.28 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 5 页 共 61 页
——股票投资 116,355,190.92 212,122,246.28
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 116,355,190.92 212,122,246.28
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
基金赎回费收入 1,553,725.02 421,521.77
其他 11,662.03 -
转出基金补偿收入 1,598,935.63 12,782.01
合计 3,164,322.68 434,303.78
注：其他收入---其他为中登上海及深圳公司退 2012年1月4 日至 8月 31 日交易监管费。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年 12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31 日
交易所市场交易费用
7,291,573.19 1,240,284.25
银行间市场交易费用 - -
合计
7,291,573.19 1,240,284.25
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年 12月
31 日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年 12
月 31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 998.17 697.73
合计 350,998.17 350,697.73
长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 6 页 共 61 页
7.4.7.20 分部报告
截至本期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分部报
告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行 基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司（“长城证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
东方证券股份有限公司（“东方证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
中原信托有限公司 基金管理人股东
北方国际信托股份有限公司 基金管理人股东
注：于本期，并无与本基金存在控制关系或其他重大影响关系的关联方发生变化的情况。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
长城证券 1,557,422,353.77 33.14% 384,672,242.31 42.36%
东方证券 1,023,056,213.52 21.77% 103,237,064.56 11.37% 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 7 页 共 61 页
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
长城证券 9,402,812.30 100.00% - -
东方证券 - - 4,077,130.50 100.00%
7.4.10.1.3 债券回购交易
注：本基金于本期及上年度可比期间，均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本基金于本期及上年度可比期间，均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 1,415,347.82 33.10% 315,491.49 28.76%
东方证券 931,352.58 21.78% 80,823.54 7.37%
关联方名称
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长城证券 335,158.16 42.42% 205,933.88 73.85%
东方证券 88,300.11 11.18% - -
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费
和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 8 页 共 61 页
2013年1月 1日至 2013年 12
月 31日
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
22,220,747.47 16,216,266.15
其中： 支付销售机构的客
户维护费
3,263,883.12 3,382,768.70
注：1）基金管理费按前一日的基金资产净值的0.98%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.98%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前五个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
2）本期末本基金未支付的管理费余额人民币 1,414,123.92 元。 （2012 年：人民币 1,452,629.08
元）
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月 1日至 2013年 12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
4,534,846.43 3,309,442.05
注：1）基金托管费按前一日的基金资产净值的0.2%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.2%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工作日内从
基金资产中一次性支取。
2）本期末本基金未支付的托管费余额人民币 288,596.71元。(2012年：人民币 296,454.94元)
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的基金管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资于本基金，于本期末及长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 9 页 共 61 页
上年度末亦均未持有本基金份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：除基金管理人之外的其他关联方于本期末及上年度末均未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年1月1日至2013年 12 月31日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 87,240,807.41 976,138.46 96,821,825.02 709,958.98
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金于2013年未进行利润分配。
7.4.12 期末（2013 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金于本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000562
宏源证
券
2013年10 月31 日
重大事
项停牌
8.22 - - 524,793 5,157,851.27 4,313,798.46 -
600547
山东黄
金
2013年12 月26 日
重大事
项停牌
17.25 2014 年1 月2 日 17.52 206,832 5,714,663.91 3,567,852.00 -
600058
五矿发
展
2013 年7 月24 日
重大事
项停牌
13.56 2014 年1 月6 日 14.92 226,503 4,566,325.33 3,071,380.68 -
601901
方正证
券
2013 年8 月26 日
重大事
项停牌
6.21 2014 年1 月13 日 6.24 1,314,449 8,224,580.92 8,162,728.29 -
000625
长安汽
车
2013年12 月31 日
重大事
项停牌
11.45 2014 年1 月3 日 11.72 565,759 4,826,292.54 6,477,940.55
注：根据相关法规的规定，经与托管行协商一致，自 2013年9 月9 日起，本管理人对旗下基金所
持方正证券（代码601901）按指数收益法进行估值。详见本管理人2013年9月 10日公告 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 10 页 共 61 页
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013年12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为0.00元,无质押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013 年12 月 31 日止， 本基金从事证券交易所正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为0.00元,无质押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、投资决策委员会、监
察稽核部和相关职能部门构成的三级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的股票市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券市值的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 除7.4.12期末持有的流通受限股
票外，本基金持有的其他证券在本年度末均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产
方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允
价值。本基金所持有的金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 11 页 共 61 页
年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
由于本基金所有资产及负债均以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约
规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年12月
31日
1 个月以内
1-3个
月
3个月
-1 年
1-5年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 87,240,807.41 - - - - - 87,240,807.41
结算备付金 34,059.13 - - - - - 34,059.13
存出保证金 730,491.75 - - - - - 730,491.75
交易性金融资
产
- - - - - 1,424,733,546.80 1,424,733,546.80
应收证券清算
款
- - - - - 30,207,065.91 30,207,065.91
应收利息 - - - - - 19,272.03 19,272.03
应收申购款 - - - - - 548,565.66 548,565.66
资产总计 88,005,358.29 - - - - 1,455,508,450.40 1,543,513,808.69
负债
应付赎回款 - - - - - 1,451,569.56 1,451,569.56
应付管理人报
酬
- - - - - 1,414,123.92 1,414,123.92 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 12 页 共 61 页
应付托管费 - - - - - 288,596.71 288,596.71
应付交易费用 - - - - - 1,096,954.15 1,096,954.15
其他负债 - - - - - 156,885.56 156,885.56
负债总计 - - - - - 4,408,129.90 4,408,129.90
利率敏感度缺
口
88,005,358.29 - - - -
上年度末
2012年12月
31日
1个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 96,821,825.02 - - - - - 96,821,825.02
结算备付金 96,234.60 - - - - - 96,234.60
存出保证金 - - - - - 500,000.00 500,000.00
交易性金融资
产
- - - - - 1,801,226,404.29 1,801,226,404.29
应收利息 - - - - - 21,987.89 21,987.89
应收申购款 - - - - - 666,673.95 666,673.95
资产总计 96,918,059.62 - - - - 1,802,415,066.13 1,899,333,125.75
负债
应付赎回款 - - - - - 1,171,903.17 1,171,903.17
应付管理人报
酬
- - - - - 1,452,629.08 1,452,629.08
应付托管费 - - - - - 296,454.94 296,454.94
应付交易费用 - - - - - 278,847.34 278,847.34
其他负债 - - - - - 657,194.84 657,194.84
负债总计 - - - - - 3,857,029.37 3,857,029.37
利率敏感度缺
口
96,918,059.62 - - - -
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：于 2013年 12 月31 日及 2012年 12 月31 日，本基金未持有债券投资,因此当利率发生合
理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 13 页 共 61 页
过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控。
本基金投资组合的资产配置为：本基金投资于股票的比例为基金净资产的 90-95%,现金或者
到期日在一年以内的政府债券不低于基金净资产的 5%。于 2013 年 12 月 31 日，本基金面临的整
体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 1,424,733,546.80 92.57 1,801,226,404.29 95.03
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,424,733,546.80 92.57 1,801,226,404.29 95.03
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2013年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2012年 12月
31 日 ）
沪深300指数上升 5% 68,387,210.25 93,663,773.02
沪深300指数下降 5% -68,387,210.25 -93,663,773.02
注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。上表为其他价格风险的
敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基
金资产净值产生的影响。正数表示可能增加基金净值，负数表示可能减少基金净值。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 14 页 共 61 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 1,424,733,546.80 92.30
其中：股票 1,424,733,546.80 92.30
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 87,274,866.54 5.65
6 其他各项资产 31,505,395.35 2.04
7 合计 1,543,513,808.69 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 10,120,230.39 0.66
B
采矿业 85,762,361.26 5.57
C
制造业 525,340,511.69 34.13
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
40,030,021.05 2.60
E
建筑业 46,866,197.01 3.05
F
批发和零售业 46,844,558.27 3.04
G
交通运输、仓储和邮政业 38,763,019.73 2.52
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
40,615,807.65 2.64
J
金融业 480,991,189.95 31.25
K
房地产业 65,642,129.65 4.26
L
租赁和商务服务业 9,642,550.23 0.63 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 15 页 共 61 页
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 13,233,234.45 0.86
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 7,411,082.29 0.48
S
综合 13,470,653.18 0.88
合计 1,424,733,546.80 92.57
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有积极类股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600016 民生银行 7,768,138 59,970,025.36 3.90
2 601318 中国平安 1,321,939 55,164,514.47 3.58
3 601166 兴业银行 4,287,117 43,471,366.38 2.82
4 600000 浦发银行 3,354,367 31,631,680.81 2.06
5 600837 海通证券 2,265,257 25,642,709.24 1.67
6 600030 中信证券 1,901,751 24,247,325.25 1.58
7 000651 格力电器 679,964 22,207,624.24 1.44
8 000002 万
科Ａ 2,659,601 21,356,596.03 1.39
9 000001 平安银行 1,724,384 21,123,704.00 1.37
10 601288 农业银行 7,404,559 18,363,306.32 1.19
11 601398 工商银行 5,027,427 17,998,188.66 1.17
12 601328 交通银行 4,423,028 16,984,427.52 1.10
13 601169 北京银行 2,234,402 16,780,359.02 1.09
14 601601 中国太保 856,171 15,864,848.63 1.03
15 600887 伊利股份 403,140 15,754,711.20 1.02
16 600519 贵州茅台 116,229 14,921,479.02 0.97
17 601088 中国神华 886,957 14,031,659.74 0.91
18 600015 华夏银行 1,525,361 13,072,343.77 0.85
19 601668 中国建筑 4,082,398 12,818,729.72 0.83 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 16 页 共 61 页
20 600104 上汽集团 897,970 12,697,295.80 0.82
21 601006 大秦铁路 1,698,665 12,553,134.35 0.82
22 601818 光大银行 4,566,196 12,146,081.36 0.79
23 601939 建设银行 2,659,425 11,010,019.50 0.72
24 002024 苏宁云商 1,199,661 10,832,938.83 0.70
25 000333 美的集团 212,855 10,642,750.00 0.69
26 000776 广发证券 833,761 10,405,337.28 0.68
27 600690 青岛海尔 519,211 10,124,614.50 0.66
28 000538 云南白药 98,498 10,045,811.02 0.65
29 600048 保利地产 1,154,875 9,527,718.75 0.62
30 600585 海螺水泥 536,665 9,101,838.40 0.59
31 000895 双汇发展 191,168 9,000,189.44 0.58
32 600111 包钢稀土 398,656 8,878,069.12 0.58
33 600900 长江电力 1,397,513 8,832,282.16 0.57
34 601989 中国重工 1,524,018 8,549,740.98 0.56
35 600383 金地集团 1,261,045 8,423,780.60 0.55
36 601901 方正证券 1,314,449 8,162,728.29 0.53
37 600999 招商证券 632,177 8,016,004.36 0.52
38 000858 五 粮 液 506,038 7,924,555.08 0.51
39 002415 海康威视 341,370 7,844,682.60 0.51
40 600050 中国联通 2,370,258 7,608,528.18 0.49
41 600518 康美药业 420,082 7,561,476.00 0.49
42 600089 特变电工 700,806 7,512,640.32 0.49
43 600256 广汇能源 851,259 7,440,003.66 0.48
44 600535 天士力 172,800 7,411,392.00 0.48
45 600276 恒瑞医药 188,931 7,175,599.38 0.47
46 601857 中国石油 921,454 7,104,410.34 0.46
47 000063 中兴通讯 525,282 6,865,435.74 0.45
48 600028 中国石化 1,529,727 6,853,176.96 0.45
49 600637 百视通 184,734 6,829,615.98 0.44
50 601688 华泰证券 749,210 6,712,921.60 0.44
51 600018 上港集团 1,247,365 6,586,087.20 0.43
52 000157 中联重科 1,208,156 6,584,450.20 0.43
53 601766 中国南车 1,304,466 6,535,374.66 0.42
54 600196 复星医药 333,263 6,528,622.17 0.42
55 000625 长安汽车 565,759 6,477,940.55 0.42
56 600739 辽宁成大 369,124 6,474,434.96 0.42
57 601628 中国人寿 427,047 6,461,221.11 0.42
58 600406 国电南瑞 433,956 6,452,925.72 0.42 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 17 页 共 61 页
59 600309 万华化学 310,974 6,437,161.80 0.42
60 600795 国电电力 2,664,509 6,261,596.15 0.41
61 002241 歌尔声学 176,151 6,179,377.08 0.40
62 002236 大华股份 147,906 6,046,397.28 0.39
63 000423 东阿阿胶 146,094 5,779,478.64 0.38
64 601299 中国北车 1,134,504 5,581,759.68 0.36
65 600019 宝钢股份 1,364,649 5,581,414.41 0.36
66 002353 杰瑞股份 70,315 5,580,901.55 0.36
67 600315 上海家化 131,564 5,555,947.72 0.36
68 601009 南京银行 680,890 5,508,400.10 0.36
69 000100 TCL 集团 2,324,640 5,416,411.20 0.35
70 600031 三一重工 831,702 5,339,526.84 0.35
71 000069 华侨城Ａ 1,004,798 5,325,429.40 0.35
72 600332 白云山 190,382 5,265,966.12 0.34
73 601899 紫金矿业 2,236,615 5,166,580.65 0.34
74 601336 新华保险 224,453 5,135,484.64 0.33
75 000581 威孚高科 164,130 5,055,204.00 0.33
76 000568 泸州老窖 250,602 5,047,124.28 0.33
77 000338 潍柴动力 264,809 5,031,371.00 0.33
78 002450 康得新 206,383 5,015,106.90 0.33
79 002594 比亚迪 132,367 4,987,588.56 0.32
80 000783 长江证券 472,625 4,915,300.00 0.32
81 600703 三安光电 198,073 4,910,229.67 0.32
82 000725 京东方Ａ 2,276,190 4,893,808.50 0.32
83 600674 川投能源 436,230 4,868,326.80 0.32
84 600600 青岛啤酒 98,148 4,804,344.60 0.31
85 601988 中国银行 1,771,048 4,640,145.76 0.30
86 600066 宇通客车 258,540 4,539,962.40 0.29
87 600010 包钢股份 1,021,712 4,403,578.72 0.29
88 002230 科大讯飞 90,710 4,340,473.50 0.28
89 601117 中国化学 540,607 4,324,856.00 0.28
90 600832 东方明珠 442,465 4,322,883.05 0.28
91 601633 长城汽车 104,867 4,317,374.39 0.28
92 000562 宏源证券 524,793 4,313,798.46 0.28
93 601991 大唐发电 1,016,058 4,308,085.92 0.28
94 002038 双鹭药业 85,211 4,307,416.05 0.28
95 600100 同方股份 412,156 4,191,626.52 0.27
96 600804 鹏博士 293,942 4,132,824.52 0.27
97 002385 大北农 251,279 4,108,411.65 0.27 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 18 页 共 61 页
98 600352 浙江龙盛 305,389 4,037,242.58 0.26
99 601377 兴业证券 426,072 4,030,641.12 0.26
100 000024 招商地产 193,219 4,015,090.82 0.26
101 600085 同仁堂 185,885 3,977,939.00 0.26
102 601390 中国中铁 1,451,419 3,889,802.92 0.25
103 601607 上海医药 259,826 3,842,826.54 0.25
104 601186 中国铁建 814,421 3,819,634.49 0.25
105 600583 海油工程 484,352 3,758,571.52 0.24
106 600597 光明乳业 168,102 3,731,864.40 0.24
107 600009 上海机场 260,338 3,728,040.16 0.24
108 600649 城投控股 446,659 3,720,669.47 0.24
109 600150 中国船舶 152,865 3,697,804.35 0.24
110 000039 中集集团 246,089 3,656,882.54 0.24
111 600252 中恒集团 265,413 3,620,233.32 0.24
112 000826 桑德环境 103,015 3,584,922.00 0.23
113 600547 山东黄金 206,832 3,567,852.00 0.23
114 601998 中信银行 919,540 3,558,619.80 0.23
115 000400 许继电气 114,128 3,548,239.52 0.23
116 000402 金 融 街 675,967 3,535,307.41 0.23
117 000623 吉林敖东 196,559 3,490,887.84 0.23
118 600705 中航投资 205,174 3,483,854.52 0.23
119 601808 中海油服 154,929 3,458,015.28 0.22
120 600079 人福医药 121,836 3,454,050.60 0.22
121 002304 洋河股份 84,591 3,453,004.62 0.22
122 002142 宁波银行 370,224 3,417,167.52 0.22
123 600362 江西铜业 240,179 3,405,738.22 0.22
124 000768 中航飞机 356,896 3,404,787.84 0.22
125 600886 国投电力 865,786 3,402,538.98 0.22
126 600489 中金黄金 396,667 3,391,502.85 0.22
127 002081 金 螳 螂 153,847 3,381,557.06 0.22
128 600369 西南证券 337,080 3,347,204.40 0.22
129 000009 中国宝安 351,625 3,322,856.25 0.22
130 002202 金风科技 393,424 3,316,564.32 0.22
131 002570 贝因美 107,710 3,306,697.00 0.21
132 601669 中国电建 1,054,995 3,238,834.65 0.21
133 600108 亚盛集团 398,412 3,199,248.36 0.21
134 002065 东华软件 93,822 3,171,183.60 0.21
135 600660 福耀玻璃 377,537 3,129,781.73 0.20
136 000793 华闻传媒 261,428 3,105,764.64 0.20 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 19 页 共 61 页
137 600221 海南航空 1,541,322 3,082,644.00 0.20
138 600058 五矿发展 226,503 3,071,380.68 0.20
139 000792 盐湖股份 182,310 3,050,046.30 0.20
140 600271 航天信息 150,761 3,040,849.37 0.20
141 000831 五矿稀土 136,591 3,011,831.55 0.20
142 600839 四川长虹 989,900 3,009,296.00 0.20
143 600118 中国卫星 161,224 2,987,480.72 0.19
144 000983 西山煤电 418,859 2,973,898.90 0.19
145 000729 燕京啤酒 365,604 2,961,392.40 0.19
146 002422 科伦药业 64,019 2,937,831.91 0.19
147 000598 兴蓉投资 508,975 2,931,696.00 0.19
148 000800 一汽轿车 245,439 2,920,724.10 0.19
149 600177 雅戈尔 388,492 2,913,690.00 0.19
150 000970 中科三环 226,816 2,912,317.44 0.19
151 000012 南
玻Ａ 357,179 2,907,437.06 0.19
152 600340 华夏幸福 143,551 2,904,036.73 0.19
153 600642 申能股份 634,840 2,888,522.00 0.19
154 601168 西部矿业 533,989 2,878,200.71 0.19
155 601555 东吴证券 331,563 2,851,441.80 0.19
156 600893 航空动力 147,931 2,829,920.03 0.18
157 600718 东软集团 228,267 2,800,836.09 0.18
158 600741 华域汽车 275,078 2,789,290.92 0.18
159 600153 建发股份 388,213 2,775,722.95 0.18
160 000728 国元证券 272,021 2,774,614.20 0.18
161 601888 中国国旅 79,036 2,758,356.40 0.18
162 600060 海信电器 232,596 2,684,157.84 0.17
163 000425 徐工机械 351,531 2,675,150.91 0.17
164 600029 南方航空 970,584 2,669,106.00 0.17
165 000876 新 希 望 183,564 2,630,472.12 0.17
166 601333 广深铁路 941,153 2,625,816.87 0.17
167 601699 潞安环能 243,234 2,595,306.78 0.17
168 601600 中国铝业 760,294 2,584,999.60 0.17
169 002456 欧菲光 53,626 2,578,338.08 0.17
170 000999 华润三九 103,400 2,573,626.00 0.17
171 000963 华东医药 55,596 2,557,416.00 0.17
172 600143 金发科技 451,190 2,508,616.40 0.16
173 601992 金隅股份 367,389 2,498,245.20 0.16
174 000629 攀钢钒钛 1,165,735 2,494,672.90 0.16
175 600655 豫园商城 320,333 2,485,784.08 0.16 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 20 页 共 61 页
176 000060 中金岭南 395,658 2,484,732.24 0.16
177 601898 中煤能源 519,405 2,477,561.85 0.16
178 002344 海宁皮城 118,888 2,470,492.64 0.16
179 600694 大商股份 84,839 2,450,150.32 0.16
180 601933 永辉超市 184,133 2,447,127.57 0.16
181 601618 中国中冶 1,390,667 2,433,667.25 0.16
182 600372 中航电子 101,068 2,411,482.48 0.16
183 600811 东方集团 379,425 2,386,583.25 0.16
184 600109 国金证券 139,643 2,369,741.71 0.15
185 002007 华兰生物 82,201 2,359,168.70 0.15
186 000709 河北钢铁 1,166,744 2,333,488.00 0.15
187 601118 海南橡胶 312,281 2,320,247.83 0.15
188 600062 华润双鹤 101,827 2,277,869.99 0.15
189 600348 阳泉煤业 320,377 2,261,861.62 0.15
190 000061 农 产 品 267,928 2,255,953.76 0.15
191 600208 新湖中宝 703,441 2,251,011.20 0.15
192 600875 东方电气 176,581 2,219,623.17 0.14
193 600068 葛洲坝 559,381 2,215,148.76 0.14
194 600436 片仔癀 23,431 2,209,777.61 0.14
195 601928 凤凰传媒 230,082 2,199,583.92 0.14
196 600008 首创股份 323,003 2,183,500.28 0.14
197 600166 福田汽车 427,323 2,179,347.30 0.14
198 002310 东方园林 66,389 2,158,306.39 0.14
199 600415 小商品城 367,589 2,157,747.43 0.14
200 002375 亚厦股份 83,434 2,152,597.20 0.14
201 600598 北大荒 190,317 2,152,485.27 0.14
202 600497 驰宏锌锗 228,115 2,137,437.55 0.14
203 000750 国海证券 186,475 2,133,274.00 0.14
204 600267 海正药业 142,706 2,114,902.92 0.14
205 600648 外高桥 65,580 2,113,643.40 0.14
206 601018 宁波港 848,151 2,069,488.44 0.13
207 600827 友谊股份 209,582 2,068,574.34 0.13
208 002294 信立泰 59,281 2,039,266.40 0.13
209 600316 洪都航空 116,804 2,030,053.52 0.13
210 601958 金钼股份 278,633 2,020,089.25 0.13
211 002001 新 和 成 104,328 2,013,530.40 0.13
212 002146 荣盛发展 200,736 2,007,360.00 0.13
213 601158 重庆水务 340,133 2,003,383.37 0.13
214 601238 广汽集团 241,394 1,989,086.56 0.13 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 21 页 共 61 页
215 600498 烽火通信 127,789 1,967,950.60 0.13
216 600588 用友软件 140,662 1,946,762.08 0.13
217 600123 兰花科创 180,859 1,929,765.53 0.13
218 601111 中国国航 484,165 1,912,451.75 0.12
219 600115 东方航空 689,892 1,911,000.84 0.12
220 002500 山西证券 275,358 1,899,970.20 0.12
221 000630 铜陵有色 186,216 1,865,884.32 0.12
222 600663 陆家嘴 107,668 1,829,279.32 0.12
223 600688 上海石化 597,067 1,821,054.35 0.12
224 000758 中色股份 167,222 1,797,636.50 0.12
225 601666 平煤股份 331,513 1,743,758.38 0.11
226 000778 新兴铸管 273,132 1,739,850.84 0.11
227 600516 方大炭素 227,898 1,734,303.78 0.11
228 000878 云南铜业 198,313 1,727,306.23 0.11
229 000046 泛海建设 380,201 1,707,102.49 0.11
230 603000 人民网 21,884 1,706,295.48 0.11
231 600549 厦门钨业 70,952 1,705,686.08 0.11
232 601106 中国一重 810,197 1,693,311.73 0.11
233 600219 南山铝业 322,241 1,678,875.61 0.11
234 600895 张江高科 223,013 1,674,827.63 0.11
235 601098 中南传媒 151,607 1,666,160.93 0.11
236 600157 永泰能源 302,853 1,632,377.67 0.11
237 000839 中信国安 260,218 1,626,362.50 0.11
238 601866 中海集运 657,996 1,625,250.12 0.11
239 002129 中环股份 86,718 1,611,220.44 0.10
240 601717 郑煤机 255,177 1,594,856.25 0.10
241 600664 哈药股份 259,705 1,591,991.65 0.10
242 600376 首开股份 316,080 1,589,882.40 0.10
243 600027 华电国际 513,832 1,551,772.64 0.10
244 601099 太平洋 255,627 1,520,980.65 0.10
245 600216 浙江医药 142,278 1,486,805.10 0.10
246 600809 山西汾酒 75,126 1,449,931.80 0.09
247 000960 锡业股份 135,554 1,447,716.72 0.09
248 000937 冀中能源 194,323 1,441,876.66 0.09
249 000933 神火股份 297,485 1,433,877.70 0.09
250 002155 辰州矿业 181,280 1,430,299.20 0.09
251 600170 上海建工 227,883 1,419,711.09 0.09
252 600188 兖州煤业 159,107 1,412,870.16 0.09
253 002106 莱宝高科 121,580 1,404,249.00 0.09 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 22 页 共 61 页
254 000528 柳
工 213,149 1,355,627.64 0.09
255 000401 冀东水泥 158,930 1,347,726.40 0.09
256 600873 梅花集团 212,555 1,326,343.20 0.09
257 600259 广晟有色 33,991 1,320,550.35 0.09
258 600859 王府井 72,585 1,318,143.60 0.09
259 000686 东北证券 82,077 1,298,458.14 0.08
260 002299 圣农发展 134,145 1,291,816.35 0.08
261 600546 山煤国际 247,074 1,223,016.30 0.08
262 600266 北京城建 125,111 1,211,074.48 0.08
263 002653 海思科 58,728 1,161,052.56 0.08
264 002069 獐 子 岛 79,262 1,156,432.58 0.08
265 002051 中工国际 56,451 1,151,600.40 0.07
266 002603 以岭药业 34,496 1,131,468.80 0.07
267 600528 中铁二局 218,875 1,120,640.00 0.07
268 000536 华映科技 41,110 1,109,558.90 0.07
269 000869 张
裕Ａ 40,051 1,081,377.00 0.07
270 000718 苏宁环球 234,523 1,071,770.11 0.07
271 600096 云天化 117,061 1,041,842.90 0.07
272 600970 中材国际 125,366 1,040,537.80 0.07
273 600582 天地科技 147,632 1,037,852.96 0.07
274 601001 大同煤业 178,930 1,034,215.40 0.07
275 600783 鲁信创投 50,364 1,032,965.64 0.07
276 002431 棕榈园林 49,305 1,018,641.30 0.07
277 601800 中国交建 246,633 996,397.32 0.06
278 600395 盘江股份 136,588 991,628.88 0.06
279 601369 陕鼓动力 148,991 990,790.15 0.06
280 600971 恒源煤电 138,468 987,276.84 0.06
281 601101 昊华能源 134,835 972,160.35 0.06
282 601918 国投新集 238,370 948,712.60 0.06
283 600403 大有能源 133,207 948,433.84 0.06
284 601231 环旭电子 43,816 922,326.80 0.06
285 600997 开滦股份 156,614 872,339.98 0.06
286 601139 深圳燃气 100,925 798,316.75 0.05
287 601258 庞大集团 159,045 796,815.45 0.05
288 000596 古井贡酒 34,168 766,046.56 0.05
289 002399 海普瑞 36,780 746,634.00 0.05
290 000961 中南建设 103,282 726,072.46 0.05
291 600160 巨化股份 134,823 723,999.51 0.05
292 002269 美邦服饰 53,619 661,122.27 0.04 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 23 页 共 61 页
293 002673 西部证券 42,650 562,980.00 0.04
294 000656 金科股份 60,823 491,449.84 0.03
295 000703 恒逸石化 59,552 445,448.96 0.03
296 000156 华数传媒 21,380 439,572.80 0.03
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有积极类股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016 民生银行 98,383,967.06 5.19
2 601318 中国平安 70,676,664.45 3.73
3 601166 兴业银行 63,068,077.36 3.33
4 600000 浦发银行 51,699,733.10 2.73
5 000002 万
科Ａ 40,477,574.48 2.14
6 601328 交通银行 37,323,088.70 1.97
7 600837 海通证券 36,064,106.21 1.90
8 600030 中信证券 34,191,922.47 1.80
9 600519 贵州茅台 31,302,471.44 1.65
10 000001 平安银行 27,502,236.49 1.45
11 601169 北京银行 26,697,990.99 1.41
12 000651 格力电器 26,368,710.17 1.39
13 601398 工商银行 26,299,987.28 1.39
14 601088 中国神华 26,266,040.91 1.39
15 601288 农业银行 25,203,568.00 1.33
16 601601 中国太保 21,945,583.68 1.16
17 600887 伊利股份 20,530,026.60 1.08
18 601668 中国建筑 20,213,006.39 1.07
19 600048 保利地产 19,767,732.24 1.04
20 601818 光大银行 19,688,299.02 1.04
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 24 页 共 61 页
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600016
民生银行 107,074,092.92 5.65
2 600000
浦发银行 65,598,447.31 3.46
3 601166
兴业银行 65,493,380.92 3.46
4 601318
中国平安 61,134,729.98 3.23
5 601328
交通银行 50,862,674.89 2.68
6 600837
海通证券 45,927,816.90 2.42
7 000002
万
科Ａ 42,830,271.28 2.26
8 600030
中信证券 39,119,610.66 2.06
9 600519
贵州茅台 34,695,257.29 1.83
10 000651
格力电器 32,280,950.42 1.70
11 600887
伊利股份 29,899,940.24 1.58
12 601169
北京银行 29,681,822.81 1.57
13 601398
工商银行 28,722,805.11 1.52
14 601088
中国神华 27,170,009.52 1.43
15 601288
农业银行 27,162,441.48 1.43
16 000001
平安银行 26,878,934.73 1.42
17 601601
中国太保 25,638,509.24 1.35
18 601668
中国建筑 23,158,731.85 1.22
19 601939
建设银行 22,224,016.25 1.17
20 600104
上汽集团 22,009,012.78 1.16
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,282,242,419.58
卖出股票收入（成交）总额 2,448,683,485.90
注：买入股票成本和卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 25 页 共 61 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期未投资股指期货，本期末未持有股指期货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金尚未在基金合同中明确股指期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等，暂不参与
股指期货交易。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金尚未在基金合同中明确国债期货的投资策略、比例限制、信息披露方式等，暂不参与
国债期货交易。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期未进行国债期货投资，期末未持有国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到过公开谴责、处罚。
8.11.2
本基金投资的前十名股票中，未有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 26 页 共 61 页
序号 名称 金额
1 存出保证金 730,491.75
2 应收证券清算款 30,207,065.91
3 应收股利 -
4 应收利息 19,272.03
5 应收申购款 548,565.66
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 31,505,395.35
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有积极类股票。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
75,770 21,649.12 268,052,326.47 16.34% 1,372,301,242.59 83.66%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 419,784.47 0.0256% 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 27 页 共 61 页
持有本基金
注：①本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0。
②本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2004 年5 月 21 日）基金份额总额
1,512,020,891.32
本报告期期初基金份额总额 1,895,275,936.88
本报告期基金总申购份额 2,384,843,549.75
减:本报告期基金总赎回份额 2,639,765,917.57
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,640,353,569.06
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人重大人事变动
自2013年8月13 日起，公司董事长杨光裕先生兼任长城嘉信资产管理有限公司董事长，公
司副总经理余骏先生兼任长城嘉信资产管理有限公司总经理。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略无改变。
长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 28 页 共 61 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
1、本期未有改聘会计师事务所。
2、本基金本报告期应支付给会计师事务所的报酬为人民币伍万元。
3、目前为本基金提供审计服务的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，
为本基金提供审计服务5年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金本报告期基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未受到任何稽
查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华西证券 1 2,118,518,850.51 45.08% 1,928,697.03 45.11% -
长城证券 2 1,557,422,353.77 33.14% 1,415,347.82 33.10% -
东方证券 2 1,023,056,213.52 21.77% 931,352.58 21.78% -
银河证券 1 - - - - -
注：1、报告期内租用证券公司席位的变更情况：
本报告期内新增东方证券一个交易单元，截止本报告期末共计六个交易单元。
2、专用席位的选择标准和程序
本基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其席位作为基金的专用交易席
位，选择的标准是：
(1)实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币；
(2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
(3)经营行为规范，能满足基金运作的合法、合规需求；
(4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；
(6)研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能及时为本基金提供高质量的咨询服务，长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 29 页 共 61 页
包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告。
根据上述标准考察确定后，基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，并通知托管人。
基金管理人应根据有关规定，在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、
基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、支付的佣金等予以披露。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华西证券 - - - - - -
长城证券 9,402,812.30 100.00% - - - -
东方证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 长城基金管理有限公司关于调整
旗下基金所持停牌股票估值方法
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 1月 9日
2 关于恢复旗下基金所持丽珠集团
股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 2月 2日
3 长城基金关于运用公司固有资金
申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 2月 5日
4 长城基金管理有限公司关于调整
旗下基金所持停牌股票估值方法
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 5月 9日
5 长城基金管理有限公司调整工商
银行借记卡网上直销优惠费率的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 5月 14日
6 关于恢复旗下基金所持长信科技
股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 6月 15日
7 长城基金关于网上直销实时赎回
业务调整的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 6月 19日 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 30 页 共 61 页
8 长城基金管理有限公司关于调整
旗下基金所持停牌股票估值方法
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 6月 25日
9 关于恢复旗下基金所持美的电器
股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 6月 29日
10 关于恢复旗下基金所持国机汽车
股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 7月 2日
11 关于恢复旗下基金所持隆平高科
股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 7月 9日
12 长城基金管理有限公司关于调整
旗下基金所持停牌股票估值方法
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 7月 16日
13 关于恢复旗下基金所持江河创建
股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 7月 17日
14 关于恢复旗下基金所持中兴通讯
股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 7月 24日
15 关于成立长城嘉信资产管理有限
公司的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 8月 15日
16 关于参加诺亚正行网上交易费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 8月 23日
17 关于万银财富增加为代销机构及
开通定投、转换业务及实施费率优
惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 8月 27日
18 关于展恒基金增加为代销机构及
开通定投、转换业务及实施费率优
惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 9月 2日
19 长城基金管理有限公司关于调整
旗下基金所持停牌股票估值方法
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 9月 10日
20 关于恢复旗下基金所持大富科技
股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 9月 11日
21 关于恢复旗下基金所持招商地产
股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 9月 18日
22 长城基金管理有限公司关于调整
旗下基金所持停牌股票估值方法
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
2013年 9月 24日 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 31 页 共 61 页
的公告 基金管理人网站
23 关于增加北京增财基金为代销机
构及开通定投、转换业务及实施费
率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年 9月 27日
24 关于和讯信息增加为代销机构并
开通定投、转换业务及实施费率优
惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年10月 29 日
25 长城基金管理有限公司关于调整
旗下基金所持停牌股票估值方法
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年11月 16 日
26 关于恢复旗下基金所持停牌股票
市价估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年11月 22 日
27 长城基金关于好买基金增加为代
销机构并开通定投、转换业务及实
施费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报及本
基金管理人网站
2013年12月 16 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
（一）本基金设立批准的相关文件
（二） 《长城久泰沪深 300指数证券投资基金基金合同》
（三） 《长城久泰沪深 300指数证券投资基金招募说明书》
（四） 《长城久泰沪深 300指数证券投资基金托管协议》
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照
（七）中国证监会规定的其他文件
12.2 存放地点
广东省深圳市福田区益田路 6009号新世界商务中心 41层
12.3 查阅方式
投资者可在办公时间亲临上述存放地点免费查阅，如有疑问，可向本基金管理人长城基金管
理有限公司咨询。
咨询电话：0755-23982338
客户服务电话：400-8868-666 长城久泰沪深 300 指数 2013 年年度报告
第 32 页 共 61 页
网站：www.ccfund.com.cn
