华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
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华安强化收益债券型证券投资基金
2013 年 年 度报 告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一四 年三 月三十 一日
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
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§1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同 规定，于 2014 年 3
月 28 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 华安强化收益债券
基金主代码 040012
交易代码
040012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 4 月 13 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 260,303,613.56 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安强化收益债券 A 华安强化收益债券 B
下属分级基金的交易代码 040012 040013
报告期 末下属 分级基 金 的份
额总额
171,310,893.14 份 88,992,720.42 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在控制 风险和 保持 资产 流动性 的前提 下， 通过 增强信 用产
品的投资，以获取资产的长期增值。
投资策略
本基金 将以宏 观经 济、 市场利 率研究 主导 固定 收益资 产投
资，在 控制风 险和 保持 资产流 动性的 前提 下， 获取债 券市
场平均 收益； 同时 在严 格的信 用评估 和利 差分 析基础 上，
通过投 资于有 一定 信用 风险、 具有较 高收 益率 的信用 类债
券，以 获取超 越市 场平 均水平 的收益 ；此 外， 本基金 还将
通过积极的新股申购和个股精选来增强基金资产的收益。
业绩比较基准
中国债券综合指数收益 率×90% ＋ 中 证 红 利 指 数 收 益 率 ×
10%
风险收益特征
本基金 属于具 有中 低风 险收益 特征的 基金 品种 ，其长 期平
均风险 和预期 收益 率低 于股票 型基金 、混 合型 基金， 高于
货币市 场基金 ，属 于证 券投资 基金中 的中 低等 风险和 中低
等收益品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
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名称 华安基金管理有限公司
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披露负责人
姓名 冯颖 赵会军
联系电话 021-38969999 010-66105799
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 、
32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数
据和指标
2013 年 2012 年 2011 年
华安强 化收 益
债券 A
华安强 化收 益
债券 B
华安强 化收 益
债券 A
华安强 化收 益
债券 B
华安强 化收 益
债券 A
华安强 化收 益
债券 B
本 期 已 实 现
收益
5,724,644.67 4,329,385.98 7,475,611.40 6,081,888.92 -2,971,561.67 -4,327,711.00
本期利 润 3,180,668.33 1,465,411.59 10,576,485.08 9,109,367.68 -7,476,409.77 -5,246,164.93
加 权 平 均 基
金 份 额 本 期
利润
0.0302 0.0127 0.0767 0.0740 -0.0264 -0.0279
本 期 基 金 份
额 净 值 增 长
率
0.86% 0.48% 8.03% 7.61% -2.15% -2.65%
3.1.2 期 末 数
据和指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
华安强 化收 益
债券 A
华安强 化收 益
债券 B
华安强 化收 益
债券 A
华安强 化收 益
债券 B
华安强 化收 益
债券 A
华安强 化收 益
债券 B
期 末 可 供 分
配 基 金 份 额
利润
0.0302 0.0088 0.0525 0.0359 0.0018 -0.0096
期 末 基 金 资176,476,662.11 89,774,014.90 101,469,797.01 130,612,473.74 188,754,176.15 143,154,216.31
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产净值
期 末 基 金 份
额净值
1.030 1.009 1.066 1.049 1.002 0.990
注：1、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如：
开放式 基金的 申购 赎回 费、红 利再投 资费 、基 金转换 费等） ，计 入费 用后实 际收
益水平要低于所列数字。
2、本 期已 实现收 益指 基金本 期利 息收入 、投 资收益 、其 他收入 （不 含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、期 末可 供分配 利润 采用期 末 资 产负债 表中 未分配 利润 与未分 配利 润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华安强化收益债券 A ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.18% 0.24% -2.80% 0.14% -0.38% 0.10%
过去六个月 -2.27% 0.21% -3.67% 0.16% 1.40% 0.05%
过去一年 0.86% 0.24% -4.39% 0.17% 5.25% 0.07%
过去三年 6.61% 0.20% -3.62% 0.15% 10.23% 0.05%
自基金合同生
效起至今
18.94% 0.25% -3.58% 0.17% 22.52% 0.08%
华安强化收益债券 B ：
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.25% 0.23% -2.80% 0.14% -0.45% 0.09%
过去六个月 -2.41% 0.21% -3.67% 0.16% 1.26% 0.05%
过去一年 0.48% 0.24% -4.39% 0.17% 4.87% 0.07%
过去三年 5.26% 0.20% -3.62% 0.15% 8.88% 0.05%
自基金合同生
效起至今
16.69% 0.25% -3.58% 0.17% 20.27% 0.08%
注： 本基金业绩比较基准为： 中国债券综合指数收益率×90% ＋中证红利指
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数收益率×10%
根据本基金合同的有关规定， 本基金为债券型基金， 投资范围为固定收益类
金融工具，包括国内依法发行、 上市的国债、金融债、央行票据、企业（公司）
债、 短期融资券、 可转换债券、 可分离债券、 资产支持证券、 次级债、 债券回购
等，以及股票等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工
具。 基金的投资组合比例限制为： 债券类资产的投资比例不低于基金资产的 80% 。
其中， 除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资
产净值的 30% ； 持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5% 。本基金也可投资于非固定收益类金融工 具，投资于股票等权益 类资产的比
例不高于基金资产的 20% 。
3.2.2 自基金 合同 生效以 来 基金 份额 累计 净 值增 长 率变 动及 其与 同 期业 绩比
较 基准 收益率 变动 的比较
华安强化收益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年 4 月 13 日至 2013 年 12 月 31 日）
华安强化收益债券 A
（2009 年 4 月 13 日至 2013 年 12 月 31 日）
华安强化收益债券 B
（2009 年 4 月 13 日至 2013 年 12 月 31 日）
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$A 、B 累计净值增长率 与业绩比较基准收益率历史走势对比图综合备注$
3.2.3 自 基 金 合同 生效以 来 基金 每年 净值 增 长率 及 其与 同期 业绩 比 较基 准收
益 率的 比 较
华安强化收益债券型证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
华安强化收益债券 A
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
华安强化收益债券 B
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
1、华安强化收益债券 A
金额单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分
配合计
备注
2013 年 0.460 3,275,532.12 1,879,005.73 5,154,537.85 -
2012 年 0.160 1,380,400.22 629,167.44 2,009,567.66 -
2011 年 - - - - -
合计 0.620 4,655,932.34 2,508,173.17 7,164,105.51 -
2、华安强化收益债券 B
金额单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分
配合计
备注
2013 年 0.460 2,738,306.63 2,632,847.85 5,371,154.48 -
2012 年 0.160 1,010,717.58 827,669.07 1,838,386.65 -
2011 年 - - - - -
合计 0.620 3,749,024.21 3,460,516.92 7,209,541.13 -
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§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998
年 6 月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东 为上海电气 （集团） 总公司、 上海国
际信托有限公司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安顺封闭 1 只封闭 式证券
投资基金，华安创新混合、华安中国 A 股增 强指数、华安现金富利货币、华安
宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成长股票、 华安策略优选股票、 华安
核心优选股票、 华安稳定收益债券、 华安动态灵活混合、 华安强化收益债券、 华
安行业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上 证 180ETF 联接、华安 上证龙头企
业 ETF 、龙头 ETF 联 接、华安升级主题股票、华安稳固收益债券、华安可转换
债基金、 华安深证 300 指数基金 （LOF ） 、 华安科技动力股票、 华安四季红债券、
华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华安标普石油指数基金 （QDII-LOF）、
华安月月鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、
华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深 300 指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫
货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债债券、华安保本混合、
华安双 债添 利债券 、华 安安信 消费 股票、 华安 纳斯达 克 100 指数、 华安黄 金易
（ETF ） 、华安黄金 ETF 联接、华安沪深 300 量化指数、华安年年红债券、华安
生态优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安 中证细分医药 ETF 等 46 只开放式
基金。管理资产规模达到 838.62 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
苏玉平
本基
金的
基金
经理
2011-07-19 - 16 年
货币银行硕士，16 年证券、
基 金 行 业 从 业 经 历 。 曾 任 海
通 证 券 有 限 责 任 公 司 投 资 银
行 部 项 目 经 理 ； 交 通 银 行 托
管 部 内 控 监 察 和 市 场 拓 展 部
经理; 中 德 安 联 保 险 有 限 公
司 投 资 部 部 门 经 理 ； 国 联 安
基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 经
理。2011 年 2 月加入华安基
金管理有限公司。2011 年 7
月 起 担 任 本 基 金 的 基 金 经
理。2011 年 12 月起同 时担
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
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任 华 安 信 用 四 季 红 债 券 型 证
券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ；
2013 年 2 月起担任华安 纯债
债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
的基金经理。2013 年 11 月
起 同 时 担 任 华 安 年 年 红 定 期
开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的
基金经理。
注： 1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日， 即以公告日为准。
2.证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规
定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安强化收益债券型
证券投资基金基金合同》 、 《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》 等有
关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或未履
行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司制
定了 《华安基金管理 有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投 资组合经理等各投资决策主体授权
机制， 投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平交易机制， 确保各投资组合享有公
平的交 易执行 机会 。 （1 ） 交 易所二 级市场 业 务，遵 循价格 优先、 时 间优先 、比
例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务， 投资组合经理按意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中 签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公 平协商 分配 。 （3 ） 银 行间市 场业务 遵 循指令 时间优 先原则 ， 先到先 询价
的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投
标意向一一对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
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投资部门在合规监察员监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与评估
环节 ， 公司合规监察稽核部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控；风险管理部根据市场公认的第三方信息（如：
中债登 的债券 估值 ） ， 定期对 各投资 组合 与交 易对手 之间议 价交 易的 交易价 格公
允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进
行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（日内、3 日内、5 日 内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反
公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
根 据 中国 证监 会《 证 券投 资 基金 管理 公司 公 平交 易 制度 指导 意见 》 ，公 司合
规监察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债
券、 回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则， 并在投资系统
中进行了设置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查； 风险管理 部开发了同向交易分析系统， 对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况共
出现了 3 次。 原因： 各投资组合分别按照其交易策略交易时， 虽相关投资组合买
卖数量极少， 但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易量
仍然超过该证券当日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来
看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现 的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年经济上半年出现下滑走势，7 月以后， 随着政府相关会议召开， 政策
基调转向稳增长， 三季 度经济开始小幅回 升。 全年 GDP 水平 7.7% ，通胀水平
2.6% 。金融市场跌宕起伏。6 月上海银行间同业拆借市场出现“钱荒” ，进入 11
月份， 债券市场出现了 “债慌” ， 短期利率债券收益率飙升。 债市成为资金价格
大幅上 行的 主要受 害者 ，2013 年 中债 指数整 体大幅 下滑 ，其中 上半 年平稳 ，下
半年大幅度下降。股票市场伴随着资金价格大幅上行，在 6 月初和 12 月初出现
大幅下行，6 月底出现全年的低点 。 可转债走势与股票接近， 但可转债走势下半
年更弱于股市，全年低点出现在年底。
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本报告期内， 本基金对于债市走势预判大致正确。 上半年保持了较高的组合
久期和杠杆， 并积极参与股票行情， 保持了较高的股票仓位和转债仓位。 下半年
三季度表现稍逊，尤其是权益类防守不够彻底，回吐了部分盈利。但是四季度，
采取全线防守策略， 债券完全去杠杆、 缩短久期； 逐步减仓转债和股票。 债券部
分操作比较成功，有效避免了四季度的大跌行情。全年看，虽然净值有所波动，
但是总体仍然取得了比较好的回报。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2013 年 12 月 31 日， 本基金资产净值为 2.66 亿元，A 类份额累计净值
1.182 ，B 类份额累计净 值 1.161，本报告期 A 类份额净值增长率为 0.86% ，B 类
份额净值增长率为 0.48% ，同期业绩比较基准增长率为-4.39% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2014 年世 界经 济有 望 进一步 走出 危机 的阴 影 ，继续 温和 复苏 ，但 仍 可能 处
于脆弱的再平衡调整周期。 虽然 2014 年中国经济运行仍可能面临外部环境变化、
结构性失衡、 产能过剩处置以及潜在增速放缓等四个方面的不确定性， 中国的市
场化改革、 增长方式的变化以及移动互联网摧枯拉 朽般的革命， 使得中国经济正
面临全方位的重构。 我国利率市场化已步入中期。 从中期看， 市场利率上行压力
趋弱， 从长期看， 利率下行的曙光已现。 若 QE 退出步伐超预期， 央行可以下调
目前处于高位的存准率对冲， 并且我国外汇储备充裕， 去年 “影子银行” 和地方
融资平台治理初见成效， 我们相信掌握主动权的央行将会稳控全局， 为中国经济
转型和平稳发展全力保驾护航。
2014 年债市机会远大于 2013 年。2013 年经过 6 月 “钱荒” 和美国 QE 退出
的冲击， 利率债和信用利差都已经居于历史高位， 一旦流动性有所缓解， 估值修
复行情就会出现。 股市在深化改革 和经济结构转型背景下存在结构性机会， 我们
将深入分析由改革政策催生的主题性机会， 如国企改革、 军工、 环保等。 对于强
周期和纯概念的股票采取回避的策略。
我们将秉承稳健、 专业的投资理念， 优化组合结构， 控制风险， 勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有 关参 与估值 流程 各方及 人员 的职责 分工 、专业 胜任 能力和 相关 工作经
历的描述
（1）公司方面
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
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公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基 金投资部总监、
研究发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采
用的估值方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究 发展部
高级研究员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺
封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金的基金经理， 基金
投资部兼全球投资部总监。
杨明， 投资 研究 部总监 ，研究 生学 历，12 年 金融、 证券 、基金 从业 经验，
曾在上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部
宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛, 金融学硕士， 固定收益部副总监。 曾任长城证券有限责任公司债券研
究员， 华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资
经理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾在广发
证券和 中山 大学经 济管 理学院 博士 后流动 站从 事 金融 工程 工作，2005 年加 入华
安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增
强指数、 华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接、 华安上证龙头 ETF 和华安
上证龙头 ETF 联接， 华安深证 300 指数证券 投资基金（LOF ）的基 金经理,指数
投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高 级会计师，CPA 中国注册会计
师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基
金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部总经理， 现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
13
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内共实施三次分红，并公告第四次分红方案。
第一次分红方案： 每 10 份基金份额派发 红利 0.10 元。 权益登记日及除息日：
2013 年 5 月 7 日；现金红利发放日：2013 年 5 月 8 日。
第二次分红方案： 每 10 份基金份额派发红利 0.10 元。 权益登记日及除息日：
2013 年 7 月 18 日；现金红利发放日：2013 年 7 月 19 日。
第三次分红方案： 每 10 份基金份额派发红利 0.10 元。 权益登记日及除息日：
2013 年 10 月 25 日；现金红利发放日：2013 年 10 月 28 日。
本基金的基金管理人于 2014 年 1 月 18 日发 布 2013 年第四次分红 公告：本
次分红方案为：0.08 元/10 份基金份额（华安强化收益债券 A）、 0.02 元/10 份基
金份额（华安强化收益债券 B ） 。权益登记日 及除息日：2014 年 1 月 21 日；现
金红利发放日：2014 年 1 月 22 日。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对华安强化收益债券型证券投资基金的托管过
程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不
存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应
尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期内， 华安强化收益债券型证券投资基金的管理人 ——华安基金管理
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
14
有限公司在华安强化收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、
基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告
期内，华安强化收益债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了四次利润分
配，分配金额为 10,525,692.33 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对华安强化收益债券型基金管理有限公司编制和披露的华安
强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报 告中 财务指标、净值表现、利润分
配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查， 以上内容真实、 准确
和完整。
§6 审 计报 告
本报告期基金财务报告经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计，
注册会计师汪棣、 傅琛慧签字出具了普华永道中天审字(2014) 第 20845 号标准无
保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年 度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
报告截止日：2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
2013年12月31 日
上 年度 末
2012年12月31 日
资 产：
银行存款 119,863,109.28 2,089,608.73
结算备付金 775,958.60 1,126,902.73
存出保证金 93,826.51 216,166.84
交易性金融资产 133,582,920.46 238,512,114.90
其中：股票投资 289,340.00 31,249,102.92
基金投资 - -
债券投资 133,293,580.46 207,263,011.98
资产支持证券投
资
- -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 112,000,000.00 -
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
15
应收证券清算款 - 518,244.36
应收利息 3,268,486.39 3,382,344.24
应收股利 - -
应收申购款 129,153.99 501,148.75
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 369,713,455.23 246,346,530.55
负 债和 所有者 权益
本 期末
2013年12月31 日
上 年度 末
2012年12月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 11,000,000.00
应付证券清算款 100,494,582.35 -
应付赎回款 1,101,414.50 1,245,983.20
应付管理人报酬 99,147.65 155,724.88
应付托管费 28,327.89 44,492.84
应付销售服务费 31,621.64 38,557.14
应付交易费用 51,587.91 122,542.89
应交税费 1,359,832.60 1,359,832.60
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 296,263.68 297,126.25
负债合计 103,462,778.22 14,264,259.80
所 有者 权益：
实收基金 260,303,613.56 219,757,741.88
未分配利润 5,947,063.45 12,324,528.87
所有者权益合计 266,250,677.01 232,082,270.75
负债和所有者权益总计 369,713,455.23 246,346,530.55
注：报告截止日 2013 年 12 月 31 日，A 类份额净值 1.030 元，B 类 份额净
值 1.009 元； 基金份额总额 260,303,613.56 份， 其中 A 类份额总额 171,310,893.14
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
16
份，B 类份额总额 88,992,720.42 份。
7.2 利 润表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
上 年度 可比期 间
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月31 日
一 、收 入 8,966,887.80 26,261,081.84
1. 利息收入 9,262,495.61 15,558,497.38
其中：存款利息收入 93,635.15 148,710.62
债券利息收入 8,607,284.78 15,307,980.26
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
561,575.68 101,806.50
其他利息收入 - -
2. 投资收益（损失以 “- ” 填
列）
5,032,446.84 4,476,257.48
其中：股票投资收益 3,928,511.35 2,199,118.77
基金投资收益 - -
债券投资收益 881,684.92 2,276,733.71
资产支持证券投资
收益
- -
衍生工具收益 - -
股利收益 222,250.57 405.00
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以 “- ” 号填列）
-5,407,950.73 6,128,352.44
4. 汇兑收益（损失以 “ － ”
号填列）
- -
5. 其他收入（损失以 “- ” 号
填列）
79,896.08 97,974.54
减 ：二 、费用 4,320,807.88 6,575,229.08
1 ．管理人报酬 1,644,175.48 1,884,712.28
2 ．托管费 469,764.43 538,489.27
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
17
3 ．销售服务费 484,862.45 503,778.06
4 ．交易费用 867,330.36 686,487.68
5 ．利息支出 512,104.38 2,609,945.53
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产
支出
512,104.38 2,609,945.53
6 ．其他费用 342,570.78 351,816.26
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以 “- ”号 填列）
4,646,079.92 19,685,852.76
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润 （净亏 损以 “- ”
号 填列
4,646,079.92 19,685,852.76
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净值） 219,757,741.88 12,324,528.87 232,082,270.75
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- 4,646,079.92 4,646,079.92
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “- ” 号
填列）
40,545,871.68 -497,853.01 40,048,018.67
其中：1.基金申购款 349,737,543.92 20,759,818.34 370,497,362.26
2.基金赎回款 -309,191,672.24 -21,257,671.35 -330,449,343.59
四、本期向基金份额持 有人分配
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以 “- ” 号填列）
- -10,525,692.33 -10,525,692.33
五、 期末所有者权益 （ 基金净值） 260,303,613.56 5,947,063.45 266,250,677.01
项目
上 年度 可比期 间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净值） 332,967,122.08 -1,058,729.62 331,908,392.46
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
18
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- 19,685,852.76 19,685,852.76
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “- ” 号
填列）
-113,209,380.20 -2,454,639.96 -115,664,020.16
其中：1.基金申购款 349,371,929.88 11,564,227.13 360,936,157.01
2.基金赎回款 -462,581,310.08 -14,018,867.09 -476,600,177.17
四、本期向基金份额持 有人分配
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以 “- ” 号填列）
- -3,847,954.31 -3,847,954.31
五、 期末所有者权益 （ 基金净值） 219,757,741.88 12,324,528.87 232,082,270.75
报表附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管 理公 司负责 人： 李勍， 主管 会计工 作负 责人： 章国 富，会 计机 构负责
人：陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华安强化收益债券型证券投资基金( 以下简称 “本基金”) 经中国证 券监督管
理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2009] 第 125 号《关 于核准华安强
化收益债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由华安基金管理有限公司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安强化收 益债券型证券投资基金基金合同》
负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认
购资金利息共募集人民币 2,754,686,507.34 元 ，业经普华永道中天会计师事务所
有限公司普华永道中天验字(2009) 第 068 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会
备案， 《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》于 2009 年 4 月 13 日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,754,868,668.80 份基金份额，其中认
购资金利息折合 182,161.46 份基金份额。 本基金的基金管理人为华安基金管理有
限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据 《华 安强化收益债券型证券投资基金基金合同》 和 《华安强化收益债券
型证券 投资基 金招 募说 明书》 ，本基 金根 据费 用收取 方式的 不同 ，将 基金份 额分
为不同的类别。 在投资者认购/ 申购时收取认购/ 申购费用的， 称为 A 类； 在投资
者认购/ 申购时 不收取 认购/ 申购费用 ，而是 从本类别基金 资产中计 提销售服务费
的，称为 B 类。本基金 A 类、B 类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算
基金份额净值。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额， 但各类别基金份额
之间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安强化收益债券型证券投资
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
19
基金基金合同》 的有关规定， 本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的
80% 。 其中， 金融 债、 企业( 公司) 债 、短 期融 资券、 可转换 债券 、可 分离债 券、
资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不
低于基金资产净值的 30% ； 持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金
资产净值的 5% 。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，包括一级市场的新
股申购或增发新股、 因可转债转股或因权证行权所形成的股票、 因持仓股票所派
发或因参与可分离债券一级市场申购而产生的权证、 二级市场股票等法律法规或
监管机构允许投资的其他非固定收益 类品种。 本基金投资于股票等权益类资产的
比例不高于基金资产的 20% 。 本基金的业绩比较基准为： 中国债券综合指数收益
率×90% ＋中证红利指数收益率×10% 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2014 年 3 月 28
日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具 体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定( 以下合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证
券投资 基金业 协会 颁布 的《证 券投资 基金会 计 核算业 务指引 》 、 《 华 安强化 收益
债券型证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2013 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度 的经营成果和基金净值变
动情况等有关信息。
7.4.4 本 报 告 期所 采用的 会 计政 策、 会计 估 计与 最 近一 期年 度报 告 相一 致的
说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
20
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2012]85 号 《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范 围，不 征收 营业 税。 基金
买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 股 票、债 券的 差价 收入 ，股
权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息
时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得
的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的， 其股息红利 所得全额计
入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入应
纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持有
的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持
股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳
税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收
股 票交易印花税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司( “华安基金公司”) 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 工 商 银
行”)
基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有 限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款 订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
无。
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
21
7.4.8.1.2 权 证交 易
无。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的管
理费
1,644,175.48 1,884,712.28
其中：支付销售机构 的客 户
维护费
286,370.37 355,749.16
注： 支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产
净值 0.7% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的托
管费
469,764.43 538,489.27
注：支付基金托 管 人中 国工商银行的托管 费按 前一日基金资产净 值 0.2% 的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安强化收益债券 A 华安强化收益债券 B 合计
华安基金管理有限
公司
- 165,654.99 165,654.99
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
22
中国工商银行股份
有限公司
- 182,671.86 182,671.86
合计 - 348,326.85 348,326.85
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B 合计
华安基金管理有
限公司
- 99,568.57 99,568.57
中国工商银行股
份有限公司
- 241,577.48 241,577.48
合计 - 341,146.05 341,146.05
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 B 类基金资产净值 0.4% 的年
费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付给华安基金公司， 再由华安基金公司
计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 B 类基金资产净值×0.4%/ 当年天数。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
单位：人民币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行
股份有限公司
- 10,318,820.14 - - - -
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行
股份有限公司
- 50,011,403.02 - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
23
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
无。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
华 安强 化收益 债券 A 类
无。
华 安强 化收 益 债券 B 类
无。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中 国 工 商 银 行
股份有限公司
119,863,109.28 55,884.01 2,089,608.73 107,467.10
注： 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管， 按银行同业利率计
息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承 销 证券的 情况
无。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
无。
7.4.9 期 末（2013 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
无。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票
无。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本基金 无银行间市场债券正回购交易
中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本 基金 无交易所市场债券正回购交易
中作为抵押的债券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1)
公允价值
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
24
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其
账面价值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允
价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。
第二层级：直接( 比 如取 自 价 格) 或间接( 比 如根 据 价 格 推 算 的) 可 观察 到 的 、
除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输
入值( 不可观察输入值) 。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层级的余额为 34,462,678.00 元，属于第二层级的余额
为 99,120,242.46 元， 无属于第三层 级的余额(2012 年 12 月 31 日 ：第一层级
99,862,814.90 元，第二层级 138,649,300.00 元，无属于第三层级的余额) 。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的 股票和债券，若出现重 大事项停牌、交易不活 跃( 包
括涨跌停时的交易不活 跃) 、或属于非公开发 行等情况，本基金不会 于停牌日至
交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值
列入第一层级； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程
度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基 金无需要说明的其他重要事项。
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
25
§8 投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 289,340.00 0.08
其中：股票 289,340.00 0.08
2 固定收益投资 133,293,580.46 36.05
其中：债券 133,293,580.46 36.05
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 112,000,000.00 30.29
其中： 买断式 回购 的买 入返 售 金融资
产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 120,639,067.88 32.63
6 其他各项资产 3,491,466.89 0.94
7 合计 369,713,455.23 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 222,000.00 0.08
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
26
L 租赁和商务服务业 67,340.00 0.03
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 289,340.00 0.11
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600597 光明乳业 10,000 222,000.00 0.08
2 300058 蓝色光标 1,300 67,340.00 0.03
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300058 蓝色光标 17,547,256.83 7.56
2 600597 光明乳业 15,153,234.96 6.53
3 601318 中国平安 10,568,667.39 4.55
4 600837 海通证券 8,477,399.91 3.65
5 600292 中电远达 6,873,581.23 2.96
6 000001 平安银行 6,480,696.55 2.79
7 601166 兴业银行 6,392,000.00 2.75
8 600048 保利地产 6,336,510.00 2.73
9 600085 同仁堂 6,197,144.37 2.67
10 600422 昆明制药 5,691,268.60 2.45
11 600031 三一重工 5,629,967.32 2.43
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
27
12 002450 康得新 5,617,565.77 2.42
13 000651 格力电器 5,480,532.26 2.36
14 000625 长安汽车 5,250,699.93 2.26
15 002385 大北农 4,936,660.66 2.13
16 000050 深天马Ａ 4,696,234.28 2.02
17 000002 万
科Ａ 4,610,377.44 1.99
18 600067 冠城大通 4,318,911.42 1.86
19 002573 国电清新 4,206,664.70 1.81
20 000538 云南白药 4,160,896.66 1.79
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300058 蓝色光标 17,420,684.56 7.51
2 600597 光明乳业 14,480,336.55 6.24
3 600837 海通证券 12,223,429.65 5.27
4 601318 中国平安 10,247,223.58 4.42
5 601166 兴业银行 9,540,447.82 4.11
6 000002 万
科Ａ 9,189,908.26 3.96
7 600016 民生银行 9,164,200.00 3.95
8 600557 康缘药业 8,969,284.35 3.86
9 600048 保利地产 8,834,359.46 3.81
10 600208 新湖中宝 7,577,498.98 3.27
11 600292 中电远达 7,179,330.72 3.09
12 000001 平安银行 6,267,358.51 2.70
13 600085 同仁堂 5,929,759.28 2.56
14 600031 三一重工 5,750,468.96 2.48
15 600422 昆明制药 5,678,565.96 2.45
16 002450 康得新 5,607,299.72 2.42
17 000050 深天马Ａ 5,393,774.98 2.32
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
28
18 000651 格力电器 5,296,690.22 2.28
19 000625 长安汽车 5,172,065.69 2.23
20 002385 大北农 4,905,447.95 2.11
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交） 总额 262,861,627.66
卖出股票的收入（成交）总额 294,773,117.10
注： 本项 “买入股票的 成本 （成交） 总额” 和 “卖出股票的收入 （成 交） 总
额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 10,001,000.00 3.76
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 63,123,580.46 23.71
5 企业短期融资券 60,169,000.00 22.60
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 133,293,580.46 50.06
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序
号
债券代码 债券名称
数量
（张）
公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 041360001 13 锡公用 CP001 100,000 10,095,000.00 3.79
2 041373002 13 国安集 CP001 100,000 10,051,000.00 3.78
3 041353016 13 恒逸 CP001 100,000 10,007,000.00 3.76
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
29
4 041364006 13 忠旺 CP001 100,000 10,007,000.00 3.76
5 071330001 13 财通证券 CP001 100,000 10,005,000.00 3.76
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前十名资 产 支 持 证 券
投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资股指期货。
8.9.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
无。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 基金 投资 国债期 货的 投资政 策
无。
8.10.2 报 告期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资国债期货。
8.10.3 本 基金 投资 国债期 货的 投资评 价
无。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本报告期内， 本 基金投资 的前十名证券的发行主体不存在被监管部门
立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 本基金投资前十 名股票中， 不存在投资于超出基金合同规定备选股票
库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
序号 名称 金额
1 存出保证金 93,826.51
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,268,486.39
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
30
5 应收申购款 129,153.99
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,491,466.89
8.11.4 期 末 持有 的处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前十 名股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持
有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
华安
强化
收益
债券
A
5,358 31,972.92 115,441,631.24 67.39% 55,869,261.90 32.61%
华安
强化
收益
债券
B
3,506 25,382.98 19,935,130.87 22.40% 69,057,589.55 77.60%
合计 8,864 29,366.38 135,376,762.11 52.01% 124,926,851.45 47.99%
注：分级基金机构/ 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ， 对 下 属 两
级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业 人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 华安强化收 - -
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
31
人员持有本基金 益债券 A
华安强化收
益债券 B
558.66 0.00063%
合计 558.66 0.00021%
注：1 、分 级基金 管理 人的从 业人 员持有 基金 占基金 总份 额比例 的计 算中，
对下属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用
下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人持 有本基 金份 额总量
的数量区间为 0; 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
项目 华安强化收益债券 A 华安强化收益债券 B
基金合同生效日(2009 年 4
月 13 日) 基金份额总额
1,433,106,240.88 1,321,762,427.92
本报告期期初基金份额总额 95,221,429.71 124,536,312.17
本报告期基金总 申购份额 289,699,265.38 60,038,278.54
减：本报告期基金总 赎 回份
额
213,609,801.95 95,581,870.29
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 171,310,893.14 88,992,720.42
§11
重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重 大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
32
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金改聘为其审计的会计师事务所情况： 本报告期内本基金未改聘为其审计
的会计师事务所。
报告期内应支付给会计师事务所的报酬情况：56,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 的情 况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣
金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中信证券股份有
限公司
1 74,745,135.04 13.41% 68,048.26 13.58%
-
国泰君安证券股
份有限公司
1 58,832,285.75 10.55% 52,060.63 10.39%
-
齐鲁证券有限公
司
2 48,493,143.27 8.70% 42,911.56 8.57%
-
北京高华证券有
限责任公司
1 42,740,205.31 7.67% 37,820.63 7.55%
-
国金证券股份有
限公司
2 39,119,649.86 7.02% 35,562.65 7.10%
-
中国中投证券有
限责任公司
2 38,420,037.84 6.89% 34,642.26 6.92%
-
华创证券有限责
任公司
1 37,257,886.03 6.68% 33,919.63 6.77%
-
民生证券有限责
任公司
1 31,366,985.33 5.63% 28,556.51 5.70%
-
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
33
中银国际证券有
限责任公司
1 30,950,503.90 5.55% 27,388.30 5.47%
-
招商证券股份有
限公司
1 27,547,089.11 4.94% 24,376.64 4.87%
-
宏源证券股份有
限公司
1 25,547,660.37 4.58% 23,259.13 4.64%
-
安信证券股份有
限公司
1 17,568,338.80 3.15% 15,546.27 3.10%
-
兴业证券股份有
限公司
1 15,397,949.98 2.76% 14,017.99 2.80%
-
财富里昂证券有
限责任公司
1 14,328,947.02 2.57% 12,679.76 2.53%
-
国信证券股份有
限公司
1 12,994,403.56 2.33% 11,830.22 2.36%
-
上海证券有限责
任公司
1 12,229,638.13 2.19% 11,133.73 2.22%
-
中国银河证券股
份有限公司
1 8,674,861.38 1.56% 7,898.02 1.58%
-
国都证券有限责
任公司
1 7,050,653.14 1.26% 6,418.95 1.28%
-
华融证券股份有
限公司
1 6,024,637.11 1.08% 5,484.76 1.09%
-
信达证券股份有
限公司
1 4,460,339.94 0.80% 4,060.74 0.81%
-
东北证券股份有
限公司
1 3,650,663.89 0.65% 3,323.55 0.66%
-
中国国际金融有
限公司
1 - - - -
-
长城证券有限责
任公司
1 - - - -
-
华泰联合证券有
限责任公司
1 - - - -
-
开源证券有限责
任公司
1 - - - -
-
中天证券有限责
任公司
1 - - - -
-
东兴证券股份有
限公司
1 - - - -
-
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
34
恒泰证券股份有
限公司
1 - - - -
-
世纪证券有限责
任公司
1 - - - -
-
广发华福证券有
限责任公司
1 - - - -
-
川财证券有限责
任公司
1 - - - -
-
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单 元供本基金证券买卖专用， 选
择标准为：
（1） 内部管 理规 范、 严谨； 具备健 全的 内控 制度， 并能满 足基 金运 作高度 保密
的要求；
（2） 研究实 力较 强， 有固定 的研究 机构 和专 门研究 人员， 能够 针对 本基金 业务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战 略规 划和 定位， 能够积 极推 动多 边业务 合作， 最大 限度 地调动 整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券 商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准 和 《券商服务评价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单 元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填
写 《新增交易单元申请审核表》 ， 对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单 提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管 人
基金管理人与被选择的券商签订 《证券交易单元租用协议》 ， 并通知基金托管 人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
新增财富里昂证券有限责任公司交易单元 1 个。 新增川财证券限责任公司交易单
元 1 个。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
35
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中信证券
股份有限
公司
111,386,960.34 19.38% 481,600,000.00 14.71% 68,048.26 13.58%
国泰君安
证券股份
有限公司
8,758,826.75 1.52% 981,000.00 0.03% 52,060.63 10.39%
齐鲁证券
有限公司
983.31 0.00% 34,830,000.00 1.06% 42,911.56 8.57%
北京高华
证券有限
责任公司
3,313,925.02 0.58% - - 37,820.63 7.55%
国金证券
股份有限
公司
53,748,558.04 9.35% 520,800,000.00 15.90% 35,562.65 7.10%
中国中投
证券有限
责任公司
67,708,922.94 11.78% 342,000,000.00 10.44% 34,642.26 6.92%
华创证券
有限责任
公司
37,736,733.55 6.57% 277,500,000.00 8.47% 33,919.63 6.77%
民生证券
有限责任
公司
18,496,044.66 3.22% 291,700,000.00 8.91% 28,556.51 5.70%
中银国际
证券有限
责任公司
- - - - 27,388.30 5.47%
招商证券
股份有限
公司
2,029,051.85 0.35% 580,000.00 0.02% 24,376.64 4.87%
宏源证券
股份有限
公司
74,085,839.69 12.89% 553,000,000.00 16.89% 23,259.13 4.64%
安信证券
股份有限
17,373.75 0.00% - - 15,546.27 3.10%
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
36
公司
兴业证券
股份有限
公司
9,495,143.77 1.65% 50,000,000.00 1.53% 14,017.99 2.80%
财富里昂
证券有限
责任公司
- 0.00% 6,900,000.00 0.21% 12,679.76 2.53%
国信证券
股份有限
公司
11,339,341.27 1.97% 315,000,000.00 9.62% 11,830.22 2.36%
上海证券
有限责任
公司
130,662,063.25 22.73% 162,000,000.00 4.95% 11,133.73 2.22%
中国银河
证券股份
有限公司
35,398,586.15 6.16% 61,000,000.00 1.86% 7,898.02 1.58%
国都证券
有限责任
公司
- - 28,800,000.00 0.88% 6,418.95 1.28%
华融证券
股份有限
公司
3,022,692.40 0.53% 25,000,000.00 0.76% 5,484.76 1.09%
信达证券
股份有限
公司
7,604,806.80 1.32% 80,000,000.00 2.44% 4,060.74 0.81%
东北证券
股份有限
公司
- - 43,000,000.00 1.31% 3,323.55 0.66%
中国国际
金融有限
公司
- - - - - -
长城证券
有限责 任
公司
- - - - - -
华泰联合
证券有限
责任公司
- - - - - -
开源证券
有限责任
公司
- - - - - -
华安强化收益债券型证券投资基金 2013 年年度报告 摘要
37
中天证券
有限责任
公司
- - - - - -
东兴证券
股份有限
公司
- - - - - -
恒泰证券
股份有限
公司
- - - - - -
世纪证券
有限责任
公司
- - - - - -
广发华福
证券有限
责任公司
- - - - - -
川财证券
有限责任
公司
- - - - - -
华安基金管理有限公司
二〇一四年三月三十一日
