华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
华安纳斯达克 100 指 数证 券 投 资 基 金
2013 年 年 度报 告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月 三十一日
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同 规 定， 于 2014 年 3 月 21 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
本报告 期 自 2013 年 8 月 2 日起 至 12 月 31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华安纳 斯达 克 100 指数
基金主 代码 040046
交易代 码
040046
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 8 月 2 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 54,845,388.57 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 为股 票指 数基 金 ， 通过严 格的 指数 化投 资策 略与风 险控 制 ， 紧 密跟 踪 标的指
数，力 争实 现跟 踪偏 离度 和跟踪 误差 最小 化。
投资策 略
本基金 采用 完全 复制 法 ， 跟踪标 的指 数 ， 以 完全 按 照 标的 指数 成份 股组 成及 其权重
构建基 金股 票投 资组 合为 原则 ， 进 行被 动式 指数 化 投资 。 为 更好 地实 现本 基 金的投
资目标 ， 本基 金还 将在 条 件允许 的情 况下 投资 于股 指期货 等金 融衍 生品 ， 以 期降低
跟踪误 差水 平。
本基金 的风 险控 制目 标是 追求年 跟踪 误差 不超 过 4% （以美 元计 价计 算） 。
业绩比 较基 准 纳斯达 克 100 价 格指 数（Nasdaq 100 Price Index ） 收 益率。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 属 于较高 风险 、 较高 预期 收 益的基 金品 种 ， 其 风险 和 预期收
益高于 货币 市场 基金 、债 券型基 金和 混合 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项 目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 冯颖 田青
联系电 话 021-38969999 010-67595096
电子邮 箱 fengying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
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2.4 境外投资顾问和境外 资产 托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道 富银 行
注册地 址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
办公地 址 One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America
邮政编 码 02111
2.5 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大道8 号 上海 国 金中心 二期31 层、32 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 8 月 2 日（基金合 同生效日）至 2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 7,025,959.65
本期利 润 12,611,861.80
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0710
本期基 金份 额净 值增 长率 7.80%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0671
期末基 金资 产净 值 59,150,107.20
期末基 金份 额净 值 1.078
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （ 例如 ： 封 闭式基 金
交易佣金 ，开放式 基金的 申购赎回 费、红利 再投资 费、基金 转换费等 ） ，计入 费用后实 际 收
益水平 要低 于所 列数 字。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投 资收 益、 其他收 入 （不 含公 允价 值 变动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3. 期 末 可 供 分 配 利 润 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的
孰低数 （为 期末 余额 ，不 是当期 发生 数） 。
4.本基 金于 2013 年 8 月 2 日成 立。 截止 本报 告期 末 ，本基 金成 立不 足一 年。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 5.79% 0.64% 10.69% 0.72% -4.90% -0.08%
自基金合同
生效起 至今
7.80% 0.50% 13.39% 0.70% -5.59% -0.20%
注：本 基金 业绩 比较 基准 ：纳斯 达 克 100 价格 指数 （Nasdaq 100 Price Index ） 收益 率 。
根据本基金 合同的 有关规 定：本基金 主要投 资于纳 斯达克 100 指数 成份股 、 备选成份
股，与纳 斯达克 100 指 数 相关的公 募基金、 上市交 易型基金 等，固定 收益类 证券、银 行存
款、 现金 等货 币市 场工 具、 股指期 货以 及中 国证 监会 允许本 基金 投资 的其 他产 品或金 融 工 具 。
本基金的投 资比例 限制： 为投资于纳 斯达 克 100 指 数成份股、 备选成 份股以 及与纳斯
达克 100 指数 相关 的公 募 基金、 上市 交易 型基 金的 比例不 低于 基金 资产 的 85% ，其 中投 资
于与纳 斯达 克 100 指数 相 关的公 募基 金、 上市 交易 型基金 的 比 例不 超过 基金 资产 的 10% ；
投资于 现金 或者 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 的比 例不低 于基 金资 产净 值 的 5% 。
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金 份额累计净值增长 率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益
率变动的比较
华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2013 年 8 月 2 日至 2013 年 12 月 31 日）
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注：1.本基金于 2013 年 8 月 2 日成立， 截止本报告期末， 本基金成立不满一年。
2.根据 《华安纳斯达克 100 指数证券投资基金基金合同》 规定， 本基金建仓期不
超过 6 个月。基金管理 人应当在基金合同生效后 6 个月内使基金的投资组合比
例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准于 1998 年 6 月设 立，
是国内 首批 基金 管理 公司 之一 ， 注 册资 本 1.5 亿 元人 民币 ， 公 司总 部设 在上 海 陆家嘴 金融 贸
易区 。 目 前的 股东 为上 海 电气 （集 团） 总公 司、 上 海国际 信托 有限 公司 、 上 海工业 投资 （ 集
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团）有 限公 司、 上海 锦江 国际投 资管 理有 限公 司和 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 。
截至 2013 年 12 月 31 日， 公司旗 下共 管理 了华 安安 顺封 闭 1 只封 闭式 证券 投 资基金 ，
华安创 新混 合、 华安 中 国 A 股增 强指 数、 华安 现金 富利货 币、 华安 宝利 配置 混合、 华安 宏
利股票 、 华安 中小 盘成 长 股票 、 华 安策 略优 选股 票、 华安核 心优 选股 票 、 华 安 稳定收 益债 券、
华安动 态灵 活混 合、 华 安 强化收 益债 券、 华安 行业 轮动股 票、 华安 上 证 180ETF 、华安上 证
180ETF 联接、 华安 上证 龙 头企 业 ETF 、 龙头 ETF 联接、 华安 升级 主题 股票、 华安稳 固收 益
债券、 华安 可转 换债 基金 、华安 深证 300 指 数基 金 （LOF ） 、华安科 技动 力股 票、华 安四 季
红债券 、华 安香 港精 选股 票、华 安大 中华 升级 股票 、华安 标普 石油 指数 基金 （QDII-LOF）、
华安月 月鑫 短期 理财 债券 、 华 安季 季鑫 短期 理财 债 券、 华安 月安 鑫短 期理 财 债券 、 华 安七 日
鑫短期 理财 债券 、 华安 沪 深 300 指数 分级 、 华安 逆 向策略 、 华安 日日 鑫货 币 、 华 安安 心收 益
债券 、 华 安信 用增 强债 券 、 华 安纯 债债 券 、 华 安保 本混合 、 华安 双债 添利 债 券、 华安 安信 消
费股票 、华 安纳 斯达 克 100 指 数、 华安 黄金易 （ETF ） 、华 安黄 金 ETF 联接、 华安沪 深 300
量化指 数、 华安 年年 红债 券、 华 安生 态优 先股 票、 华安中 证细 分地 产 ETF 、 华安中 证细 分医
药 ETF 等 46 只开 放式 基 金。管 理资 产规 模达 到 838.62 亿 元人 民币 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从
业年限
说明
任职日 期
离任日
期
徐宜宜
本 基 金
的 基 金
经理
2013-08-02 - 7 年
管理学 硕士， CFA （国 际金 融分析 师） ， FRM( 金
融风险管 理师） ，7 年 证券、基金行 业从业经
历， 具有 基金从 业资 格 。 曾 在美国 道富 全球 投
资管理 公司 担任 对冲 基金 助理 、 量 化分 析师 和
风险管 理师 等职 。2011 年 1 月加 入华 安基 金
管 理 有 限 公 司 被 动 投 资 部 从 事 海 外 被 动 投 资
的研究 工作 。2011 年 5 月至 2012 年 12 月担
任 上 证 龙 头 企 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金及 其联 接基 金的 基金 经理职 务 。 2012 年 3
月 起 同 时 担 任 华 安 标 普 全 球 石 油 指 数 证 券 投
资基金 的基 金经 理。2013 年 7 月 起同 时担 任
华 安 易 富 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的
基金经 理。2013 年 8 月起 同时担 任华 安易 富
黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 及
本基金 的基 金经 理 。2013 年 12 月起 同时 担任
华 安 中 证 细 分 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投
资基金 的基 金经 理。
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注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指公 司作 出决 定之日 ，即 以公 告日 为准 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内 ，本基 金管理 人严格遵守 有关法 律法规 及《华安纳 斯达 克 100 指 数证券投
资基金基 金合同》 、 《华安 纳斯达克 100 指数证券 投 资基金招 募说明书 》等有 关基金法 律 文
件的规 定 ， 本 着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产 ， 在 控制 风 险的前 提下 ， 为
基金份 额持 有人 谋求 最大 利益， 不存 在违 法违 规或 未履行 基金 合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中国 证监会《 证券投 资基金管 理公司公 平交易 制度指导 意见》 ，公 司制定 了《华 安
基金管理 有限公司 公平交 易管理制 度》 ，将 封闭式基 金、开放 式基金、 特定客 户资产管 理 组
合及其 他投 资组 合资 产在 研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 等方 面全 部纳 入公 平交易 管理 中 。
控制措 施包 括 ： 在 研究 环 节， 研究 员在 为公 司管 理 的各类 投资 组合 提供 研究 信息 、 投 资建 议
过程中 ， 使用 晨会 发言 、 邮件发 送 、 登 录在 研究 报 告管理 系统 中等 方式 来确 保各类 投资 组合
经理可 以公 平享 有信 息获 取机会 。 在投 资环 节 ， 公 司 各投资 组合 经理 根据 投资 组合的 风格 和
投资策 略， 制定 并严 格执 行交易 决策 规则 ，以 保证 各投资 组合 交易 决策 的客 观性和 独立 性 。
同时严 格执 行投 资决 策委 员会 、 投 资总 监、 投资 组 合经理 等各 投资 决策 主体 授权机 制 ， 投 资
组合经 理在 授权 范围 内自 主决策 ， 超过 投资 权限 的 操作需 要经 过严 格的 审批 程序 。 在 交易 环
节，公司 实行强 制公平交 易机制， 确保各 投资组合 享有公平 的交易 执行机会 。 （1） 交易 所
二级市 场业 务 ， 遵 循价 格 优先 、 时 间优 先 、 比 例分 配、 综合 平衡 的控 制原 则 ， 实 现同 一时 间
下达指令 的投资 组合在交 易时机上 的公平 性。 （2） 交易所一 级市场 业务，投 资组合经 理 按
意愿独 立进 行业 务申 报 ， 集中交 易部 以投 资组 合名 义对外 进行 申报 。 若该 业 务以公 司名 义进
行申报 与中 签 ， 则 按实 际 中签情 况以 价格 优先 、 比 例分配 原则 进行 分配 。 若 中签量 过小 无法
合理进 行比 例分 配 ， 且 以 公司名 义获 得 ， 则 投资 部 门在合 规监 察员 监督 参与 下， 进行 公平 协
商分配。 （3 ） 银行 间市场 业务遵循 指令时 间优先原 则，先到 先询价 的控制原 则。通过 内 部
共同 的 iwind 群， 发 布 询 价需求 和结 果， 做到 信息 公开。 若是 多个 投资 组合 进行一 级市 场投
标， 则各 投资 组合 经理 须 以各投 资组 合名 义向 集中 交易部 下达 投资 意向 ， 交 易员以 此进 行投
标，以 确保 中签 结果 与投 资组合 投标 意向 一一 对应 。若中 签量 过小 无法 合理 进行比 例分 配 ，
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且以公 司名 义获 得， 则投 资部门 在合 规监 察员 监督 参与下 ，进 行公 平协 商分 配。交 易监 控 、
分析与 评估 环节 ， 公 司合 规 监察稽 核部 对公 司旗 下的 各投资 组合 投资 境内 证券 市场上 市交 易
的投资 品种 、 进行 场外 的 非公开 发行 股票 申购 、 以 公司名 义进 行的 债券 一级 市场申 购 、 不 同
投资组合同日和临近 交易 日的反向交易以及可 能导 致不公 平 交 易 和 利 益输 送的 异 常 交 易 行
为进行监 控；风险 管理部 根据市场 公认的第 三方信 息（如： 中债登的 债券估 值） ，定期 对 各
投资组 合与 交易 对手 之间 议价交 易的 交易 价格 公允 性进行 审查 ， 对 不同 投资 组 合临近 交易 日
的同向 交易 的交 易时 机和 交易价 差进 行分 析。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金管 理人通过 统计检 验的方法 对管理的 不同投 资组合， 在不同时 间窗下 （日内、3
日内、5 日 内） 的本 年度 同 向交易 价差 进行 了专 项分 析， 未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情
况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中国 证监会《 证券投 资基金管 理公司公 平交易 制度指导 意见》 ，公 司合规 监察稽 核
部会同 基金 投资 、 交易 部 门讨论 制定 了公 募基 金 、 专户针 对股 票 、 债 券、 回 购等投 资品 种在
交易所 及银 行间 的同 日反 向交易 控制 规则 ， 并在 投 资系统 中进 行了 设置 ， 实 现了完 全的 系统
控制 。 同 时加 强了 对基 金 、 专 户间 的同 日反 向交 易 的监控 与隔 日反 向交 易的 检查 ； 风 险管 理
部开发 了同 向交 易分 析系 统， 对相 关同 向交 易指 标 进行持 续监 控 ， 并 定期 对 组合间 的同 向交
易行为 进行 了重 点分 析。
本报告 期内 ， 除指 数基 金 以外的 所有 投资 组合 参与 的交易 所公 开竞 价交 易中 ， 同 日反 向
交易成 交较 少的 单边 交 易 量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的 情况 共出 现 了 3 次 。原 因： 各 投
资组合 分别 按照 其交 易策 略交易 时 ， 虽 相关 投资 组合 买卖数 量极 少 ， 但 由于 个股 流动性 较差 ，
交易量 稀少 ， 致使 成交 较 少的单 边交 易量 仍然 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 。 而从同 向交 易
统计检 验和 实际 检查 的结 果来看 ，也 未发 现有 异常 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年美 国市 场表 现优 异 ， 尤 其高 科技 领域 表现 更 佳。 以 3D 打印 、 新能 源 、 电动汽 车、
可穿戴 设备 、 移动 互联 网 、 智 能家 居等 为代 表的 新 的产业 层出 不穷 ， 热点 不 断。 量化 宽松 创
造的低融 资成本， 高企的 失业率， 都为企业 的成本 控制创造 了有利条 件，企 业利润 占 GDP
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比重创 历史 新高 。 近乎 于 零的无 风险 收益 率也 对企 业估值 产生 正面 影响 。 虽 然第三 季度 美国
国债谈 判造 成短 暂的 下挫 ， 整 体看 过去 一年 都是 机 构从债 券转 配股 票 ， 风 险 偏好不 断加 强的
过程。 据统 计， 机构 对股 票的配 置在 金融 危机 后曾 经降低 到历 史地 位， 目前 仓位依 旧不 高 ，
这也是 股市 急挫 后吸 引大 量买盘 的重 要原 因。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 成立 于 2013 年 8 月 2 日,本 报告 期内 纳斯 达 克 100 指数 基金 份额 净值 增长率 为
7.80% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 增 长 率 为 13.39% 。 受 建 仓 影 响 ， 基 金 净 值 表 现 偏 离 比 较 基 准
-5.59 ％。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2014 年 一季度以 来，量 化 宽松的逐步 推出对 新兴市 场的货币环 境构成 较大压 力，从而
于 1 月 底传 到到 全球 股票 市场并 对风 险偏 好产 生重 大负面 影响 。 以 科技 股为 代 表纳斯 达克 指
数经历 了一 波调 整， 但是 创新驱 动的 主题 并没 有改 变。纳 斯达 克指 数 于 2 月 中旬强 力反 弹 ，
不仅收 复失 地， 还再 创新 高。截 止 2 月 20 日 ，在 谷 歌、苹 果和 特斯 拉汽 车的 引领下 ，以 人
民币计 价的 纳斯 达 克 100 指数年 初至 今回 报率 达到 了 2.75% 。
2014 年， 各大 主流 机构 对 美国经 济的 进一 步增 长抱 有信心 。 美国 经济 的宏 观 预测如 下：
2014 年实 际 GDP 增速 达 3.0% ， 其 中固 定资 产投 资增 长 6.9% ； CPI 为 1.6% ， 核 心 CPI 为 1.7% ；
失业率 为 6.6% ； 联 邦基 准 利率 为 0.1% 。 可以 看出 ， 未来一 年美 国经 济有 望经 历一次 就业 带
动的增 长 ，伴 随着 美国 国 民资债 表的 修复 ， 就业 的 增长将 为美 国 GDP 占比 超 过 70% 的消 费
产业带 来源 源不 断的 动力 。 我 们预 计， 新的 一轮 经 济增长 仍然 是科 技创 新驱 动型 ， 所 以未 来
一年我 们对 纳斯 达克 指数 抱有坚 定的 信心 。
作为纳 斯达 克 100 指 数基 金的管 理人 ， 我 们继 续坚 持 积极将 基金 回报 与指 数相 拟合的 原
则，降 低跟 踪偏 离和 跟踪 误差， 勤勉 尽责 ，为 投资 者获得 长期 稳定 的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、估 值政 策重 大变 化对 基 金资产 净值 及当 期损 益的 影响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
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（1） 公司 方面
公司建 立基 金估 值委 员会 ， 组 成人 员包 括： 首席 投 资官 、 基 金投 资部 总监 、 研究发 展部
总监、 固定 收益 部总 监、 指数投 资部 总监 、基 金运 营部总 经理 及相 关负 责人 员。
主要职 责包 括 ： 证 券发 行 机构发 生了 严重 影响 证券 价格的 重大 事件 时 ， 负 责 评估重 大事
件对投 资品 种价 值的 影响 程度 、 评 估对 基金 估值 的 影响程 度 、 确 定采 用的 估 值方法 、 确定 该
证券的 公允 价值 ； 同 时将 采 用确定 的方 法以 及采 用该 方法对 相关 证券 估值 后与 基金的 托管 银
行进行 沟通 。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
尚志民, 首 席投 资官 ， 工 商 管理硕 士， 曾在 上海 证券 报研究 所、 上海 证大 投资 管理有 限
公司工 作 ， 进 入华 安基 金 管理有 限公 司后 曾先 后担 任公司 研究 发展 部高 级研 究员 ， 华 安安 顺
封闭、 基金 安瑞 、华 安创 新混合 基金 经理 ，现 任华 安安顺 封闭 、华 安宏 利股 票的基 金经 理 ，
华安基 金管 理有 限公 司副 总裁、 首 席 投资 官。
翁启森 ，基 金投 资部 兼全 球投资 部总 监， 工业 工程 学硕士 。曾 在台 湾 JP 证 券 任金融 产
业分析 师及 投资 经理 ， 台 湾摩根 富林 明投 信投 资管 理部任 基金 经理 ， 台湾 中 信证券 投资 总监
助理， 台湾 保德 信投 信任 基金经 理。2008 年 4 月 加 入华安 基金 管理 有限 公司 ，现华 安香 港
精选、 华安 大中 华升 级基 金的基 金经 理， 基金 投资 部兼全 球投 资部 总监 。
杨明，投资 研究部 总监， 研究生学历 ，12 年金融 、 证券、基金 从业经 验，曾 在上海银
行工作 。2004 年 10 月进 入 华安基 金管 理有 限公 司， 担任研 究发 展部 宏观 研究 员， 现 任华 安
优选的 基金 经理 ，投 资研 究部总 监。
贺 涛, 金融学硕 士，固 定收益 部副总监 。曾任 长城证券 有限责任 公司债 券研究员 ，华安
基金管 理有 限公 司债 券研 究员 、 债 券投 资风 险管 理 员、 固定 收益 投资 经理 。 现任华 安稳 定收
益债券 基金 、 华 安可 转债 基 金、 华 安信 用增 强债 券基 金 、 华安 双债 添利 债券 基金 的 基金经 理，
固定收 益部 副总 监。
许之彦, 指 数 投资 部 总监, 理 学 博 士，CQF( 国 际 数 量金 融 工 程师) 。 曾在 广 发证券 和 中
山大学 经济 管理 学院 博士 后流动 站从 事金 融工 程工 作， 2005 年 加入 华安 基金 管理有 限公 司 ，
曾任研 究发 展部 数量 策略 分析师 ， 现任 华安 中国 A 股增强 指数 、 华安 上证 180ETF 及华安 上
证 180ETF 联接、华 安上 证龙 头 ETF 和华安 上证 龙 头 ETF 联接， 华安 深 证 300 指 数证 券投
资基金 （LOF ）的基金经 理,指 数投 资部 总监 。
陈林，基金运 营部总经理，工商管理硕 士，高级会计师，CPA 中国注册会计师协会 非
执业会 员。 曾在 安永 大华 会计师 事务 所工 作，2004 年 11 月加 入华 安基 金管 理 有限公 司， 曾
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
11
任财务 核算 部副 总监 、公 司财务 部总 经理 ，现 任基 金运营 部总 经理 。
（2） 托管 银行
托管银 行根 据法 律法 规要 求履行 估值 及净 值计 算的 复核责 任， 并且 认真 核查 公 司采用 的
估值政 策和 程序 。
（3） 会计 师事 务所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适 当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资
基金法》 、 基金合 同、托管 协议和其 他有关规 定，不 存在损害 基金份额 持有人 利益的行 为 ，
完全 尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况的 说明
本报 告期，本 托管人按照国家 有关规定 、基金合同、托 管协议和 其他有关规定， 对本
基金的 基金 资产 净值 计算 、 基 金费 用开 支等 方面 进 行了认 真的 复核 ， 对本 基 金的投 资运 作方
面进行 了监 督， 未发 现基 金管理 人有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
12
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、净 值表 现、利 润分 配情 况、 财务 会计报 告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 审计报告
本报告 期基 金财 务报 告经 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 审计 ， 注册 会 计师边 卓
群 濮 晓达 签字 出具 了安 永 华明（2014 ）审 字 第 60971571_B11 号 标准 无保 留意 见的审 计报
告。投 资者 可通 过年 度报 告正文 查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年12月31 日
资 产：
银行存 款 5,250,938.80
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 54,964,905.77
其中： 股票 投资 54,964,905.77
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 2,957,099.48
应收利 息 444.77
应收股 利 40,932.76
应收申 购款 100,196.21
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 63,314,517.79
负债和所有者权益 本期末
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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2013 年12月31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 3,840,376.87
应付管 理人 报酬 48,573.73
应付托 管费 15,179.28
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 -
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 260,280.71
负债合 计 4,164,410.59
所有者权益：
实收基 金 54,845,388.57
未分配 利润 4,304,718.63
所有者 权益 合计 59,150,107.20
负债和 所有 者权 益总 计 63,314,517.79
注： 1. 报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日 ， 基金 份额 净 值 1.078 元 ， 基金 份额 总 额 54,845,388.57
份。
2.本基 金合 同于 2013 年 8 月 2 日 生效, 无 上年 度可 比 期间。
7.2 利润表
会计主 体： 华安 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期 ：2013 年 8 月 2 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年8 月2 日（基金合同 生效日）至201
3年12 月31 日
一、收入 13,744,282.94
1.利息 收入 229,034.18
其中： 存款 利息 收入 229,034.18
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
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买入返 售金 融资 产收 入 -
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 7,660,629.73
其中： 股票 投资 收益 5,018,173.48
基金投 资收 益 2,075,183.23
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 567,273.02
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列 ） 5,585,902.15
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -25,882.64
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 294,599.52
减：二、费用 1,132,421.14
1．管 理人 报酬 610,757.96
2．托 管费 190,861.83
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 84,592.51
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 246,208.84
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 12,611,861.80
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列 12,611,861.80
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 华安 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年 8 月 2 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月2 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 273,039,419.53 - 273,039,419.53
二、 本 期经 营活 动 产 生的 基金净 值变 动数
（本期 利润 ）
- 12,611,861.80 12,611,861.80
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变
动数（ 净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-218,194,030.96 -8,307,143.17 -226,501,174.13
其中：1. 基 金申 购款 8,800,185.86 378,638.59 9,178,824.45
2. 基金 赎回 款 -226,994,216.82 -8,685,781.76 -235,679,998.58
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利润 产生
的基金 净值 变动 （净 值减 少以 “- ” 号填 列 ）
- - -
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五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 54,845,388.57 4,304,718.63 59,150,107.20
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ：李 勍，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金 ”) ， 系 经中 国证 券监 督管理 委
员会（ 以下 简称 “中 国证 监会” ）证 监许 可[2013]10 号文《 关于 核 准 华安 纳斯 达克 100 指数
证券投 资基 金募 集的 批复 》 的 核准 ， 由华 安基 金管 理有限 公司 作为 管理 人 自 2013 年 6 月 13
日到 2013 年 7 月 31 日止 期间向 社会 公开 募集 ， 募 集期结 束经 安永 华明 会计 师事务 所 （特 殊
普通合 伙） 验证 并出 具安 永华明 （2013 ） 验字 第 60971571_B08 号 验资 报告 后 ， 向中 国证 监
会报送 基金 备案 材料 。基 金合同 于 2013 年 8 月 2 日 生效。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期
限不定 。 设 立时 募集 的扣 除认购 费后 的实 收基 金 （ 本金） 折合 人民 币 272,883,718.70 元， 在
募集期 间产 生的 活期 存款 利息折 合人 民 币 155,700.83 元 ， 以 上实 收基 金 （ 本息 ） 合 计共 折合
人民 币 273,039,419.53 元 ，折 合 273,039,419.53 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 及注 册登
记机构 为华 安基 金管 理有 限公司 ， 基金 托管 人为 中 国建设 银行 股份 有限 公司 ， 境 外资 产托 管
人为美 国道 富银 行(State Street Bank and Trust Company) 。
本基金 主要 投资 于纳 斯达 克 100 指数 成份 股 、 备 选 成份股 ， 与纳 斯达 克 100 指数相 关的
公募基 金 、 上 市交 易型 基 金等 ， 固 定收 益类 证券 、 银行存 款 、 现 金等 货币 市 场工具 、 股指 期
货以及 中国 证监 会允 许本 基金投 资 的 其他 产品 或金 融工具 。 本 基金 投资 于纳 斯 达克 100 指数
成份股 、 备选 成份 股以 及 与纳斯 达 克 100 指数 相关 的公募 基金 、 上市 交易 型 基金的 比例 不低
于基金 资产 的 85% ，其 中 投资于 与纳 斯达 克 100 指 数相关 的公 募基 金、 上市 交易型 基金 的
比例不超过 基金资产 的 10% ；投资于现金或者到期日在一年以 内的政府债券的比例不低 于
基金资 产净 值 的 5% 。如 法 律法规 或监 管机 构以 后允 许基金 投资 其他 品种 或变 更投资 比例 限
制，基 金管 理人 在履 行适 当程序 后， 可以 相应 调整 本基金 的投 资范 围、 投资 比例规 定。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：纳斯 达 克 100 价格 指数 （Nasdaq 100 Price Index ） 收益 率 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
16
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布 的应用 指南 、 解 释以 及其 他 相关规 定 （以下 合称 “ 企业 会计准 则” ）
编制 ， 同 时， 对于 在具 体 会计核 算和 信息 披露 方面 ， 也 参考 了中 国证 券投 资 基金业 协会 修订
的《证券 投资基金 会计核 算业务指 引》 、中 国证监会 制定的《 关于进一 步规范 证券投资 基 金
估 值业 务的 指导 意见 》 、 《关 于证 券投 资基 金执 行< 企 业会 计准 则> 估值 业务及 份额 净值 计价
有关事 项的 通知 》 、 《证 券 投资基 金 信 息披 露管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金信 息 披露内 容与 格式
准则 》 第 2 号 《 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《 证券 投 资基金 信息 披露 编报 规则 》 第 3 号 《 会计
报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和半 年度 报
告> 》及 其他 中国 证监 会颁 布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2013 年 8 月 2 日 （ 基金 合同 生 效日 ） 至 2013 年 12 月 31 日止期 间的 经 营
成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财 务报表所 载财务 信息依照 企业会计 准则、 《 证券投资 基金会计 核算业 务指引 》
和其他 相关 规定 所厘 定的 主要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度 ， 即 每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本期 财 务报表 的实
际编制 期间 系 2013 年 8 月 2 日 （基 金合 同生 效日 ）起 至 2013 年 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除有 特别 说 明外 ， 均 以
人民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ）
或权益 工具 的合 同。
(1) 金融资 产分 类
本基金 的金 融资 产于 初始 确认时 分为 以下 两类 ： 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益
的金融 资产 、贷 款和 应收 款项；
本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投
资、基 金投 资和 债券 投资 等；
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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(2) 金融负 债分 类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融
负债和 其他 金融 负债 。本 基金目 前持 有的 金融 负债 划分为 其他 金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 ；
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ， 取得时 发生 的相 关交 易费 用计入 当
期损益 ； 支 付的 价款 中包 含 已宣告 但尚 未发 放的 现金 股利或 债券 起息 日或 上次 除息日 至购 买
日止的 利息 ， 单独 确认 为 应收项 目 。 应 收款 项和 其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认
金额；
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续
计量， 应收 款项 和其 他金 融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 ；
处置该 金融 资产 或金 融负 债时， 其公 允价 值与 初始 入 账金额 之间 的差 额应 确认 为投资 收
益，同 时调 整公 允价 值变 动收益 ；
当收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止 ， 或 该 金融资 产已 转移 ， 且符 合 金融资 产转
移的终 止确 认条 件的 ， 金 融资产 将终 止确 认 。 终 止 确认的 金融 资产 的成 本按 移动加 权平 均法
于交易 日结 转；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方
( 转入方) ； 本基 金已 将金 融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确 认
该金融 资产 ；保 留了 金融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 的， 不终 止确 认该金 融资 产 ；
本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分 别下列 情况 处
理： 放弃 了对 该金 融资 产 控制的 ， 终止 确认 该金 融 资产并 确认 产生 的资 产和 负债 ； 未 放弃 对
该金融 资产 控制 的 ， 按 照 其继续 涉入 所转 移金 融资 产的程 度确 认有 关金 融资 产， 并相 应确 认
有关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值是指在公平交易 中熟悉情况的交易双方自 愿进行资产交换或者债务 清偿的金
额。 本基 金的 公允 价值 的 计量分 为三 个层 次 ， 第 一 层次是 本基 金 在 计量 日能 获得相 同资 产或
负债在 活跃 市场 上报 价的 ， 以 该报 价为 依据 确定 公 允价值 ； 第二 层次 是本 基 金在计 量日 能获
得类似资产或负债在 活跃 市场上的报价，或相 同或 类似资产或负债在非 活跃 市场上的报价
的， 以该 报价 为依 据做 必 要调整 确定 公允 价值 ； 第 三层次 是本 基金 无法 获得 相同或 类似 资产
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
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可比市 场交 易价 格的 ， 以 其 他反映 市场 参与 者对 资产 或负债 定价 时所 使用 的参 数为依 据确 定
公允价 值。
本基金 持有 的基 金投 资和 股票投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估 值 日无交 易，
但最近交易日后经济 环境 未发生重大变化且证 券发 行机构未发生影响证 券价 格的重大事件
的，按 最近 交易 日的 市场 交易价 格确 定公 允价 值；
(2) 存 在 活跃 市场 的金 融工具 ， 如估 值日 无交 易且 最近 交 易日 后经 济环 境发 生了 重 大变
化或证 券发 行机 构发 生了 影响证 券价 格的 重大 事件 的， 参 考类 似投 资品 种的 现 行市价 及重 大
变化等 因素 ，调 整最 近交 易市价 以确 定公 允价 值；
(3) 当 金 融工 具不 存在 活跃市 场 ，采 用市 场参 与者 普遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易 价格
验证具 有可 靠性 的估 值技 术确定 公允 价值 。 估 值技 术 包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最
近进行 的市 场交 易中 使用 的价格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、 现金 流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽 可能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与
本基金 特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除 此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。 由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份
额变动 分别 于基 金申 购确 认日及 基金 赎回 确认 日确 认。 上 述申 购和 赎回 分别 包 括基金 转换 所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指 在申购 或
赎回基 金份 额时 ， 申 购或 赎 回款项 中包 含的 按累 计未 分配的 已实 现收 益/( 损失) 占基金 净值 比
例计算 的金 额 。 未 实现 损 益平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按
累计未 实现 利得/(损失) 占 基金净 值比 例计 算的 金额 。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎
回确认 日确 认。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “损 益 平准金 ” 科目 中核 算， 并 于期末 全额
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
19
转入“ 未分 配利 润/( 累计 亏 损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存 款 利息 收入 按存 款的本 金 与适 用的 利率 逐日 计提 的 金额 入账 。若 提前 支取 定 期存
款， 按协 议规 定的 利率 及 持有期 重新 计算 存款 利息 收入 ， 并 根据 提前 支取 所 实际收 到的 利息
收入与 账面 已确 认的 利息 收入的 差额 确认 利息 损失 ， 列 入利 息收 入减 项 ， 存 款 利 息收 入以 净
额列示 ；
(2) 买 入 返售 金融 资产 收入， 按 买入 返售 金融 资产 的摊 余 成本 及实 际利 率（ 当实 际 利率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） ，在 回 购期内 逐日 计提 ；
(3) 股 票 投 资收 益/( 损失) 于卖 出 股票 成 交日 确 认， 并按 卖 出股 票 成交 金 额与 其成 本 的差
额入账 ；
(4) 基金投 资收 益/( 损失) 于 卖出/ 赎 回基 金成 交日 确认 ， 并 按卖 出/ 赎 回基 金成 交 金额与 其
成本的 差额 入账 ；
(5) 股 票 股利 收益 于除 息日确 认 ，并 按宣 告的 分红 派息 比 例计 算的 金额 扣除 股票 所 在地
使用的 预缴 所得 税后 的净 额入账 ；基 金投 资在 持有 期间取 得的 红利 于除 息日 确认；
(6) 公允价值变动收益/( 损失) 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、交 易性 金融 负债 等公 允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失；
(7) 其 他 收入 在主 要风 险和报 酬 已经 转移 给对 方， 经济 利 益很 可能 流入 且金 额可 以 可靠
计量的 时候 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.80% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 其 他 费用 系根 据有 关法规 及 相应 协议 规定 ，按 实际 支 出金 额， 列入 当期 基金 费 用。
如果影 响基 金份 额净 值 小 数点后 第四 位的 ，则 采用 待摊或 预提 的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
(1) 每一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(2) 在符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 收益 每年最 多分 配 4 次， 每次 基金收 益
分配各类别份额中每 一份 基金份额的分配比例 不低 于该类份额每一份基 金份 额在收益分配
基准日 可供 分配 利润 的 10% ；
(3) 本 基 金收 益分 配方 式分两 种 ：现 金分 红与 红利 再投 资 。如 果基 金份 额持 有人 未 选择
收益分 配方 式 ， 则 默认 为 现金方 式 ， 基 金份 额持 有 人可对 不同 类别 份额 分别 选择不 同的 分红
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
20
方式 ， 但 同一 基金 份额 持 有人持 有的 同一 类别 的基 金份额 只 能 选择 一种 分红 方式 ， 如 基金 份
额持有 人在 不同 销售 机构 选择的 分红 方式 不同 ， 则 注 册登记 机构 将以 基金 份额 持有人 最后 一
次选择 的分 红方 式为 准；
(4) 选择现金分红的，基金 收益分配币种与其 对应份 额的认购/ 申购币种相同； 选择红利
再投资 的， 分红 资金 将按 分红权 益再 投资 日该 类别 份额的 基金 份额 净值 进行 再投资 ；
(5) 基 金 收益 分配 基准 日人民 币 份额 的基 金份 额净 值减 去 每单 位基 金份 额收 益分 配 金额
后不能 低于 人民 币份 额面 值； 对于 外币 份额 ， 由 于 汇率因 素影 响 ， 存 在收 益 分配后 外币 份额
基金份 额净 值低 于对 应的 基金份 额面 值的 可能 ；
(6) 收 益 分配 时所 发生 的银行 转 账或 其他 手续 费用 由投 资 人自 行承 担。 当投 资人 的 现金
红利小 于一 定金 额 ， 不 足 以支付 银行 转账 或其 他手 续费用 时 ， 基 金注 册登 记 机构可 将投 资人
的现金 红利 按分 红实 施日 的份额 净值 自动 转为 对应 币种的 基金 份额 ；
(7) 基金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日的 时间 不得 超过 15 个 工作 日；
(8) 法律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币金 额。
外币货 币性 项目 ， 于估 值 日采用 估值 日的 即期 汇率 折算为 人民 币 ， 所 产生 的 折算差 额直
接计入 汇兑 损益 科目 。 以 公允价 值计 量的 外币 非货 币性项 目 ， 于 估值 日采 用 估值日 的即 期汇
率折算 为人 民币 ，与 所产 生的折 算差 额直 接计 入公 允价值 变动 损益 科目 。
7.4.4.13 分部报告
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：
(1) 该组成 部分 能够 在日 常 活动中 产生 收入 、发 生费 用；
(2) 能够定 期评 价该 组成 部 分的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、评 价其 业绩 ；
(3) 能够取 得该 组成 部分 的 财务状 况、 经营 成果 和现 金流量 等有 关会 计信 息。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 ， 并 且满足 一定 条件 的 ， 则 合 并为一 个经
营分部 。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
21
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 文《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问
题的通 知》 、财 税[2004]78 号文《 关于 证券 投资 基金 税收政 策的 通知 》 、[2008]1 号文 《关 于
企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 及其 他 境 内外 相 关税务 法规 和实 务操 作 ， 主要税 项列 示如
下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税；
(2) 基 金 取得 的源 自境 外的差 价 收入 ，其 涉及 的境 外所 得 税税 收政 策， 按照 相关 国 家或
地区税 收法 律和 法规 执行 ，在境 内暂 免征 营业 税和 企业所 得税 ；
(3) 基 金 取得 的源 自境 外的股 利 收益 ，其 涉及 的境 外所 得 税税 收政 策， 按照 相关 国 家或
地区税 收法 律和 法规 执行 ，在境 内暂 未征 收个 人所 得税和 企业 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
美国道 富银 行 基金境 外托 管行
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气(集团) 总 公司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
22
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月2 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 610,757.96
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 241,858.59
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.80%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 管理 费划 付指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 ， 若
遇法定 节假 日、 休息 日或 不可抗 力致 使无 法按 时支 付的， 支付 日期 顺延 。
7.4.8.2.2 基 金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月2 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 190,861.83
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提,按 月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管费 划付指 令，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 ， 若
遇法定 节假 日、 休息 日或 不可抗 力致 使无 法按 时支 付的， 支付 日期 顺延 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
23
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.4.8.4.2 报告期末 除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 8 月 2 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 4,009,358.46 227,863.62
道富银 行 1,241,580.34 1,170.56
注：本基金的银行存款分 别由基金托管人中国建设 银行和境外资产托管人道 富银行保
管，按 适用 利率 或约 定利 率计息 。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 无其 他关 联交易 事项 。
7.4.9 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.10.1 承 诺事 项
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
24
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.10.2 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.10.3 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2014 年 3 月 28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 54,964,905.77 86.81
其中： 普通 股 53,384,266.16 84.32
存 托凭 证 1,580,639.61 2.50
优 先股 - -
房 地产 信托 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资 产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,250,938.80 8.29
8 其他各 项资 产 3,098,673.22 4.89
9 合计 63,314,517.79 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
美国 54,964,905.77 92.92
合计 54,964,905.77 92.92
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
25
8.3 期末按行业分类的权 益 投 资组合
8.3.1 指数投资 期末按行业 分类的权益投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
金融 - -
公用事 业 - -
能源 - -
材料 114,633.91 0.19
工业 1,070,993.64 1.81
电信服 务 1,094,253.32 1.85
必需消 费品 2,583,683.32 4.37
保健 7,255,741.42 12.27
非必需 消费 品 10,905,020.82 18.44
信息技 术 31,940,579.34 54.00
合计 54,964,905.77 92.92
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准(GICS) 。
8.3.2 积极投资期末按行业 分类的权益投资组合
本基金 本报 告期 末积 极投 资部分 未持 有股 票及 存托 凭证。
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 权益投资明细
8.4.1 指数 投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前十名权 益投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1
APPLE
INC
苹果公 司 AAPL US
纳斯达
克市场
美国 2,000 6,840,965.68 11.57
2
GOOGLE
INC-CL
A
谷歌公 司 GOOG US
纳斯达
克市场
美国 700 4,782,999.76 8.09
3
MICROS
OFT
CORP
微软 MSFT US
纳斯达
克市场
美国 19,600 4,470,466.57 7.56
4 AMAZO 亚马逊 公 AMZN US 纳斯达 美国 1,100 2,674,521.03 4.52
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
26
N.COM
INC
司 克市场
5
QUALCO
MM INC
高通公 司 QCOM US
纳斯达
克市场
美国 4,100 1,856,048.78 3.14
6
INTEL
CORP
英特尔 公
司
INTC US
纳斯达
克市场
美国 11,500 1,819,817.95 3.08
7
GILEAD
SCIENC
ES INC
Gilead 科
学
GILD US
纳斯达
克市场
美国 3,800 1,739,933.32 2.94
8
CISCO
SYSTEM
S INC
思科 CSCO US
纳斯达
克市场
美国 12,000 1,641,041.60 2.77
9
COMCA
ST
CORP-C
LASS A
康卡斯 特 CMCSA US
纳斯达
克市场
美国 4,900 1,552,444.50 2.62
10
FACEBO
OK
INC-A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克市场
美国 4,100 1,366,076.90 2.31
注：1. 所用 证券 代码 采用 彭博代 码。
2. 投 资 者 欲 了 解 本 报 告 期 末 基 金 投 资 的 所 有 股 票 明 细 ， 应 阅 读 登 载 于
http://www.huaan.com.cn 网 站的年 度报 告正 文。
8.4.2 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前十名权 益投 资明细
本基金 本报 告期 末积 极投 资部分 未持 有股 票及 存托 凭证。
8.5 报告期内权益 投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期 末基金资产净值 2% 或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 APPLE INC AAPL US 17,688,103.38 29.90
2 MICROSOFT CORP MSFT US 12,691,925.15 21.46
3 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 6,804,605.12 11.50
4 TESLA MOTORS INC TSLA US 5,739,487.74 9.70
5 INTEL CORP INTC US 5,299,156.39 8.96
6 QUALCOMM INC QCOM US 4,966,021.31 8.40
7 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 4,280,313.79 7.24
8 BIOGEN IDEC INC BIIB US 4,274,244.01 7.23
9 GOOGLE INC-CL A GOOG US 4,022,133.35 6.80
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
27
10 GILEAD SCIENCES INC GILD US 3,976,979.03 6.72
11 AMAZON.COM INC AMZN US 3,692,440.71 6.24
12 AMGEN INC AMGN US 3,422,900.80 5.79
13 FACEBOOK INC FB US 2,903,614.29 4.91
14 EBAY INC EBAY US 2,742,303.03 4.64
15 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 2,570,274.12 4.35
16 STARBUCKS CORP SBUX US 2,079,814.19 3.52
17 TWENTY-FIRST CENTURY FOX INC FOXA US 1,988,379.70 3.36
18 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 1,965,586.13 3.32
19 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 1,940,156.24 3.28
20 WESTERN DIGITAL CORP WDC US 1,807,410.30 3.06
21 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 1,694,195.64 2.86
22 WYNN RESORTS LTD WYNN US 1,493,865.45 2.53
23 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 1,480,319.92 2.50
24 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 1,402,123.22 2.37
25 COSTCO WHOLESALE CORP COST US 1,401,051.21 2.37
26 CELGENE CORP CELG US 1,373,636.66 2.32
27 BED BATH & BEYOND INC BBBY US 1,330,389.18 2.25
28 STERICYCLE INC SRCL US 1,278,797.24 2.16
29 VERISK ANALYTICS INC-CLASS A VRSK US 1,205,753.75 2.04
30 VODAFONE GROUP PLC-SP ADR VOD US 1,191,058.49 2.01
注： 本项 “买 入金 额” 均 按买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不考虑 相关
交易费 用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 APPLE INC AAPL US 12,755,429.71 21.56
2 MICROSOFT CORP MSFT US 9,709,104.50 16.41
3 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 4,598,997.67 7.78
4 TESLA MOTORS INC TSLA US 4,567,646.01 7.72
5 INTEL CORP INTC US 3,953,692.10 6.68
6 BIOGEN IDEC INC BIIB US 3,834,487.94 6.48
7 QUALCOMM INC QCOM US 3,510,554.83 5.93
8 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 3,306,541.16 5.59
9 GILEAD SCIENCES INC GILD US 2,927,767.30 4.95
10 AMGEN INC AMGN US 2,242,116.60 3.79
11 AMAZON.COM INC AMZN US 2,175,472.08 3.68
12 FACEBOOK INC FB US 1,986,569.62 3.36
13 MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A MDLZ US 1,948,034.46 3.29
华安纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2013 年年度报告摘要
28
14 EBAY INC EBAY US 1,760,736.43 2.98
15 WESTERN DIGITAL CORP WDC US 1,744,919.53 2.95
16 WYNN RESORTS LTD WYNN US 1,514,601.84 2.56
17 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 1,434,349.85 2.42
18 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 1,433,106.28 2.42
19 TWENTY-FIRST CENTURY FOX INC FOXA US 1,342,922.81 2.27
20 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 1,318,021.39 2.23
21 STARBUCKS CORP SBUX US 1,316,604.47 2.23
22 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 1,195,257.60 2.02
注： 本项 “卖 出金 额” 均 按买卖 成交 金额 （ 成 交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不考虑 相关
交易费 用
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 148,127,825.21
卖出收 入（ 成交 ）总 额 103,766,995.07
注： 本项 “买 入股 票的 成 本 （ 成交 ） 总 额” 和 “ 卖 出股票 的收 入 （成 交） 总 额” 均按 买
卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
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8.10 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名基金投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报 告期 内， 本基 金 投资的 前十 名证 券的 发行 主体不 存在 被监 管部 门立 案调查 ，
在本报 告编 制日 前一 年内 也不存 在受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2 本基 金投 资前 十名 股票中 ， 不存 在 投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股
票。
8.11.3 其他各项资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 2,957,099.48
3 应收股 利 40,932.76
4 应收利 息 444.77
5 应收申 购款 100,196.21
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,098,673.22
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中 存 在流通受限情况的 说明
8.11.5.1 报告期末指数投 资前十名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 报告期末积极投 资前五名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额 单 位： 份
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持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
806 68,046.39 5,999,000.00 10.94% 48,846,388.57 89.06%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 234,201.44 0.4270%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区
间为 0 ；
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 8 月 2 日) 基金 份额 总额
273,039,419.53
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 8,800,185.86
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额
226,994,216.82
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
54,845,388.57
注：总 申购 份额 含红 利再 投 份额 。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
无。
2、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
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本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知,聘 任 黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业
务部副 总经 理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及 基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况为 人民币 50,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan Stanley
& Co.
International PLC
- 121,712,887.42 48.52% 28,956.42 35.19%
-
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability Company
- 76,151,132.81 30.36% 14,634.54 17.78%
-
Barclays Capital Asia
Limited.
- 39,997,308.77 15.94% 24,946.84 30.31%
-
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UBS Securities Asia
Limited
- 11,983,617.81 4.78% 13,080.14 15.89%
-
Merrill Lynch Pierce
Fenner & Smith
Incorporated
- 994,354.81 0.40% 675.97 0.83%
-
注：1. 券商 专用 交易 单元 选择标 准：
选择能 够提 供高 质量 的研 究服务 、 交易 服务 和清 算 支持 ， 具 有良 好声 誉和 财 务状况 的国
内外经 纪商 。具 体标 准如 下：
（1） 研究 实力 较强 ，有 固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ，
提供高 质量 的研 究报 告和 较为全 面的 服务 ；
（2）具 备 高效 、安 全的 通 讯条件 ；可 靠、 诚信 ，能 够公平 对待 所有 客户 ，有 效执行 投
资指令 ，取 得较 高质 量的 交易成 交结 果， 交易 差错 少，并 能满 足基 金运 作高 度保密 的 要 求 ；
（3） 交易 和清 算支 持多 种 方案， 软件 再开 发的 能力 强，系 统稳 定安 全等 ；
（4） 具有 战略 规划 和定 位 ，能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ，
为基金 投资 赢取 机会 ；
（5） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券 商服 务评 价办 法 》 ，
对候选 交易 单元 的券 商服 务质量 和综 合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果， 择优 选出 拟新 增单 元 ， 填 写 《 新
增交易 单元 申请 审核 表》 ， 对拟新 增交 易单 元的 必要 性和合 规性 进行 阐述 。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《 新增 交易 单 元申请 审核 表 》 及 其对 券 商综合 评估
的结果 进行 审核 ，并 签署 审批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》 ， 并通 知基 金托 管 人。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 回购交 易 基金交易
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成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回购
成交总额 的
比例
成交金 额
占当期 基金 成
交总额 的比 例
Morgan Stanley
& Co.
International PLC
- - - - 30,067,710.95 54.41%
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
- - - - - -
Barclays Capital
Asia Limited.
- - - - 25,198,317.92 45.59%
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - -
Merrill Lynch
Pierce Fenner &
Smith
Incorporated
- - - - - -
华安基金管理有限公司
二〇一四年三月三十一 日
