宝 盈 货 币 市场 证 券 投 资基 金
2013 年 年度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 宝盈基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月29 日
宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定,于2014 年3 月28 日复核 了本 报
告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报 告 等内容,保 证复 核内 容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 基 金财务会计报 告出具了 标 准无保留意见 的
审计报 告， 基金 管理 人在 本报告 中对 相关 事项 亦有 详细说 明， 请投 资者 注意 阅读。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务 指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说 明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 41
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 42
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 42
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 43
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 43 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 44
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 45
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 45
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 46
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 46
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 47
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 47
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 49
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 50
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 50
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 50
宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 宝盈货 币市 场证 券投 资基 金
基金简 称 宝盈货 币
基金主 代码 213009
交易代 码 213009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 8 月 5 日
基金管 理人 宝盈基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 6,578,213,070.73 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 宝盈货 币A 宝盈货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 213009 213909
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 839,172,066.86 份 5,739,041,003.87 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 低风 险与 高流 动性 的基础 上， 追求 稳定 的当 期收益 。
投资策 略 本基金 运用 利率 预测、 相 对价值 评估 、 收 益率利 差 策略、 套利 交
易策略 等积 极的 投资 策略 相结合 ， 对 各类 可投 资资 产 进行合 理的
配置和 选择 。 投 资策 略考 虑各类 资产 的风 险性 、 流 动性及 收益 性
特征， 把风 险控 制在 预算 之内， 在不 增加 风险 的基 础上保 持高 流
动性， 最终 追求 稳定 的收 益。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：活期 存款 利率(税后) 。
本基金 定位 于现 金管 理的 工具， 采用 活期 存款 税后 利 率作为 本基
金的业 绩比 较基 准， 更能 体现本 基金 良好 的流 动性 与安全 性。
如果今 后有 其它 代表 性更 强的业 绩比 较基 准推 出， 或 有更科 学客
观的权 重比 例适 用于 本基 金时， 本基 金管 理 人 可依 据 维护基 金份
额持有 人合 法权 益的 原则 ， 对业 绩比 较基 准进 行相 应调整 。 业 绩
比较基 准的 变更 需经 基金 管理人 和基 金托 管人 协商 一致， 在履 行
适当程 序后 实施 ，并 在更 新的招 募说 明书 中列 示。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的高 流动性 、 低 风
险品种 ， 其 预期 收益 和风 险均低 于债 券型 基金 、 混 合型基 金及 股
票型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 宝盈基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 张瑾 田青
联系电 话 0755-83276688 010-67595096
电子邮 箱 zhangj@byfunds.com tianqing1.zh@ccb.com 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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客户服 务电话
400-8888-300 010-67595096
传真 0755-83515599 010-66275853
注册地 址 深圳市 深南 路 6008 号 特 区报业
大厦 1501
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市 深南 路6008 号特 区 报业
大厦 1501
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518034 100033
法定代 表人 李建生 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.byfunds.com
基金年 度报 告报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1318 号
星展银 行大 厦6 楼
注册登 记机 构 宝盈基 金管 理有 限公 司 深圳市 深南 路6008 号特 区 报业大 厦
1501
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、本 基金 收益 分配 是 按日结 转份 额。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 。
3.1.1 期间数据和
指标
2013 年 2012 年 2011 年
宝盈货币 A 宝盈货币 B 宝盈货币 A 宝盈货币 B 宝盈货币 A 宝盈货币 B
本期已实现收益 49,221,648.11 295,921,160.12 15,838,382.47 64,319,567.83 1,945,414.68 3,640,779.68
本期利润 49,221,648.11 295,921,160.12 15,838,382.47 64,319,567.83 1,945,414.68 3,640,779.68
本期净值收益率 4.1527% 4.4029% 3.9303% 4.1790% 3.1654% 3.4143%
3.1.2 期末数据和
指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末基金资产净值 839,172,066.86 5,739,041,003.87 557,420,653.64 3,511,160,122.46 85,719,798.50 173,957,700.52
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指
标
2013 年末
2012 年末 2011 年末
累计净值收益率 13.8343% 15.0463% 9.2956% 10.1946% 5.1624% 5.7743% 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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3、 本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ， 本基 金采 用摊 余 成本法 核算 ， 因此 公
允价值 变动 收益 为零 ，本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。
4、本 基金 无持 有人 认购 或 交易基 金的 各项 费用 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
宝盈货 币 A
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9709% 0.0033% 0.0882% 0.0000% 0.8827% 0.0033%
过去六 个月 2.2005% 0.0045% 0.1764% 0.0000% 2.0241% 0.0045%
过去一 年 4.1527% 0.0046% 0.3500% 0.0000% 3.8027% 0.0046%
过去三 年 11.6727% 0.0100% 1.2398% 0.0002% 10.4329% 0.0098%
自基金 合同 生效 起至 今 13.8343% 0.0120% 1.7468% 0.0002% 12.0875% 0.0118%
宝盈货 币 B
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0325% 0.0033% 0.0882% 0.0000% 0.9443% 0.0033%
过去六 个月 2.3238% 0.0045% 0.1764% 0.0000% 2.1474% 0.0045%
过去一 年 4.4029% 0.0046% 0.3500% 0.0000% 4.0529% 0.0046%
过去三 年 12.4795% 0.0100% 1.2398% 0.0002% 11.2397% 0.0098%
自基金 合同 生效 起至 今 15.0463% 0.0120% 1.7468% 0.0002% 13.2995% 0.0118% 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值 收益 率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 之日 起的 6 个月 内为 建仓 期。 建仓期 结束 时本 基 金
的各项 资产 配置 比 例 符合 基金合 同中 的相 关约 定。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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注：1 、宝 盈货 币基 金合 同 生效日 为 2009 年 8 月 5 日 ，合同 生效 不满 五年 ；
2、 本 基金 合同 生效 当年， 基金净 值收 益率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收益 率的 比较是 按照 基金 合 同
生效当 年实 际存 续期 计算 ，不按 照整 个自 然年 度进 行折算 ；
3、本 柱状 图显 示 的 2009 年的宝 盈货 币基 金收 益率 和业绩 比较 基准 收益 率 从 2009 年 8 月 5 日到
2009 年12 月 31 日 之间 的 收益率 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
宝盈货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2013 49,175,568.47 - 46,079.64 49,221,648.11
2012 15,802,604.39 - 35,778.08 15,838,382.47
2011 1,927,498.52 - 17,916.16 1,945,414.68
合计 66,905,671.38 - 99,773.88 67,005,445.26
单位： 人民 币元
宝盈货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应付
赎回款 转出 金
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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额
2013 295,559,335.25 - 361,824.87 295,921,160.12
2012 63,982,752.14 - 336,815.69 64,319,567.83
2011 3,606,693.83 - 34,085.85 3,640,779.68
合计 363,148,781.22 - 732,726.41 363,881,507.63
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其 管 理基金 的经 验
基金管 理人 ： 宝 盈基 金管 理有限 公司 是2001 年按 照 证监会 “新 的治 理结 构、 新的内 控体 系 ”
标准设 立的 首批 基金 管理 公司之 一，2001 年 5 月 18 日成立 ，注 册资 本为 人 民币 1 亿元 ，注 册地
在深圳。公司 目前管理 基 金鸿阳、宝盈 鸿利收益 、 宝盈泛沿海、 宝盈策略 增 长、宝盈增 强收益、
宝盈资 源优 选、 宝盈 核心 优势、 宝盈 货币 、宝 盈中 证 100 九只 基金 ，公 司恪 守价值 投资 的投 资 理
念， 并逐 渐形 成了 稳健 、 规范的 投资 风格 。 公司 拥 有一支 经验 丰富 的投 资管 理团队 ， 在研 究方 面，
公司汇聚着一 批从事宏 观 经济、行业、 上市公司 、 债券和金融工 程研究的 专 业 人才，为 公司的 投
资决策提供科 学的研究 支 持；在投资方 面，公司 的 基金经理具有 丰富的证 券 市场投资经 验，以自
己的专 业知 识致 力于 获得 良好业 绩， 努力 为投 资者 创造丰 厚的 回报 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期
限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈若劲
本 基 金 基 金
经理、 宝盈 增
强 收 益 债 券
型 证 券 投 资
基 金 基 金 经
理、 固 定收 益
部总监
2009 年 8 月 5 日 - 10 年
陈若劲 女士， 香港 中文 大学 金
融 MBA。 曾在 第一 创业 证券 有
限责任公司固定收益部从事
债券投资、研究及交易等工
作，2008 年 4 月 加入 宝盈 基
金管理有限公司任债券组合
研究员 。 中 国国 籍， 证 券投 资
基金从 业人 员资 格。
于启明
本 基 金 基 金
经理
2012 年 7 月 6 日 - 6 年
于启明先生，经济学学士。
2007 年 7 月 加入 宝盈 基金 管
理有限公司，历任投研秘书
( 集 中 交 易 员) 及 债 券 组 合 研
究员。 中国 国籍， 证券 投资 基
金从业 人员 资格 。
注：1. 陈若 劲为 首任 基金 经理， 其 “ 任职 日期 ”按 基金合 同生 效日 填写 ；
2.于启 明非 首任 基金 经理 ，其 “ 任职 日期 ”指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 ； 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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3.证券从业的 含义遵从 行 业协会《证券 业从业人 员 资格管理办法 》的相 关 规 定，证券从 业年限的
计算截 至2013 年12 月 31 日。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 及
基金合同等有 关基金法 律 文件的规定， 以取信于 市 场、取信于社 会投资公 众 为宗旨，本 着诚实信
用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金资 产，在控 制 风险的前提下 ，为基金 持 有人谋求最 大利益。
在本报告期内 ，基金运 作 合法合规，严 格遵守法 律 法规关于公平 交易的相 关 规定，在投 资管理活
动中公 平对 待不 同投 资组 合，无 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
我公司根据《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见》和 《宝盈基 金 管理有限公司 公
平交易 制度 》对 本基 金的 日常交 易行 为进 行监 控。
公司对不同投 资组合， 尤 其是同一位投 资组合经 理 管理的不同投 资组合同 日 同向交易和反 向
交易的交易时 机和交易 价 差进行监控， 同时对不 同 投资组合临近 交易日的 同 向交易和反 向交易的
交易时 机和 交易 价差 进行 分析 ， 形 成 《 公平 交易 分 析报告 》 ， 并要 求相 关投 资 组合经 理应 对异 常交
易情况 进行 合理 性解 释。
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 严格禁止可能 导致不公 平 交易 和利益输 送
的同日反向交 易。确因 投 资组合的投资 策略或流 动 性等需要而发 生的同日 反 向交易，公 司要求相
关投资组合经 理提供决 策 依据，并留存 记录备查 ， 但是完全按照 有关指数 的 构成比例进 行投资的
组合等 除外 。
公司对其他可 能导致不 公 平交易和利益 输送的异 常 交易行为进行 监控，对 于 异常交易发生 前
后不同投资组 合买卖该 异 常交易证券的 情况进行 分 析，并要求相 关投资组 合 经理应对异 常交易情
况进行 合理 性解 释。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
基金管理人根 据《证券 投 资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》和《宝 盈 基金管理有限 公
司公平交易制 度》对本 基 金的日常交 易 行为进行 监 控，并定期制 作公平交 易 分析报告， 对不同投
资组合的收益 率、同向 交 易价差、反向 交易价差 作 专项分析。报 告结果表 明 ，本基金在 本报告期
内的同向交易 价差均在 可 合理解释范围 之内；在 本 报告期内基金 管理人严 格 遵守法律法 规关于公
平交易的相关 规定，在 投 资活动中公平 对待不同 投 资组合，公平 交易制度 执 行情况良好 ，无损害宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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基金持 有人 利益 的行 为。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内，经 济增速和 通 货膨胀整体低 位 运行。 政 府对经济增速 的容忍度 提 高，着力于实 现
经济结构转型 ，同时监 管 机构加强对商 业银行同 业 和非标业务的 监管力度 ， 控制新增货 币供应，
央行货 币政 策基 调趋 向紧 缩。
报告期 内， 受货 币政 策趋 紧影响 ，6 月份 以来 市场 资 金面明 显紧 张。 其中，6 月 份钱荒 中， 多
个期限的资金 利率均创 下 历史最高水平 ，隔夜回 购 利率一度达 到 30%的 天价 ，全年隔夜回 购利率
中枢水 平 较 2012 年大 幅 上行 51bp 。受 资金 利率 上 行影响 ，债 券市 场收 益率 也大幅 攀升 ，多 个券
种收益 率创 下有 数据 以来 的最高 水平 ，10 年期 国债 收益率 一度 达 到 4.7% 左 右 ， 收益 率曲 线结 构呈
熊市平 坦化。
报告期内，我 们的投资 组 合整体坚持了 低久期策 略 ，投资对象以 银行协议 存 款、短期融资 券
和浮息债为主 。报告期 末 ，在债券市场 收益率处 于 历史高位时期 ，我们增 加 了中等期限 浮息债的
配置， 同时 在年 末市 场资 金面紧 张时 期， 增加 了收 益率较 高的 银行 协议 存款 配置。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
货币A ：
截至本报告期 末，本基金 的份额净值 为 1.0000 元 。本报告期内 本基金的份 额净值收益率 为
4.1527% ， 业绩 比较 基准 收 益率 为 0.3500% 。
货币B ：
截至本报告期 末，本基金 的份额净值 为 1.0000 元 。本报告期内 本基金的份 额净值收益率 为
4.4029% ， 业绩 比较 基准 收 益率 为 0.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 经济 增速 仍 将处于 下行 通道 ， 通货 膨 胀也缺 乏大 幅反 弹的 空间 。 随 着政 府对 经
济增速容忍度 提高、加 快 经济结构转型 以及加强 银 行同业、非标 业务监管 ， 只要不出现 明显的就
业问题 和金 融风 险， 目前 略偏紧 的货 币政 策缺 乏大 幅放松 的空 间。
2014 年， 互联 网金 融将 继 续快速 发展 ， 各 种 “ 余额 宝 ”的 涌现 加速 银行 存款 分流， 同时 利率
市场进程将加 快推进， 均 将推升银行资 金成本。 在 货币政策缺乏 放松空间 和 银行资金成 本上行的宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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背景下 ， 债券 市场 收益 率 易上难 下 ， 整 体将 运行 在 高于历 史平 均水 平的 区间 。 央 行货 币政 策基 调
将成为 主导 债券 市场 走势 的主要 因素 。
2014 年， 我 们将 积极 把握 年初市 场流 动性 充裕 以及 机构投 资者 开始 全年 债券 配置带 来的 投 资
机会，同时也 将密切跟 踪 央行货币政策 的变化， 寻 找货币政策可 能放松的 迹 象并把握相 应的投资
机会。在货币 政策基调 未 变化前，我们 将严格控 制 组合久期，降 低组合利 率 风险，并在 年中、季
末等关键时点 选择市场 资 金利率较高的 时期增加 收 益率较高的银 行协议存 款 的配置，以 提高组合
收益率 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期， 公司 监察 稽 核 部门通 过加 强对 基金 投资 交易业 务的 日常 投资 监控 、 交易 流程 检查 、
注册登记、客 户服务等 业 务进行日常跟 踪检查等 工 作，不断加强 和完善对 投 资交易的事 前、事中
和事后控制， 并定期出 具 专项监察报告 及合规性 报 告等，对基金 投资运作 的 合规性情况 等进行总
结和报 告。
通过以上工作 ，在本报 告 期内本基金运 作过程中 未 发生关联交易 、内幕交 易 ，也不存在本 基
金管理 人管 理的 各基 金之 间的违 规交 叉交 易， 基金 运作整 体合 法合 规。
本基金管理人 将继续坚 持 一贯的内部控 制理念， 提 高内部监察稽 核工作的 科 学性和有效性 ，
努力防 范和 控制 各种 风险 ，充分 保障 基金 持有 人的 合法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照新会 计 准则、中国证 监会相关 规 定和基金合同 关于估值 的 约定，对基金 持
有的投资品种 进行估值 。 会计师事务所 就我司所 采 用的相关估值 模型、假 设 及参数的适 当性发表
审核意见并出 具报告。 基 金托管人负责 对基金管 理 公司采用的估 值政策和 程 序进行核查 ，并对估
值结果 及净 值计 算进 行复 核。
本基金管理人 设立估值 工 作小组，由投 资部、研 究 部、固定收益 部、特定 客 户资产管理部 、
金融工程部、 基金事务 部 、监察稽核部 指定人员 组 成。相关成员 均具备相 应 的专业胜任 能力和相
关工作经历。 估值工 作 小 组负责制定、 修订和完 善 基金估值政策 和程序， 定 期对估值政 策和程序
进行评价，在 发生了影 响 估值政策和程 序的有效 性 及适用性的情 况后及时 修 订估值方法 ，以保证
其持续适用。 投资部、 研 究部、固定收 益部、特 定 客户资产管理 部负责定 期 对经济环境 是否发生
重大变化、证 券发行机 构 是否发生影响 证券价格 的 重大事件以及 估值政策 和 程序进行评 价；金融
工程部负责对 估值模型 及 方法进行筛选 ，选择最 具 适用性的估值 模型及参 数 ，并负责估 值模型的
选择及测算； 基金事务 部 负责进行日常 估值，并 与 托管行的估值 结果核对 一 致；监察稽 核部负责宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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审核估值政策 和程序的 一 致性 ，监督估 值委员会 工 作流程中的风 险控制， 并 负责估值调 整事项的
信息披 露工 作。
上述参与估值 流程的本 基 金管理人、本 基金托管 人 和本基金聘请 的会计师 事 务所各方不存 在
任何重大利益 冲突。基 金 经理不参与决 定本基金 估 值的程序。本 基金未接 受 任何已签约 的与估值
相关的 任何 定价 服务 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金基 金合同的 约 定，本基金根 据每日基 金 收益情况，以 每万份基 金 净收益为基准 ，
为投资者每日 计算当日 收 益并分配，每 月支付。 每 日进行收益计 算并分配 时 ，每月累计 收益支付
方式只 采用 红利 再投 资（ 即红利 转基 金份 额） 方式 ，投 资 者可 通过 赎回 基金 份额获 得现 金收 益。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作 方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为A 类49,221,648.11 元，B 类295,921,160.12 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 20585 号 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 宝盈货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 宝 盈 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 宝盈
货币市 场基 金”) 的 财务 报 表，包 括 2013 年 12 月 31 日 的资 产负
债表、2013 年 度的 利润 表 和所有 者权 益( 基金 净值) 变动表 以及 财
务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和公 允列 报 财务 报表是 宝 盈货 币市 场 基金 的基金 管 理人 宝盈
基金管 理有 限公 司管 理层 的责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照 企 业会 计准 则和 中国 证 券监 督管 理 委员 会(以下 简 称 “ 中
国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财
务报表 ，并 使其 实现 公允 反映；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由 于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见 。 我们 按照 中 国注 册会计 师 审计 准则 的 规定 执行了 审 计工 作。
中 国 注册 会计 师 审计 准则要 求 我们 遵守 中 国注 册会计 师 职业 道德
守 则 ，计 划和 执 行审 计工作 以 对财 务报 表 是否 不存在 重 大错 报获
取合理 保证 。
审 计 工作 涉及 实 施审 计程序 ， 以获 取有 关 财务 报表金 额 和披 露的
审 计 证据 。选 择 的审 计程序 取 决于 注册 会 计师 的判断 ， 包括 对由
于 舞 弊或 错误 导 致的 财务报 表 重大 错报 风 险的 评估。 在 进行 风险
评 估 时， 注册 会 计师 考虑与 财 务报 表编 制 和公 允列报 相 关的 内部
控 制 ，以 设计 恰 当的 审计程 序 ，但 目的 并 非对 内部控 制 的有 效性
发 表 意见 。审 计 工作 还包括 评 价管 理层 选 用会 计政策 的 恰当 性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我 们 相信 ，我 们 获取 的审计 证 据是 充分 、 适当 的，为 发 表审 计意
见提供 了基 础。
审计意 见段 我 们 认为 ，上 述 宝盈 货币市 场 基金 的财 务 报表 在所有 重 大方 面按
照 企 业会 计准 则 和在 财务报 表 附注 中所 列 示的 中国证 监 会 发 布的
有 关 规定 及允 许 的基 金行业 实 务操 作编 制 ，公 允反映 了 宝盈 货币
市场基 金 2013 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2013 年度的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 单峰
魏佳亮
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦6 楼
审计报 告日 期 2014 年 3 月 17 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 宝盈 货币 市场 证券投 资基 金 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,104,036,801.93 2,813,423,340.38
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,965,396,409.62 1,180,678,137.18
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,965,396,409.62 1,180,678,137.18
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 658,217,907.33 698,302,007.45
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 53,236,992.23 19,700,057.88
应收股 利
- -
应收申 购款
52,033,235.24 388,022.23
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 696,999.99 -
资产总 计
7,833,618,346.34 4,712,491,565.12
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,249,797,502.20 641,798,801.30
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
170,619.21 24,670.66
应付管 理人 报酬
2,415,746.79 909,807.23
应付托 管费
732,044.49 275,699.16
应付销 售服 务费
374,780.74 126,121.18
应付交 易费 用 7.4.7.7 296,534.88 63,519.58
应交税 费
- -
应付利 息
531,487.20 73,761.87
应付利 润
847,052.69 439,148.18
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 239,507.41 199,259.86
负债合 计
1,255,405,275.61 643,910,789.02
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 6,578,213,070.73 4,068,580,776.10 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
6,578,213,070.73 4,068,580,776.10
负债和 所有 者权 益总 计
7,833,618,346.34 4,712,491,565.12
注： 报 告期 截止 日2013 年12 月 31 日 ， 宝 盈货 币市 场 证券投 资基 金A 类基 金份 额净 值 1.0000 元，
基金份 额总 额 839,172,066.86 份。 宝盈 货币 市场 证 券投资 基 金 B 类 基金 份额 净值 1.0000 元， 基
金份额 总 额5,739,041,003.87 份。 宝 盈货 币市 场证 券投资 基 金A 类 基金 和宝 盈货币 市场 证券 投资
基金B 类基 金的 合计 份额 总数 6,578,213,070.73 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 宝盈 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
一、收入
419,561,613.41 96,179,030.29
1.利息 收入
408,045,738.84 93,136,336.06
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 230,098,230.58 69,029,956.74
债券利 息收 入
143,902,076.78 20,765,930.67
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
34,045,431.48 3,340,448.65
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
9,242,818.57 3,042,694.23
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 9,242,818.57 3,042,694.23
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
7.4.7.18 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.19 2,273,056.00 -
减： 二、费用
74,418,805.18 16,021,079.99
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 27,152,877.84 7,503,389.84
2．托 管费 7.4.10.2.2 8,228,144.83 2,273,754.50
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 3,757,282.65 1,287,075.99
4．交 易费 用 7.4.7.18 - -
5．利 息支 出
34,913,784.81 4,667,895.43
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
34,913,784.81 4,667,895.43 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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6．其 他费 用 7.4.7.19 366,715.05 288,964.23
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
345,142,808.23 80,157,950.30
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
345,142,808.23 80,157,950.30
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 宝盈 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,068,580,776.10 - 4,068,580,776.10
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 本期 利润 ）
- 345,142,808.23 345,142,808.23
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
2,509,632,294.63 - 2,509,632,294.63
其中：1. 基 金申 购款 67,047,466,658.72 - 67,047,466,658.72
2. 基金 赎回 款 -64,537,834,364.09 - -64,537,834,364.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “-”
号填列 ）
- -345,142,808.23 -345,142,808.23
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 6,578,213,070.73 - 6,578,213,070.73
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 259,677,499.02 - 259,677,499.02
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 本期 利润 ）
- 80,157,950.30 80,157,950.30
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
3,808,903,277.08 - 3,808,903,277.08
其中：1. 基 金申 购款 28,993,983,815.68 - 28,993,983,815.68
2. 基金 赎回 款 -25,185,080,538.60 - -25,185,080,538.60
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “-”
号填列 ）
- -80,157,950.30 -80,157,950.30
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值） 4,068,580,776.10 - 4,068,580,776.10
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 汪钦______
______ 胡坤______
____ 何瑜____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
宝 盈 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监 会”) 证 监许 可[2009] 第532 号 《关 于核 准宝盈 货币 市场 证券 投资 基金募 集的 批复 》 核
准，由宝盈基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》和 《 宝盈货币市 场证券投
资基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式，存续 期限不定 ， 首次设立募 集不包括
认购资金利息共 募集 1,455,089,424.24 元， 业经德 勤华永会计师事 务所有限 公司德师报(验) 字
(09) 第0014 号 验资 报告 予 以验证 。 经 向中 国证 监会 备案， 《宝 盈货 币 市 场证 券 投资基 金基 金合 同》
于2009 年8 月5 日 正式 生 效， 基 金合 同生 效日 的基 金 份额总 额 为 1,455,160,265.48 份基 金份 额，
其中认 购资 金利 息折 合 70,841.24 份 基金 份额 。本 基金的 基金 管理 人为 宝盈 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
根据《宝盈货 币市场证 券 投资基金基金 合同》和 《 宝盈货币市场 证券投资 基 金招募说明书 》
并报中国证监 会备案， 本 基金根据投资 者持有的 基 金份额按照不 同的费率 计 提销售服务 费用，并
据此将 基金 份额 分为 不同 的类别 。 其 中A 类基 金按 照 0.25% 年 费率 计提 销售 服务费 ；B 类基 金按 照
0.01% 年费 率计 提销 售服 务 费的。 本基 金 A 类、B 类 两 种收费 模式 并存 ， 由 于基 金费用 的不 同， 本
基金 A 类基 金份 额和 B 类 基金份 额分 别计 算每 万份 基金净 收益 和七 日年 化收 益率。 投资 人可 自 由
选择申 购某 一类 别的 基金 份额， 但各 类别 基金 份额 之间不 能相 互转 换。 若 A 类基金 份额 持有 人 在
单个基 金账 户保 留的 基金 份额达 到或 超 过 500 万份 时，本 基金 的注 册登 记机 构自动 将其 在该 基 金
账户持 有 的 A 类 基金 份额 升级 为 B 类 基金 份额 。 若 B 类 基金 份额 持有 人在 单 个基金 账户 保留 的基
金份额 低 于50 万份 时， 本 基金的 注册 登记 机构 自动 将其在 该基 金账 户持 有 的B 类基 金 份 额降 级为
A 类基 金份 额。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《货币市 场基金管理暂 行规定》 和 《宝盈货币市 场
证券投资基 金 基金合同 》 的有关规定， 本基金的 投 资范围为现金 ，通知存 款 ，短期融资 券，一年
以内( 含一 年)的 银行 定期 存款、 大额 存单 ，剩 余期 限在 397 天 以内(含 397 天)的债 券、 资产 支持
证券，期限 在一年以 内(含 一年)的债券 回购，期 限在 一年以内(含 一年)的中 央 银行票据以 及中国
证监会、中国 人民银行 认 可的其他具有 良好流动 性 的货币市场工 具。本基 金 的业绩比较 基准为：
活期存 款利 率( 税后) 。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 22 页 共 50 页
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 宝盈货
币市场 证券 投资 基金 基金 合同》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会发布 的有 关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和 基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损 益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款 项 等。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 23 页 共 50 页
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。对 于取得债 券 投资支付的价 款中包含 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的 利息，单
独确认 为应 收项 目。 应收 款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他 金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分 的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25% 时， 基金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未 发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时 ，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 24 页 共 50 页
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且 2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 ， 金 融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日 及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
每一类别的基 金份额享 有 同等分配权。 申购的基 金 份额不享有申 请当日的 分 红权益，而赎 回
的基金 份额 享有 申请 当日 的分红 权益 。 本 基金 以份 额面 值 1.00 元 固定 份额 净 值交易 方式 ， 每 日计
算当日收益并 全部分配 结 转至应付收益 科目，每 月 以红利再投资 方式集中 支 付累计收益 。本基金
的A 、B 类 基金 份额 所对 应 的可分 配收 益可 能有 所不 同。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 25 页 共 50 页
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
重要会 计估 计及 其关 键假 设
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下： 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 26 页 共 50 页
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业 税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
活期存 款 4,036,801.93 13,423,340.38
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 4,100,000,000.00 2,800,000,000.00
合计： 4,104,036,801.93 2,813,423,340.38
注：其 他存 款均 为有 存款 期限， 但根 据协 议可 提前 支取且 没有 利息 损失 的银 行存款 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
2,965,396,409.62 2,950,449,000.00 -14,947,409.62 -0.2272%
合计
2,965,396,409.62 2,950,449,000.00 -14,947,409.62 -0.2272%
项目
上年 度末
2012 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
1,180,678,137.18 1,181,854,000.00 1,175,862.82 0.0289% 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 27 页 共 50 页
合计
1,180,678,137.18 1,181,854,000.00 1,175,862.82 0.0289%
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本。
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
不适用 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 658,217,907.33 -
合计 658,217,907.33 -
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间
698,302,007.45 -
合计 698,302,007.45 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本报告 期末 及上 年度 报告 期末无 余额 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,079.79 1,283.58
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 10,409,477.57 3,487,780.60
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 40,169,799.74 15,111,078.91
应收买 入返 售证 券利 息 2,654,635.13 1,099,914.79
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 53,236,992.23 19,700,057.88 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 28 页 共 50 页
7.4.7.6 其 他资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
其他应 收款 - -
待摊费 用 - -
应收分 销手 续费 返还 696,900.00 -
其他 99.99 -
合计 696,999.99 -
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 296,534.88 63,519.58
合计 296,534.88 63,519.58
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提审 计费 130,000.00 90,000.00
预提信 息披 露费 100,000.00 100,000.00
预提账 户维 护费 9,000.00 9,000.00
应付补 差费 507.41 259.86
合计 239,507.41 199,259.86
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
宝盈货 币 A
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 557,420,653.64 557,420,653.64
本期申 购 11,325,015,538.83 11,325,015,538.83
本期赎 回( 以"-" 号填列) -11,043,264,125.61 -11,043,264,125.61
本期末 839,172,066.86 839,172,066.86
金额单 位： 人民 币元 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 29 页 共 50 页
宝盈货 币 B
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,511,160,122.46 3,511,160,122.46
本期申 购 55,722,451,119.89 55,722,451,119.89
本期赎 回( 以"-" 号填列) -53,494,570,238.48 -53,494,570,238.48
本期末 5,739,041,003.87 5,739,041,003.87
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
宝盈货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 49,221,648.11 - 49,221,648.11
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -49,221,648.11 - -49,221,648.11
本期末 - - -
单位： 人民 币元
宝盈货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 295,921,160.12 - 295,921,160.12
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -295,921,160.12 - -295,921,160.12
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 99,114.94 53,970.57
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 229,999,115.64 68,973,404.52
结算备 付金 利息 收入 - - 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 30 页 共 50 页
其他 - 2,581.65
合计 230,098,230.58 69,029,956.74
7.4.7.12 股 票投 资收益
不适用 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
29,228,284,212.63 5,470,885,992.31
减： 卖 出债 券 （ 债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
28,850,595,053.45 5,431,605,640.76
减：应 收利 息总 额 368,446,340.61 36,237,657.32
债券投 资收 益 9,242,818.57 3,042,694.23
7.4.7.14 衍 生工 具收益
不适用 。
7.4.7.15 股 利收 益
不适用 。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本报告 期及 上年 度报 告可 比期间 无公 允价 值变 动收 益。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎回 费 收入 - -
手续费 返还 262,500.00 -
其他 2,010,556.00 -
合计 2,273,056.00 -
注：受资金市 场流动性 极 为紧张的影响 ，为维护 基 金份额持有人 的利益， 本 基金的基金 管理人本
报告期 内承 担了 相关 债券 差价损 失， 本基 金已 全额 收到相 关补 偿款 项并 计入 其他收 入。
7.4.7.18 交 易费 用
本报告 期及 上年 度报 告可 比期间 无交 易费 用。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 31 页 共 50 页
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月 31 日
审计费 用 130,000.00 90,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
上清所 数字 证书 服务 费 400.00 400.00
上清所 账户 维护 费 18,000.00 13,500.00
银行费 用 100,315.05 67,064.23
中债登 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00
合计 366,715.05 288,964.23
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 无需 要披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
宝盈基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 （以 下简 称 “ 中国
建设银 行 ” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中铁信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
成都工 业投 资集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2013 年10 月 9 日前)
中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司 基金管 理人 的股 东
中铁宝 盈资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：1 、根 据宝 盈基 金公 司 2013 年4 月2 日 股东 会 决定， 并经 证监 会证 监许 可[2013] 714 号 文件
核准，宝盈基 金公司原 股 东成都工业投 资集团有 限 公司将其持有 的 26% 股权 转让给中铁信 托有限
责任公 司， 上述 工商 变更 手续已 于 2013 年10 月9 日完成 。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度报告 期内 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 32 页 共 50 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
27,152,877.84 7,503,389.84
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,786,995.46 581,710.30
注：支付基金 管理人宝 盈 基金管理有限 公司的管 理 人报酬按前一 日基金资 产 净值 0.33% 的年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.33% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
8,228,144.83 2,273,754.50
注： 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.1% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
宝盈货 币A 宝盈货 币B 合计
中国建 设银 行 1,384,436.13 98,394.09 1,482,830.22
宝盈基 金管 理有 限公 司 247,195.84 532,798.91 779,994.75
合计 1,631,631.97 631,193.00 2,262,824.97
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
宝盈货 币A 宝盈货 币B 合计 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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中国建 设银 行 534,019.45 28,855.78 562,875.23
宝盈基 金管 理有 限公 司 121,453.54 130,736.07 252,189.61
合计 655,472.99 159,591.85 815,064.84
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 A 类 基金资 产净 值 0.25% 的 年 费率以 及 B 类 基金 资
产净值 0.01% 的年 费率计 提，逐日累计 至每月月 底 ，按月支付给 宝盈基金 管 理有限公司， 再由宝
盈基金 管理 有限 公司 计算 并支付 给各 基金 销售 机构 。其计 算公 式为 ：
日销售 服务 费＝ 前一 日A 类基金 资产 净值 X 0.25 % / 当 年天 数。
日销售 服务 费＝ 前一 日B 类基金 资产 净值 X 0.01 % / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的 债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 50,873,811.64 719,322,573.58 - - 8,997,620,000.00 2,785,001.30
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - 130,146,820.11 - - 3,537,200,000.00 389,154.06
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
宝盈货 币A 宝盈货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2009
年8 月5 日 ） 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 30,548,885.69
期间申 购/ 买入 总份 额 - 1,336,050.58
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 31,884,936.27
期末持 有的 基金 份额 - 0.56% 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 34 页 共 50 页
占基金 总份 额比 例
项目
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
宝盈货 币A 宝盈货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2009
年8 月5 日 ） 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 30,548,885.69
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 30,548,885.69
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.87%
注：期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 再投 份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建设银行 304,036,801.93 8,196,446.38 913,423,340.38 6,383,100.91
注：1 、本 基金 本期 末存 放 于基金 托管 人中 国建 设银 行的活 期存 款余 额 为 4,036,801.93 元， 按银
行同业 利率 计息 。
2、本 基金 本期 末存 放于 基 金托管 人中 国建 设银 行的 协议存 款余 额 为 300,000,000.00 元 ，按 约定
利率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 在承 销期 内未 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 无其 他关 联交 易事 项的说 明 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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宝盈货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
49,175,568.47 - 46,079.64 49,221,648.11 -
宝盈货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
295,559,335.25 - 361,824.87 295,921,160.12 -
注： 本 基金 在本 年度 累计 分配收 益 为345,142,808.23 元， 其 中 以红 利再 投资 方式结 转入 实收 基金
344,734,903.72 元 ，计 入 应付收 益科 目 407,904.51 元。
7.4.12 期 末（ 2013 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的余 额为
1,249,797,502.20 元。 正 回购交 易中 作为 抵押 的债 券如下 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
130215 13 国开15 2014 年1 月2 日 98.08 2,400,000 235,392,000.00
130214 13 国开14 2014 年1 月2 日 99.69 2,000,000 199,380,000.00
130232 13 国开32 2014 年1 月2 日 99.35 2,000,000 198,700,000.00
090205 09 国开05 2014 年1 月2 日 99.05 1,000,000 99,050,000.00
0980147 09 中航工债浮 2014 年2 月2 日 101.23 650,000 65,799,500.00
130216 13 国开16 2014 年1 月2 日 97.61 200,000 19,522,000.00
130232 13 国开32 2014 年1 月3 日 99.35 1,500,000 149,025,000.00
130215 13 国开15 2014 年1 月3 日 98.08 1,500,000 147,120,000.00
120227 12 国开27 2014 年1 月6 日 97.41 1,500,000 146,115,000.00
110221 11 国开21 2014 年1 月6 日 98.16 200,000 19,632,000.00
合计
12,950,000 1,279,735,500.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末2013 年12 月31 日止 ， 本 基金 无从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的余 额 。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 36 页 共 50 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为货币 市场基金 ， 主要投资于各 类货币市 场 工 具，属于证 券投资基 金 中的高流动性 、
低风险品种， 其预期收 益 和风险均低于 债券型基 金 、混合型基金 及股票型 基 金。本基金 在日常经
营活动中面临 的与这些 金 融工具相关的 风险主要 包 括信用风险、 流动性风 险 及市场风险 。本基金
的基金管理人 从事风险 管 理的主要目标 是争取将 以 上风险控制在 限定的范 围 之内，使本 基金在风
险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡以 实现 “在 保持 低风 险 与高流 动性 的基 础上 ， 追 求 稳定的 当期 收益 。 ”
的风险 收益 目标 。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立风 险控制委 员 会，负责制定 风险管理 的 宏观政策，审 议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设 立 风 险管理委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 负 责，协调并 与各部门
合作完 成运 作风 险管 理以 及进行 投资 风险 分析 与绩 效评估 ，督 察长 负责 组织 指导监 察稽 核工 作。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本公司在交易 前对交易 对 手的资信状况 进行了充 分 的评估。本基 金的银行 存 款及部分其他 存
款存放在本基 金的托管 行 中国建设银行 ，因而与 该 银行存款相关 的信用风 险 不重大。其 他存款存
放在具有托管 资格的中 国 平安银行股份 有限公司 、 中国民生银行 股份有限 公 司、上海浦 东发展银
行股份有限公 司以及中 信 银行股份有限 公司，与 该 银行存款相关 的信用风 险 不重大。本 基金在银
行间同业市场 进行交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估并对证券交 割方式进 行 限制以控制 相应的信
用风险；在交 易所进行 的 交易均以中国 证券登记 结 算有限责任公 司为交易 对 手完成证券 交收和款
项清算 ，违 约风 险可 能性 很小。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 37 页 共 50 页
本基金债券 投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 1,129,876,649.56 621,167,465.94
A-1 以下 - -
未评级 588,593,193.35 119,981,065.79
合计 1,718,469,842.91 741,148,531.73
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 及超 级短 期融 资券 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示 的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
AAA 201,793,921.67 70,081,898.90
AAA 以下 - -
未评级 1,045,132,645.04 369,447,706.55
合计 1,246,926,566.71 439,529,605.45
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控 制基金投 资
交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资于 定期存款 的比 例不得超过 基金资
产净值的 30% ，投资 于一 家公司发行的 短期企业 债 券及短期融资 券的市值 不 超过基金资产 净值的
10% ， 且 本基 金与 由本 基金 的基金 管理 人管 理的 其他 基金共 同持 有一 家公 司发 行的证 券不 得超 过 该宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 38 页 共 50 页
证券 的 10% 。 本基 金投 资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天，且 能够 通过 出售
所持有的银行 间同业市 场 交 易债券应对 流动性需 求 。此外本基金 还可通过 卖 出回购金融 资产方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，正回购 上限一般 不 超过基金持有 的债券投 资 的公 允价值 以及基金
资产净 值 的20% 。
于 2013 年12 月 31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 1,249,797,502.20 元 将在 1 个月 以
内到期且计 息(该利息 金额 不重大)外， 本基金所 承担 的其他金融 负债的合 约约 定到期日均 为一个
月以内且不 计息，可 赎回 基金份额净 值(所有者 权益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额约为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于银 行间 市场交 易的 固定 收益 品种 ，因此 存在 相应 的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,104,036,801.93 - - - - 4,104,036,801.93
交易性 金融 资产 1,000,219,489.46 718,250,353.45 1,037,890,091.36 209,036,475.35 - 2,965,396,409.62
买入返 售金 融资 产 658,217,907.33 - - - - 658,217,907.33
应收利 息 - - - - 53,236,992.23 53,236,992.23
应收申 购款 - - - - 52,033,235.24 52,033,235.24
其他资 产 - - - - 696,999.99 696,999.99
资产总 计 5,762,474,198.72 718,250,353.45 1,037,890,091.36 209,036,475.35 105,967,227.46 7,833,618,346.34
负债
卖 出 回 购 金 融 资 产1,249,797,502.20 - - - - 1,249,797,502.20 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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款
应付赎 回款 - - - - 170,619.21 170,619.21
应付管 理人 报酬 - - - - 2,415,746.79 2,415,746.79
应付托 管费 - - - - 732,044.49 732,044.49
应付销 售服 务费 - - - - 374,780.74 374,780.74
应付交 易费 用 - - - - 296,534.88 296,534.88
应付利 息 - - - - 531,487.20 531,487.20
应付利 润 - - - - 847,052.69 847,052.69
其他负 债 - - - - 239,507.41 239,507.41
负债总 计 1,249,797,502.20 - - - 5,607,773.41 1,255,405,275.61
利率敏 感度 缺口 4,512,676,696.52 718,250,353.45 1,037,890,091.36 209,036,475.35 100,359,454.05 6,578,213,070.73
上年度 末
2012 年12 月31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,813,423,340.38 - - - - 2,813,423,340.38
交易性 金融 资产 351,015,733.99 390,132,797.74 439,529,605.45 - - 1,180,678,137.18
买入返 售金 融资 产 698,302,007.45 - - - - 698,302,007.45
应收利 息 - - - - 19,700,057.88 19,700,057.88
应收申 购款 - - - - 388,022.23 388,022.23
资产总 计 3,862,741,081.82 390,132,797.74 439,529,605.45 - 20,088,080.11 4,712,491,565.12
负债
卖 出 回 购 金 融 资 产
款
641,798,801.30 - - - - 641,798,801.30
应付赎 回款 - - - - 24,670.66 24,670.66
应付管 理人 报酬 - - - - 909,807.23 909,807.23
应付托 管费 - - - - 275,699.16 275,699.16
应付销 售服 务费 - - - - 126,121.18 126,121.18
应付交 易费 用 - - - - 63,519.58 63,519.58
应付利 息 - - - - 73,761.87 73,761.87
应付利 润 - - - - 439,148.18 439,148.18
其他负 债 - - - - 199,259.86 199,259.86
负债总 计 641,798,801.30 - - - 2,111,987.72 643,910,789.02
利率敏 感度 缺口 3,220,942,280.52 390,132,797.74 439,529,605.45 - 17,976,092.39 4,068,580,776.10
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2012 年12 月31
日 ） 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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市场利率下 降 25 个
基点
9,251,859.03 3,989,061.06
市场利率上 升 25 个
基点
-9,167,699.90 -3,955,512.40
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量 为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层级 的余 额 为2,965,396,409.62 元， 无属 于 第一或 第三 层级 的余 额(2012 年 12 月31 日：
第二层 级1,180,678,137.18 元 ，无 属于 第一 或第 三 层级的 余额)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层级未发 生宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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重大变 动。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额 和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 2,965,396,409.62 37.85
其中： 债券 2,965,396,409.62
37.85
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 658,217,907.33 8.40
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,104,036,801.93 52.39
4 其他各项 资产 105,967,227.46 1.35
5 合计 7,833,618,346.34 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 11.45
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例 （% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,249,797,502.20 19.00
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产 净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2013 年9 月26 日 21.89 大额赎 回 4 个工 作日
2 2013 年9 月27 日 25.65 大额赎 回 4 个工 作日
3 2013 年9 月29 日 25.65 大额赎 回 4 个工 作日 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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4 2013 年9 月30 日 32.93 大额赎 回 4 个工 作日
5 2013 年10 月8 日 24.46 大额赎 回 1 个工 作日
8.3 基 金投 资组合 平 均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 66
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 104
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 26
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 本报 告期 内无 投资 组合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。根 据本 基金 《基金 合同 》中 关于
投资组 合限 制的 约定 ： “ 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天” ；且
本基金 本报 告期 内无 投资 组合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基
金资产 净值 的比
例（% ）
各期限 负债
占基金 资产
净值的 比例
（%）
1 30 天 以内 70.53 19.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 11.07 -
2 30 天( 含) —60 天 2.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
3 60 天( 含) —90 天 14.72 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 7.89 -
4 90 天( 含) —180 天 24.47 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 5.62 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 债 - -
合计 117.47 19.00
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,633,725,838.39 24.84
其中： 政策 性金 融债 1,633,725,838.39 24.84
4 企业债 券 201,793,921.67 3.07
5 企业短 期融 资券 1,129,876,649.56 17.18 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 2,965,396,409.62 45.08
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 1,246,926,566.71 18.96
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产
净值比 例
（%）
1 130215 13 国开 15 4,000,000 397,506,767.60 6.04
2 130232 13 国开 32 3,500,000 348,877,338.80 5.30
3 130214 13 国开 14 2,400,000 239,715,854.55 3.64
4 100236 10 国开 36 2,200,000 217,974,661.81 3.31
5 0980147 09 中 航工 债浮 2,000,000 201,793,921.67 3.07
6 120227 12 国开 27 1,600,000 159,715,752.44 2.43
7 041356022 13 桂 交投 CP001 1,500,000 150,114,784.45 2.28
8 041355012 13 汉 城投 CP001 1,500,000 149,902,837.44 2.28
9 090205 09 国开 05 1,400,000 141,009,723.00 2.14
10 041360070 13 山煤 CP002 1,200,000 119,181,808.27 1.81
8.6
“ 影子 定价 ”与“ 摊余 成本 法”确 定的 基金资 产净 值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 32
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1486%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.4642%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1166%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基 金估 值采 用 “摊 余成 本法 ” 计 价 ， 即 估值 对象 以买入 成本 列示 ， 按照 票 面利率 或协 定利
率并考 虑其 买入 时的 溢价 与折价 ，在 其剩 余存 续期 内按实 际利 率法 摊销 ，每 日计提 损益 。
8.8.2
本报告 期内 持有 剩余 期限 小于 397 天 但剩 余存 续期 超过 397 天 的浮 动利 率债 券的摊 余成 本 超
过当日 基金 资产 净值 的 20 ％的情 况：
序号 发生日 期 该类浮 动债 占基 金 原因 调整期 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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资产净 值的 比例
（％）
1 2013 年9 月27 日 21.05 大额赎 回 2013 年 10 月 10 日
2 2013 年9 月30 日 21.25 大额赎 回 2013 年 10 月 10 日
3 2013 年10 月8 日 21.28 大额赎 回 2013 年 10 月 10 日
4 2013 年10 月9 日 21.15 大额赎 回 2013 年 10 月 10 日
8.8.3
报告期 内， 本基 金投 资的 前十名 证券 的发 行主 体没 有被监 管部 门立 案调 查， 在本报 告编 制
日前一 年内 未受 到公 开谴 责、处 罚。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 53,236,992.23
4 应收申 购款 52,033,235.24
5 其他应 收款 696,999.99
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 105,967,227.46
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
宝盈货 币A 20,891 40,169.07 15,292,463.67 1.82% 823,879,603.19 98.18%
宝盈货 币B 121 47,430,090.94 638,559,924.92 11.13% 5,100,481,078.95 88.87%
合计 21,012 313,069.34 653,852,388.59 9.94% 5,924,360,682.14 90.06%
注：1 、本基 金采用分 级模 式核算，机 构/个人投 资者 持有基金份 额占总份 额比 例的计算中 分母采
用各自 级别 的基 金份 额来 计算。
2、户 均持 有的 基金 份额 合 计数＝ 期末 基金 份额 总额/ 期末持 有人 户数 合计 。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
宝盈货 币A 11,539,948.78 1.3752%
宝盈货 币B - -
合计
11,539,948.78 0.1754%
注：1 、 分 级基 金管 理人 的 从业人 员持 有基 金占 基金 总份额 比例 的计 算中 ， 对 下属分 级基 金 ， 比 例
的分母采用各 自级别的 份 额，对合计数 ，比例的 分 母采用下属分 级基金份 额 的合计数（ 即期末基
金份额 总额 ） ；
2、本公司高级 管理人员 、 基金投资和研 究部门负 责 人持有该只基 金份额总 量 的数量区间 为：100
万份以 上；
3、该 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 为：10 万份 至50 万份（ 含） 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
宝盈货 币 A 宝盈货 币 B
基金合 同生 效日 （2009 年8 月5 日 ） 基 金份
额总额
428,312,282.49 1,026,847,982.99
本报告 期期 初基 金份 额总额 557,420,653.64 3,511,160,122.46
本报告 期基 金总 申购 份额 11,325,015,538.83 55,722,451,119.89
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 11,043,264,125.61 53,494,570,238.48
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 839,172,066.86 5,739,041,003.87
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
（1）2013 年4 月2 日 ， 宝 盈基金 管理 有限 公司 股东 会召 开 2013 年 第一 次会 议 ， 同 意独 立监
事王连 洲辞 去监 事职 务。
（2）2013 年 11 月 8 日 ， 宝盈基 金管 理有 限公 司股 东会召 开 2013 年 度第 二次 现场会 议， 董宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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事曾康 霖因 任期 届满 ， 不 再担任 宝盈 基金 管理 有限 公司独 立董 事 ， 会 议同 意 聘任徐 加根 为宝 盈基
金管理 有限 公司 独立 董事 ，按规 定报 监管 机构 。
（3）2013 年 11 月 ， 员 工 监事杨 凯因 任期 届满 不再 担任宝 盈基 金管 理有 限公 司员工 监事 ， 经
员工代 表大 会选 举， 由张 新元担 任宝 盈基 金管 理 有 限公司 员工 监事 。
（4）2013 年 11 月 11 日 ，本基 金管 理人 发布 关于 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 ，
储诚忠 、 杨凯 先生 任宝 盈 基金管 理有 限公 司副 总经 理。 副总 经理 的变 更事 项 已按规 定向 中国
证券投 资基 金业 协会 报备 。
（5）2013 年 12 月 23 日 ，本基 金管 理人 发布 关于 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 ，张 瑾 女
士任宝 盈基 金管 理有 限公 司督察 长 ， 张 瑾女 士基 金 行业高 级管 理人 员任 职资 格核准 文号 为 ： 证 监
许可〔2013 〕1608 号。 孙 胜华先 生任 期届 满， 不再 担任督 察长 职务 。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门重 大人 事变 动如 下：
本基金 托管 人2013 年 12 月5 日 发布 任免 通知， 聘 任黄秀 莲为 中国 建设 银行 投资托 管业 务 部
副总经 理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内 ，本基 金管理 人的基金投 资策略 遵循本 基金《基金 合同》 中规定 的投资策略 ，未
发生显 著改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内 未发生 改聘会 计师事务所 情况。 本报告 期应支付普 华永道 中天会 计师事务所 （特
殊普通 合伙 ）审 计 费130,000 元 ，目 前事 务所 已连 续 5 年 为本 基金 提供 审计 服务。
本 基金 会计 师事 务所 普华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 ， 已 于 2013 年7 月1 日转 制更 名 为
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
在本报 告期 内， 基金 管理 人、托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 使 用基金 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序为 ：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于 3 亿 元 人民币 。
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 。
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 两年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚。
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格，具 备健 全的 内控 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 。
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面 的 信息服 务。
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
基金管理人根 据以上标 准 进行评估后确 定证券经 营 机构的选择， 与被选择 的 券商签订证 券交易单
元租用 协议 。
2、本 报告 期内 基金 租用 券 商交易 单元 的变 更情 况：
（1 ） 租用 交易 单元 情况
本报告 期内 未租 用交 易单 元。
（2 ） 退租 交易 单元 情况
本报告 期内 未退 租交 易单 元。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 宝盈 货币市场证券投资基金暂停申购、转换转入、
定期定 额投 资公 告
证券时 报
2013 年2 月5 日 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
第 48 页 共 50 页
2 宝盈基金管理有限公司关于增加天源证券有限公司
为旗下基金代销机构并办理定期定额投资、转换等
业务的 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报 2013 年2 月6 日
3 宝盈基金管理有限公司关于增加国海证券股份有限
公司为旗下基金代销机构及参与定期定额投资费率
优惠活 动的 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报 2013 年2 月20 日
4 宝盈基金管理有限公司关于增加上海好买基金销售
有限公司为旗下基金代销机构及参与申购费率优惠
活动 的 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报 2013 年4 月8 日
5 宝盈基金管理有限公司增加直销专用银行账户信息
的公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年4 月11 日
6 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股
票采用 指数 收益 法进 行估 值的提 示性 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年4 月12 日
7 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股
票采用 指数 收益 法进 行估 值的提 示性 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年4 月17 日
8 宝盈货币市场证券投资基金暂停申购、转换转入 、
定期定 额投 资公 告
证券时 报
2013 年4 月24 日
9 宝盈基金管理有限公司关于增加中期时代基金销售
（北京）有限公司为旗下基金代销机构及参与申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报 2013 年5 月20 日
10 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股
票采用 指数 收益 法进 行估 值的提 示性 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年5 月21 日
11 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股
票采用 指数 收益 法进 行估 值的提 示性 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年5 月28 日
12 宝盈货币市场证券投资基金暂停申购和转换转入公
告
证券时 报
2013 年6 月5 日
13 宝盈基 金管 理有 限公 司关 于公司 股权 变更 的公 告 中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年6 月7 日
14 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股
票采用 指数 收益 法进 行估 值的提 示性 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年7 月16 日
15 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有的停牌股 中国证券报 证券 2013 年7 月24 日 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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票采用 指数 收益 法进 行估 值的提 示性 公告 时报 上海 证券 报
16 宝盈基金管理有限公 司关于增加和讯信息科技有限
公司为旗下基金代销机构及参与申购费率优惠活动
的公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报 2013 年7 月24 日
17 宝 盈 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 关 于 调 整 最 低 申 购 金
额、最 低赎 回份 额和 最低 保留份 额的 公告
证券时 报
2013 年8 月29 日
18 宝盈基金管理有限公司关于增加万银财富（北京）
基金销售有限公司为旗下基金代销机构及参与申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报 2013 年8 月30 日
19 宝盈货币市场证券投资基金暂停申购、转换转入公
告
证券时 报
2013 年9 月16 日
20 宝盈基金关于开通网上交易货币基金实时赎回业务
的公告
证券时 报
2013 年9 月23 日
21 宝盈货币市场证券投资基金暂停申购、转换转入公
告
证券时 报
2013 年9 月25 日
22 宝盈基金管理有限公司关于公司股权变更完成工商
登记的 公告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年10 月 19 日
23 宝盈基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公
告
中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年11 月 11 日
24 宝盈基 金管 理有 限公 司关 于获准 设立 子公 司的 公告 中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年12 月2 日
25 宝盈基 金管 理有 限公 司关 于督察 长变 更的 公告 中国证券报 证券
时报 上海 证券 报
2013 年12 月 23 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本基金 本报 告期 无影 响投 资者决 策的 其他 重要 信息 。 宝盈货币市场证券投资基金 2013 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
中国证 监会 关于 核准 宝盈 货币市 场证 券投 资基 金募 集的文 件。
《宝盈 货币 市场 证券 投资 基金基 金合 同》 。
《宝盈 货币 市场 证券 投资 基金基 金托 管协 议》 。
宝盈基 金管 理有 限公 司批 准成立 批件 、营 业执 照和 公司章 程。
本报告 期内 在中 国证 监会 指定报 纸上 公开 披露 的各 项公告 。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 办公 地 址 ：深 圳市深 南 路 6008 号 特区 报 业大 厦 1501
基金托 管人 办公 地址 ：北 京市西 城区 闹市 口大 街 1 号院 1 号楼
13.3 查 阅方 式
上述备查文件 文本存放 在 基金管理人和 基金托管 人 的办公场所， 在办公时 间 内基金持有人 可
免费查 阅。
宝盈基金管理有限公司
2014 年3 月29 日
