中 海 增 强 收益 债 券 型 证券 投 资 基金2013 年
年度报告摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月29 日
中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗 漏，并对
其内容的真实 性、准确 性 和完整性承担 个别及连 带 的法律责任。 本年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托管人中国工商银行 股份有限公司( 以下简称“工商银行 ”) 根 据 本 基 金合同 规 定 ， 于 2014
年3 月20 日复 核了 本报 告 中的财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报告 、 投资 组合 报
告等内 容， 保证 复核 内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至 2013 年12 月 31 日 止。 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 中海增 强收 益债 券
基金主 代码 395011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 3 月 23 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 250,712,325.25 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中海增 强收 益债 券 A 中海增 强收 益债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 395011 395012
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 225,308,105.72 份 25,404,219.53 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在充分 重视 本金 长期 安全 的前提 下， 力争 为基 金份 额持有 人创 造稳 定收 益。
投资策 略 1、一 级资 产配 置
本 基 金 采 取 自 上 而 下 的 分 析 方 法 ， 比 较 不 同 市 场 和 金 融 工 具 的 收 益 及 风 险 特
征，动 态确 定基 金资 产在 固定收 益类 资产 和权 益类 资产的 配置 比例 。
2、纯 债投 资策 略
（1 ） 久 期 配 置： 基 于 宏观经 济 周 期 的 变化 趋 势 ，预测 利 率 变 动 的方 向 。 根据
不同大 类资 产在 宏观 经济 周期的 属性 ，确 定债 券资 产配置 的基 本方 向和 特 征 。
结合货 币政 策 、 财 政政 策 以及债 券市 场资 金供 求分 析， 确定 投资 组合 的久 期 配
置。
（2 ） 期 限 结 构配 置 ： 采用收 益 率 曲 线 分析 模 型 对各期 限 段 的 风 险收 益 情 况进
行评估 ， 在子 弹组 合、 杠铃 组合和 梯形 组合 中选 择风 险收益 比最 佳的 配置 方 案 。
（3） 债券 类别 配置/ 个券 选择： 个券 选择 遵循 的原 则包括 ： 相 对价 值原 则 即 同
等风险 中收 益率 较高 的品 种， 同 等收 益率 风险 较低 的品种 。 流 动性 原则 ： 其 它
条件类 似， 选择 流动 性较 好的品 种。
（4） 其它 交易 策略 ：包 括 短期资 金运 用和 跨市 场套 利等。
3、可 转换 债券 投资 策略
在进行 可转 换债 券筛 选时 ， 本基金 将首 先对 可转 换 债券自 身的 内在 债券 价 值 等
方面进 行研 究 ； 然 后对 可 转换债 券的 基础 股票 的基 本面进 行分 析 ， 形 成对 基 础
股票的 价值 评估 ；最 后确 定可 投 资的 品种 。
4、股 票投 资策 略
本基金 股票 二级 市场 投资 采用红 利精 选投 资策 略， 通过运 用分 红模 型和 分 红 潜
力模型 ， 精 选出 现金 股息 率高、 分红 潜力 强并 具有 成长性 的优 质上 市公 司 ， 结
合投研 团队 的综 合判 断， 构造股 票投 资组 合。
5、权 证投 资策 略 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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本基金 在证 监会 允许 的范 围内适 度投 资权 证， 在 投 资权证 时还 需要 重点 考 察 权
证的流 动性 风险 ，寻 找流 动性与 基金 投资 规模 相匹 配的的 权证 进行 适量 配 置 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 收益 率×90%+ 上 证红 利指 数收 益率 × 10%
风险收 益特 征 本基金 属债 券型 证券 投资 基金， 为证 券投 资基 金中 的较低 风险 品种。
本基金 长期 平均 的风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 和混合 型基 金， 高 于 货 币 市
场基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王莉 赵会军
联系电 话 021-38429808 010-66105799
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.zhfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30
层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2013 年 2012 年
2011 年3 月23 日( 基金 合 同生效
日)-2011 年 12 月 31 日
中海增 强收 益债
券A
中海增 强收 益
债券 C
中海增 强收 益债
券 A
中海增 强收 益
债券 C
中海增 强收 益债
券 A
中海增 强收 益债
券C
本期
已实
现收
益
13,604,708.88 2,180,389.36 960,996.56 -663,445.42 2,487,566.87 1,726,682.21
本期 836,159.10 748,958.86 6,336,337.81 4,600,904.44 -1,318,442.29 -2,518,055.22 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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利润
加权
平均
基金
份额
本期
利润
0.0031 0.0184 0.0510 0.0539 -0.0081 -0.0167
本期
基金
份额
净值
增长
率
1.71% 1.24% 5.92% 5.64% -2.10% -2.50%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.0150 0.0031 0.0074 0.0002 -0.0212 -0.0247
期末
基金
资产
净值
228,683,698.88 25,482,632.05 156,838,579.03 52,151,821.64 110,825,623.07 106,484,076.40
期末
基金
份额
净值
1.015 1.003 1.037 1.030 0.979 0.975
注1 ： 本基 金合 同生 效日 为 2011 年3 月23 日。
注 2：以上所 述基金业 绩 指标不包括基 金份额持 有 人认购或交易 基金的各 项 费用（例如 ，申购、
赎回费 等） ，计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所 列数 字。
注 3：本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中海增 强收 益债 券A 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.25% 0.14% -2.58% 0.17% 0.33% -0.03%
过去六 个月 -2.25% 0.10% -3.51% 0.17% 1.26% -0.07%
过去一 年 1.71% 0.11% -2.87% 0.18% 4.58% -0.07%
自基金 合同
生效日 起至
今
5.48% 0.22% 2.21% 0.15% 3.27% 0.07%
中海增 强收 益债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.36% 0.13% -2.58% 0.17% 0.22% -0.04%
过去六 个月 -2.45% 0.10% -3.51% 0.17% 1.06% -0.07%
过去一 年 1.24% 0.11% -2.87% 0.18% 4.11% -0.07%
自基金 合同
生效日 起至
今
4.28% 0.22% 2.21% 0.15% 2.07% 0.07%
注1 ： 自基 金合 同生 效起 至今 指 2011 年3 月 23 日(基 金合 同生 效 日) 至 2013 年 12 月 31 日。
注 2： 本基 金的 业绩 比较 基准为 中国 债券 总指 数收 益率 × 90%+ 上证 红利 指数 收益率 ×10 % ， 本基 金
固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80% ，权益类资产的投资比例不高于基金资产的
20% ， 权益 类资 产主 要采 用 红利精 选策 略进 行投 资， 因此我 们选 取市 场认 同度 很高的 中国 债券 总指
数、上证红利 指数作为 计 算业绩基准指 数的基础 指 数。在一般市 场状况下 ， 本基金股票 投资比例
会控制 在10% 左 右， 债券 投 资比例 控制 在 90% 左 右。 我 们根据 本基 金在 一般 市场 状况下 的资 产配 置
比例来确定本 基金业绩 基 准指数加权的 权重 ，以 使 业绩比较更加 合理。本 基 金业绩基准 指数每日
按照90% 、10% 的比 例对 基 础指数 进行 再平 衡， 然后 得到加 权后 的业 绩基 准指 数的时 间序 列。 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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注：上 图 中 2011 年度 是 指 2011 年3 月 23 日( 基金 合同生 效日) 至 2011 年 12 月 31 日 ，相 关数 据
未按自 然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
中 海增 强收 益债 券 A
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放 总 额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2013 0.4000 8,060,680.24 947,535.57 9,008,215.81
2012 - - - -
2011 - - - -
合计 0.4000 8,060,680.24 947,535.57 9,008,215.81
单位： 人民 币元
中海 增强 收 益债 券 C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2013 0.4000 434,158.81 618,908.26 1,053,067.07
2012 - - - -
中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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2011 - - - -
合计 0.4000 434,158.81 618,908.26 1,053,067.07
注：2011 年是 指2011 年3 月 23 日 （基 金合 同生 效 日） 至2011 年12 月 31 日 ，下同 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日 成立 以来 ，始 终坚 持 “诚 实信 用、 勤勉 尽责 ”的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2013 年 12 月
31 日 ，共 管理 证券 投资 基 金 18 只。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
江小震
固 定 收 益
部副总
监 ， 本 基
金 基 金 经
理 、 中 海
惠 裕 纯 债
分 级 债 券
型 发 起 式
证 券 投 资
基 金 基 金
经理
2011 年 3 月
23 日
- 15
江 小 震 先 生， 复 旦大 学 金
融 学 专 业 硕士 。 历任 长 江
证 券 股 份 有限 公 司投 资 经
理 、 中 维 资产 管 理有 限 责
任 公 司 部 门经 理 、天 安 人
寿 保 险 股 份有 限 公司 （ 原
名 恒 康 天 安保 险 有限 责 任
公 司 ） 投 资部 经 理、 太 平
洋 资 产 管 理有 限 责任 公 司
高级经 理。2009 年 11 月
进 入 本 公 司工 作 ，曾 任 固
定 收 益 小 组负 责 人， 现 任
固定收益部副总监。2010
年 7 月至 2012 年 10 月任
中 海 货 币 市场 证 券投 资 基
金基金 经理 ，2011 年3 月
至 今 任 中 海增 强 收益 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2013 年 1 月 至今 任中
海 惠 裕 纯 债分 级 债券 型 发
起 式 证 券 投资 基 金基 金 经
理。
注1 ： 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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注2 ： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
基金管理人在报告期内严 格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 2011 年修 订了 《中海 基金 公 平
交易管 理办 法》 ， 从投 研决 策内部 控制 、 交易 执行 内 部控制 、 行为 监控 和分 析 评估 、 监 察稽 核和 信
息披露等方面 对股票、 债 券、可转债的 一级市场 申 购、二级市场 交易等投 资 管理活动进 行全程公
平交易 管理 。
投研决 策内 部控 制方 面： （1 ） 公 司研 究平 台共 享,基 金经理 和专 户投 资经 理通 过研究 平台 平等
获取研究信 息。 （2）公 司 建立投资组 合投资信 息的 管理及保密 制度，除 分管 投资副总及 投资总 监
因业务 管理 的需 要外 ，不 同投资 组合 经理 之间 的持 仓和交 易等 重大 非公 开投 资信 息 相互 隔离 。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易 ，各投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后， 根据公司
制度规定应遵 循公平原 则 对获配额度进 行分配， 按 照价格优先的 原则进行 分 配，如果申 购价格相
同，则根据该价位 各投资 组合的申购数量进 行比例 分配，如有特殊情 况，制 度规定需书面留痕 。
（2 ） 投 资交 易指 令统 一通 过交易 室下 达 ， 通 过启 用 公平交 易模 块 ， 力 求保 证 时间优 先 、 价 格优 先、
比例分配、 综合平衡 交易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公 司组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价 ，并 由风险管 理部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5 ）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 险 管理部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 险管 理部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分 析 。 （2 ）公司 对所 有组 合在 2013 年全年 日内 ，3 日，5 日 同 向交易 数据 进行 了
采集， 并进 行两 两比 对， 对于相 关采 集样 本进 行 了95%置 信区 间， 假设 溢价 率 为 0 的 T 分 布检 验。
（3 ） 对于 不同 时间 期间 的 同组合 反向 交易 及公 司制 度规定 的异 常交 易 ， 公 司 根据交 易价 格 、 交 易中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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频率、 交易 数量 、交 易时 机等进 行综 合分 析。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2013 年全 年， 公 司遵 循 《 中海基 金公 平交 易管 理办 法》 相 关要 求， 整体 上贯 彻 执行制 度约 定，
加强了 对投 资组 合公 平交 易的事 后分 析，
（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定 水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、两两 组 合的持仓相 似度及两
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两两 组合 的反 向 交易 ， 公 司采 集同 一组 合 对同一 投资 品 种3 日 内反 向交易 ； 两两 组
合对同 一投 资品 种3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3） 对于 公司 制度 规定 的 异常交 易， 相关 组合 经理 均根据 制度 要求 提交 审批 单并书 面留 痕 。
综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公 平交易 制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利
益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重大异常 交易情况 ， 风险管理部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
过去的一年， 在新一届 政 府调 结构、去 杠杆的总 体 思路下，经济 实现了平 稳 过渡，虽然个 别
季度出 现了 一定 的滑 坡， 但在大 调整 背景 下， 全年 增长保 持 在7% 以上 ， 仍 不 失为不 错的 成绩 。 虽
然 PPI 转正 仍有 待时 日， 但阶段 性的 一 些 PMI 指标 仍然让 人们 看到 了很 多希 望。CPI 全年 为 2.5%
左右，也符合 市场预期 。 货币政策方面 ，央行中 性 偏紧的操作思 路与政府 的 调结构思路 吻合，虽
然全年 的社 融总 量超 出预 期， 但 M2 增速 仍在 可控 范 围之内 。在 外汇 存款 波动 不断加 大的 情况 下，
央行的 调控 也展 示了 一定 的预见 性。 六月 的钱 荒和 十一月 份的 利率 上升 ，成 为市场 关注 的焦 点。
在报告期内， 本基金严 格 遵循契约的规 定，在大 类 资产配置上下 功夫。在 年 初利用较好的 市中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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场环境 ， 加大 了债 券投 资 的杠杆 比例 ， 上半 年取 得 了不错 的投 资收 益 。 三 季 度保持 了较 低的 仓位 。
但四季度由于 一些赎回 ， 导致了仓位被 动上升。 而 债券市场不断 下跌，造 成 了基金净值 的一定损
失。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2013 年12 月 31 日 ， 本基 金 A 类 份额 净 值1.015 元( 累计 净值1.055 元) 。 报告期 内本 基
金A 类 净值 增长 率 为1.71% ， 高 于业 绩比 较基 准4.58 个百分 点； 本基 金 C 类份 额 净值1.003 元( 累
计净 值1.043 元)。 报告 期 内本基 金 C 类净 值增 长率 为1.24%， 高于 业绩 比较 基 准4.11 个 百分 点。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 经济 有望 继 续平稳 增长 ， 外 围主 要经 济体回 暖使 得国 内有 进一 步的调 整结 构的
空间，而不至 于损失太 多 的经济增速。CPI 也 不会 成为明年的扰 动因素。 对 于政府而言， 核心的
问题是要更多 的关注如 何 细化之前提出 的改革措 施 ，推动国内经 济结构转 型 ，提升消费 升级，进
一步释 放改 革红 利。
对于债 券市 场而 言，2014 年有期 待也 有挑 战。 一些 冲击影 响 2013 年 下半 年 市场的 因素 在新
的一年内能否 得到扭转 ， 是决定市场是 否有趋势 性 机会的重要因 素。非标 市 场的治理， 影子银行
的规范，以及 对可能出 现 违约事件的处 理，都是 市 场关注的焦点 。而利率 市 场化则是一 场摸索中
的改革，对市 场的影响 相 对更长期，它 在新兴市 场 尤其是国内这 种仍处在 不 断改革的市 场当中，
如何演 绎， 需要 投资 管理 人认真 对待 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有 风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委员会 会议 ， 提 出基 金估 值流程 及估 值技 术中 存在 的潜在 问题 ， 参 与估 值程 序和估 值技 术的 决 策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记 结算有 限责任公 司 签署服务协议 ，由其按 约 定提供银行间 同中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 15 页 共 30 页
业市场 交易 的债 券品 种的 估值数 据。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法律法规 以及本基 金 合同的相关规 定，在符 合 有关基金分红 条件的前 提 下，本基金每 年
收益分 配次 数最 多 为10 次 ， 每次 收益 分配 比例 不得 低于该 次可 供分 配利 润 的10%； 本基 金本 报告
期末，A 类可 供分 配利 润 为 3,375,593.16 元，C 类 可供分 配利 润 为 78,412.52 元 ；报 告期 内实 施
利润分 配1 次，A 类 实际 分配金 额 为 9,008,215.81 元，C 类实 际分 配金 额为1,053,067.07 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对中海增 强收益债 券 型证券投资基 金的托管 过 程中，严格遵 守
《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定，不 存在任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 中海增强 收 益债券型证券 投资基金 的 管理人 ——中 海基金管 理 有限公司在中 海
增强收益债券 型证券投 资 基金的投资运 作、基金 资 产净值计算、 基金份额 申 购赎回价格 计算、基
金费用开支等 问题上， 不 存在任何损害 基金份额 持 有人利益的行 为，在各 重 要方面的运 作严格按
照基金合同的 规定进行 。 本报告期内， 中海增强 收 益债券型证券 投资基金 对 基金份额持 有人进行
了1 次 利润 分配 ，分 配金 额为 10,061,282.88 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 中 海 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 中 海 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2013 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
江苏公证天业 会计师事 务 所 （特殊普通 合伙） 对 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告，投 资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 16 页 共 30 页
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中海 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
402,461.04 1,129,228.30
结算备 付金
3,133,324.14 227,405.29
存出保 证金
16,107.19 125,000.00
交易性 金 融 资产
335,303,201.20 256,716,162.30
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
335,303,201.20 256,716,162.30
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
3,513,437.36 -
应收利 息
10,307,620.43 6,211,805.53
应收股 利
- -
应收申 购款
1,291.26 3,686.19
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
352,677,442.62 264,413,287.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
98,199,452.70 54,879,732.68
应付证 券清 算款
1,956.46 1,013.98
应付赎 回款
22,761.37 179,576.88
应付管 理人 报酬
131,296.14 119,824.84
应付托 管费
43,765.35 39,941.64
应付销 售服 务费
9,021.86 24,469.71
应付交 易费 用
11,827.22 8,008.05
应交税 费
- - 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 17 页 共 30 页
应付利 息
26,604.90 32,318.82
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
64,425.69 138,000.34
负债合 计
98,511,111.69 55,422,886.94
所有者权益：
实收基 金
250,712,325.25 201,879,913.92
未分配 利润
3,454,005.68 7,110,486.75
所有者 权益 合计
254,166,330.93 208,990,400.67
负债和 所有 者权 益总 计
352,677,442.62 264,413,287.61
注：报 告截 止 日 2013 年 12 月31 日，A 类 基金 份额 净值 1.015 元，C 类基 金 份额净 值 1.003 元；
基金份 额总 额 250,712,325.25 份 ，其中 A 类 基金 份 额总额 225,308,105.72 份，C 类基 金份 额总
额25,404,219.53 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中海 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
7,272,247.41 14,655,438.25
1.利息 收入
20,995,566.34 10,582,715.07
其中： 存款 利息 收入
104,388.00 108,356.78
债券利 息收 入
19,784,245.15 10,263,586.12
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,106,933.19 210,772.17
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
412,764.70 -6,595,688.20
其中： 股票 投资 收益
- -7,060,539.26
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
412,764.70 -54,276.44
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- 519,127.50
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-14,199,980.28 10,639,691.11
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 63,896.65 28,720.27 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 18 页 共 30 页
列）
减： 二、费用
5,687,129.45 3,718,196.00
1．管 理人 报酬
1,952,276.84 1,282,082.00
2．托 管费
650,758.88 427,360.75
3．销 售服 务费
172,343.28 346,594.72
4．交 易费 用
25,226.45 335,516.31
5．利 息支 出
2,539,747.81 1,017,779.57
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,539,747.81 1,017,779.57
6．其 他费 用
346,776.19 308,862.65
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
1,585,117.96 10,937,242.25
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
1,585,117.96 10,937,242.25
7.3 所有 者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中海 增强 收益 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
201,879,913.92 7,110,486.75 208,990,400.67
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 1,585,117.96 1,585,117.96
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
48,832,411.33 4,819,683.85 53,652,095.18
其中：1. 基 金申 购款 493,870,498.35 36,614,867.23 530,485,365.58
2. 基金 赎回 款 -445,038,087.02 -31,795,183.38 -476,833,270.40
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- -10,061,282.88 -10,061,282.88
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
250,712,325.25 3,454,005.68 254,166,330.93 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 19 页 共 30 页
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
222,412,096.12 -5,102,396.65 217,309,699.47
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 10,937,242.25 10,937,242.25
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-20,532,182.20 1,275,641.15 -19,256,541.05
其中：1. 基 金申 购款 387,547,156.28 8,022,666.09 395,569,822.37
2. 基金 赎回 款 -408,079,338.48 -6,747,024.94 -414,826,363.42
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
201,879,913.92 7,110,486.75 208,990,400.67
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 曹伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中海增强收益 债券型证 券 投资基金(以下 简称 “本基金 ”)由中海 基金管理 有限 公司依照《 中
华人民共和 国证券投 资基 金法》 、 《证券 投资基金 运 作管理办法 》及有关 法规 规定，经中 国证券 监
督管理 委员 会证 监许 可 【2010】1515 号 《 关于 核准 中 海增强 收益 债券 型证 券投 资基金 募集 的批 复》
核准。
本基金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 ，基金管 理 人为中海基金 管理有限 公 司，基金托管 人
为中国 工商 银行 ； 有 关基 金募集 文件 已按 规定 向中 国证券 监督 管理 委员 会备 案； 基 金合 同 于 2011
年 3 月 23 日 生 效 ， 该 日 的 基 金 份 额 总 额 为 698,442,698.60 份 ， 其 中 A 类 基 金 份 额 总 额
400,948,235.54 份，C 类 基金份 额总 额 297,494,463.06 份。 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 20 页 共 30 页
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 券业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 新修 订的 《 证券投 资基 金会 计核
算业务 指引 》 、 本基 金合 同 和中国 证监 会允 许的 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金在本报 告期内的 会 计报表遵循了 企业会计 准 则及其他有关 规定，真 实 、完整地反映 了
本基金 的财 务状 况、 经营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 在本 报告 期所 采用 的会计 政策 、会 计估 计与 最近一 期年 度报 告相 一致 。
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期内 未发 生重大 会计 差错 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字 [2002]128 号 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题 的
通知》 、财 税字 [2004]78 号《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]11 号《 关于 调整
证券( 股票) 交易 印花 税税 率的通 知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息 红利 个人 所 得税有 关政 策的 通
知》 、 财税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2007]84 号 《关
于调整 证 券(股票)交 易印 花税税 率的 通知 》 及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
7.4.6.1
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
7.4.6.2
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 暂免 征营 业税 和企 业所得 税。
7.4.6.3
对基金取得的企业债券利 息收入, 由发行债券的企业 在向基金派发利息时代扣 代缴 20% 的个
人所得 税, 暂不 征收 企业 所 得税。 对基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ， 持 股期 限在
1 个月 以内(含1 个月) 的 ， 其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ； 持 股期 限在 1 个 月以 上至1
年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股 期限超 过 1 年的 ，暂 减按 25%计 入应 纳税 所
得额。 上述 所得 统一 适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税,暂不 征收 企业 所得 税。
7.4.6.4 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 21 页 共 30 页
基金买 卖股 票于 2008 年 4 月 24 日之 前按 照 0.3% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，自 2008 年 4
月24 日起 至2008 年9 月18 日止 按0.1% 的税 率缴 纳。 自2008 年9 月19 日 起基 金卖出 股票 按0.1%
的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.6.5
基金作为流通 股股东在 股 权分置改革过 程中收到 由 非流通股股东 支付的股 份 、现金等对价 暂
免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “ 中海 基金 ”） 基金管 理人 、直 销机 构
工商银 行 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“ 中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“ 法 国洛 希尔 银行 ”)
基金管 理人 的股 东
中 海 恒 信 资 产 管 理 （ 上 海 ） 有 限 公 司 （ 以
下简称 “中 海恒 信 ” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
债 券交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
债 券回 购交易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.8.1.2 权 证交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 有应 支付关 联方 的佣 金。 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 22 页 共 30 页
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,952,276.84 1,282,082.00
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
125,755.64 309,068.48
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.60% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .60% / 当 年天 数（H 为每日 应支 付的 基金 管理 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
650,758.88 427,360.75
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数（H 为每日 应支 付的 基金 托管 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海增 强收 益债 券
A
中海增 强收 益债 券C 合计
中海基 金 - 49,179.29 49,179.29
国联证 券 - 516.68 516.68
工商银 行 - 103,496.86 103,496.86
合计 - 153,192.83 153,192.83
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 23 页 共 30 页
中 海 增 强 收 益 债 券
A
中海增 强收 益债 券C 合计
中海基 金 - 54,362.35 54,362.35
国联证 券 - 283,508.17 283,508.17
工商银 行 - 815.33 815.33
合计 - 338,685.85 338,685.85
注：本 基 金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.40% ， 销售
服务费 按前 一 日C 类基 金 资产净 值 的 0.40% 年 费率 计提。 计算 方法 如下 ：
H＝ E× 0.40 %÷ 当年 天数
H 为 C 类 基金 份额 每日 应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类 基金 份额 前一 日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金在 本报 告期 及 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：中 海增 强收 益债 券A 类
本报告 期内 及上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
中海增 强收 益债 券C 类
本报告 期内 及上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：中 海增 强收 益债 券A 类
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
中海增 强收 益债 券C 类
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银行 402,461.04 64,840.77 1,129,228.30 85,035.88 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 24 页 共 30 页
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银 行 股份有 限公 司保 管， 并按 银行间 同业 利率 计 息 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 未在 承销 期内参 与认 购关 联方 承销 的证券 。
7.4.9 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 在本 报告 期末 未因认 购新 发/ 增发 证券 而 持有流 通受 限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 在本 报告 期末 未持有 暂时 停牌 等流 通受 限股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额98,199,452.70 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
1180098 11 江 阴开
投债
2014 年1 月
3 日
99.64 100,000 9,964,000.00
1280251 12 云 水投
债
2014 年1 月
3 日
97.38 100,000 9,738,000.00
1380120 13 巴 城投
债
2014 年1 月
3 日
95.62 200,000 19,124,000.00
1280366 12 鄂 西圈
投债
2014 年1 月
3 日
96.97 80,000 7,757,600.00
1280036 12 临 安城
建债
2014 年1 月
6 日
101.21 200,000 20,242,000.00
1280081 12 贵 阳经
开债
2014 年1 月
6 日
101.95 200,000 20,390,000.00
1180080 11 德 清债 2014 年1 月
6 日
98.14 200,000 19,628,000.00
合计
1,080,000 106,843,600.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 335,303,201.20 95.07
其中： 债券 335,303,201.20 95.07
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,535,785.18 1.00
7 其他各 项资 产 13,838,456.24 3.92
8 合计 352,677,442.62 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 内未 买入股 票。
8.4.2
累计 卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本 基金 本报 告期 内未 卖出股 票。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
注：本 基金 本报 告期 内未 买入或 卖出 股票 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,999,000.00 3.93
其中： 政策 性金 融债 9,999,000.00 3.93
4 企业债 券 309,899,801.20 121.93
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 15,404,400.00 6.06
8 其他 - -
9 合计 335,303,201.20 131.92
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1180020 11 如 东东 泰债 300,000 29,571,000.00 11.63
2 1280081 12 贵 阳经 开债 200,000 20,390,000.00 8.02
3 1280036 12 临 安城 建债 200,000 20,242,000.00 7.96
4 122207 12 骆 驼集 200,000 19,890,000.00 7.83
5 1180080 11 德 清债 200,000 19,628,000.00 7.72
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名贵金 属投 资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 本报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.11.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在 基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 16,107.19
2 应收证 券清 算款 3,513,437.36
3 应收股 利 -
4 应收利 息 10,307,620.43
5 应收申 购款 1,291.26
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 13,838,456.24
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 内的 可转 换债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
中海
增强
收益
债券A
341 660,727.58 218,126,400.25 96.81% 7,181,705.47 3.19%
中海
增强
收益
债券C
438 58,000.50 8,757,832.10 34.47% 16,646,387.43 65.53%
合计 779 321,838.67 226,884,232.35 90.50% 23,828,092.90 9.50%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
中海增 强
收益债 券
A
8,149.09 0.0036%
中海增 强
收益债 券
C
11,001.60 0.0433%
合计
19,150.69 0.0076%
注： 本 公司 高级 管理 人员 、 基金 投资 和研 究部 门负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0 至 10
万份（ 含） ；本 基金 基金 经 理持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间 为0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
中海增 强收 益债
券 A
中海增 强收 益债
券 C
基金合 同生 效日 （2011 年3 月 23 日 ） 基 金份
额总额
400,948,235.54 297,494,463.06
本报告 期期 初基 金份 额总 额 151,228,909.35 50,651,004.57
本报告 期基 金总 申购 份额 405,683,876.67 88,186,621.68
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 331,604,680.30 113,433,406.72 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
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本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 225,308,105.72 25,404,219.53
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 江苏 公证 天业 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ， 本 报告期 内已 预 提
审计费 59,000.00 元 ，截 至 2013 年 12 月 31 日暂 未支付 ；本 基金 成立 以来 一直由 该会 计师 事 务
所提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机 构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 中海增强收益债券 2013 年年度 报告摘要
第 30 页 共 30 页
华泰证券 1 - - 7,172.02 37.25% -
申银万国 1 - - 12,081.68 62.75% -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报监察 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注2 ： 本报 告期 内本 基金 租用券 商 交 易单 元的 情况 未发生 变更 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限 责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示
注4 ： 以上 数据 由于 四舍 五入的 原因 ，分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券 84,921,299.54 41.64% 31,789,000.00 0.96% - -
申银万国 119,014,008.07 58.36% 3,280,400,000.00 99.04% - -
中海基金管理有限公司
2014 年 3 月29 日
