中 海 可 转 换债 券 债 券 型证 券 投 资 基金 2013
年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月29 日
中海可转债债券 2013 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗 漏，并对
其内容的真实 性、准确 性 和完整性承担 个别及连 带 的法律责任。 本年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托管人中国农业银行 股份有限公司( 以下简称“农业银行 ”) 根 据 本 基 金合同 规定，于 2014
年3 月26 日复 核了 本报 告 中的财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报告 、 投资 组合 报
告等内 容， 保证 复核 内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2013 年3 月20 日（ 基金 合同 生效 日） 起至2013 年12 月 31 日止。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 46
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 47
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 47
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 51
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 52
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名贵 金属 投资 明细 ........................ 52 中海可转债债券 2013 年年度报 告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 52
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 52
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 53
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 55
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 56
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 61
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 61
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中海可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金
基金简 称 中海可 转债 债券
基金主 代码 000003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 20 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 212,017,416.00 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中海可 转债 债 券 A 中海可 转债 债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000003 000004
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 161,474,019.73 份 50,543,396.27 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 以可 转换 债券 为主 要投资 目标 ， 在严 格控 制 投资组 合风 险的 基础 上 ， 充
分把握 可转 换债 券兼 具股 性和债 性的 风险 收益 特征 ， 实现基 金资 产的 长 期 稳 健
增值。
投资策 略 1、整 体资 产配 置策 略
在严格 风控 基础 上， 通过 对国内 外宏 观经 济形 势、 证券市 场估 值水 平、 财 政 及
货币政 策以 及信 用风 险情 况等因 素的 综合 研判 ， 预 测各大 类资 产 （ 可转 债 、 股
票、 债 券等 ） 在 不同 经济 周期阶 段内 的风 险收 益特 征， 进 而在 各大 类资 产 之 间
进行整 体动 态配 置， 力争 为 基金 资产 获取 持续 稳健 回报。
2、可 转换 债券 投资 策略
（1） 一级 市场
将积极 参与 公司 基本 面优 秀、 发行 条款 较好 、 申 购 预期收 益较 高的 可转 债 一 级
市场申 购， 上市 后根 据个 券即时 市场 价格 等因 素做 出持有 或卖 出的 决策 。
（2） 二级 市场
将结合 历史 估值 情景 ， 综 合运用 基本 面分 析、 理论 定价分 析、 相对 价值 分 析 等
方法， 在严 格控 制风 险的 前提上 ， 把 握可 转换 债券 的价值 走向 ， 精 选个 券， 力
争实现 更高 的投 资收 益。 同时， 由于 可转 债一 般还 设置提 前赎 回权 、 向 下 修 正
权、 提 前回 售权 等条 款， 因此， 还需 要详 细分 析各 条款本 身的 潜在 价值 ， 力 争
抓住每 一次 条款 博弈 投资 机会 。 另 外， 由于 可转 债 和标的 股票 之间 可能 存 在 风
险相对 较小 的套 利机 会， 因此， 还需 要密 切关 注相 应投资 机会 。
3、普 通债 券投 资策 略
将采取 利率 策略 、 期 限结 构策略 、 信 用策 略、 息 差 策略和 个券 选择 策略 ， 判 断
不同债 券在 经济 周期 的不 同阶段 的相 对投 资价 值， 并确定 不同 债券 在组 合 资 产
中的配 置比 例， 实现 组合 的稳健 增值 目标 。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
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4、中 小企 业私 募债 投资 策 略
对中小 企业 私募 债的 投资 主要以 信用 品种 投资 策略 为基础， 重点 分析 私 募 债 的
信用风 险及 流动 性风 险。 首先， 确定 经济 周期 所处 阶段， 投资 具有 积极 因 素 的
行业 ， 规 避具 有潜 在风 险 的行业 ； 其次 ， 对中 小企 业 私募债 发行 人的 经营 管理 、
发展前 景、 公司 治理 、财 务状况 及偿 债能 力综 合分 析。
5、股 票投 资策 略
（1） 一级 市场
作为固 定收 益类 产品 ， 将 充分依 靠公 司研 究平 台和 股票估 值体 系 ， 深 入研 究 首
次发行(IPO) 股 票 的 上 市 公司 基 本 面 ， 在 有 效 控制 风险 的 前 提 下 制 定 相 应的 新
股认购 策略。
（2） 二级 市场
本基金 将采 用定 量分 析与 定性分 析相 结合 的方 法， 优先选 择具 有相 对比 较 优 势
的同时 估值 水平 相对 较低 的优质 上市 公司 进行 投资 。 定 性分 析主 要包 括 ： 公 司
治理结 构、 自 主知 识产 权 、 品牌影 响力、 市场 定价 能力、 成 本控 制能 力 等 。 定
量分析 主要 包括 ：估 值水 平指标 、 资 产质 量指 标、 各种财 务指 标等 。
业绩比 较基 准 中 信 标 普 可 转 债 指 数 收 益 率 ×70% ＋ 中 证 综 合 债 券 指 数 收 益 率 ×20 % ＋上证红
利指数 ×10 %
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中的 中低 风险、 中低 预期 收益 品 种 ，
其预期 风险 和预 期收 益水 平低于 股票 型、 混合 型基 金，高 于货 币市 场基 金。
本基金 主要 投资 于可 转换 债券， 在 债券 型基 金中 属 于风险 水平 相对 较高 的 投 资
产品。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王莉 李芳菲
联系电 话 021-38429808 010-66060069
电子邮 箱 wangl@zhfund.com lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
400-888-9788 、
021-38789788
95599
传真 021-68419525 010-63201816
注册地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路
68 号2905-2908 室及30 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路
68 号2905-2908 室及30 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号
邮政编 码 200120 100031
法定代 表人 黄鹏 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 www.zhfund.com 中海可转债债券 2013 年年度报 告
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址
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30
层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 江 苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
无锡市 梁溪 路 28 号
注册登 记机 构 中海基 金管 理有 限公 司 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68 号
2905-2908 室及30 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据
和指标
2013 年 3 月20 日( 基金 合 同生效
日)-2013 年12 月 31 日
2012 年 2011 年
中海可 转债 债券
A
中海可 转债 债
券C
中海可
转债债
券 A
中海可
转债债
券 C
中海可
转债债
券 A
中海可
转债债
券C
本期已 实现 收益 3,038,362.73 2,375,632.31 - - - -
本期利 润 -9,969,679.43 -1,245,517.40 - - - -
加权平 均基 金份
额本期 利润
-0.0337 -0.0078 - - - -
本期加 权平 均净
值利润 率
-3.42% -0.78% - - - -
本期基 金份 额净
值增长 率
-6.60% -6.90% - - - -
3.1.2 期末 数据
和指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利
润
-10,719,456.96 -3,484,812.50 - - - -
期末可 供分 配基
金份额 利润
-0.0664 -0.0689 - - - -
期末基 金资 产净
值
150,754,562.77 47,058,583.77 - - - -
期末基 金份 额净
值
0.934 0.931 - - - -
3.1.3 累计 期末
指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末 中海可转债债券 2013 年年度报 告
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基金份 额累 计净
值增长 率
-6.60% -6.90% - - - -
注1 ： 本基 金合 同于2013 年 3 月20 日生 效。
注 2：以上所 述基金业 绩 指标不包括持 有人认购 或 交易基金的各 项费用（ 例 如，开放式 基金的申
购、赎 回费 等） ，计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
注3: 本期 已实 现收 益指 基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益 加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中海可 转债 债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.37% 0.84% -3.97% 0.41% -1.40% 0.43%
过去六 个月 -2.10% 0.68% -2.17% 0.47% 0.07% 0.21%
自基金 合同
生效日 起至
今
-6.60% 0.66% -5.59% 0.56% -1.01% 0.10%
中海可 转债 债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.48% 0.84% -3.97% 0.41% -1.51% 0.43%
过去六 个月 -2.41% 0.68% -2.17% 0.47% -0.24% 0.21%
自基金 合同
生效日 起至
今
-6.90% 0.65% -5.59% 0.56% -1.31% 0.09%
注1 ： “自 基金 合同 生效 起 至今 ” 指2013 年3 月20 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日。
注 2 ： 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 信 标 普 可 转 债 指 数 收 益 率 ×70 % ＋ 中 证 综 合 债 券 指 数 收 益 率
×20% ＋上 证红利指 数 ×1 0 % ，由于本基金 为可转债 基 金且股票投资 优先选择 盈 利增长稳定、 过去
两年连续分红 且股息收 益 率排名居前的 红利股票 ， 我们选取市场 认同度很 高 的中信标普 可转债指
数、中证综合 债券指数 和 上证红利指数 作为计算 业 绩基准指数的 基础指数 。 本基金投资 于固定收
益类资产的比 例不低于 基 金资产的 80% ，对可 转换 债券（含可分 离交易可 转 换 债券）的投 资比例
不低于 基金 固定 收益 类资 产的 80% ， 非固 定收 益类 资 产的比 例合 计不 超过 基金 资产 的20% 。 在 一般中海可转债债券 2013 年年度报 告
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市场状况下， 本基金可 转 债投资比例会 控制在 70% 左右，其他固 定收益品 种 投资比例控制 在 20%
左右，股票投 资比例控 制 在 10%左右 。我们根 据本 基金在一般市 场状况下 的 资产配置比例 来确定
本基金业绩基 准指数加 权 的权重，以使 业绩比较 更 加合理。本基 金业绩基 准 指数每日按 照 70% 、
20% 和10% 的比 例对 基础 指 数进行 再平 衡， 然后 得到 加权后 的业 绩基 准指 数的 时间序 列。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
中海可转债债券 2013 年年度报 告
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注 1 ：按 相关 法规 规定 ， 本基金 自基 金合 同 2013 年 3 月 20 日生 效日起 6 个月内 为建 仓期 ，建 仓
期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 合同 约定 。
注2 ： 本基 金合 同生 效日2013 年3 月20 日起 至报 告 期末不 满一 年。
中海可转债债券 2013 年年度报 告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
中海可转债债券 2013 年年度报 告
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注：上 图 中 2013 年度 是 指 2013 年3 月 20 日( 基金 合同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日 ，相 关数 据
未按自 然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 自基 金合 同生 效日至 本报 告期 末未 发生 利润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日 成立 以来 ，始 终坚 持 “诚 实信 用、 勤 勉 尽责 ”的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2013 年 12 月
31 日 ，共 管理 证券 投资 基 金 18 只。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
周其源
金 融 工 程
副 总 监 、
本 基 金 基
金 经 理 、
中 海 量 化
策 略 股 票
型 证 券 投
资 基 金 基
金经理
2013 年 3 月
20 日
- 5
周其源 先生 ， 上 海交 通大 学
管理科 学 与 工程 专业 博士 。
历 任 杭 州 恒 生 电 子 集 团 业
务员，Lombard Risk
Management Ltd. Co.
(Lombard 风 险 管 理 有 限 责
任公司) 金 融 工 程 师 ， 太 平
洋 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司
高 级 研 究 员 、 高 级 投 资 经
理。 2012 年 5 月 进入 本公 司
工 作 ， 现 任 金 融 工 程 副 总
监。 2013 年 3 月 至今 任中 海
可 转 换 债 券 债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 ，2013 年
10 月至今任中海量化策略
股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理。
注1 ： 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
注2 ： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格 管 理办 法》 的相 关规定 。
注3 ：2014 年3 月 21 日 ， 本基金 增聘 基金 经理 江小 震先生 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
基金管理人在报告期内严 格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 2011 年修 订了 《中海 基金 公 平
交易管 理办 法》 ， 从投 研决 策内部 控制 、 交易 执行 内 部控制 、 行为 监控 和分 析 评估 、 监 察稽 核和 信
息披露等方面 对股票、 债 券、可转债的 一级市场 申 购、二级市场 交易等投 资 管理活动进 行全程公
平交易 管理 。
投研决 策内 部控 制方 面： （1 ） 公 司研 究平 台共 享,基 金经理 和专 户投 资经 理通 过研究 平台 平等
获取研究信 息。 （2）公 司 建立投资组 合投资信 息的 管理及保密 制度，除 分管 投资副总及 投资总 监中海可转债债券 2013 年年度报 告
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因业务 管理 的需 要外 ，不 同投资 组合 经理 之间 的持 仓和交 易等 重大 非公 开投 资信 息 相互 隔离 。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易，各 投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后， 根据公司
制度规定应遵 循公平原 则 对获配额度进 行分配， 按 照价格优先的 原则进行 分 配，如果申 购价格相
同，则根据该价位 各投资 组合的申购数量进 行比例 分配，如有特殊情 况，制 度规定需书面留痕 。
（2 ） 投 资交 易指 令统 一通 过交易 室下 达 ， 通 过启 用 公平交 易模 块 ， 力 求保 证 时间优 先 、 价 格优 先、
比例分配、 综合平衡 交易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公 司组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价，并 由风险管 理部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5 ）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 险 管理部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 险管 理部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分 析 。 （2 ）公司 对所 有组 合在 2013 年全年 日内 ，3 日，5 日 同 向交易 数据 进行 了
采集， 并进 行两 两比 对， 对于相 关采 集样 本进 行了 95%置 信区 间， 假设 溢价 率 为 0 的 T 分 布检 验。
（3 ） 对于 不同 时间 期间 的 同组合 反向 交易 及公 司制 度规定 的异 常交 易 ， 公 司 根据交 易价 格 、 交 易
频率、 交易 数量 、交 易时 机等进 行综 合分 析。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2013 年全 年， 公 司遵 循 《 中海基 金公 平交 易管 理办 法》 相 关要 求， 整体 上贯 彻 执行制 度约 定，
加强了 对投 资组 合公 平交 易的事 后分 析，
（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、两两 组 合的持仓相 似度及两
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两两 组合 的反 向 交易 ， 公 司采 集同 一组 合 对同一 投资 品 种3 日 内反 向交易 ； 两两 组
合对同 一投 资品 种3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3） 对于 公司 制度 规定 的 异常交 易， 相关 组合 经理 均根据 制度 要求 提交 审批 单并书 面留 痕 。
综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公平交易制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 15 页 共 61 页
益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重大异常 交易情况 ， 风险管理部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基金在对经 济周期、 财 政政策、 货币 政策和通 货 膨胀等宏观经 济因素进 行 前瞻性充分研 究
的基础上，动 态调整基 金 资产在股票、 可转换债 券 、普通债券和 现金等价 物 之间的配置 比例，其
中股票投资以 绝对收益 目 标为主。基于 合同规定 ， 可转换债券是 实际投资 重 点。在仓位 方面，依
据转债估值水 平动态调 仓 ，若估值相对 较低，适 度 增加仓位，若 估值相对 较 高，适度降 低仓位；
在行业配置方 面，结合 行 业实际权重， 尽可能分 散 风险；在个券 方面，由 于 数量有限， 需做到个
个精细 化研 究。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2013 年12 月 31 日 ， 本基 金 A 类 份额 净 值0.934 元( 累计 净值0.934 元)。报 告期 内本 基
金A 类 净值 增长 率为-6.60% ， 低于 业绩 比较 基 准1.01 个百分 点。 本基 金 C 类份 额 净值0.931 元( 累
计净 值0.931 元)。 报告 期 内本基 金 C 类净 值增 长率 为-6.90% ， 低于 业绩 比较 基准1.31 个百 分点 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
十八届三中全 会定调全 面 深化改革，已 经大幅提 升 投资者长期看 好中国经 济 和改革的信心 。
从国际 经济 来看 ， 美国 、 欧盟等 发达 国 家2014 年 还 将继续 温和 复苏 ， 尽管 外 围经济 复苏 对中 国经
济增长 的持 续拉 动力 度可 能有限 ， 然而 ， 相较 于2013 年 ， 整 体改 善还 是确 定的 。 从 国内 经济 来看 ，
2014 年将 进入 全面 深化 改 革的推 进落 实阶 段， 尽管 改 革难免 阵痛 ， 较 可能 遭遇 短 期的黎 明前 黑暗 ，
然而 2013 年政府 高层在 不同场合已经 多次传递 出 对经济增长下 滑的容忍 下 限，仍将维持 “中高
速” 。 由此 ，2014 年宏 观 经济下 行风 险相 对有 限。
股票市 场： 尽管 宏观 经济 相对稳 定， 然而 股票 市场 能否向 好， 还需 密切 关 注 IPO 发 行节 奏、
资金利 率走 势、QE 退出 缓 急等因 素。 从板 块角 度来 看，既 然 2014 年 是推 进 落实《 中共 中央 关于
全面深化改革 若干重大 问 题的决定》的 关键一年 ， 我们将重点关 注受益于 这 一决定的已 经凝聚共
识的重要领 域。 （1）国 企 改 革，尤其 竞争性领 域； （2）安全保障 ，尤其军 事安 全、食品安 全、粮中海可转债债券 2013 年年度报 告
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食安全、信 息安全等； （3 ）节能环保； （4）移动 互 联网等新兴 行业。此 外， 我们也将重 点关注 传
统产业中受损 于改革相 对 较小的估值较 低、业绩 较 稳定的具有垄 断地位或 者 受益于供给 收缩的龙
头蓝筹 股。
转债市场：随 着利率中 枢 上移，转债市 场随着债 券 市场的大幅调 整而大幅 调 整。与股票市 场
不同的是，随 着可转债 市 场整体到期收 益率的大 幅 上行，其债底 保护特性 已 经显著增强 到历史极
值状态；同时 ，由于整 体 转股溢价率相 比历史也 处 于较低水平， 因而未来 随 着标的股票 上涨而上
涨的进 攻特 性 ， 也 显 著 增 强。 简而 言之 ， 经过 大幅 调整后 的转 债市 场 ， 更 具 攻守兼 备的 双重 特性 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人在内 部 监察工作中一 切从合规 运 作、保障基金 份额持有 人 利益出发，由 监
察稽核部门遵 守独立、 客 观、公正的原 则，通过 常 规稽核、专项 检查和系 统 监控等方法 对公司经
营、基金运作 及员工行 为 的合规性进行 检查，推 动 内部控制机制 的完善与 优 化，保证各 项法规和
管理制 度的 落实 ，发 现问 题及时 提出 建议 并督 促有 关部门 改进 。
管理人各项业 务能遵循 国 家法律法规、 中国证监 会 规章制度、管 理人内部 的 规章制度以及 各
项业务 规范 流 程 ，运 行符 合合法 性、 合规 性的 要求 ，主要 内控 制度 基本 有效 。
在本报 告期 内， 管理 人内 部监察 工作 重点 集中 于以 下几个 方面 ：
（1） 根据 基金 监管 法律 法 规的不 断更 新与 完善 ， 推 动各部 门加 强内 部制 度建 设， 确保 制度 对
各项业 务和 管理 环节 的全 覆盖、 提高 制度 和流 程的 合规性 、合 理性 和可 操作 性。
（2） 开展 基金 法律 法规 和 管理人 内部 各项 基本 制度 的培训 学习 工作 ， 树立 员 工规范 意识 、 合
规意识和风险 意识，形 成 员工主动、自 觉进行内 部 控制的风险管 理文化， 构 建主动进行 管理人内
部风险 控制 和自 觉接 受监 察稽核 的平 台。
（3） 全 面开 展基 金运 作监 察稽核 工作 ， 确 保基 金销 售、 投 资的 合法 合规。 通 过电脑 监控 、 现
场检查、人员 询问、重 点 抽查等方法开 展工作， 不 断提高全体员 工的 风险 意 识，保证了 基金的合
法合规 运作 。
（4） 按照 中国 证监 会的 要 求， 在管 理内 部严 格推 行 风险控 制自 我评 估制 度 。 通过各 部门 的参
与和自 我评 估， 明确 了各 部门的 风险 点， 对控 制不 足的风 险点 ，制 订了 进一 步的控 制措 施。
（5） 根据 监管 部门 的要 求 ， 完 成与 基金 投资 业务 相 关的定 期监 察报 告 ， 报 送 中国证 监会 和董
事会。
管理人 自成 立以 来， 各项 业务运 作正 常， 内部 控制 和风险 防范 措施 逐步 完善 并积极 发挥 作用 。
基金运 作合 法合 规， 保障 了基金 份额 持有 人的 利益 。2014 年 我们 将继续 紧紧 抓住风 险控 制和 合 规中海可转债债券 2013 年年度报 告
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性两条主线， 构建一个 制 度修订规范化 、风险责 任 岗 位化、风险 检测细致 化 、风险评估 科学化的
长效风 险控 制机 制， 提高 内部监 察工 作的 计划 性、 科学性 和有 效性 ，实 现基 金合法 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委员会 会议 ， 提 出基 金估 值流程 及估 值技 术中 存在 的潜在 问题 ， 参 与估 值程 序和估 值技 术的 决 策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中央 国 债登 记结算有 限责任公 司 签署服务协议 ，由其按 约 定提供银行间 同
业市场 交易 的债 券品 种的 估值数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法 律法 规以 及本 基金 合同的 相关 规定 ，本 基金 本报告 期内 未发 生利 润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管中海可 转换债券 债 券型证券投资 基金的过 程 中，本基金托 管人 —中 国 农业银行股份 有
限公司严格遵 守《证券 投 资基金法》相 关法律法 规 的规定以及《 中海可转 换 债券债券型 证券投资
基金基金合 同》 、 《中海 可 转换债券债 券型证券 投资 基金托管协 议》的约 定， 对中海可转 换债券 债
券型证 券投 资 基 金管 理人 — 中海 基金 管理 有限 公 司2013 年3 月20 日 （ 基金 合 同生效 日） 至 2013
年 12 月 31 日基 金的 投资 运作， 进行 了认 真、 独立 的会计 核算 和必 要的 投资 监督， 认真 履行 了 托
管人的 义务 ，没 有从 事任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为 ，中海基 金 管理有限公司 在中海可 转 换债券债券型 证券投资 基 金的投资运作 、
基金资产净值 的计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题 上，不存
在损害基金份 额持有人 利 益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了 《 证券投资 基 金法》等有 关法律法中海可转债债券 2013 年年度报 告
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规，在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，中海基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的中 海可转换 债 券债券型证 券投资基
金年度 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现 、 收 益分 配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合报 告等 信息 真实 、
准确、 完整 ，未 发现 有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 苏公 W[2014]A266 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中海可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金 份额 全体 持有 人
引言段 我 们 审 计了 后 附的 中海 可转 换 债 券债 券 型证 券投 资基 金 （ 以下
简称中 海可 转换 基金 ） 财 务报表 ， 包括2013 年 12 月 31 日的 资
产负债 表，2013 年 度的 利 润表和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动
表以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 中 海 可转 换 基金 的管 理人 中 海 基金
管 理 有 限公 司 管 理层 的 责任 ， 这 种责 任 包 括:(1)按照 企 业 会计
准则、 《证 券投 资基 金会 计 核算业 务指 引 》 及 中国 证 券监督 管理
委 员 会 允许 的 基金 行业 实务 操 作 的有 关 规定 编制 财务 报 表 ，并
使其实 现公 允反 映；(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内 部控制 ， 以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的审计 证据 。 选择 的审 计 程序取 决于 注册 会计 师的 判断, 包括 对中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 19 页 共 61 页
由 于 舞 弊或 错 误导 致的 财务 报 表 重大 错 报风 险的 评估 。 在 进行
风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关
的 内 部控 制,以 设 计恰 当的审 计 程序, 但目 的 并非 对内部 控 制的
有 效 性 发表 意 见。 审计 工作 还 包 括评 价 管理 层选 用会 计 政 策的
恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列
报。
我 们 相信, 我们 获 取的 审计证 据 是充 分 、适 当的, 为发表 审 计意
见提供 了基 础。
审计意 见段 我 们 认 为, 中 海 可 转 换 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业
会计准 则 、 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引 》 及 中 国证券 监督
管 理 委 员 会 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制, 公 允 反
映了中 海可 转换 基金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2013
年度的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 沈岩
华可天
会计师 事务 所的 名称 江苏公 证天 业会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 无锡市 梁溪 路 28 号
审计报 告日 期 2014 年3 月26 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中海 可转 换债 券债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,864,099.97 -
结算备 付金
5,118,414.73 -
存出保 证金
257,571.45 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 371,602,976.53 -
其中： 股票 投资
29,910,563.56 -
基金投 资
- -
债券投 资
341,692,412.97 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,631,232.40 - 中海可转债债券 2013 年年度报 告
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应收利 息 7.4.7.5 1,463,685.22 -
应收股 利
-1,605.86 -
应收申 购款
10,236.41 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
382,946,610.85 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
184,500,000.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
60,639.29 -
应付管 理人 报酬
135,520.27 -
应付托 管费
36,138.74 -
应付销 售服 务费
16,991.75 -
应付交 易费 用 7.4.7.7 192,425.71 -
应交税 费
- -
应付利 息
107,670.98 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 84,077.57 -
负债合 计
185,133,464.31 -
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 212,017,416.00 -
未分配 利润 7.4.7.10 -14,204,269.46 -
所有者 权益 合计
197,813,146.54 -
负债和 所有 者权 益总 计
382,946,610.85 -
注1 ： 本基 金合 同生 效日2013 年3 月20 日， 无上 年 度末比 较数 据， 下同 。
注2 ： 报告 截至 日2013 年12 月 31 日，A 类基 金份 额 净值 0.934 元，C 类 基金 份额净 值 0.931 元；
基金份 额总 额 212,017,416.00 份 ，其中 A 类 基金 份 额总额 161,474,019.73 份，C 类基 金份 额总
额50,543,396.27 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中海 可转 换债 券债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年3 月 20 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 21 页 共 61 页
2013 年 3 月 20 日(基金
合同生效日)至2013 年
12 月31 日
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
-2,484,044.27 -
1.利息 收入
4,963,302.72 -
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 514,759.59 -
债券利 息收 入
1,996,012.02 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,452,531.11 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
8,974,167.21 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 5,142,810.62 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 3,393,121.87 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 438,234.72 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 -16,629,191.87 -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 207,677.67 -
减： 二、费用
8,731,152.56 -
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,659,919.04 -
2．托 管费 7.4.10.2.2 709,311.68 -
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 500,606.46 -
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,779,882.66 -
5．利 息支 出
2,684,410.49 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,684,410.49 -
6．其 他费 用 7.4.7.19 397,022.23 -
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-11,215,196.83 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-11,215,196.83 -
注： 本报 告期 指2013 年3 月 20 日 （基 金合 同生 效日 ） 至2013 年12 月31 日 ， 无去年 同期 比较 数
据，下 同。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中海 可转 换债 券债券 型证 券投 资基 金 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 22 页 共 61 页
本报告 期：2013 年3 月 20 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月 20 日(基金合同生效日)至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,005,417,825.71 - 1,005,417,825.71
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期 利
润）
- -11,215,196.83 -11,215,196.83
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-793,400,409.71 -2,989,072.63 -796,389,482.34
其中：1. 基 金申 购款 10,479,568.53 34,819.20 10,514,387.73
2. 基金 赎回 款 -803,879,978.24 -3,023,891.83 -806,903,870.07
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
212,017,416.00 -14,204,269.46 197,813,146.54
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- - -
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
- - - 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 23 页 共 61 页
“- ” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 曹伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中 海 可 转 换 债 券 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 由中海基金管理有限公司依照
《中华人民 共和国证 券投 资基金法》 、 《 证券投资 基 金运作管理 办法》及 有关 法规规定， 经中国 证
券监督 管理 委员 会证 监许 可 【2013 】16 号 《关 于核 准中海 可转 换债 券债 券型 证券投 资基 金募 集 的
批复》 核准 ， 于 2013 年 2 月 25 日至 2013 年 3 月 15 日向社 会公 开募 集。 募集 期结束 并经 江苏 公
证天业 会计 师事 务所 有限 公司验 资， 首次 发行 募集 的实收 基金 为人 民 币 1,005,282,828.05 元， 有
效认购 金额 产生 的利 息为 人民 币 134,997.66 元， 共 计人民 币 1,005,417,825.71 元。
本基 金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 ，基金管 理 人为中海基金 管理有限 公 司，基金托管 人
为中国 农业 银行 ； 有 关基 金募集 文件 已按 规定 向中 国证券 监督 管理 委员 会备 案； 基 金合 同 于 2013
年 3 月 20 日 生 效 ， 该 日 的 基 金 份 额 总 额 为 1,005,417,825.71 份 ， 其 中 A 类 基 金 份 额 总 额
562,618,227.16 份，C 类 基金份 额总 额 442,799,598.55 份。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释 以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 券业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《 证 券投资 基金 会计 核算
业务指 引》 、 本基 金合 同和 中国证 监会 允许 的如 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 基金行 业实 务操 作 的
有关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金在本报 告期内的 会 计报表遵循了 企业会计 准 则及其他有关 规定，真 实 、完整地反映 了
本基金 的财 务状 况、 经营 成果和 净值 变动 情况 。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 24 页 共 61 页
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日 起至12 月 31 日止 。本报 告期 为 2013 年 3 月 20 日 （基 金合
同生效 日） 至2013 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
以人民 币为 记账 本位 币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
7.4.4.3.1 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目前持 有的股票 投 资、债券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债 表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表 中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
7.4.4.3.2 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
7.4.4.4.1 金 融资产或金 融负债于本基金 成为金融 工具合同的一方 时，于交 易日按公允价 值
在资产负债表 内确认。 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 ， 取得时发生 的相关交
易费用计入当 期损益； 支 付的价款中包 含已宣告 但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或 上次除息
日至购买日止 的利息， 应 当单独确认为 应收项目 。 应收款项和其 他金融负 债 的相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
7.4.4.4.2 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产按照 公允价值 进行后 续计量 ，中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 25 页 共 61 页
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
7.4.4.4.3 当 收取某项金 融资产现金流量 的合同权 利已终止或该金 融资产所 有权上几乎所 有
的风险和报酬 已转移时 ， 终止确认该金 融资产。 终 止确认的金融 资产的成 本 按移动加权 平均法于
交易日 结转 。
7.4.4.4.4 本基 金金 融工 具的成 本计 价方 法具 体如 下：
7.4.4.4.4.1 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
因股权分置改 革而获得 非 流通股股东支 付的现金 对 价，于股权分 置改革方 案 实施后的 股票 复
牌日， 冲减 股票 投资 成本 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
7.4.4.4.4.2 债 券投 资
买入证券交易 所交易的 债 券于成交日确 认为债券 投 资。债券投资 成本，按 成 交日应支付的 全
部价款 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 ；
买入未上市债 券和银行 间 同业市场交易 的债券， 于 成交日确认为 债券投资 。 债券投资成本 ，
按实际成交价 款入账， 应 支付的相关交 易费用直 接 计入当期损益 。其中所 包 含的债券应 收利息单
独核算 ，不 构成 债券 投资 成本；
买入零息债券 视 同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限计 算
应收利 息， 并按 上述 会计 处理方 法核 算；
卖出证 券交 易所 交易 和银 行间同 业市 场交 易的 债券 均于成 交日 确认 债券 投资 收益；
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
7.4.4.4.4.3 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用后入 账；
配股权证及由 股权分置 改 革而被动获得 的权证， 在 确认日记录所 获分配的 权 证数量，该等 权
证初始 成本 为零 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 出 售权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 。
7.4.4.4.4.4 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 26 页 共 61 页
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述 7.4.4.4.4.2 和 7.4.4.4.4.3 中 的相关 方法 进行
计算。
7.4.4.4.4.5 回 购协 议
基金持有的回 购协议（ 封 闭式回购）以 成本列示 ， 按实际利率（ 当实际利 率 与合同利率差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回 购 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具 不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
本基金 以上 述原 则确 定的 公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
7.4.4.5.1 上市 证券 的估 值
7.4.4.5.1.1 交 易所 上市 的有价 证券 （包 括股 票、 权证等 ） ， 以其 估值 日在 证 券交易 所挂 牌的
收盘价估值； 估值日无 交 易的，且最近 交 易日后 经 济环境未发生 重大变化 ， 以最近交易 日的收盘
价估值；如最 近交易日 后 经济环境发生 了重大变 化 的，可参考类 似投资品 种 的现行市价 及重大变
化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值；
7.4.4.5.1.2 交易所上 市 实行净价交易的 债券按估 值日收盘价估值 ，估值日 没有交易的， 且
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 ，按最近 交 易日的收盘价 估值。如 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化的，可 参 考类似投资品 种的现行 市 价及重大变化 因素，调 整 最近交易市 价，确定
公允价 值；
7.4.4.5.1.3 交易所上 市 未实行净价交易 的债券按 估值日收盘 价减 去债券收 盘价中所含的 债中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 27 页 共 61 页
券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ； 估 值日 没有 交易 的， 且 最近 交易 日后 经济 环境未 发生 重大 变化 ，
按最近交易日 债券收盘 价 减去债券收盘 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值。 如最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，可 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近
交易市 价， 确定 公允 价值 ；
7.4.4.5.1.4 交易所上 市 不存在活跃市场 的有价证 券，采用估值技 术确定公 允价值，在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 。
7.4.4.5.2 未上 市证 券的 估值
7.4.4.5.2.1 送股、转 增 股、公开增发新 股或配股 的股票，以其在 证券交易 所挂牌的同一 证
券估值 日的 估值 方法 估值 ，即依 照上 述7.4.4.5.1.1 和7.4.4.5.1.4 的 相关 方法进 行估 值 ；
7.4.4.5.2.2 首次公开 发 行未上市的股票 、债券和 权证，采用估值 技术确定 公允价值，在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
7.4.4.5.2.3 首次公开 发 行有明确锁定期 的股票， 同一股票在交易 所上市后 ，以其在证券 交
易所挂 牌的 同一 证券 估值 日的估 值方 法估 值， 即依 照上述 7.4.4.5.1.1 和 7.4.4.5.1.4 的 相关 方
法进行 估值 ；
7.4.4.5.2.4 非 公开 发行 有明确 锁定 期的 股票 的估 值
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 低 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 高 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
7.4.4.5.3 因持 有股 票而 享有的 配股 权证 ，采 用估 值技术 确定 公允 价值 进行 估值；
7.4.4.5.4 全 国银行间债 券市场交易的债 券等固定 收益品种，采用 估 值技术 确定公允价值 ，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公 允价 值的 情况 下， 按成 本估值 ；
7.4.4.5.5 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 7.4.4.5.1 中的 相关 方法进 行估 值；
7.4.4.5.6 同一 债券 同时 在两个 或两 个以 上市 场交 易的， 按债 券所 处的 市场 分别估 值；
7.4.4.5.7 如 有确凿证据 表明按上述方法 进行估值 不能客观反映其 公允价值 的，基金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ，按 最能 反映 公允价 值的 价格 估值 ；
7.4.4.5.8 相 关法律法规 以及监管部门有 强制规定 的，从其规定。 如有新增 事项，按国家 最
新规定 估值 。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 28 页 共 61 页
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减
少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失)占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
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基金管理人的 管理人报 酬 根据《中海可 转换债券 债 券型证券投资 基金基金 合 同》的规定按 基
金资产 净值 的0.75% 的年 费率逐 日计 提。
基金托管人的 托管费根 据 《中海可转换 债券债券 型 证券投资基金 基金合同 》 的规定按基金 资
产净值 的0.2% 的年 费率 逐 日计提 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1 、本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
2 、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，每份 基金 份
额每次分配比 例不得低 于 收益分配基准 日每份基 金 份额可供分配 利润的 50% ；若基金合同 生效不
满3 个月 ，可 不进 行收 益 分配；
3 、基 金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值 ；
4 、 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现金 分红 与红 利 再投资 ， 基金 投资 者可 选 择现金 红利 或将
现金红利自动 转为基金 份 额进行再投资 ；若投资 者 不选择，本基 金默认的 收 益分配方式 是现金分
红；
5 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
在不 影响基金 份额持有 人 实质利益的情 况下，基 金 管理人可在法 律法规允 许 的前提下酌情 调
整以上基金收 益分配原 则 ，此项调整不 需要召开 基 金份额持有人 大会，但 应 于变更实施 日前在指
定媒体 公告 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期内 未发 生重大 会计 差错 。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 30 页 共 61 页
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字 [2002]128 号 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题 的
通知》 、财 税字 [2004]78 号《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]11 号《 关于 调整
证券( 股票) 交易 印花 税税 率的通 知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息 红利 个人 所 得税有 关政 策的 通
知》 、 财税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2007]84 号 《关
于调整 证券(股票)交 易印 花税税 率的 通知 》 及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
7.4.6.1
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
7.4.6.2
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 暂免 征营 业税 和企 业所得 税。
7.4.6.3
对基金取得的企业债券利 息收入, 由发行债券的企业 在向基金派发利息时代扣 代缴 20% 的个
人所得 税, 暂不 征收 企业 所 得税。 对基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ， 持 股期 限在
1 个月 以内(含1 个月) 的 ， 其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ； 持 股期 限在 1 个 月以 上至1
年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股 期限超 过 1 年的 ，暂 减按 25%计 入应 纳税 所
得额。 上述 所得 统一 适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税,暂不 征收 企业 所得 税。
7.4.6.4
基金买 卖股 票于 2008 年 4 月 24 日之 前按 照 0.3% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，自 2008 年 4
月24 日起 至2008 年9 月18 日止 按0.1% 的税 率缴 纳。 自2008 年9 月19 日 起基 金卖出 股票 按0.1%
的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.6.5
基金作为流通 股股东在 股 权分置改革过 程中收到 由 非流通股股东 支付的股 份 、现金等对价 暂
免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 1,864,099.97 -
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - - 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 31 页 共 61 页
其他存 款 - -
合计： 1,864,099.97 -
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 30,006,723.71 29,910,563.56 -96,160.15
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 348,296,594.69 331,762,412.97 -16,534,181.72
银行间 市场 9,928,850.00 9,930,000.00 1,150.00
合计 358,225,444.69 341,692,412.97 -16,533,031.72
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 388,232,168.40 371,602,976.53 -16,629,191.87
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 在本 报告 期末 未持有 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 在本 报告 期末 未持有 买入 返售 金融 资产 。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 32 页 共 61 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 在本 报告 期末 无买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 631.44 -
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 2,303.30 -
应收债 券利 息 1,460,634.58 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 115.90 -
合计 1,463,685.22 -
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 在本 报告 期末 无其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 191,950.71 -
银行间 市场 应付 交易 费用 475.00 -
合计 192,425.71 -
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 77.57 -
预提费 用 84,000.00 -
合计 84,077.57 -
中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 33 页 共 61 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
中海可 转债 债 券 A
项目
本期
2013 年 3 月 20 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 562,618,227.16 562,618,227.16
本期申 购 4,632,362.14 4,632,362.14
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -405,776,569.57 -405,776,569.57
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 161,474,019.73 161,474,019.73
金额单 位： 人民 币元
中海可 转债 债 券 C
项目
本期
2013 年3 月20 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 442,799,598.55 442,799,598.55
本期申 购 5,847,206.39 5,847,206.39
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -398,103,408.67 -398,103,408.67
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 50,543,396.27 50,543,396.27
注1 ： 本基 金合 同生 效日 为2013 年3 月20 日， 募集 期 间认购 资金 本金 为人 民 币1,005,282,828.05
元，折 合 1,005,282,828.05 份基 金份 额， 有效 认购 金额产 生的 利息 为人 民币 134,977.66 元， 折
合134,977.66 份基 金份 额 。
注2 ： 其中 本期 申购 包含 红利再 投、 转换 入份 额， 本期赎 回包 含转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
中海可 转债 债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,038,362.73 -13,008,042.16 -9,969,679.43
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-3,018,166.85 2,268,389.32 -749,777.53 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 34 页 共 61 页
其中： 基金 申购 款 41,082.52 -37,630.45 3,452.07
基金赎 回款 -3,059,249.37 2,306,019.77 -753,229.60
本期已 分配 利润 - - -
本期末 20,195.88 -10,739,652.84 -10,719,456.96
单位： 人民 币元
中海可 转债 债 券C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利 润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 2,375,632.31 -3,621,149.71 -1,245,517.40
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-2,504,309.09 265,013.99 -2,239,295.10
其中： 基金 申购 款 63,921.69 -32,554.56 31,367.13
基金赎 回款 -2,568,230.78 297,568.55 -2,270,662.23
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -128,676.78 -3,356,135.72 -3,484,812.50
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月20 日( 基金 合 同
生效日)至2013 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 386,868.67 -
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 125,520.71 -
其他 2,370.21 -
合计 514,759.59 -
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月 20 日( 基金
合同生 效日)至2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 587,934,804.74 -
减：卖 出股 票成 本总 额 582,791,994.12 -
买卖股 票差 价收 入 5,142,810.62 - 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 35 页 共 61 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年3月20 日( 基金 合
同生效 日) 至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月
31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
824,205,846.58 -
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
816,578,802.53 -
减：应 收利 息总 额 4,233,922.18 -
债券投 资收 益 3,393,121.87 -
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 在本 报告 期无 衍生工 具投 资收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月20 日( 基金 合 同生
效日) 至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 438,234.72 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 438,234.72 -
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 3 月 20 日( 基金
合同生 效日)至2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -16,629,191.87 -
—— 股 票投 资 -96,160.15 -
—— 债 券投 资 -16,533,031.72 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - - 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 36 页 共 61 页
3.其他 - -
合计 -16,629,191.87 -
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月20 日( 基金 合
同生效 日) 至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
基金赎 回费 收入 196,853.48 -
转出基 金补 偿收 入 10,824.19 -
合计 207,677.67 -
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 20 日( 基金 合
同生效 日) 至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
1,779,357.66 -
银 行间 市场 交易 费用 525.00 -
合计
1,779,882.66 -
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月20 日( 基金
合同生 效日)至2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
审计费 用 84,000.00 -
信息披 露费 300,000.00 -
银行费 用 5,522.23 -
帐户服 务费 7,500.00
合计 397,022.23 -
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本基金 在本 报告 期无 需要 说明的 或有 事项 。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 37 页 共 61 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 在本 报告 期内 无需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “ 中海 基金 ”） 基金管 理人 、直 销机 构
农业银 行 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“ 中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“ 法 国洛 希尔 银行 ”)
基金管 理人 的股 东
中 海 恒 信 资 产 管 理 （ 上 海 ） 有 限 公 司 （ 以
下简称 “中 海恒 信 ” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.10 本 报告 期 及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年3 月20 日(基 金合 同生效 日) 至
2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国联证券 166,112,153.52 14.47% - -
债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年3 月20 日(基 金合 同生效 日) 至
2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
国联证券 341,604,610.59 18.01% - -
债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 38 页 共 61 页
关联方 名称
本期
2013 年3 月20 日(基 金合 同生效 日) 至
2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
国联证券 5,984,000,000.00 33.81% - -
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本 报告 期本 基金 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年3月20 日( 基金 合同 生效日)至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国联证券 151,228.85 14.47% 21,130.69 11.01%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国联证券
- - - -
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，已扣 除中国证 券 登记结算有限 责任公司 收 取的由券商 承担的证
券结算 风险 基金 后的 净额 列示。
沪市实 际交 易佣 金= 股票 成 交金额 × 【0.1% 】 — 股票 交 易经手 费 — 股票 交易 证管 费 —证 券结 算风 险
基金
深市实 际交 易佣 金= 股票 成 交金额 × 【0.1% 】 — 股票 交 易经手 费 — 股票 交易 证管 费 —证 券结 算风 险
基金
国联证券符合 我司选择 证 券经营机构、 使用其席 位 作为基金专用 交易席位 的 标准，与其 签订的席
位租用合同是 在正常业 务 中按照一般商 业条款订 立 的。其为本基 金提供证 券 投资研究成 果和市场
信息服 务。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 39 页 共 61 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 20 日( 基金 合 同生
效日) 至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,659,919.04 -
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
976,377.58 -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.75% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .75% / 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 管理 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 20 日( 基金 合 同生
效日) 至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
709,311.68 -
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .2%/ 当年 天数 （H 为每日 应计 提的 基金 托 管 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年3 月20 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海可 转债 债 券A 中海可 转债 债 券 C 合计
中海基 金 - 47,545.17 47,545.17
中国农 业银 行 - 428,310.16 428,310.16
国联证 券 - 45.04 45.04
合计 - 475,900.37 475,900.37
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 40 页 共 61 页
中海可 转债 债 券A 中海可 转债 债 券 C 合计
中海基 金 - - -
中国农 业银 行 - - -
国联证 券 - - -
合计 - - -
注： 本 基金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,C 类 基 金份额 的销 售服 务费 按前 一日C 类基 金资 产净
值的0.4% 的年 费率 计提 。 计算方 法如 下：
H=E×0 .4%/ 当年 天数 （H 为 C 类 基金 份额 每日 应计 提的基 金销 售服 务费 ，E 为C 类 基金 份额 前一 日
的基金 资产 净值 ）
基金销 售服 务费 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月 底， 按月支 付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 在本 报告 期未 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券 （含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：中 海可 转债 债 券A
本报告 期基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
中海可 转债 债 券C
本报告 期基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：中 海可 转债 债 券A
本报告 期末 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方未 投资 本 基金 。
中海可 转债 债 券C
本报告 期末 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方未 投资 本基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年3 月20 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份
有限公司
1,864,099.97 386,868.67 - - 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 41 页 共 61 页
注 1：本基金 的银行存 款 由基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司保管， 并 按银行间同 业利率计
息。
注2 ： 本基 金基 金合 同生 效日 为 2013 年3 月20 日。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期未 通过关 联方 购买 其承 销的 证券。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 在本 报告 期未 发生利 润分 配。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股 ）
期 末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002524
光正
集团
2013 年 4
月24 日
2014 年
4 月 25
日
非公开
发行流
通受限
7.50 5.58 760,000 5,700,000.00 4,240,800.00 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 在本 报告 期末 未持有 暂时 停牌 等流 通受 限股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债 券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额184,500,000.00 元 ， 分 别于2014 年 1 月 2 日和 2014 年1 月3 日 （先 后 ） 到 期 。 该
类交易要求本基金 在回购 期内持有的证券交 易所交 易的债券和/ 或 在 新质 押 式回 购 下 转 入 质 押库
的债券 ，按 证券 交易 所规 定的比 例折 算为 标准 券后 ，不低 于债 券回 购交 易的 余额。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 42 页 共 61 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制 定了《中 海基 金投资决策 委员会议 事规 则》 、 《中海基 金投资业 务 流程》 、 《中海 基金权
限管理办法》 、 《中海基 金 研究管理办 法》 、 《中海 基 金股票库管 理办法》 等一 系列相应的 制度和 流
程来控制这些 风险，并 设 定适当的风险 阀值及内 部 控制流程，通 过可靠的 管 理及信息系 统持续实
时监控 上述 各类 风险 。
本基金管理人 建立了以 风 险控制委员会 为核心的 、 由督察长、风 险管理部 、 监察稽核部、 相
关职能 部门 和业 务部 门构 成的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投 资以 分散信用 风 险。本基金管 理人通过 信 用分析团队 建立了内
部评级体系和 交易对手 库 ，对发行人及 债券投资 进 行内部评级， 对交易对 手 的资信状况 进行充分
评估、设定授 信额度， 以 控制可能的信 用风险。 本 基金投资于一 家公司发 行 的股票市值 不超过基
金资产净值 的 10%， 且本 基金与由本基 金管理人 管 理的其他基金 共同持有 一 家公司发行的 证券，
不得超 过 该 证券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性极小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的 信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 0.00 -
A-1 以下 0.00 -
未评级 9,930,000.00 -
合计 9,930,000.00 -
注：本 期末 按短 期信 用评 级为“ 未评 级” 的债 券为 政策性 金融 债。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 43 页 共 61 页
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
AAA 206,268,172.20 -
AAA 以 下 125,494,240.77 -
未评级 0.00 -
合计 331,762,412.97 -
注：本 期末 按长 期信 用评 级为“AAA 以下 ”的 债券 投资明 细为 ：AA+ 级 债券 投 资为 88,631,085.04
元；AA 级 债券 投资 为36,863,155.73 元。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 困难，从 而 对基金收益造 成的不利 影 响。本基金的 流
动性风险一方 面来自于 基 金份额持有人 可随时要 求 赎回其持有的 基金份额 ， 另一方面来 自于投资
品种所 处的 交易 市场 不活 跃而带 来的 变现 困难 。
本基金所持有 大部分证 券 在银行间同 业 市场交易 ， 其余亦可在证 券交易所 上 市。本基金所 持
有的金融负债 的合约约 定 到期日均为一 年以内且 不 计息，因此账 面余额即 为 未折现的合 约到期现
金流量。为了 应对银行 间 同业市场交易 不活跃而 带 的来变现困难 ，本基金 持 有的银行间 金融债的
久期均小于一 年。此外 ， 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性 需求，其
上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 资产 的公 允价 值。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
本基金 严格 控制 现金 和到 期日不 超 过 1 年 的政 府 债 券持有 量在 基金 资产 净值 中的占 比保 持 在
5%以上 的水 平。
2013 年12 月 31 日 ， 本 基 金债券 资产 持仓 比例 为172.73% ， 股 票资 产持 仓比 例 为 15.12%；以
当日基 金持 仓债 券数 量为 基准， 本基 金组 合久 期为 0.04 年 ，其 中持 仓债 券最 长久期 为 0.77 年；
2013 年12 月 31 日， 以本 月股票 市场 交易 情况 为基 准， 本 基金 持仓 股票 资产 加权平 均变 现天 数 为
0.06 天， 其中 持仓 个股 最 长变现 天数 为 0.08 天。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 由于市场 变 化或波动所引 起的资产 损 失的可能性， 本基金管 理 人通过多种金 融
工程工 具对 基金 资产 结构 及组合 久期 进行 合理 搭配 ，从而 达到 有效 控制 本基 金市场 风险 的目 的。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 44 页 共 61 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
本基金 持有 的少 量股 票资 产不计 利息 。 本 基金 持有 的 债券资 产在 一定 程度 上存 在着利 率风 险，
本基金 通过 对债 券资 产的 久期及 券种 结构 进行 优化 ，从而 达到 有效 降低 利率 风险的 目的 。
下表列 示了 截 止2013 年12 月 31 日， 本基 金所 面临 的利率 风险 敞口 。 表 中所 示为本 基金 资产
及交易 形成 负债 的公 允价 值，并 按照 合约 规定 的重 新定价 日或 到期 日孰 早者 进行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12
月31 日
1 个月 以内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月-1 年
6 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,864,099.97 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00 1,864,099.97
结算备 付金 5,118,414.73 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00 5,118,414.73
存出保 证金 257,571.45 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00 257,571.45
交易性 金融
资产
0.00 0.00 - 9,930,000.00 - 200,584,760.77 131,177,652.20 29,910,563.56 371,602,976.53
应收证 券清
算款
0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 2,631,232.40 2,631,232.40
应收利 息 0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 1,463,685.22 1,463,685.22
应收股 利 0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 -1,605.86 -1,605.86
应收申 购款 0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 10,236.41 10,236.41
资产总 计 7,240,086.15 0.00 0.00 9,930,000.00 0.00 200,584,760.77 131,177,652.20 34,014,111.73 382,946,610.85
负债
卖出回 购金
融资产 款
184,500,000.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 0.00 184,500,000.00
应付赎 回款 0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 60,639.29 60,639.29
应付管 理人
报酬
0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 135,520.27 135,520.27
应付托 管费 0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 36,138.74 36,138.74
应付销 售服
务费
0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 16,991.75 16,991.75
应付交 易费
用
0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 192,425.71 192,425.71
应付利 息 0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 107,670.98 107,670.98
其他负 债 0.00 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00 84,077.57 84,077.57
负债总 计 184,500,000.00 - - - - - - 633,464.31 185,133,464.31
利率敏 感度
缺口
-177,259,913.85 - - 9,930,000.00 - 200,584,760.77 131,177,652.20 33,380,647.42 197,813,146.54 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 45 页 共 61 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理 论变 动值 。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他市 场变 量均 不发 生变 化。
此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2012 年12 月31
日 ）
利率下 降 25 个 基点 19,346.91 -
利率上 升 25 个 基点 -19,263.84
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 没有 持有 外汇 资产 及负债 ，故 汇率 变化 不会 对本基 金产 生重 大的 影响 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 为除市场 利 率和外汇汇率 以外的市 场 因素发生变动 时产生的 价 格波动风险。 本
基金主要投资 于银行间 及 交易所交易的 固定收益 品 种，主要风险 为利率风 险 和信用风险 ，因此其
他市场 因素 对本 基金 资产 净值影 响主 要表 现为 股票 价格风 险的 影响 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 29,910,563.56 15.12 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 341,692,412.97 172.73 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 371,602,976.53 187.86 - -
注： 由于 四舍 五入 的原 因 ， 上 表 “占 基金 资产 净值 的比例 ” 列数 据可 能与 实 际值存 在微 小的 误差 。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 46 页 共 61 页
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
测算组 合市 场价 格风 险的 数据为 沪深 300 指数 变动 时，股 票资 产相 应的 理论 变 动
值。
假定沪 深300 指 数变 化 5%，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
假定股 票持 仓市 值的 波动 与市场 同步 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
+5% 1,495,528.18 -
-5% -1,495,528.18
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
假设
假定基 金收 益率 的分 布服 从正态 分布 。
根据基 金单 位净 值收 益率 在报表 日过 去 100 个 交易 日的分 布情 况。
以95% 的置 信区 间计 算基 金日收 益率 的绝 对VaR 值 （不 足100 个 交易 日不 予
计算） 。
分析
风险价 值
本期末 （ 2013 年 12 月 31
日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
收益率 绝 对 VaR （%） 1.22 -
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 29,910,563.56 7.81
其中： 股票 29,910,563.56 7.81
2 固定收 益投 资 341,692,412.97 89.23
其中： 债券 341,692,412.97 89.23
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - - 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 47 页 共 61 页
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,982,514.70 1.82
7 其他各 项资 产 4,361,119.62 1.14
8 合计 382,946,610.85 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 10,681,762.12 5.40
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 4,240,800.00 2.14
F
批发和 零售 业 1,816.00 0.00
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,432.00 0.00
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术 服务
业
- -
J
金融业 5,470,760.00 2.77
K
房地产 业 9,513,993.44 4.81
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 29,910,563.56 15.12
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 48 页 共 61 页
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000816 江淮动 力 999,100 4,376,058.00 2.21
2 002524 光正集 团 760,000 4,240,800.00 2.14
3 000002 万科 A 500,000 4,015,000.00 2.03
4 600030 中信证 券 300,000 3,825,000.00 1.93
5 600208 新湖中 宝 1,100,000 3,520,000.00 1.78
6 000970 中科三 环 200,000 2,568,000.00 1.30
7 600010 包钢股 份 500,000 2,155,000.00 1.09
8 000024 招商地 产 60,000 1,246,800.00 0.63
9 601336 新华保 险 50,000 1,144,000.00 0.58
10 300034 钢研高 纳 55,650 1,049,559.00 0.53
11 000656 金科股 份 90,618 732,193.44 0.37
12 600307 酒钢宏 兴 198,626 520,400.12 0.26
13 601688 华泰证 券 56,000 501,760.00 0.25
14 300024 机器人 100 4,870.00 0.00
15 000651 格力电 器 100 3,266.00 0.00
16 300001 特锐德 100 2,288.00 0.00
17 600859 王府井 100 1,816.00 0.00
18 600267 海正药 业 100 1,482.00 0.00
19 600009 上海机 场 100 1,432.00 0.00
20 002108 沧州明 珠 100 839.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600108 亚盛集 团 25,823,638.90 13.05
2 600886 国投电 力 22,716,968.93 11.48
3 600036 招商银 行 20,694,214.59 10.46
4 601318 中国平 安 16,985,149.53 8.59
5 600016 民生银 行 16,938,740.83 8.56
6 000002 万科A 16,177,728.30 8.18
7 000731 四川美 丰 15,502,745.88 7.84
8 000099 中信海 直 15,085,916.50 7.63
9 600157 永泰能 源 14,295,115.31 7.23 中海可转债债券 2013 年年度报 告
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10 601398 工商银 行 12,206,793.74 6.17
11 601006 大秦铁 路 12,134,016.28 6.13
12 600837 海通证 券 10,296,621.96 5.21
13 600030 中信证 券 10,270,250.00 5.19
14 000568 泸州老 窖 10,095,677.89 5.10
15 000776 广发证 券 8,875,388.65 4.49
16 601628 中国人 寿 8,336,203.13 4.21
17 601088 中国神 华 7,932,108.00 4.01
18 000656 金科股 份 7,678,545.69 3.88
19 000816 江淮动 力 7,594,872.68 3.84
20 002477 雏鹰农 牧 7,244,973.03 3.66
21 600139 西部资 源 6,736,208.78 3.41
22 601668 中国建 筑 6,658,800.00 3.37
23 601601 中国太 保 6,577,207.92 3.32
24 600104 上汽集 团 6,446,019.26 3.26
25 300054 鼎龙股 份 6,422,417.55 3.25
26 600697 欧亚集 团 6,087,866.07 3.08
27 600999 招商证 券 6,007,828.73 3.04
28 601699 潞安环 能 5,847,454.72 2.96
29 600048 保利地 产 5,540,000.00 2.80
30 000630 铜陵有 色 5,516,654.78 2.79
31 002581 万昌科 技 5,433,088.96 2.75
32 601965 中国汽 研 5,346,766.01 2.70
33 600059 古越龙 山 5,247,172.88 2.65
34 600009 上海机 场 5,199,566.11 2.63
35 600000 浦发银 行 5,170,700.00 2.61
36 600507 方大特 钢 5,165,383.03 2.61
37 600125 铁龙物 流 5,069,755.07 2.56
38 601989 中国重 工 5,051,327.10 2.55
39 600208 新湖中 宝 4,889,732.41 2.47
40 601139 深圳燃 气 4,841,092.50 2.45
41 000651 格力电 器 4,621,385.33 2.34
42 600782 新钢股 份 4,613,313.54 2.33
43 600519 贵州茅 台 4,447,717.40 2.25
44 002267 陕天然 气 4,247,482.15 2.15
45 002154 报喜鸟 4,144,140.65 2.09 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 50 页 共 61 页
46 002601 佰利联 4,136,531.24 2.09
47 000423 东阿阿 胶 4,069,172.68 2.06
48 300270 中威电 子 4,030,751.90 2.04
49 300024 机器人 4,005,876.00 2.03
50 000059 辽通化 工 3,980,038.58 2.01
注：本报告期 内累计买 入 股票金额是以 股票成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）列示的 ，不考虑
相关交 易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600108 亚盛集 团 27,032,943.95 13.67
2 600886 国投电 力 23,245,265.63 11.75
3 600036 招商银 行 21,836,630.80 11.04
4 601318 中国平 安 16,764,260.10 8.47
5 600016 民生银 行 16,314,216.17 8.25
6 000099 中信海 直 15,756,832.21 7.97
7 600157 永泰能 源 14,638,114.77 7.40
8 000002 万科A 12,352,337.10 6.24
9 601398 工商银 行 12,147,133.70 6.14
10 601006 大秦铁 路 12,021,200.00 6.08
11 000731 四川美 丰 11,701,928.32 5.92
12 000568 泸州老 窖 10,248,299.02 5.18
13 600837 海通证 券 10,170,600.00 5.14
14 000776 广发证 券 9,110,921.09 4.61
15 601628 中国人 寿 8,348,983.62 4.22
16 002477 雏鹰农 牧 7,522,294.29 3.80
17 601088 中国神 华 7,284,511.49 3.68
18 601668 中国建 筑 6,799,800.00 3.44
19 000656 金科股 份 6,782,173.19 3.43
20 600104 上汽集 团 6,717,105.18 3.40
21 601601 中国太 保 6,657,432.95 3.37
22 600697 欧亚集 团 6,481,409.79 3.28
23 600139 西部资 源 6,452,896.71 3.26
24 600030 中信证 券 6,359,274.00 3.21
25 600999 招商证 券 6,148,239.82 3.11
26 300054 鼎龙股 份 6,078,522.13 3.07 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 51 页 共 61 页
27 002581 万昌科 技 5,979,728.44 3.02
28 601699 潞安环 能 5,920,600.00 2.99
29 601965 中国汽 研 5,630,068.48 2.85
30 600048 保利地 产 5,600,301.11 2.83
31 000630 铜陵有 色 5,556,665.50 2.81
32 600059 古越龙 山 5,428,738.53 2.74
33 600507 方大特 钢 5,401,814.36 2.73
34 600000 浦发银 行 5,365,900.00 2.71
35 600009 上海机 场 5,318,790.33 2.69
36 600125 铁龙物 流 5,275,819.72 2.67
37 601139 深圳燃 气 4,945,184.12 2.50
38 601989 中国重 工 4,924,087.77 2.49
39 000651 格力电 器 4,886,550.21 2.47
40 600037 歌华有 线 4,770,296.00 2.41
41 600782 新钢股 份 4,733,624.82 2.39
42 300024 机器人 4,694,599.26 2.37
43 002601 佰利联 4,545,410.50 2.30
44 002267 陕天然 气 4,455,923.82 2.25
45 300190 维尔利 4,207,720.00 2.13
46 000423 东阿阿 胶 4,087,223.56 2.07
47 600754 锦江股 份 3,969,344.05 2.01
注：本报告期 内，累计 卖 出股票金额是 以股票成 交 金额（成 交单 价乘以成 交 数量）列示 的，不考
虑相关 交易 费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 612,798,717.83
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 587,934,804.74
注：本报告期 内，买入 股 票成本总额和 卖出股票 收 入总额都是以 股票成交 金 额（成交单 价乘以成
交数量 ）列 示的 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,930,000.00 5.02 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 52 页 共 61 页
其中： 政策 性金 融债 9,930,000.00 5.02
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 331,762,412.97 167.72
8 其他 - -
9 合计 341,692,412.97 172.73
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110015 石化转 债 580,970 55,401,299.20 28.01
2 110023 民生转 债 568,000 54,829,040.00 27.72
3 113005 平安转 债 363,060 38,938,185.00 19.68
4 113001 中行转 债 354,650 34,163,434.50 17.27
5 110018 国电转 债 310,250 32,002,287.50 16.18
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期末 按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名贵金 属投 资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 53 页 共 61 页
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 本报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.11.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 257,571.45
2 应收证 券清 算款 2,631,232.40
3 应收股 利 -1,605.86
4 应收利 息 1,463,685.22
5 应收申 购款 10,236.41
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,361,119.62
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110015 石化转 债 55,401,299.20 28.01
2 110023 民生转 债 54,829,040.00 27.72
3 113001 中行转 债 34,163,434.50 17.27
4 110018 国电转 债 32,002,287.50 16.18
5 110012 海运转 债 25,109,258.70 12.69
6 113002 工行转 债 20,898,370.00 10.56
7 113003 重工转 债 10,860,596.00 5.49
8 127001 海直转 债 8,512,217.84 4.30
9 128001 泰尔转 债 6,392,719.23 3.23
10 110019 恒丰转 债 5,361,177.80 2.71
11 110016 川投转 债 1,883,400.00 0.95
中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 54 页 共 61 页
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 002524 光正集 团 4,240,800.00 2.14 非公开 发行
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
中海
可转
债债
券A
2,257 71,543.65 40,097,403.58 24.83% 121,376,616.15 75.17%
中海
可转
债债
券C
748 67,571.39 675,087.30 1.34% 49,868,308.97 98.66%
合计 3,005 70,554.88 40,772,490.88 19.23% 171,244,925.12 80.77%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
中海可 转
债债 券A
- -
中海可 转
债债 券C
5,001.20 0.0099%
合计
5,001.20 0.0024%
注：本公司高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本基 金份额总 量 的数量区间 为 0；本中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 55 页 共 61 页
基金基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
中海可 转债 债券
A
中海可 转债 债券
C
基金合 同生 效日 （2013 年3 月 20 日 ） 基 金份
额总额
562,618,227.16 442,799,598.55
基金合同生效日起至报告期期末 基 金 总 申 购
份额
4,632,362.14 5,847,206.39
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎
回份额
405,776,569.57 398,103,408.67
基金合同生效日起至报告期期末 基 金 拆 分 变
动份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 161,474,019.73 50,543,396.27
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务 的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 56 页 共 61 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 江苏 公证 天业 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ， 本 报告期 内已 预 提
审计费 84,000.00 元 ，截 至 2013 年 12 月 31 日暂 未支付 ；本 基金 成立 以来 一直由 该会 计师 事 务
所提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 1 239,697,552.89 20.89% 218,220.32 20.89% -
民生证券 2 227,192,109.61 19.80% 206,835.96 19.80% -
国联证券 1 166,112,153.52 14.47% 151,228.85 14.47% -
中信证券 2 136,094,908.26 11.86% 123,901.40 11.86% -
国信证券 1 68,651,976.28 5.98% 62,500.94 5.98% -
国金证券 1 60,111,197.95 5.24% 54,725.17 5.24% -
银河证券 2 53,045,784.32 4.62% 48,293.10 4.62% -
中信建投 1 48,287,832.93 4.21% 43,961.21 4.21% -
国泰君安证券 1 39,938,145.23 3.48% 36,359.59 3.48% -
安信证券 1 34,688,140.53 3.02% 31,580.10 3.02% -
华宝证券 1 28,630,162.00 2.49% 26,064.89 2.49% -
招商证券 1 19,517,530.34 1.70% 17,768.73 1.70% -
海通证券 1 12,769,945.14 1.11% 11,625.86 1.11% -
光大证券 1 11,699,096.33 1.02% 10,650.88 1.02% -
兴业证券 1 1,200,766.10 0.10% 1,093.08 0.10% -
平安证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
川财证券 1 - - - - - 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 57 页 共 61 页
中航证券 1 - - - - -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报监察 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注2 ： 本报 告期 内交 易单 元均为 新增。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列 示
注4 ： 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长江证券 506,016,958.98 26.68% 4,665,600,000.00 26.36% - -
民生证券 483,024,599.84 25.47% 4,178,900,000.00 23.61% - -
国联证券 341,604,610.59 18.01% 5,984,000,000.00 33.81% - -
中信证券 14,185,334.59 0.75% 46,800,000.00 0.26% - -
国信证券 14,149,818.05 0.75% 5,900,000.00 0.03% - -
国金证券 143,933,031.46 7.59% 203,000,000.00 1.15% - -
银河证券 10,803,114.01 0.57% - - - -
中信建投 230,337,941.10 12.14% 1,870,000,000.00 10.57% - -
国泰君安证券 70,748,476.30 3.73% 425,500,000.00 2.40% - -
安信证券 26,463,837.50 1.40% 219,200,000.00 1.24% - -
华宝证券 22,503,599.65 1.19% 11,000,000.00 0.06% - -
招商证券 11,877,373.62 0.63% - - - -
海通证券 21,002,079.02 1.11% - - - -
光大证券 55,228.64 0.00% - - - -
兴业证券 - - 90,000,000.00 0.51% - -
平安证券 - - - - - - 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 58 页 共 61 页
齐鲁证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金基 金合 同生 效公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 3 月 21 日
2 中海基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金投 资光 正钢 构非 公
开发行 股票 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 4 月 26 日
3 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金开 放日 常申 购和 赎
回业务 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5 月 7 日
4 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金开 放转 换业 务公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5 月 7 日
5 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金开 放定 期定 额投 资
业务公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5 月 7 日
6 中海基 金管 理有 限公 司关 于
中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金实 行网 上交 易费 率
优惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5 月 7 日
7 中海基 金管 理有 限公 司关 于
中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金参 与销 售机 构基 金
定期定 额投 资申 购费 率优 惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5 月 7 日
8 中海基 金管 理有 限公 司关 于
中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金参 与销 售机 构基 金
网上交 易申 购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5 月 7 日
9 中海基 金管 理有 限公 司关 于
变更中 国银 行直 销账 号的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5 月 8 日
10 中海基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金新 增和 讯信 息科 技
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 5 月 14 日 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 59 页 共 61 页
有限公 司为 销售 机构 并开 通
基金转 换及 定期 定额 投资 业
务的公 告
11 中海基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金新 增上 海天 天基 金
销售有 限公 司为 销售 机构 并
开通基 金转 换及 定期 定额 投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 5 月 23 日
12 中海基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金在 上海 天天 基金 销
售有限 公司 调整 定期 定额 投
资业务 起点 金额 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年6 月 3 日
13 中海基 金管 理有 限公 司关 于
变更对 账单 服务 方式 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 6 月 14 日
14 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金2013 年第2 季度报
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 7 月 18 日
15 中海基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下部 分基 金单 笔最 低
申购金 额及 定期 定额 最低 申
购金额 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年8 月 1 日
16 中海基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下部 分基 金在 网上 直
销平台 单笔 申购 最低 金额 及
定期定 额最 低申 购金 额的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年8 月 1 日
17 中海基 金管 理有 限公 司关 于
设立中 海恒 信资 产管 理（ 上
海）有 限公 司的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年8 月 2 日
18 中海基 金管 理有 限公 司关 于
调整网 上直 销基 金转 换补 差
费率的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 12 日
19 中海基 金管 理有 限公 司关 于
方培池 先生 兼任 中海 恒信 资
产管理 （ 上海 ） 有 限公 司 总经
理的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 21 日
20 中海基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金参 与诺 亚正 行（ 上
海） 基金 销售 投资 顾问 有 限公
司网上 交易 系统 申购 及定 期
定额申 购费 率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 22 日
21 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金2013 年半 年度 报 告
中海基 金网 站 2013 年 8 月 28 日 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 60 页 共 61 页
（正文)
22 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金2013 年半 年度 报 告
（摘要)
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 28 日
23 中海基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金新 增万 银财 富（ 北
京） 基金 销售 有限 公司 为 销售
机构并 开通 基金 转换 及定 期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 9 月 14 日
24 中海基 金管 理有 限公 司关 于
开展官 网直 销基 金转 换补 差
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 9 月 26 日
25 中海基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金新 增上 海好 买基 金
销售有 限公 司为 销售 机构 并
开通基 金转 换及 定期 定额 投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年10 月 10 日
26 中海基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金新 增上 海利 得基 金
销售有 限公 司为 销售 机构 并
开通基 金转 换及 定期 定额 投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年10 月 22 日
27 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金2013 年第3 季度报
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年10 月 25 日
28 中海基 金管 理有 限公 司关 于
开展官 网直 销基 金转 换补 差
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年10 月 29 日
29 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金更 新招 募说 明书
（2013 年第 1 号）
中海基 金网 站 2013 年 11 月 1 日
30 中海可 转换 债券 债券 型证 券
投资基 金更 新招 募说 明书 摘
要（2013 年第1 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 11 月 1 日
31 中海基 金管 理有 限公 司关 于
调整官 网直 销基 金转 换补 差
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年11 月 27 日
32 中海基 金管 理有 限公 司关 于
开展官 网直 销 e 通宝 定投 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年11 月 27 日
33 中海基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金新 增北 京增 财基 金
销售有 限公 司为 销售 机构 并
开通基 金转 换及 定期 定额 投
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 12 月 3 日 中海可转债债券 2013 年年度报 告
第 61 页 共 61 页
资业务 的公 告
34 中海基 金管 理有 限公 司关 于
北京分 公司 负责 人变 更的 公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年12 月 12 日
35 中海基 金管 理有 限公 司关 于
在中海 基金 官方 淘宝 店开 展
直销业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年12 月 18 日
36 中海基 金管 理有 限公 司关 于
提请投 资者 及时 更新 已过 期
身份证 件或 者身 份证 明文 件
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年12 月 24 日
37 中海基 金管 理有 限公 司关 于
开展官 网直 销 e 通宝 定投 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年12 月 27 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 募集 中 海可转 换债 券债 券型 证券 投资基 金的 文件
2 、中 海可 转换 债券 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同
3 、中 海可 转换 债券 债券 型 证券投 资基 金托 管协 议
4 、中 海可 转换 债券 债券 型 证券投 资基 金财 务报 表及 报表附 注
5 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存 放地 点
上海市 浦东 新区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30 层
12.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话：(021)38789788 或400-888-9788
公 司网 址：http://www.zhfund.com
中海基金管理有限公司
2014 年 3 月29 日
