中海上证 50 指 数 增 强型 证 券 投 资基 金
2013 年 年度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月29 日
中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金 托 管 人 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( 以下简称“ 工商银行 ”) 根据本基金合 同 规 定 ， 于
2014 年 3 月 20 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至2013 年12 月 31 日 止。 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等 情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计 报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 42
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44
8.8 期末 按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名贵 金属 投资 明细 ........................ 44 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 44
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 44
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 53
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 53
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资 基金
基金简 称 中海上 证 50 指 数增 强
基金主 代码 399001
前端交 易代 码 399001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年3 月25 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 270,044,282.38 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 股票 指数 增强 型基 金 ，在 被动 跟踪 标的 指数
的 基 础上 ，加 入增 强型 的积 极 手段 ，力 争控 制本 基金
净 值 增长 率与 业绩 比较 基准 之 间的 日均 跟踪 偏离 度的
绝对值 不超 过 0.5% ，年 跟 踪误差 不超 过 7.75% 。在 控
制 基 金组 合跟 踪误 差的 前提 下 力争 取得 高于 业绩 基准
的稳定 收益 ，追 求长 期的 资本增 值。
投资策 略 本基金 将采 用 “ 指数 化投 资为主 、 主 动增 强投 资为 辅”
的 投 资策 略， 在完 全复 制标 的 指数 的基 础上 有限 度地
调 整 个股 ，从 而最 大限 度降 低 由于 交易 成本 等因 素 造
成 的 股票 投资 组合 相对 于标 的 指数 的偏 离， 并力 求投
资收益 能够 有效 跟踪 并适 度超越 标的 指数 。
1、资 产配 置策 略
为 实 现有 效跟 踪标 的指 数并 力 争超 越标 的指 数的 投资
目 标 ，本 基金 投资 于股 票资 产 占基 金资 产的 比例 不低
于 90% ，投 资于 上证50 指 数成份 股、 备选 成份 股的 资
产占基 金资 产的 比例 不低 于 80%。 本基 金将 采用 完全 复
制 为 主， 增强 投资 为辅 的方 式 ，按 标的 指数 的成 份股
权 重 构建 被动 组合 ，同 时辅 以 主 动 增强 投资 ，对 基金
投资组 合进 行适 当调 整， 力争本 基金 投资 目标 的实 现。
2、股 票投 资策 略
本 基 金被 动投 资组 合采 用完 全 复制 方法 进行 构建 ，对
于 法 律法 规规 定不 能投 资的 股 票将 选择 其它 品种 予以
替 代 。主 动投 资主 要采 用自 上 而下 与自 下而 上相 结合
的方法 ， 依 据宏 微观 研究 与个股 研究 ， 在 上证50 指数
中 配 置有 正超 额收 益预 期的 成 份股 ；同 时， 根据 研究
员的研 究成 果， 适当 的选 择部分 上 证50 指数 成份 股 以中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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外的股 票作 为增 强股 票库 ，构建 主动 型投 资组 合。
3、债 券投 资策 略
本 基 金将 根据 国际 与国 内宏 微 观经 济形 势、 债券 市场
资 金 状况 以及 市场 利率 走势 来 预测 债券 市场 利率 变化
趋 势 ，并 对各 债券 品种 收益 率 、流 动性 、信 用风 险和
久 期 等进 行综 合分 析， 评定 各 债券 品种 的投 资价 值，
同 时 着重 考虑 基金 的流 动性 管 理需 要， 主要 选取 到期
日在一 年以 内的 政府 债券 进行配 置。
4、投 资组 合调 整策 略
本 基 金为 指数 增强 型基 金， 基 金所 构建 的指 数化 投资
组 合 将根 据标 的指 数成 份股 及 其权 重的 变动 而进 行相
应 调 整。 同时 ，本 基金 还将 根 据法 律法 规中 的投 资比
例 限 制、 申购 赎回 变动 情况 、 新股 增发 等因 素， 对基
金 投 资组 合进 行适 时调 整， 以 保证 基金 份额 净值 增长
率与业 绩比 较基 准的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 优化 。
业绩比 较基 准 上证 50 指数 ×9 5%+ 一年 期 银行定 期存 款利 率（ 税后 ）
×5%
风险收 益特 征 本 基 金属 指数 增强 型证 券投 资 基金 ，为 证券 投资 基金
中的较 高风 险较 高预 期收 益品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王莉 赵会军
联系电 话 021-38429808 010-66105799
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
注册地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路
68 号2905-2908 室及30 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路
68 号2905-2908 室及30 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 黄鹏 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.zhfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 江苏 公 证 天 业 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
无锡市 梁溪 路 28 号
注册登 记机 构 中海基 金管 理有 限公 司 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68 号
2905-2908 室及30 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 -10,046,800.23 -55,567,327.09 -14,699,756.08
本期利 润 -28,102,029.19 25,457,551.61 -75,019,003.91
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0996 0.0679 -0.1695
本期加 权平 均净 值利 润率 -14.25% 9.51% -20.50%
本期基 金份 额净 值增 长率 -13.85% 9.00% -19.60%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -100,070,966.53 -120,608,005.57 -135,499,973.77
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.3706 -0.3346 -0.3112
期末基 金资 产净 值 174,598,076.62 270,612,477.69 299,932,666.07
期末基 金份 额净 值 0.647 0.751 0.689
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -35.30% -24.90% -31.10%
注 1：以上所 述基金业 绩 指标不包括持 有人认购 或 交易基金的各 项费用（ 例 如，开放式 基金的申
购、赎 回费 等） ，计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
注2: 本期 已实 现收 益指 基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -4.57% 1.23% -3.90% 1.15% -0.67% 0.08% 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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过去六 个月 2.21% 1.44% 1.51% 1.38% 0.70% 0.06%
过去一 年 -13.85% 1.52% -14.28% 1.49% 0.43% 0.03%
过去三 年 -24.50% 1.31% -18.80% 1.29% -5.70% 0.02%
自基金 合同
生效日 起至
今
-35.30% 1.35% -29.27% 1.35% -6.03% 0.00%
注1 ： “自 基金 合同 生效 起至今 ” 指2010 年3 月25 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日。
注2 ： 本基 金的 业绩 比较 基准为 上 证50 指数*95%+ 一年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）*5% ， 由于 本
基金为 上证 50 指数 增强 基 金，指 数化 投资 比例 最高 为 95% ， 因此 我们 选取 上 证 50 指 数作 为计 算
业绩基准指数 的基 础指 数 。本基金投资 股票的比 例 为 90%-95%，在 一般市场 状况下，本基 金股票
投资比 例保 持 在95% 左右 ， 日常现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
我们根据本基 金在一般 市 场状况下的资 产配置比 例 来 确定本基金 业绩基准 指 数加权的权 重，以使
业绩比较更加 合理。本 基 金业绩基准指 数每日按 照 95%、5%的比 例对基础 指数 和一年期银行 定期
存款利 率（ 税后 ）进 行再 平衡， 然后 得到 加权 后的 业绩基 准指 数的 时间 序列 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：上 图 中 2010 年度 是 指 2010 年3 月 25 日( 基金 合同生 效日) 至 2010 年 12 月 31 日 ，相 关数 据
未按自 然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 在过 去三 年内 未发生 利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日 成立 以来 ，始 终坚 持 “诚 实信 用、 勤勉 尽责 ”的原 则， 严格中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2013 年 12 月
31 日 ，共 管理 证券 投资 基 金 18 只。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
彭海平
本 基 金 基
金经理
2013 年1 月8
日
- 3
彭 海 平 先 生 ， 中 国 科 学
技 术 大 学 概 率 论 与 数 理
统计专 业硕 士。2009 年
7 月进 入本 公司 工作 ， 历
任 金 融 工 程 助 理 分 析
师 、 金 融 工 程 分 析 师 、
金 融 工 程 分 析 师 兼 基 金
经理助 理。2013 年 1 月
至今任 中海 上 证50 指数
增 强 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。
陈明星
金 融 工 程
总 监 、 本
基 金 基 金
经 理 、 中
海上证
380 指数
证 券 投 资
基 金 基 金
经理
2010 年 3 月
25 日
2013 年1 月8 日 8
陈 明 星 先 生 ， 中 国 科 学
技 术 大 学 金 融 学 专 业 硕
士 。 历 任 安 徽 省 公 路 运
输 管 理 局 职 员 、 中 科 大
上 海 研 究 发 展 中 心 有 限
公 司 项 目 经 理 、 平 安 资
产 管 理 有 限 公 司 分 析
师。 2007 年10 月进 入本
公 司 工 作 ， 曾 任 金 融 工
程 分 析 师 兼 基 金 经 理 助
理， 现 任金 融工 程总 监。
2010 年3 月至2013 年1
月任中 海上 证50 指 数增
强 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理，2012 年 3 月 至今
任中海 上 证 380 指 数证
券投资 基金 基金 经理 。
注 1 ：上 述任 职日 期、 离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写。
注2 ： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
基金管理人在报告期内严 格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 2011 年修 订了 《中海 基金 公 平
交易管 理办 法》 ， 从投 研决 策 内部 控制 、 交易 执行 内 部控制 、 行为 监控 和分 析 评估 、 监 察稽 核和 信
息披露等方面 对股票、 债 券、可转债的 一级市场 申 购、二级市场 交易等投 资 管理活动进 行全程公
平交易 管理 。
投研决 策内 部控 制方 面： （1 ） 公 司研 究平 台共 享,基 金经理 和专 户投 资经 理通 过研究 平台 平等
获取研究信 息。 （2）公 司 建立投资组 合投资信 息的 管理及保密 制度，除 分管 投资副总及 投资总 监
因业务 管理 的需 要外 ，不 同投资 组合 经理 之间 的持 仓和交 易等 重大 非公 开投 资信 息 相互 隔离 。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易，各投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后， 根据公司
制度规定应遵 循公平原 则 对获配额度进 行分配， 按 照价格优先的 原则进行 分 配，如果申 购价格相
同，则根据该价位 各投资 组合的申购数量进 行比例 分配，如有特殊情 况，制 度规定需书面留痕 。
（2 ） 投 资交 易指 令统 一通 过交易 室下 达 ， 通 过启 用 公平交 易模 块 ， 力 求保 证 时间优 先 、 价 格优 先、
比例分配、 综合平衡 交易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公 司组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价，并 由 风险管 理部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5 ）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 险 管理部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 险管 理部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分 析 。 （2 ）公司 对所 有组 合在 2013 年全年 日内 ，3 日，5 日 同 向交易 数据 进行 了
采集， 并进 行两 两比 对， 对于相 关采 集样 本进 行 了95%置 信区 间， 假设 溢价 率 为 0 的 T 分 布检 验。
（3 ） 对于 不同 时间 期间 的 同组合 反向 交易 及公 司制 度规定 的异 常交 易 ， 公 司 根据交 易价 格 、 交 易
频率、 交易 数量 、交 易时 机等进 行综 合分 析。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2013 年全 年， 公 司遵 循 《 中海基 金公 平交 易管 理办 法》 相 关要 求， 整体 上贯 彻 执行制 度约 定，
加强了 对投 资组 合公 平交 易的事 后分 析， 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、两两 组 合的持仓相 似度及两
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两两 组合 的反 向 交易 ， 公 司采 集同 一组 合 对同一 投资 品 种3 日 内反 向交易 ； 两两 组
合对同 一投 资品 种3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3） 对于 公司 制度 规定 的 异常交 易， 相关 组合 经理 均根据 制度 要求 提交 审批 单并书 面留 痕 。
综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公平交易 制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利
益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重大异常 交易情况 ， 风险管理部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年市 场走 势风 格分 化 演绎到 了极 致，2012 年末 启动上 涨激 发了 市场 憧憬 ， 但上 证综 指在
2 月下旬 攀升 至 2444.8 点 后就呈 震荡 下行 走势 ，到 了 6 月更 受到 “钱荒 ” 影 响大盘 直线 下挫 ，
创出 1849 点 新低 。随 后 大盘有 反弹 但仍 显颓 势。 与大盘 疲弱 形成 鲜明 对比 ，2013 年 中小 板、 创
业板异 彩纷 呈， 尤其 是创 业板指 数， 创出 了 1400 点的历 史新 高。2013 年的“结构 性牛 市 ” 最主
要的原因，是 在大环境 经 济复苏难期、 增长乏力 的 背景下，部分 “新经济 ” 板块以及受 政策扶持
的行业受到资 金的亲睐 ， 表现出强烈的 逆周期增 长 ，其中自贸区 、军工、 互 联 网、信息 安全、手
游、4G 、金 改、 土 改 、国 企改革 等板 块涨 势此 起彼 伏。
50 指 数增 强基 金在 本报 告 期内小 幅跑 赢业 绩基 准。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至 2013 年 12 月 31 日, 本基金 份额 净 值 0.647 元( 累计净 值 0.647 元) 。报 告 期内本 基金 净
值增长 率为-13.85% ，高 于 业绩比 较基 准 0.43 个百 分 点。 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年 ， 情 况仍 不容 乐观 ， 资 金面 继续 偏紧 ， 股票供 给通 道打 开 ， 而 场 外投资 渠道 又开
放，估计大盘 指数上行 空 间有限，难有 系统性机 会 ，市场同时受 制于宏观 经 济减速。但 在政府锐
意改革以求更 长期经济 增 长的背景下 ， 股市存在 结 构性机会，相 关板块现 在 可以看到的 有二胎政
策放开、土地 流转试点 、 环保投入大增 的机会， 制 度改革方面国 企改革、 自 贸区等，新 经济方面
新能源、新能 源汽车、 互 联网、军工等 是我们关 注 的重点；传统 经济中电 力 、铁路投资 可能存在
阶段性 投资 机会 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人在内 部 监察工作中一 切从合规 运 作、保障基金 份额持有 人 利益出发，由 监
察稽核部门遵 守独立、 客 观、公正的原 则，通过 常 规稽核、专项 检查和系 统 监控等方法 对公司经
营、基金运作 及员工行 为 的合规性进行 检查，推 动 内部控制机制 的完善与 优 化， 保证各 项法规和
管理制 度的 落实 ，发 现问 题及时 提出 建议 并督 促有 关部门 改进 。
管理人各项业 务能遵循 国 家法律法规、 中国证监 会 规章制度、管 理人内部 的 规章制度以及 各
项业务 规范 流程 ，运 行符 合合法 性、 合规 性的 要求 ，主要 内控 制度 基本 有效 。
在本报 告期 内， 管理 人内 部监察 工作 重点 集中 于以 下几个 方面 ：
（1） 根据 基金 监管 法律 法 规的不 断更 新与 完善 ， 推 动各部 门加 强内 部制 度建 设， 确保 制度 对
各项业 务和 管理 环节 的全 覆盖、 提高 制度 和流 程的 合规性 、合 理性 和可 操作 性。
（2） 开展 基金 法律 法规 和 管理人 内部 各项 基本 制度 的培训 学习 工作 ， 树立 员 工规 范 意识 、 合
规意识和风险 意识，形 成 员工主动、自 觉进行内 部 控制的风险管 理文化， 构 建主动进行 管理人内
部风险 控制 和自 觉接 受监 察稽核 的平 台。
（3） 全 面开 展基 金运 作监 察稽核 工作 ， 确 保基 金销 售、 投 资的 合法 合规。 通 过电脑 监控 、 现
场检查、人员 询问、重 点 抽查等方法开 展工作， 不 断提高全体员 工的 风险 意 识，保证了 基金的合
法合规 运作 。
（4） 按照 中国 证监 会的 要 求， 在管 理内 部严 格推 行 风险控 制自 我评 估制 度 。 通过各 部门 的参
与和自 我评 估， 明确 了各 部门的 风险 点， 对控 制不 足的风 险点 ，制 订了 进一 步的控 制措 施。
（5） 根据 监管 部门 的要 求 ， 完 成与 基金 投资 业务 相 关的定 期监 察报 告 ， 报 送 中国证 监会 和董
事会。
管理人 自成 立以 来， 各项 业务运 作正 常， 内部 控制 和风险 防范 措施 逐步 完善 并积极 发挥 作用 。
基金运 作合 法合 规， 保障 了基金 份额 持有 人的 利益 。2014 年 我们 将继续 紧紧 抓住风 险控 制和 合 规
性两条主线， 构建一个 制 度修订规范化 、风险责 任 岗 位化、风险 检测细致 化 、风险评估 科学化的中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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长效风 险控 制机 制， 提高 内部监 察工 作的 计划 性、 科学性 和有 效性 ，实 现基 金合法 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有 风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委员会 会议 ， 提 出基 金估 值流程 及估 值技 术中 存在 的潜在 问题 ， 参 与估 值程 序和估 值技 术的 决 策 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签署服务协议 ，由其按 约 定提供银行间 同
业市场 交易 的债 券品 种的 估值数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法律法规 以及本基 金 合同的相关规 定，本基 金 在本报告期不 满足有关 基 金分红条件， 不
进行利 润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 中海 上 证50 指数 增 强型证 券投 资基 金的 托管 过程 中 ， 严 格遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报告 期内 ， 中 海上 证 50 指数增 强型 证券 投资 基金 的管理 人—— 中 海基 金管 理有限 公司 在 中
海上 证50 指数 增强 型证 券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金 资产净 值计 算、 基金 份额 申 购赎回 价格 计算 、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 中海 上 证50 指 数增 强型 证券 投资 基 金未进 行利 润分 配。 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对中海基 金 管理有限公司 编制和披 露 的中海上证 50 指数 增强 型证券投资基 金
2013 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 苏公 W[2014]A276 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告 收 件人 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资 基金 份额 全体 持有 人
引言段 我们审 计了 后附 的中 海上 证 50 指数 增强 型证 券投 资 基金 （以 下
简称上 证 50 指数 基金 ）财 务报表 ，包 括 2013 年 12 月 31 日的
资产负 债表 ，2013 年度 的 利润表 和所 有者 权益 （基 金净值 ）变
动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是上 证50 指数 基金 的管 理 人中海 基金
管 理 有 限公 司 管 理层 的 责任 ， 这 种责 任 包 括:(1) 按照 企 业 会计
准则、 《证 券投 资基 金会 计 核算业 务指 引 》 及 中国 证 券监督 管理
委 员 会 允许 的 基金 行业 实务 操 作 的有 关 规定 编制 财务 报 表 ，并
使其实 现公 允反 映；(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内 部控制 ， 以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的审计 证据 。 选择 的审 计 程序取 决于 注册 会计 师的 判断, 包括 对
由 于 舞 弊或 错 误导 致的 财务 报 表 重大 错 报风 险的 评估 。 在 进行
风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关
的 内 部控 制,以 设 计恰 当的审 计 程序, 但目 的 并非 对内部 控 制的
有 效 性 发表 意 见。 审计 工作 还 包 括评 价 管理 层选 用会 计 政 策的
恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列
报。
我 们 相信, 我们 获 取的 审计证 据 是充 分 、适 当的, 为发表 审 计意中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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见提供 了基 础。
审计意 见段 我们认 为, 上证 50 指数 基 金财务 报表 在所 有重 大方 面按照 企业
会计准 则、 《证 券投 资基 金 会计核 算业 务指 引 》 及 中 国证券 监督
管 理 委 员 会 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制, 公 允 反
映了上 证 50 指 数基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2013
年度的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
注册会 计师 的姓 名 沈岩
华可天
会计师 事务 所的 名称 江苏公 证天 业会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 无锡市 梁溪 路 28 号
审计报 告日 期 2014 年3 月26 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中海 上 证50 指 数增强 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 8,955,812.45 13,480,863.64
结算备 付金
113,220.95 398,375.39
存出保 证金
23,182.65 537,312.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 165,860,592.52 256,039,598.44
其中： 股票 投资
165,860,592.52 256,039,598.44
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 1,078,572.74
应收利 息 7.4.7.5 1,888.58 2,911.52
应收股 利
- -
应收申 购款
54,598.39 3,366.98
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
175,009,295.54 271,541,000.71
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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2013 年12 月 31 日 2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 232,645.47
应付赎 回款
103,675.60 9,820.91
应付管 理人 报酬
128,831.41 164,459.00
应付托 管费
25,766.28 32,891.80
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 76,060.73 322,475.55
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 76,884.90 166,230.29
负债合 计
411,218.92 928,523.02
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 270,044,282.38 360,472,486.70
未分配 利润 7.4.7.10 -95,446,205.76 -89,860,009.01
所有者 权益 合计
174,598,076.62 270,612,477.69
负债和 所有 者权 益总 计
175,009,295.54 271,541,000.71
注： 报告 截止 日2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.647 元 ， 基 金份 额总 额270,044,282.38 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中海 上 证50 指 数增强 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
-24,932,784.44 30,102,837.99
1.利息 收入
95,030.21 126,083.85
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 94,551.53 126,083.85
债券利 息收 入
478.68 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-7,060,813.10 -51,102,923.28
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -12,393,508.51 -57,068,373.32 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 116,757.32 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 5,215,938.09 5,965,450.04
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 -18,055,228.96 81,024,878.70
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 88,227.41 54,798.72
减： 二、费用
3,169,244.75 4,645,286.38
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,685,704.99 2,284,146.67
2．托 管费 7.4.10.2.2 337,140.98 456,829.39
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 753,322.74 1,503,975.56
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 393,076.04 400,334.76
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-28,102,029.19 25,457,551.61
减：所 得税 费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-28,102,029.19 25,457,551.61
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中海 上 证50 指 数增强 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
360,472,486.70 -89,860,009.01 270,612,477.69
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -28,102,029.19 -28,102,029.19
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-90,428,204.32 22,515,832.44 -67,912,371.88 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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（净值 减少 以 “-” 号填
列）
其中：1. 基 金申 购款 38,418,470.15 -11,378,198.66 27,040,271.49
2. 基金 赎回 款 -128,846,674.47 33,894,031.10 -94,952,643.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
270,044,282.38 -95,446,205.76 174,598,076.62
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
435,432,639.84 -135,499,973.77 299,932,666.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 25,457,551.61 25,457,551.61
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-74,960,153.14 20,182,413.15 -54,777,739.99
其中：1. 基 金申 购款 97,781,687.44 -30,216,179.98 67,565,507.46
2. 基金 赎回 款 -172,741,840.58 50,398,593.13 -122,343,247.45
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
360,472,486.70 -89,860,009.01 270,612,477.69
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 曹伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中海上证 50 指数增 强型 证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”)由 中海基金 管理 有限公司依 照
《中华人民 共和国证 券投 资基金法》 、 《 证券投资 基 金运作管理 办法》及 有关 法规规定， 经中国 证中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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券监督 管理 委员 会证 监许 可【2010 】20 号《 关于 核 准中海 上 证 50 指 数增 强 型证券 投资 基金 募集
的批复 》核 准募 集。
本基金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 ，基金管 理 人为中海基金 管理有限 公 司，基金托管 人
为中国 工商 银行 ； 有 关基 金募集 文件 已按 规定 向中 国证券 监督 管理 委员 会备 案； 基 金合 同 于 2010
年3 月25 日生 效， 该日 的 基金份 额总 额 为 552,041,566.86 份。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 券业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 新修 订的 《 证券投 资基 金会 计核
算业务 指引 》 、 本基 金合 同 和中国 证监 会允 许的 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金在本报 告期内的 会 计报表遵循了 企业会计 准 则及其他有关 规定，真 实 、完整地反映 了
本基金 的财 务状 况、 经营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止 。本报 告期 为 2013 年1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
以人民 币为 记账 本位 币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
7.4.4.3.1 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目前持 有的股票 投 资、债券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在 资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表 中以交 易性金融
资产列 示。 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
7.4.4.3.2 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
7.4.4.4.1 金 融资产或金 融负债于本基金 成为金融 工具合同的一方 时，于交 易日按公允价 值
在资产负债表 内确认。 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 ， 取得时发生 的相关交
易费用计入当 期损益； 支 付的价款中包 含已宣告 但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或 上次除息
日至购买日止 的利息， 应 当单独确认为 应收项目 。 应收款项和其 他金融负 债 的相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
7.4.4.4.2 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产按照 公允价值 进行后续计量 ，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
7.4.4.4.3 当 收取某项金 融资产现金流量 的合同权 利已终止或该金 融资产所 有权上几乎所 有
的风险和报酬 已转移时 ， 终止确认该金 融资产。 终 止确认的金融 资产的成 本 按移动加权 平均法于
交易日 结转 。
7.4.4.4.4 本基 金金 融工 具的成 本计 价方 法具 体如 下：
7.4.4.4.4.1 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
因股权分置改 革而获得 非 流通股股东支 付的现金 对 价，于股权分 置改革方 案 实 施后的股票 复
牌日， 冲减 股票 投资 成本 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
7.4.4.4.4.2 债 券投 资
买入证券交易 所交易的 债 券于成交日确 认为债券 投 资。债券投资 成本，按 成 交日应支付的 全
部价款 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 ；
买入未上市债 券和银行 间 同业市场交易 的债券， 于 成交日确认为 债券投资 。 债券投资成本 ，
按实际成交价 款入账， 应 支付的相关交 易费用直 接 计入当期损益 。其中所 包 含的债券应 收利息单
独核算 ，不 构成 债券 投资 成本； 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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买入零息 债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限计 算
应收利 息， 并按 上述 会计 处理方 法核 算；
卖出证 券交 易所 交易 和银 行间同 业市 场交 易的 债券 均于成 交日 确认 债券 投资 收益；
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
7.4.4.4.4.3 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用后入 账；
配股权证及由 股权分置 改 革而被动获得 的权证， 在 确认日记录所 获分配的 权 证数量，该等 权
证初始 成本 为零 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 出 售权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 。
7.4.4.4.4.4 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述 7.4.4.4.4.2 和 7.4.4.4.4.3 中 的相关 方法 进行
计算。
7.4.4.4.4.5 回 购协 议
基金持有的回 购协议（ 封 闭式回购）以 成本列示 ， 按实际利率（ 当实际利 率 与合同利率差 异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率 ）在 回购 期间 内逐 日计 提利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融 工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
本基金 以上 述原 则确 定的 公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
7.4.4.5.1 上市 证券 的估 值
7.4.4.5.1.1 交 易所 上市 的有价 证券 （包 括股 票、 权证等 ） ， 以其 估值 日在 证 券交易 所挂 牌的
收盘价估值； 估值日无 交 易的，且最近 交 易日后 经 济环境未发生 重大变化 ， 以最近交易 日的收盘
价估值；如最 近交易日 后 经济环境发生 了重大变 化 的，可参考类 似投资品 种 的现行市价 及重大变
化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值；
7.4.4.5.1.2 交易所上 市 实行净价交易的 债券按估 值日收盘价估值 ，估值日 没有交易的， 且
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 ，按最近 交 易日的收盘价 估值。如 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化的，可 参 考类似投资品 种的现行 市 价及重大变化 因素，调 整 最近交易市 价，确定
公允价 值；
7.4.4.5.1.3 交易所上 市 未实行净价交易 的债券按 估值日收盘 价减 去债券收 盘价中所含的 债
券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ； 估 值日 没有 交易 的， 且 最近 交易 日后 经济 环境未 发生 重大 变化 ，
按最近交易日 债券收盘 价 减去债券收盘 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值。 如最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，可 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近
交易市 价， 确定 公允 价值 ；
7.4.4.5.1.4 交易所上 市 不存在活跃市场 的有价证 券，采用估值技 术确定公 允价值，在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 。
7.4.4.5.2 未上 市证 券的 估值
7.4.4.5.2.1 送股、转 增 股、公开增发新 股或配股 的股票，以其在 证券交易 所挂牌的同一 证
券估值 日的 估值 方法 估值 ，即依 照上 述7.4.4.5.1.1 和7.4.4.5.1.4 的 相关 方法进 行估 值 ；
7.4.4.5.2.2 首次公开 发 行未上市的股票 、债券和 权证，采用估值 技术确定 公允价值，在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
7.4.4.5.2.3 首次公开 发 行有明确锁定期 的股票， 同一股票在交易 所上市后 ，以其在证券 交
易所挂 牌的 同一 证券 估值 日的估 值方 法估 值， 即依 照上述 7.4.4.5.1.1 和 7.4.4.5.1.4 的 相关 方
法进行 估值 ；
7.4.4.5.2.4 非 公开 发行 有明确 锁定 期的 股票 的估 值
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 低 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 高 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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按中国 证监 会相 关规 定处 理；
7.4.4.5.3 因持 有股 票而 享有的 配股 权证 ，采 用估 值技术 确定 公允 价值 进行 估值；
7.4.4.5.4 全 国银行间债 券市场交易的债 券等固定 收益品种，采 用 估值技术 确定公允价值 ，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公 允价 值的 情况 下， 按成 本估值 ；
7.4.4.5.5 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 7.4.4.5.1 中的 相关 方法进 行估 值；
7.4.4.5.6 同一 债券 同时 在两个 或两 个以 上市 场交 易的， 按债 券所 处的 市场 分别估 值；
7.4.4.5.7 如 有确凿证据 表明按上述方法 进行估值 不能客观反映其 公允价值 的，基金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ，按 最能 反映 公允价 值的 价格 估值 ；
7.4.4.5.8 相 关法律法规 以及监管部门有 强制规定 的，从其规定。 如有新增 事项，按国家 最
新规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减
少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失)占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包 括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
基金管 理人 的管 理人 报酬 根据 《 中海 上证50 指数 增 强型证 券投 资基 金基 金合 同》 的 规定 按基
金资产 净值 的0.85% 的年 费率逐 日计 提。
基金托 管人 的托 管费 根据 《中海 上证50 指数 增强 型 证券投 资基 金基 金合 同》 的规定 按基 金资
产净值 的0.17% 的年 费率 逐日计 提。
基金的指数使 用费根据 与 指数所有人中 证指数有 限 公司签署的指 数使用许 可 协议的约定向 中
证指数 有限 公司 支付 指数 使用费 ， 指 数使 用费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.016% 的年 费率 计提 ， 且
收取下 限为 每季 度（ 包括 基金成 立当 季） 人民 币 5 万元。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 10 次 ， 每次收 益分 配比
例不得 低于 截至 基金 收益 分配基 准日 可供 分配 利润 的 10% ， 若《 基金 合同 》 生效不 满 3 个月 可不
进行收 益分 配；
本基金收益分 配方式分 两 种：现金分红 与红利再 投 资，投资者可 选择现金 红 利或将现金红 利
自动转为基金 份额进行 再 投资 ；若投资 者不选择 ， 本基金默认的 收益分配 方 式是现金分 红；如投
资者在不同销 售机构选 择 的分红方式不 同，基金 注 册登记机构将 以投资者 最 后一次选择 的分红方
式为准 ；
基金收益分配 后基金份 额 净值不能低于 面值；即 基 金收益分配基 准日的基 金 份额净值减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值。
每一基 金份 额享 有同 等分 配权；
法律法 规或 监管 机关 另有 规定的 ，从 其规 定。 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期内 不存 在会计 政策 变更 的情 况。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期内 不存 在会计 估计 变更 的 情 况。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期内 不存 在重大 会计 差错 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字 [2002]128 号 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题 的
通知》 、财 税字 [2004]78 号《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]11 号《 关于 调整
证券( 股票) 交易 印花 税税 率的通 知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于 股息 红利 个人 所 得税有 关政 策的 通
知》 、 财税[2005]103 号 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2007]84 号 《关
于调整 证券(股票)交 易印 花税税 率的 通知 》 及 其他 相 关税 务法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示 如 下 ：
7.4.6.1
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
7.4.6.2
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 暂免 征营 业税 和企 业所得 税。
7.4.6.3
对基金取得的企业债券利 息收入, 由发行债券的企业 在向基金派发利息时代扣 代缴 20% 的个
人所得 税, 暂不 征收 企业 所 得税。 对基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ， 持 股期 限在
1 个月 以内(含1 个月) 的 ， 其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ； 持 股期 限在 1 个 月以 上至1
年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股 期限超 过 1 年的 ，暂 减按 25%计 入应 纳税 所
得额。 上述 所得 统一 适 用20% 的 税率 计征 个人 所得 税,暂不 征收 企业 所得 税。
7.4.6.4
基金买 卖股 票于 2008 年 4 月 24 日之 前按 照 0.3% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，自 2008 年 4
月24 日起 至2008 年9 月18 日止 按0.1% 的税 率缴 纳。 自2008 年9 月19 日 起基 金卖出 股票 按0.1%
的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.6.5
基金作为流通 股股东在 股 权分置改革过 程中收到 由 非流通股股东 支付的股 份 、现金等对价 暂中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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免征收 印花 税、 企业 所得 税和 个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 8,955,812.45 13,480,863.64
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 8,955,812.45 13,480,863.64
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 179,473,532.30 165,860,592.52 -13,612,939.78
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 179,473,532.30 165,860,592.52 -13,612,939.78
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 251,597,309.26 256,039,598.44 4,442,289.18
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 251,597,309.26 256,039,598.44 4,442,289.18 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,827.18 2,732.22
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 51.00 179.30
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 10.40 -
合计 1,888.58 2,911.52
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 76,060.73 322,475.55
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 76,060.73 322,475.55
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 21.06 28.12
其他 10,489.53 -
应付指 数使 用费 7,374.31 8,202.17
预提费 用 59,000.00 158,000.00
合计 76,884.90 166,230.29
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 360,472,486.70 360,472,486.70
本期申 购 38,418,470.15 38,418,470.15
本期赎 回( 以"-" 号填列) -128,846,674.47 -128,846,674.47
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 270,044,282.38 270,044,282.38
注：其 中本 期申 购包 含红 利再投 、转 换入 份额 ，本 期赎回 包含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -120,608,005.57 30,747,996.56 -89,860,009.01
本期利 润 -10,046,800.23 -18,055,228.96 -28,102,029.19
本期基金份额交易
产生的 变动 数
30,583,839.27 -8,068,006.83 22,515,832.44
其中： 基金 申购 款 -13,277,761.30 1,899,562.64 -11,378,198.66
基金赎 回款 43,861,600.57 -9,967,569.47 33,894,031.10
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -100,070,966.53 4,624,760.77 -95,446,205.76
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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活期存 款利 息收 入 89,261.38 121,416.53
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 4,110.09 4,483.09
其他 1,180.06 184.23
合计 94,551.53 126,083.85
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 266,534,986.04 511,213,345.78
减：卖 出股 票成 本总 额 278,928,494.55 568,281,719.10
买卖股 票差 价收 入 -12,393,508.51 -57,068,373.32
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月
31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
1,937,236.00 -
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
1,820,000.00 -
减：应 收利 息总 额 478.68 -
债券投 资收 益 116,757.32 -
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具投 资收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 5,215,938.09 5,965,450.04
基金投 资产 生的 股利 收益 - - 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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合计 5,215,938.09 5,965,450.04
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -18,055,228.96 81,024,878.70
—— 股 票投 资 -18,055,228.96 81,024,878.70
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -18,055,228.96 81,024,878.70
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 85,073.67 40,569.91
转出基 金补 偿收 入 3,153.74 14,228.81
合计 88,227.41 54,798.72
注： 根 据 《中 海上 证50 指 数增强 型证 券投 资基 金基 金合同 》 的 规定， 基金 赎 回 （转 出） 时 收取 赎
回费， 其中 赎回 费用 的 25％归入 基金 资产 ，作 为对 其他基 金份 额持 有人 的补 偿。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
753,322.74 1,503,975.56
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
753,322.74 1,503,975.56
中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 56,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
上清所 证书 服务 费 400.00 -
银行费 用 945.00 939.00
指数使 用费 31,731.04 42,995.76
帐户服 务费 - 400.00
合计 393,076.04 400,334.76
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本基金 在本 报告 期内 无需 要说明 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 在本 报告 期内 无需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（ “ 中海 基金 ”） 基金管 理人 、直 销机 构
工商银 行 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“ 中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“ 法 国洛 希尔 银行 ”)
基金管 理人 的股 东
中 海 恒 信 资 产 管 理 （ 上 海 ） 有 限 公 司 （ 以
下简称 “中 海恒 信 ” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国联证券 17,123,895.63 3.63% 72,198,894.38 7.44%
债 券交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
债 券回 购交易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国联证券 15,589.65 3.63% 5,386.49 7.08%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国联证券 65,730.30 7.77% 63,864.02 19.80%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，已扣 除中国证 券 登记结算有限 责任公司 收 取的由券商 承担的证
券结算 风险 基金 后的 净额 列示。
实际交 易佣 金 ＝ 股票 成交 金额*0.1% －股 票交 易经 手 费－股 票交 易证 管费 －证 券结算 风险 基金 （按
管理机 构规 定收 取）
国联证券符合 我司选择 证 券经营机构、 使用其席 位 作为基金专用 交易席位 的 标准，与其 签订的席
位租用合同是 在正常业 务 中按照一般商 业条款订 立 的。其为本基 金提供证 券 投资研究成 果和市场
信息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,685,704.99 2,284,146.67
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
482,191.50 524,097.69
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.85% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .85% / 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 管理 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
337,140.98 456,829.39
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.17% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .17% / 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 托管 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券（含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 报告 期内 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末 除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月 1 日至2013 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行股份
有限公司
8,955,812.45 89,261.38 13,480,863.64 121,416.53 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 并按 银行间 同业 利率 计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 未在 承销 期内参 与认 购关 联方 承销 的证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 内未 发生利 润分 配。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 在本 报告 期末 未因认 购新 发/ 增发 证券 而 持有流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
601901
方正证
券
2013 年8 月26 日
重大事
项停牌
5.91 2014 年1 月13 日 6.24 250,326 1,559,685.80 1,479,426.66 -
600547
山东黄
金
2013 年12 月26 日
重大事
项停牌
17.25 2014 年1 月2 日 17.52 17,449 684,913.44 300,995.25 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制 定了《中 海基 金投资决策 委员会议 事规 则》 、 《中海基 金投资业 务 流程》 、 《中海 基金权
限管理办法》 、 《中海基 金 研究管理办 法》 、 《中海 基 金股票库管 理办法》 等一 系列相应的 制度和 流
程来控制这些 风险，并 设 定适当的风险 阀值及内 部 控制流程，通 过可靠的 管 理 及信息系 统持续实中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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时监控 上述 各类 风险 。
本基金管理人 建立了以 风 险控制委员会 为核心的 、 由督察长、风 险管理部 、 监察稽核部、 相
关职能 部门 和业 务部 门构 成的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金管 理人通过 信 用分析团队 建立了内
部评级体系和 交易对手 库 ，对发行人及 债券投资 进 行内部评级， 对交易对 手 的资信状况 进行充分
评估、设定授 信额度， 以 控制可能的信 用风险。 本 基金投资于一 家公司发 行 的股票市值 不超过基
金资产净值 的 10%， 且本 基金与由本基 金管理人 管 理的其他基金 共同持有 一 家公司发行的 证券，
不得超 过 该 证券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性极小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 - -
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 困难，从 而 对基金收益造 成的不利 影 响。本基金的 流
动性风险一方 面来自于 基 金份额持有人 可随时要 求 赎回其持 有的 基金份额 ， 另一方面来 自于投资
品种所 处的 交易 市场 不活 跃而带 来的 变现 困难 。
本报告期内， 基金所持 证 券均在证券交 易所上市 。 另外，本基金 管理人每 日 预测本基金的 流
动性需求，并 同时通过 独 立的风险管理 部门设定 流 动性比例要求 ，对流动 性 指标进行持 续的监测
和分析 。
本基金严格控 制现金或 者 到期日在一年 以内的政 府 债券持有量在 基金资产 净 值中的占比保 持
在5% 以上 的水 平。
2013 年 12 月 31 日， 本基 金股票 资产 持仓 比例 为 95.00% 。2012 年 12 月 31 日 ，本基 金股 票
资产持 仓比 例 为94.61% 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 由于市场 变 化或 波动所引 起的资产 损 失的可能性， 本基金管 理 人通过多种量 化
工具， 对基 金增 强部 分所 持证券 的市 场风 险进 行定 量测定 与控 制。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动， 从 而影响基金投 资
收益的 风险 。
本基金为指数 增强基金 ， 完全复制部分 （被动部 分 ）股票持仓不 得低于 80% ，基金股票持 仓
比例不 得低 于90% ， 且报 告期末 基金 未持 有债 券， 因此利 率风 险不 是本 基金 的主要 风险 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 没有 持有 外汇 资产 及负债 ，故 汇率 变化 不会 对本基 金产 生重 大的 影响 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要是指 除 利率和汇率以 外 的市场 因 素发生变动时 产生的价 格 波动风险，本 基
金的其 他价 格风 险主 要由 股票价 格变 动对 基金 资产 造成损 失的 可能 性。
本基金为指数 增强基金 ， 可通过增强部 分的资产 配 置调整股票市 场价格风 险 。此外，本基 金
管理人 定期 运用 多种 定量 方法进 行风 险度 量和 分析 。
中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 165,860,592.52 95.00 256,039,598.44 94.61
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 165,860,592.52 95.00 256,039,598.44 94.61
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
测算组 合市 场价 格风 险的 数据为 上 证50 指 数变 动时 ， 股票 资产 相应 的理 论变 动 值 。
假定上 证 50 指 数变 化5% ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
Beta 系 数是 根据 报 表 日持 仓资产 在过 去 100 个交 易 日收益 率与 其对 应指 数收 益率
回归加 权得 出， 对于 交易 少于 100 个 交易 日的 资产 ，默认 其波 动与 市场 同步 。
假定市 场无 风险 利率 为一 年定期 存款 利率 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
+5% 8,244,504.79 11,700,941.92
-5% -8,244,504.79 -11,700,941.92
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
假设
假定基 金收 益率 的分 布服 从正态 分布 。
根据基 金单 位净 值收 益率 在报表 日过 去 100 个 交易 日的分 布情 况。
以 95% 的置 信区 间计 算基 金日收 益率 的绝 对 VaR 值 （不 足100 个交 易日 不予 计算 ） 。
分析
风险价 值
本期末 （2013 年 12 月 31
日）
上年度 末（2012 年 12 月 31
日）
收益率 绝 对VaR （% ） 2.11 1.88 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 39 页 共 53 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 165,860,592.52 94.77
其中： 股票 165,860,592.52 94.77
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,069,033.40 5.18
7 其他各 项资 产 79,669.62 0.05
8 合计 175,009,295.54 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期末 指 数投资 按 行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 4,579,324.33 2.62
C
制造业 33,334,305.26 19.09
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 4,523,745.32 2.59
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 4,899,104.08 2.81
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
3,785,666.00 2.17 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 40 页 共 53 页
J
金融业 105,944,098.48 60.68
K
房地产 业 6,393,343.69 3.66
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 1,889,273.36 1.08
合计 165,348,860.52 94.70
8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 511,732.00 0.29
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施 管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - - 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 41 页 共 53 页
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 511,732.00 0.29
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600036 招商银 行 1,453,595 15,829,649.55 9.07
2 601318 中国平 安 373,534 15,587,573.82 8.93
3 600016 民生银 行 1,473,796 11,377,705.12 6.52
4 601166 兴业银 行 873,462 8,856,904.68 5.07
5 600030 中信证 券 621,779 7,927,682.25 4.54
6 600837 海通证 券 696,564 7,885,104.48 4.52
7 600000 浦发银 行 799,659 7,540,784.37 4.32
8 600999 招商证 券 425,336 5,393,260.48 3.09
9 600104 上汽集 团 344,865 4,876,391.10 2.79
10 601601 中国太 保 247,624 4,588,472.72 2.63
11 600887 伊利股 份 104,039 4,065,844.12 2.33
12 600015 华夏银 行 457,627 3,921,863.39 2.25
13 600585 海螺水 泥 227,647 3,860,893.12 2.21
14 601169 北京银 行 497,755 3,738,140.05 2.14
15 600519 贵州茅 台 28,954 3,717,114.52 2.13
16 600111 包钢稀 土 160,037 3,564,023.99 2.04
17 601668 中国建 筑 1,065,338 3,345,161.32 1.92
18 600048 保利地 产 391,573 3,230,477.25 1.85
19 600383 金地集 团 473,483 3,162,866.44 1.81
20 601006 大秦铁 路 422,872 3,125,024.08 1.79
21 601818 光大银 行 1,174,404 3,123,914.64 1.79
22 601328 交通银 行 804,090 3,087,705.60 1.77
23 601989 中国重 工 439,860 2,467,614.60 1.41
24 601688 华泰证 券 263,614 2,361,981.44 1.35
25 601766 中国南 车 459,518 2,302,185.18 1.32
26 600518 康美药业 111,432 2,005,776.00 1.15
27 600406 国电南 瑞 134,500 2,000,015.00 1.15 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 42 页 共 53 页
28 600256 广汇能 源 216,164 1,889,273.36 1.08
29 600028 中国石 化 420,099 1,882,043.52 1.08
30 601299 中国北 车 371,288 1,826,736.96 1.05
31 601628 中国人 寿 118,211 1,788,532.43 1.02
32 600637 百视通 48,300 1,785,651.00 1.02
33 600018 上港集 团 336,000 1,774,080.00 1.02
34 600362 江西铜 业 120,342 1,706,449.56 0.98
35 601901 方正证 券 250,326 1,479,426.66 0.85
36 601336 新华保 险 63,610 1,455,396.80 0.83
37 601117 中国化 学 147,323 1,178,584.00 0.68
38 600332 白云山 38,700 1,070,442.00 0.61
39 600010 包钢股 份 246,957 1,064,384.67 0.61
40 601088 中国神 华 48,459 766,621.38 0.44
41 601899 紫金矿 业 328,399 758,601.69 0.43
42 600549 厦门钨 业 19,686 473,251.44 0.27
43 601699 潞安环 能 41,207 439,678.69 0.25
44 600489 中金黄 金 50,328 430,304.40 0.25
45 600031 三一重 工 51,900 333,198.00 0.19
46 600547 山东黄 金 17,449 300,995.25 0.17
47 601857 中国石 油 140 1,079.40 0.00
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600176 中国玻 纤 67,600 511,732.00 0.29
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600519 贵州茅 台 11,667,210.44 4.31
2 600104 上汽集 团 11,405,961.07 4.21
3 600036 招商银 行 10,851,944.13 4.01
4 601166 兴业银 行 10,670,304.92 3.94 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 43 页 共 53 页
5 600111 包钢稀 土 7,831,793.00 2.89
6 601699 潞安环 能 7,800,674.51 2.88
7 600048 保利地 产 7,634,138.18 2.82
8 600887 伊利股 份 6,415,179.04 2.37
9 601088 中国神 华 6,350,848.43 2.35
10 601318 中国平 安 5,859,666.00 2.17
11 601328 交通银 行 5,546,565.00 2.05
12 601288 农业银 行 5,281,172.00 1.95
13 600518 康美药 业 5,254,538.69 1.94
14 600549 厦门钨 业 5,143,337.42 1.90
15 600999 招商证 券 5,090,867.53 1.88
16 601818 光大银 行 4,728,228.00 1.75
17 600016 民生银 行 4,555,140.03 1.68
18 600383 金地集 团 4,093,227.15 1.51
19 600585 海螺水 泥 3,963,475.48 1.46
20 600348 阳泉煤 业 3,849,147.62 1.42
注：本报告期 内累计买 入 股票金额是以 股票成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）列示的 ，不考虑
相关交 易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600237
铜峰电 子 25,285,893.03 9.34
2 600519
贵州茅 台 12,715,105.01 4.70
3 601166
兴业银 行 12,148,204.69 4.49
4 601328
交通银 行 11,958,757.39 4.42
5 601288
农业银 行 11,473,982.44 4.24
6 601088
中国神 华 11,405,579.71 4.21
7 600016
民生银 行 10,041,695.18 3.71
8 600104
上汽集 团 9,654,884.95 3.57
9 600048
保利地 产 8,010,927.97 2.96
10 600036
招商银 行 7,891,352.65 2.92
11 601699
潞安环 能 7,759,177.65 2.87
12 600887
伊利股 份 7,715,465.03 2.85
13 601857
中国石 油 6,544,571.73 2.42
14 600111
包钢稀 土 6,514,320.67 2.41 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 44 页 共 53 页
15 600259
广晟有 色 5,278,388.36 1.95
16 601818
光大银 行 5,193,189.88 1.92
17 600050
中国联 通 5,134,354.90 1.90
18 600348
阳泉煤 业 5,048,389.50 1.87
19 600031
三一重 工 4,876,043.78 1.80
20 600000
浦发银 行 4,857,736.23 1.80
注：本报告期 内累计卖 出 股票金额是以 股票成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）列示的 ，不考虑
相关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 206,804,717.59
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 266,534,986.04
注： 本 报告 期内 买入 股票 成本总 额和 卖出 股票 收入 都是以 股票 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）
列示的 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产 净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名贵金 属投 资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货合 约。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与股 指期 货交 易。 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 本报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.12.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在基 金 合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 23,182.65
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,888.58
5 应收申 购款 54,598.39
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 79,669.62
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 报告 期末 本基 金指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 报告 期末 本基 金积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
5,607 48,161.99 62,464,334.47 23.13% 207,579,947.91 76.87%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
11,212.69 0.0042%
注：本公司高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本基 金份额总 量 的数量区间 为 0；本
基金基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年3 月 25 日 ）基 金份 额总 额
552,041,566.86
本报告 期期 初基 金份 额总 额 360,472,486.70
本报告 期基 金总 申购 份额 38,418,470.15
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 128,846,674.47
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 270,044,282.38
中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 47 页 共 53 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 基金 经理由 陈明 星先 生变 更为 彭海平 先生 。
本报告 期 内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 江苏 公证 天业 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ， 本 报告期 内已 预 提
审计费 59000 元 ，截 至 2013 年 12 月 31 日暂 未支 付 ；本基 金成 立以 来一 直由 该会计 师事 务所 提
供审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君安 2 112,586,343.34 23.88% 102,358.19 23.86% -
海通证券 2 87,064,012.80 18.47% 79,262.84 18.47% - 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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光大证券 1 82,338,809.07 17.46% 74,961.47 17.47% -
长江证券 1 70,684,146.17 14.99% 64,350.54 15.00% -
兴业证券 1 33,967,523.89 7.20% 30,924.23 7.21% -
中信证券 2 24,503,337.41 5.20% 22,307.80 5.20% -
申银万国 1 19,650,575.18 4.17% 17,889.86 4.17% -
国联证券 1 17,123,895.63 3.63% 15,589.65 3.63% -
国信证券 1 8,958,278.91 1.90% 8,155.69 1.90% -
中金证券 1 7,456,958.66 1.58% 6,788.83 1.58% -
中银国际 1 5,466,804.35 1.16% 4,977.00 1.16% -
银河证券 1 1,666,330.73 0.35% 1,517.02 0.35% -
平安证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
齐鲁证券 2 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
中建银投证券 1 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
华林证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报监察 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元 。
注2 ： 本报 告期 内租 用了 海通证 券 的 深圳 交易 单元 ；退租 了安 信证 券的 上海 交易单 元。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示
注4 ： 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 49 页 共 53 页
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国泰君安 1,937,236.00 100.00% - - - -
海通证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中金证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中建银投证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华林证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
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11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 中海基 金管 理有 限公 司关 于中海
上证 50 指 数增 强型 证券 投 资基金
基金经 理变 更公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年1 月 8 日
2 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金 2012 年第4 季 度报 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 1 月 22 日
3 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金参 与中 国工 商银 行个 人电子
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 3 月 28 日
4 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金2012 年年 度报 告（ 正 文）
中海基 金网 站 2013 年 3 月 30 日
5 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金2012 年年 度报 告（ 摘 要）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 3 月 30 日
6 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金 2013 年第1 季 度报 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 4 月 20 日
7 中海基 金管 理有 限公 司关 于变更
中国银 行直 销账 号的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5 月 8 日
8 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金更 新招 募说 明书（2013 年第1
号）
中海基 金网 站 2013 年5 月 8 日
9 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金更 新招 募说 明书 摘要 （2013
年第 1 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年5 月 8 日
10 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增和 讯信 息科 技有 限公司
为销售 机构 并开 通基 金转 换及定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 5 月 14 日
11 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金调 整申 购费 率的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 5 月 22 日
12 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基金新 增上 海天 天基 金销 售有限
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 5 月 23 日
13 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金在 上海 天天 基金 销售 有限公
司调整 定期 定额 投资 业务 起点金
额的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年6 月 3 日
14 中海基 金管 理有 限公 司关 于变更
对账单 服务 方式 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 6 月 14 日
15 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金持 有的 股票 停牌 后估 值方法
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 6 月 26 日 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 51 页 共 53 页
变更的 提示 性公 告
16 中海基 金管 理有 限公 司关 于恢复
对旗下 基金 持有 的长 期停 牌股票
“ 山东 黄金 ” 进 行市 价估 值的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年7 月 2 日
17 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金参 与交 通银 行股 份有 限公司
网上银 行及 手机 银行 基金 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年7 月 2 日
18 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金 2013 年第2 季 度报 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 7 月 18 日
19 中海基 金管 理有 限公 司关 于调整
旗下部 分基 金单 笔最 低申 购金额
及定期 定额 最低 申购 金额 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年8 月 1 日
20 中海基 金管 理有 限公 司关 于调整
旗下部 分基 金在 网上 直销 平台单
笔申购 最低 金额 及定 期定 额最低
申购金 额的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年8 月 1 日
21 中海基 金管 理有 限公 司关 于设立
中海恒 信资 产管 理 （上 海 ） 有 限公
司的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年8 月 2 日
22 中海基 金管 理有 限公 司关 于调整
网上直 销基 金转 换补 差费 率的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 12 日
23 中海基 金管 理有 限公 司关 于方培
池先生 兼任 中海 恒信 资产 管理 （上
海）有 限公 司总 经理 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 21 日
24 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金参 与诺 亚正 行 （上 海 ） 基 金销
售投资 顾问 有限 公司 网上 交易系
统申购 及定 期定 额申 购费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 22 日
25 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金 2013 年半 年度 报告 （ 正文）
中海基 金网 站 2013 年 8 月 28 日
26 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金 2013 年半 年度 报告 （ 摘要）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 28 日
27 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增万 银财 富 （北 京 ） 基 金销
售有限 公司 为销 售机 构并 开通基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 9 月 14 日
28 中海基 金管 理有 限公 司关 于开展
官网直 销基 金转 换补 差费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 9 月 26 日 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 52 页 共 53 页
29 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增上 海好 买基 金销 售有限
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年10 月 10 日
30 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增上 海利 得基 金销 售有限
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年10 月 22 日
31 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金 2013 年第3 季 度报 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年10 月 25 日
32 中海基 金管 理有 限公 司关 于开展
官网直 销基 金转 换补 差费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年10 月 29 日
33 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金更 新招 募说 明书 （2013 年第2
号）
中海基 金网 站 2013 年 11 月 8 日
34 中海上 证 50 指 数增 强型 证 券投资
基金更 新招 募说 明书 摘要 （2013
年第 2 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 11 月 8 日
35 中海基 金管 理有 限公 司关 于调整
官网直 销基 金转 换补 差费 率优惠
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年11 月 27 日
36 中海基 金管 理有 限公 司关 于开展
官网直 销e 通 宝定 投费 率 优惠活 动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年11 月 27 日
37 中海基 金管 理有 限 公 司关 于旗下
基金新 增北 京增 财基 金销 售有限
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年 12 月 3 日
38 中海基 金管 理有 限公 司关 于北京
分公司 负责 人变 更的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年12 月 12 日
39 中海基 金管 理有 限公 司关 于在中
海基金 官方 淘宝 店开 展直 销业务
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年12 月 18 日
40 中海基 金管 理有 限公 司关 于提请
投资者 及时 更新 已过 期身 份证件
或者身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证 券 时报
2013 年12 月 24 日
41 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金参 与中 国工 商银 行股 份有限
公司基 金定 期定 额申 购费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年12 月 27 日
42 中海基 金管 理有 限公 司关 于开展
官网直 销e 通 宝定 投费 率 优惠活 动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年12 月 27 日 中海上证 50 指数增 强 2013 年 年度报告
第 53 页 共 53 页
43 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金参 与平 安银 行股 份有 限公司
基金申 购及 基金 定期 定额 申购费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2013 年12 月 30 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 募集 中 海上 证 50 指数 增强 型证 券 投资基 金的 文件
2 、中 海上 证50 指数 增强 型证券 投资 基金 基金 合同
3 、中 海上 证50 指数 增强 型证券 投资 基金 托管 协议
4 、中 海上 证50 指数 增强 型证券 投资 基金 财务 报表 及报表 附注
5 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存 放地 点
上海市 浦东 新区 银城 中 路68 号2905-2908 室及 30 层
12.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话：(021)38789788 或400-888-9788
公司网 址：http://www.zhfund.com
中海基金管理有限公司
2014 年 3 月29 日
