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德邦德利A(000300)

德邦德利:2013年年度报告查看PDF公告

 
德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 
 
 第 1 页 共 49 页 
 
 
 
德邦德利 货币市场基金2013年年度报 告 
 
2013 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:德邦基金管理有限 公司 
 






基金 托管人:中国民生银行 股份有限公司 报告送出 日期:2014 年3月29 日


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 2 页 共 49 页 §1


重要 提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人民生银行 股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年3月26日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等 内容,保证复 核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2013 年9月16日(基金合同生效日) 起至2013年12月31日止。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 3 页 共 49 页 1.2


目录 § 1


重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2


目录 ................................................................................................................................................ 3 § 2


基金简 介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金 的利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9 § 4


管理人 报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 11 4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 11 4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ................................................................ 12 4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 13 4.6 管理人内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ............................................................................ 13 4.7 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 14 4.8 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 15 § 5


托管人 报告 ........................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 15 5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 15 5.3 托管人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ................................ 16 § 6


审计报 告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 审计报告 基本 信息 ........................................................................................................................ 16 6.2 审计报告 的基 本内容 .................................................................................................................... 16 § 7


年度财 务报表 ....................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 19 7.3 所有者权 益( 基金净 值)变 动表 ................................................................................................ 20 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 21 § 8


投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 40 8.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 40 8.2 债券回购 融资 情况 ......................................................................................................................... 40 8.3 基金投资 组合 平均剩 余期限 ........................................................................................................ 41 8.4 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 42 8.5 期末按摊 余成 本占基 金 资产净 值比例 大小 排名的 前十名 债券投 资明 细 ................................. 42 8.6 “影子定 价” 与“摊 余成本 法”确 定的 基金资 产净值 的偏离 ................................................ 43 8.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名 的前十 名资产 支持 证券投 资明细 ................ 43 8.8 投资组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 43 § 9


基金份 额持有 人信 息 ........................................................................................................................... 44 9.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 44 9.2 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 的情况 ............................................................ 44


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 4 页 共 49 页 § 10 开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 45 § 11 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 45 11.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 45 11.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 45 11.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 46 11.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 46 11.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 46 11.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受监 管部门 稽查或 处罚的 情况 ...................................... 46 11.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 .................................................................................. 46 11.8 偏离度 绝对 值超过 0.5% 的情况 ................................................................................................ 47 11.9 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 47 § 12 备查文 件目录 ....................................................................................................................................... 49 12.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 49 12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 49 12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 49


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 5 页 共 49 页 §2


基金 简介 2.1 基金基本 情况 基金名称 德邦德利货币市场基金 基金简称 德邦德利货币 基金主代码 000300 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年9月16日 基金管理人 德邦基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 451,597,689.80 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 德邦德利货币A 德邦德利货币B 下属分级基金的交易代码 000300 000301 报告期末下属 分级基金的份 额总额 77,950,473.19 373,647,216.61 2.2 基金产品 说明 投资目标 在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下,力求 实现超过业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金在保持组合高度流动性的前提下,结合对国内 外宏观经济运行、金融市场运行、资金流动格局、货 币市场收益率曲线形态等各方面的分析,合理安排组 合期限结构,积极选择投资工具,采取主动性的投资 策略和精细化的操作手法,发现和捕捉市场的机会, 实现基金的投资目标。 业绩比较基准 七天通知存款利率( 税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险 品种。 本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金、债券型基金。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 6 页 共 49 页 2.3 基金管理 人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 德邦基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公 司 信息披露负责 人 姓名 易强 关悦


联系电话 021-26010999 010-58560666 电子邮箱 service@dbfund.com.cn guanyue2@cmbc.com.cn 客户服务电话 400-821-7788 95568 传真 021-26010960 010-57092611 注册地址 上海市虹口区吴淞路218 号宝矿国际大厦35层 北京市西城区复兴门内大 街2号 办公地址 上海市虹口区吴淞路218 号宝矿国际大厦35层 北京市西城区复兴门内大 街2号 邮政编码 200080 100031 法定代表人 姚文平 董文标


2.4 信息披露 方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.dbfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙) 上海市浦东新区世纪大道100号 上海环球金融中心50楼 注册登记机构 德邦基金管理有限公司 上海市虹口区 吴淞路218号宝矿 国际大厦35 层


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 7 页 共 49 页 §3


主要 财务指标、基金净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计 数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013年9月16 日(基金合同生效日)至2013年12月31日 德邦德利货币A 德邦德利货币B 本期已实现收益 8,292,867.47 4,660,340.51 本期利润 8,292,867.47 4,660,340.51 本期净值收益率 1.3088% 1.3814% 3.1.2 期末数据和指标 2013年末 期末基金资产净值 77,950,473.19 373,647,216.61 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 2013年末 累计净值收益率 1.3088% 1.3814% 注 :1 、本 基金 合同 生效 日 为2013 年9 月16 日, 基金 合 同生效 日至 报告 期末 ,本 基金运 作时 间未 满一 年。 2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 (不 含公 允价 值变动 收益 ) 扣除 相关 费用后 的 余 额, 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ,由 于货币 市场 基金 采用 摊 余成本 法核 算, 因此 ,公 允价值 变动 收益 为零 ,本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 ; 3 、上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人交 易基 金的 各项 费用, 计入 费用 后实 际收 益要低 于所 列数 字。 3.2 基金净值 表现 3.2.1 基金份额 净值 收益率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较 阶段 ( 德邦德利货币A) 份额净 值收益 率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①- ③ ②- ④ 过去三个月 1.1070% 0.0028% 0.3403% 0.0000% 0.7667% 0.0028% 自基金合同生效日起 至今(2013 年09月16 日-2013 年12月31日) 1.3088% 0.0029% 0.3921% 0.0000% 0.9167% 0.0029% 阶段 份额净 份额净值 业绩比 业绩比 ①- ③ ②- ④


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 8 页 共 49 页 ( 德邦德利货币B) 值收益 率① 收益率标 准差② 较基准 收益率 ③ 较基准 收益率 标准差 ④ 过去三个月 1.1702% 0.0028% 0.3403% 0.0000% 0.8299% 0.0028% 自基金合同生效日起 至今(2013 年09月16 日-2013 年12月31日) 1.3814% 0.0029% 0.3921% 0.0000% 0.9893% 0.0029% 注:本 基金 收益 分配 为按 月结转 份额 。 3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计 净值 收益率变 动及其与同期业绩比较 基准收益 率变动的 比较 德邦德利货币A 基准 2013-09-16 2013-10-01 2013-10-16 2013-10-31 2013-11-15 2013-11-30 2013-12-15 2013-12-31 1.2% 1% 0.8% 0.6% 0.4% 0.2% 0% 德邦德利货币B 基准 2013-09-16 2013-10-01 2013-10-16 2013-10-31 2013-11-15 2013-11-30 2013-12-15 2013-12-31 1.2% 1% 0.8% 0.6% 0.4% 0.2% 0% 注:本 基金 的《 基金 合同 》生效 日为2013 年9 月16 日 ,截 至 报告 期末 ,基 金成 立未满1年 。按 基金 合 德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 9 页 共 49 页 同规定 , 基金 管理 人应 当 自基金 合同 生效 之日 起6 个 月内使 基金 的投 资组 合比 例符合 基金 合同 的有 关 约定。 截 至 报告 日, 本基 金仍处 于建 仓期 。 3.2.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值 收益 率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较 德邦德利货币A 基准 2013 年 1.3% 1.2% 1.1% 1% 0.9% 0.8% 0.7% 0.6% 0.5% 0.4% 0.3% 0.2% 0.1% 0% 德邦德利货币B 基准 2013 年 1.2% 1% 0.8% 0.6% 0.4% 0.2% 0% 注:本基金基金合同 生 效日为2013年9月16 日,2013 年度数据根据合 同 生效当年实际存续期 (2013 年9月16日至2013 年12月31日)计算, 不 按照整个自然年度进 行 折算。 3.3 过去三年 基金的利润分配情 况 单位:人民币元 年度 ( 德邦德 利货币 A) 已按再投资形 式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2013 年 7,160,171.97 987,984.83 144,710.67 8,292,867.47


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 10 页 共 49 页 合计 7,160,171.97 987,984.83 144,710.67 8,292,867.47


单位:人民币元 年度 ( 德邦德 利货币 B) 已按再投资形 式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2013 年 3,679,309.26 537,970.13 443,061.12 4,660,340.51


合计 3,679,309.26 537,970.13 443,061.12 4,660,340.51


§4


管理 人报告 4.1 基金管理 人及基金经理情况 4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验 德邦基金管理有限公司经中国证监会(证监许可[2012]249 号)批准, 于2012年3月 27日正式成立。 股东为德邦证券有限责任公司 、 西子联合控股有限公司、 浙江省土产畜 产进出口集团有限公司,注册资本为2亿元人民币。公司以修身、齐家、立业、助天下 为己任,秉持长期的价值投资理念,坚守严谨的风险控制底线,致力于增加客户财富, 为客户提供卓越的理财服务。 截止2013年12月31日, 本基金管理人共管理三只开放式基金: 德邦优化配置股票型 证券投资基金、 德邦德信中证中高收益企债指数分级证券投资基金、 德邦德利货币市场 基金。 4.1.2 基金经理 (或基金经理小 组)及基金经理助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 何晶 本基金基金 经理、投资 研究部量化 研究员 2013年9 月16日 - 4 哥伦比亚大学硕士。曾任 职江海证券数量分析,东 证期货数量研究员、TNT 数据库分析师、奥瑞高市 场研究公司市场研究员。 具有3年以上证券投资管 理经历。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 11 页 共 49 页 侯慧娣 本基金基金 经理、投资 研究部债券 高级研究员 2013年10 月15日 - 3 理学硕士,约翰霍普金斯 大学博士生候选人,曾任 世商软件有限公司债券分 析师、国信证券经济研究 所固定收益分析师,擅长 固定收益投资组合量化分 析。 注:1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ; 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即 任职, 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。 2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明





本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 等有关法律法规及基金合 同、 基金招募说明书等有关基金法律文件的规定, 以取信于市场、 取信于社会投资公众 为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下, 为基金份额持有人谋求最大利益。 在本报告期内, 基金运作合法合规, 无损害基金份额 持有人利益的行为,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易 制度和控制方法 本基金管理人已依据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 建立起健全、 有效、 规范的公平交易制度体系和公平交易控制机制, 确保管理的不同受 托资产得到公平对待,保护投资者合法权益。


在投资决策方面,本基金管理人建立了科学的研究方法以及规范的研究管理平台, 实行证券备选库和交易对手备选库制度, 各受托资产之间实行防火墙制度, 通过系统的 投资决策方法和明确的投资授权制度,保证受托投资决策的客观性和独立性。 在交易执行方面, 本基金管理人实行集中交易制度, 并建立了公平的交易分配流程, 保证投资指令得以公平对待。 对以本基金管理人的名义参与债券一级市场申购、 非公开 发行股票申购等交易的, 相关基金经理或投资经理应独立确定各受托资产拟申购的价格 和数量, 基金管理人在获配额度后, 按照价格优先、 比例分配的原则进行分配。 对以各 受托资产名义参与银行间交易、 交易所大宗交易等非集中竞价交易的, 交易 部应充分询 价, 利用市场公认的第三方信息对交易价格的公允性进行审查, 确保各受托资产获得公 平的交易机会。 稽核监察部门对投资交易行为进行定期或不定期检查, 重点关注公平交易的执行情 德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 12 页 共 49 页 况和异常交易行为的监控情况。 严禁同一受托资产的同日反向交易及其他可能导致不公 平或利益输送的交易行为,但完全按照有关指数构成比例进行证券投资的受托资产除 外。 严格控制不同受托资产间的同日反向交易, 禁止可能导致不公平交易或利益输送的 同日反向交易行为。 风险管理部门对不同受托资产, 尤其是同一位基金经理或投资经理 管理的不同受托资产同日同向交易和反向 交易的交易时机和交易价差进行监控, 同时对 不同受托资产临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。 发现 异常交易情况的, 可要求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。 风险管理 部门对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控, 对于异常交易发 生前后不同受托资产买卖该异常交易证券的情况进行分析。 发现异常交易情况的, 可要 求相关基金经理或投资经理对交易的合理性进行解释。 风险管理部门编制定期公平交易 报告, 重点分析本基金管理人管理的不同受托资产整体收益率差异、 分投资类别 (股票、 债券) 的收益率 差异以及同一期间、 不同时间窗下 (如日内、3日内 、5日内) 不同受托 资产同向交易的交易价差。 公平交易报告由基金经理或投资经理确认后报督察长、 总经 理审阅。 4.3.2 公平交易 制度的执行情况 报告期内, 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 及公司内部相关制度规定, 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格把 关, 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行, 未发现不同投资组合之 间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易 行为的专项说明 报告期内, 本基金不存在参与交易所公 开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量的5% 的情况,且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的 异常交易行为。 4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析 2013 年国内整体经济与通胀形势平稳,主要面临的是监管政策和货币政策风险。 2013年前5个月资金面异常宽松,通胀低位运行,经济增长未见显著回升,债券收益率 出现基本面和流动性推动下的收益率下降行情;年中QE 退出预期上升造成外汇占款明 显减少,货币市场利率明显上升,并进而演化成流动性危机;7月份以后货币市场利率 波动中枢逐步抬升, 在资金面和商业银行配债需求疲弱的双重打击下, 下半年利率债和 信用债收益率大幅上升, 传统的债券投资逻辑失灵, 基于央行货币政策目标的变动和商 德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 13 页 共 49 页 业银行资产负债表的结构性变化, 新的投资逻辑重建, 并推动收益率中枢水平的一路飙 升。总起来看2013年货币市场利率出现了两次大幅波动。第一次出现在6月中下旬, SHIBOR 隔夜利率和SHIBOR7 天利率最高分别 达到13.44% 和11% 。 6月 下旬以后, 随着中 央银行采取一系列措施稳定市场利率, 以及时点性、 情绪性因素的逐步消除, 货币市场 逐渐恢复平稳运行, 但利率中枢明显抬升。 第二次大幅波动出现在12月中旬,SHIBOR7 天利率最高时达到8.84% 。 德邦德利货币市场 基金成立于2013年9 月16日, 成立以来, 看 好银行存款和短期融资券的投资价值, 在保证基金流动性与债券信用风险的情况下, 保 持了适度的久期和仓位,较好把握了投资机会,为投资者取得了较好收益。 4.4.2 报告期内 基金的业绩表现 本报告期A 级基金净值收益率为1.3088% ,同期业绩比较基准收益率为0.3921% 。B 级基金净值收益率为1.3814% ,同期业绩比较基准收益率为0.3921% 。 4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望 展望2014年一季度, 利率市场化进程将进一步加快, 经济增长将在调结构, 去杠杆 的大环境下进入阶段性调整期; 通货膨胀虽然有所上行, 但仍较为温和; 偏紧的货币政 策大概率将持续。 从利率市场化的经验来看, 资金成本上升压力尚未消退, 预计2014 年 全年货币市场利率仍将保持较高的平均水平, 市场利率环境对货币市场基金操作较为有 利。 目前来看高等级信用债、 利率债已经 显示出良好的配置价值, 短期融资券的收益率 具有较大的吸引力。 2014年德邦德利货币基金将继续保持对短期融资券和银行存款的重 点配置, 适度把握逆回购的机会, 在保持良好流动性的基础上稳步提升整体收益率。 我 们的投资操作将紧密联系宏观经济走势, 货币政策和财政政策、 短期资金面的情况, 在 确保资金确保安全性, 流动性的基础上, 主动出击, 对个券精挑细选, 为投资者创造价 值。 4.6 管理人内 部有关本基金的监 察稽核工作情况 本报告期内, 基金管理人以维护基金份额持有人利益为宗旨, 以 多种形式开展了一 系列监察稽核工作, 重点关注法律法规及监管政策的变动, 高度重视风险管理, 确保经 营业务的稳健运行和受托资产的安全完整。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作主要包括以下几个方面: (1)推进制度建设,完善业务流程 本报告期内, 公司根据法律法规和监管政策的变动, 并结合相关业务的实际需要和 运作情况, 进行了一系列规章制度及业务流程的建立和完善工作, 进一步健全内部控制 与风险管理体系,并在日常工作中加强检查制度的落实情况。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 14 页 共 49 页 (2)开展合规培训,提升合规意识 为提高全体员工的合规理念, 稽核监察部配合人力 资源部做好新员工的入职合规培 训。 从员工入司伊始, 便向其灌输公司的合规文化, 并采取课堂讲授、 员工自学、 外部 律师专题演讲等多种方式不断强化员工的合规意识。 (3)开展专项审计,加强内部控制 本报告期内, 稽核监察部结合常规的季度监察稽核工作, 有针对性的开展了多项专 项审计工作, 包括产品发行与销售合规性专项审计、 制度建设与发文专项审计、 反洗钱 专项审计、 防控内幕交易专项审计等。 专项审计工作兼具深度与广度, 协助业务部门完 善业务流程、规范业务操作。 (4)提供法务支持,确保业务合规性 稽核监察部通过主动与业务部门的沟通, 参 加各类业务研讨会, 积极为公司各部门 提供法律咨询和业务合规建议, 切实履行合规的建言、 建议权, 从源头上保障业务开展 的合规性。 (5)严格监察稽核,加强风险控制 基金投资业务为公司风险控制的工作重点, 公司通过系统和人工控制方式对基金投 资进行日常监控, 同时进行对重点业务的事中、 事后监控, 对投资交易活动和重大投诉 及处理情况进行合法合规性监控,对其中的合规风险进行提示和督促改进。 (6)完善信披流程,提升信披透明度 按照法规要求认真履行基金管理人的信息披露义务,力求信息披露的真实、准确、 完整、及时。





通过上述工作的开展, 本报告期内, 本基 金管理人所管理的基金运作合法合规, 充 分维护和保障了基金份额持有人的合法权益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信 用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 继续加强内部控制和风险管理, 进一步提高 稽核监察工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《德邦基金基金估值业务管理制 度》 、 《 德邦基金估值委员会议事规则》 以及相关法律法规的规定, 有效地控制基金估 值流程。 公司估值委员会成员包括总经理、 分管投资副总或投资总监、 督察长、 基金经 理、 产品与金融工程部、 研究发展部、 基金运营部负责人、 基金会计及稽核监察部等相 关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督, 确保基金估值的公允、 合理, 防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。 在发生 了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策略和新 品种时, 估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情 况下, 及时 德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 15 页 共 49 页 召开估值委员会修订相关估值方法, 以确保其持续适用。 涉及估值政策的变更均须经估 值委员会决议批准后执行。 在每个估值日, 本基金管理人按照最新的估值准则、 证监会相关规定和基金合同关 于估值的约定, 对基金投资品种进行估值, 确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人 对基金资产进行估值后, 将估值结果发送基金托管人。 基金托管人则按基金合同规定的 估值方法、 时间、 程序进行复核, 复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律 法规的规定予以对外公布。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明 根据基金合同的约定, 本基金收益根据每日基金收益公告, 以每万份基金份额收益 为基准, 为投资者每日计算当日收益并分配, 每月集中支付收益。 本报告期德邦德利货 币A 累计收益分配金额8,293,776.03元, 德邦德利货币B 累计收益分配 金额4,665,997.47 元。 §5


托管 人报告 5.1 报 告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明 中国民生银行根据 《德邦德利货币市场基金基金合同》 和 《德邦德利货币市场基金 托管协议》,托管德邦德利货币市场基金(以下简称" 德邦德利货币 基金" )。 本报告期, 中国民生银行在德邦德利货币基金的托管过程中, 严格遵守了 《证券投 资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 依法安全保管了基金财产, 按规定 如实、 独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告, 不存在损害基金份额持有人利 益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明 本报告期, 按照国家相关法律法规、 基金合同、 托管协议和其他有关规定, 本托管 人对基金管理人--德邦 基金管理有限公司在德邦德利货币基金投资运作方面进行了监 督, 对基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等方面进行了 认真的复核, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期, 基金管 理人-- 德邦基金管理有 限公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要 方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 16 页 共 49 页 5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见 由德邦德利货币基金管理人-- 德邦基金管理有 限公司编制,并经本托管人复核审查 的本年度报告中的财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 投资组合报告等内容真实、 准 确和完整。 §6


审计 报告 6.1 审计报告 基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2014)审字第60982868_B04 号 6.2 审计报告 的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 德邦德利货币市场基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的德邦德利货币市场基金的财务 报表,包括2013年12月31日的资产负债表、2013 年9月16 日(基金合同生效日)至2013年12月31日 止期间的利润表和所有者权益 (基金净值) 变动表 以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 德邦德利货币市场基 金的基金管理人德邦基金管理有限公司的责任。 这 种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制 财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执 行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存 在由 于舞弊或错误而导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报 表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大 错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序, 以 获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注 德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 17 页 共 49 页 册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评 价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为, 上述财务报 表在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制 , 公允反映了德邦德利货币市 场基金2013年12月31日的财务状况以及2013年9月 16日 (基金合同生效日) 至2013 年12月31日止期间 的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 陈 露 方 侃 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市浦东新区世纪大道100 号上海环球金融中心 50楼 审计报告日期 2014-03-27 §7


年度 财务报表 7.1 资产负债 表 会计主体:德邦德利货币市场基金 报告截止日:2013年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2013年12月31日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 55,225,195.86 结算备付金


2,390,000.00 存出保证金





德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 18 页 共 49 页 交易性金融资产 7.4.7.2 49,926,037.25 其中:股票投资











基金投资











债券投资


49,926,037.25





资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 343,597,897.55 应收证券清算款


100,083.33 应收利息 7.4.7.5 1,003,263.91 应收股利


- 应收申购款


246,242.14 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


452,488,720.04 负债和所 有者权益 附注号 本期末 2013年12月31日 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


197.04 应付管理人报酬


72,655.66 应付托管费


22,016.83 应付销售服务费


23,888.08 应付交易费用 7.4.7.7 4,497.88 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


587,771.79


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 19 页 共 49 页 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 180,002.96 负债合计


891,030.24 所有者权 益:


实收基金 7.4.7.9 451,597,689.80 未分配利润 7.4.7.10 - 所有者权益合计


451,597,689.80 负债和所有者权益总计


452,488,720.04 注: 本 财务 报表 的实 际编 制期间 为2013 年9月16 日 ( 基金合 同生 效日 ) 至2013 年12 月31日。 报 告截 至 日2013 年12 月31 日, 基金 份额净 值1.0000 元, 基金 份额总 额451,597,689.80 份 ,其中A 级基 金份 额 77,950,473.19份,B 级基 金 份额总 额373,647,216.61 。 7.2 利润表 会计主体:德邦德利货币市场基金 本报告期:2013年9月16日(基金合同生效日) 至2013年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2013年9月16日至2013年12月31日 一、收入


14,749,693.65 1.利息收入


14,749,693.65 其中:存款利息收入 7.4.7.11 13,076,215.67








债券利息收入


165,446.83








资产支持证券利息收 入 -








买入返售金融资产收 入 1,508,031.15








其他利息收入


- 2.投资收益 (损失以 “- ” 填列)


- 其中:股票投资收益











基金投资收益











债券投资收益 7.4.7.12 -








资产支持证券投资收 -


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 20 页 共 49 页 益 贵金属投资收益











衍生工具收益 7.4.7.13 -








股利收益


- 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ”号填列) 7.4.7.14 - 4.汇兑收益 (损失以 “- ” 号填 列) - 5.其他收入 (损失以 “- ” 号填 列) - 减:二、 费用


1,796,485.67 1.管理人报酬


876,537.84 2.托管费


271,342.85 3.销售服务费


453,802.22 4.交易费用 7.4.7.15 - 5.利息支出


5,802.06 其中: 卖出回购金融资产支出


5,802.06 6.其他费用 7.4.7.16 189,000.70 三、 利润总 额 (亏损总额以 “- ” 号填列) 12,953,207.98 减:所得税费用


- 四、净利 润(净亏损以“- ” 号填列) 12,953,207.98 7.3 所有者权 益(基金净值)变 动表 会计主体:德邦德利货币市场基金 本报告期:2013年9月16日(基金合同生效日) 至2013年12月31日 单位:人民币元 项 目 本期 2013年9月16日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净 2,080,430,071.60 - 2,080,430,071.60


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 21 页 共 49 页 值) 二、 本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) 12,953,207. 98 12,953,207.98 三、 本期基金份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “- ”号填列) -1,628,832,381.80 - -1,628,832,381.80 其中:1.基金申购款 596,641,601.55 - 596,641,601.55








2.基金赎回款 -2,225,473,983.35 - -2,225,473,983.35 四、 本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“- ”号填列) - -12,953,207 .98 -12,953,207.98 五、 期 末所有者权益 (基金净 值) 451,597,689.80 - 451,597,689.80 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 易强 ————————— 基金管理公司负责人 易强 ————————— 主管会计工作负责人 刘为臻 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本 情况 德邦德利货币市场基金( 以下简称" 本基金") , 系经中国证券监督管理委员会(以下 简称" 中国证监会" )证 监许可[2013]1018 号文 《关于核准德邦德利货币市场基金募集的 批复》的核准,由基金管理人德邦基金管理有限公司于2013年9月2日至2013年9月12日 向社会公开募集, 募集期结束经安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 验证并出具安 永华明 (2013) 验字60982868_B06 号验资报告 后, 向中国证监会报送基金备案材料。 基 金合同于2013年9月16 日正式生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募 集的扣除认购费后的实收基金 (本金) 为人民币2,079,975,068.78 元, 在募集期间产生的 活期存款利息为人民币455,002.82元,以上实收基金(本息)合计为人民币 2,080,430,071.60 元, 折合2,080,430,071.60份基金份额。 本基金的基金管理人、 注册登记 机构均为德邦基金管理有限公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 本基金投资于法律法规允许的金融工具包括: 现金、 通知存款、 一年以内 (含一年) 的银行定期存款、大额存单、短期融资券、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、 德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 22 页 共 49 页 期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在1 年以内(含1 年)的中央银行票据、 剩余期限在397天以内 (含397天) 的资产支持证券以及中国证监会、 中国人民银行认可 的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金在保持组合高度流动性的前提下, 结合 对国内外宏观经济运行、 金融市场运行、 资金流动格局、 货币市场收益率曲线形态等各 方面的分析, 合理安排组合期限结构, 积极选择投资工具, 采取主动性的投资策略和精 细化的操作手法, 发现和捕捉市场的机会, 实现基金的投资目标。 本基金的业绩比较基 准为:七天通知存款利率( 税后) 。 7.4.2 会计报表 的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2 月颁布的 《企业会计准则- 基本准则》 和38 项 具体会计准则、其 后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称" 企业会计准 则" )编制,同时,在具 体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会 修订的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于证券投资基金执 行< 企业会计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证 券投资基金信息披 露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与 格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定 》、《证 券投资基金信息披露XBRL 模板第3号< 年度报 告和半年度报告> 》 及其 他中国证监会颁布 的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于2013年12月31 日的财务状况以及2013 年9月16日(基金合同生效日)至2013年12 月31日止期间的经营 成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计 政策和会计估计





本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指 引》和 其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年 度 本基金会计年度采用公历年度, 即每年1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实 际编制期间系2013年9月16日(基金合同生效日)起至2013年12月31日止。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 23 页 共 49 页 7.4.4.2 记账本 位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外, 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类 本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项, 在初始确认时以公允 价值计量。 本基金对所持有的债券 投资以摊余成本法进行后续计量。 本会计期间内, 本 基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债, 以公允价值计量, 并以摊余 成本进行后续计量。 7.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认 (1) 债券投资 买入银行间同业市场交易的债券,于成交日确认为债券投资; 债券投资按实际支付的全部价款入账, 其中所包含的债券起息日或上次除息日至购 买日止的利息, 作为应收利息单独核算, 不构成债券投资成本, 对于贴息债券, 应作为 债券投资成本; 卖出银行间同业市场交易的 债券, 于成交日确认债券投资收益, 卖出债券的成本按 移动加权平均法结转; (2) 回购协议 基金持有的回购协议 (封闭式回购) , 以成本列示, 按实际利率 (当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息; (3) 资产支持证券投资 买入资产支持证券于成交日确认为资产支持证券投资; 卖出资产支持证券于成交日确认资产支持证券投资收益, 卖出资产支持证券的成本 按移动加权平均法结转。 7.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则 本基金估值采用摊余成本法, 其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示, 按实 际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值; 本基金金融工具的估值方法具体如下: 1) 银行存款


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 24 页 共 49 页 基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息; 2) 债券投资 基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 (包含交易费用) 确定初始 成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; 3) 回购协议 (1) 基金持有的回购协议 (封闭式回购) , 以成 本列示, 按实际利率在实际持有期间 内逐日计提利息; (2) 基金持有的买断式回 购以协议成本列示, 所产生的利息在实际持有期间内逐日计 提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。 回购期满时, 若双 方都能履约, 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约, 则继续持有现金资产; 若 融券业务到期无法履约, 则继续持有债券资产, 实际持有的相关资产按其性质进行估值; 4) 资产支持证券投资 (1) 在交易所交易的资产 支持证券, 以成本列示, 按票面利率在实际持有期间内逐日 计提利息; (2) 在全国银行间债券市 场交易的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值; 5) 其他 (1) 如有确凿证据表明按 上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值; (2) 为了避免采用摊余成 本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计 算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结 果, 基金管理人于每一估值日, 采用其他可参考公允价值指标, 对基金持有的估值对象 进行重新评估,即" 影 子定价" 。当" 影子定价" 确定的基金资产净值与摊余成本法计算的 基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25% 时,基金管理人应根据风 险控制的需 要调整组合。其中,对于偏离度的绝对值达到或超过0.50% 的情形,基金管理人应编制 并披露临时报告; (3) 如有新增事项,按国 家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且该种法定权利现在是 可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时, 金 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外, 金融资产和金 融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 25 页 共 49 页 7.4.4.7 实收基 金 实收基金为对外发行 的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购、赎 回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、 赎回确认日认列。 上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款 的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。 若提前支取 定期存款, 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入, 并根据提前支取所实际 收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失,列入利息收入减 项,存款利息收入以净额列示。另外, 根据中国证监会基金部通知(2006)22 号文《关于 货币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》 的规定, 因提前支取导致的利息损失 由基金管理公司承担; (2) 债券利息收入按实际 持有期内逐日计提。 附息债券、 贴现券购买时采用实际支付 价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; (3) 买入返售金融资产收 入, 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 (当实际利 率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (4) 债券投资收益于卖出 债券成交日确认, 并按卖出债券成交金额与其成本 、 应收利 息及相关费用的差额入账; (5) 资产支持证券投资收 益于卖出资产支持证券成交日确认, 并按卖出资产支持证券 成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账; (6) 其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金额可以可 靠计量的时候确认。 7.4.4.9 费用的 确认和计量 (1) 基金管理费按前一日 基金资产净值的0.33% 的年费率逐日计提; (2) 基金托管费按前一日 基金资产净值的0.10% 的年费率逐日计提; (3) 对于A 类基金份额, 基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25% 的年费率逐 日计提; 对于B 类基金 份额, 基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01% 的年费率逐 日计提; (4) 卖出回购金融资产支 出, 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 (当实际利 率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (5) 其他费用系根据有关 法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期基金费用。 如果影响每万份基金净收益小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 26 页 共 49 页 7.4.4.10 基金的 收益分配政策 (1) 本基金同一类别内的 每份基金份额享有同等分配权; (2) 本基金收益分配方式 为红利再投资,免收再 投资的费用; (3)" 每日分配、 按月支 付" 。 本基金根据每日基金收益情况, 以每万份基金已实现收 益为基准, 为投资人每日计算当日收益并分配, 每月集中支付。 投资人当日收益分配的 计算保留到小数点后2位, 小数点后第3位按去尾原则处理, 因去尾形成的余额进行再次 分配,直到分完为止; (4) 本基金根据每日收益 情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零时, 为投资人记正收益; 若当日已实现收益小于零时, 为投资人记负收益; 若当日已实现收 益等于零时,当日投资人不记收益; (5) 本基金收益每月集中 支付一次, 成立不满一个月不支付。 本 基金每日进行收益计 算并分配时,每月累计收益支付方式只采用红利再投资( 即红利转基金份额) 方式,投资 人可通过赎回基金份额获得现金收益; 若投资人在每月累计收益支付时, 其累计收益为 正值,则为投资人增加相应的基金份额,其累计收益为负值,则缩减投资人基金份额。 若投资人赎回基金份额时, 其对应收益将立即结清; 若收益为负值, 则从投资人赎回基 金款中扣除; (6) 当日申购的基金份额 自下一个工作日起, 享有基金的收益分配权益; 当日赎回的 基金份额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益; (7) 法律法规或监管机构 另有规定的从其规定。 7.4.4.11 分部报 告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部 分能够在日常 活动中产生收入、 发生 费用; (2) 本基金的基金 管理人能够定期评价该组成部分的经营成 果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经 营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征, 并 且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个 单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.12 其他重 要的会计政策和 会计估计 无。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 27 页 共 49 页 7.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政 策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 1 )营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号 文《关于证券投资基金税收政策的通 知》 , 自2004年1月1 日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基 金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。 根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入, 股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 2 )个人所得税 根据财政部、 国家税务总局财税字[2002]128 号 文 《关于开放式证券投资基金有关税 收问题的通知》 的规定, 对基金取得的股 票的股息、 红利收入, 债券的利息收入、 储蓄 存款利息收入, 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。 根据财政部、 国家税务总局财税字[2008]132 号 文 《财政部、 国家税务 总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定:自2008年10 月9日起,对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务 报表项目的说明 7.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月31 日 活期存款 10,225,195.86


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 28 页 共 49 页 定期存款 45,000,000.00 其中:存款期限1-3 个月 45,000,000.00 其他存款 - 合计 55,225,195.86 7.4.7.2 交易性 金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2013年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (% ) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 49,926,037.25 49,931,000.00 4,962.75 0.0011 合计 49,926,037.25 49,931,000.00 4,962.75 0.0011 注:1 、偏 离金 额= 影子 定 价- 摊余成本 2 、偏 离度= 偏 离金 额/ 摊余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。 7.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债 无余额。 7.4.7.4 买入返 售金融资产 7.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额 单位:人民币元 项目 本期末2013年12月31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 11,900,000.00 - 银行间市场 331,697,897.55 - 合计 343,597,897.55


7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券 无。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 29 页 共 49 页 7.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末2013年12月31日 应收活期存款利息 2,026.92 应收定期存款利息 98,900.98 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1,075.50 应收债券利息 223,416.43 应收买入返售证券利息 677,820.58 应收申购款利息 23.50 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 1,003,263.91 7.4.7.6 其他资 产 无余额。 7.4.7.7 应付交 易费用 单位:人民币元 项目 本期末2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 4,497.88 合计 4,497.88 7.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 2.96 应付 审计费 50,000.00 应付 信息披露费 130,000.00 合计 180,002.96


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 30 页 共 49 页 7.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 项目( 德邦德利货币A) 2013年9月16日(基金合同生效日)至2013年12月 31日 基金份 额(份) 账面金额 基金合同生效日 1,422,469,897.34 1,422,469,897.34 本期申购 164,414,702.89 164,414,702.89 本期赎回(以“- ”号填列) -1,508,934,127.04 -1,508,934,127.04 本期末 77,950,473.19 77,950,473.19 金额单位:人民币元 项目( 德邦德利货币B) 本期2013年9月16日至2013 年12月31日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 657,960,174.26 657,960,174.26 本期申购 432,226,898.66 432,226,898.66 本期赎回(以“- ”号填列) -716,539,856.31 -716,539,856.31 本期末 373,647,216.61 373,647,216.61 注:申 购含 红利 再投 、转 换入和 分级 份额 调增 份额 ;赎回 含转 换出 及分 级份 额调减 份额 。 7.4.7.10 未分配 利润 单位:人民币元 项目 ( 德邦德利货币A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 8,292,867.47 - 8,292,867.47 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - -





基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -8,292,867.47 - -8,292,867.47 本期末 - - - 单位:人民币元


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 31 页 共 49 页 项目 ( 德邦德利货币B) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 4,660,340.51 - 4,660,340.51 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - -





基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -4,660,340.51 - -4,660,340.51 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利 息收入 单位:人民币元 项目 本期 2013年9月16日 (基金 合同生效日) 至2013年12月31日 活期存款利息收入 156,413.79 定期存款利息收入 12,901,642.36 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 15,152.98 其他 3,006.54 合计 13,076,215.67 7.4.7.12 债券投 资收益 无。 7.4.7.13 衍生工 具收益 无。 7.4.7.14 公允价 值变动 收益 无。 7.4.7.15 其他收 入 无。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 32 页 共 49 页 7.4.7.16 交易费 用 无。 7.4.7.17 其他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2013年9月16日 (基金 合同生效日) 至2013年12月31日 审计费用 50,000.00 信息披露费 130,000.00 银行汇划费用 8,100.70 债券 账户维护费 - 开户费 900.00 其他 - 合计 189,000.70 7.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明 7.4.8.1 或有事 项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负 债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关 系 关联方名称 与本基金的关系 德邦基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 德邦证券有限责任公司( “ 德邦证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 西子联合控股有限公司 基金管理人的股东 浙江省土产畜产进出口集团有限公司 基金管理人的股东 中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 德邦创新资本有限责任公司 基金管理人的子公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 33 页 共 49 页 7.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易 7.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 应支付 关联方的佣金 无。 7.4.10.1.4 债券交易 无。 7.4.10.1.5 债券回 购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年9月16 日(基金合同生效日) 至2013年12月31日 成交金额 占当期债券回购成交总额的 比例 德邦证券 2,266,100,000.00 100.00% 7.4.10.2 关联方 报酬 7.4.10.2.1 基金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2013年9月16日 (基金合同生效日) 至2013年12月31日 当期发生的基金应支 付的管理费 876,537.84 其中: 支付销售机构的 客户维护费 234,388.13 注:支 付基 金管 理人 德邦 基金管 理有 限公 司的 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值0.33% 的 年费 率计 提,逐 日累 计至 每月 月底 ,按月 支付 。其 计算 公式 为: 日基金 管理 费= 前一 日基 金资产 净值 ×0.33% / 当 年 天数。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 34 页 共 49 页 7.4.10.2.2 基金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2013年9月16日 (基金合同生效日) 至2013年12月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 271,342.85 注: 支 付基 金托 管人 中国 民生银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.10% 的年 费率计 提, 逐日 累计 至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 ×0.10% / 当 年天 数 。 7.4.10.2.3 销售服 务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2013年9 月16日 (基金合同生效日)至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 德邦德利货币A 德邦德利货币B 合计 民生银行 440,004.39 6,061.25 446,065.64 德邦基金 4,240.49 3,295.30 7,535.79 合计 444,244.88 9,356.55 453,601.43 注: 本 基金A 类基 金份 额的 年销售 服务 费率 为0.25% , 对于由B 类基 金份 额降 级为A 类 基金 份额 的基 金 份额持 有人 , 年销 售服 务 费率应 自其 降级 后的 下一 个工作 日起 适用A 类基 金 份额的 费率 。B 类基 金份 额的年 销售 服务 费率 为0.01% ,对 于由A 类基 金份 额 升级为B 类基 金份 额的 基金 份额持 有人 ,年 销售 服务费 率应 自其 升级 后的 下一个 工作 日起 享受B 类基 金份额 的费 率 。 两 类基 金份 额的销 售服 务费 计提 的计算 公式 相同 ,具 体如 下: H =E ×年 销售 服务 费率÷ 当年 天数


H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费 ,E 为前一 日该 类基 金份 额的 基金资 产净 值


基金销 售服 务费 每日 计提 ,按月 支付 。 7.4.10.3 与关联 方进 行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易 无 7.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况 7.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况 无。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 35 页 共 49 页 7.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年9月16 日(基金合同生效日) 至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国民生银行股份有限公司 —活期存款 10,225,195.86 156,413.79 中国民生银行股份有限公司 —定期存款 25,000,000.00 3,851,948.05 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 民生 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。除 上表 列示 的金 额 外,本 基金 的证 券交 易结 算资金 通过 托管 银行 备付 金账户 转存 于中 国证 券登 记结算 有限 责任 公司 , 2013年09 月16日( 合同 生效 日) 至2013 年12月31日 止期 间获得 的利 息收 入为 人民 币15,152.98 元,2013 年末结 算备 付金 余额 为人 民币2,390,000元。 7.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的 情况 无。 7.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明 无。 7.4.11 利润分 配情况 单位:人民币元 已按再投资形式转 实收基金 ( 德邦德利货币A) 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 7,160,171.97 987,984.83 144,710.67 8,292,867.47


已按再投资形式转 实收基金 ( 德邦德利货币B) 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 3,679,309.26 537,970.13 443,061.12 4,660,340.51





德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 36 页 共 49 页 7.4.12 期末(2013年12 月31 日)本 基金持有的流通受限 证券 7.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券 无 7.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购 于 本报告期末,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购 于 本报告期末,本基金无交易所市场债券正回购 交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工 具风险及管理 7.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构 本基金 在日常经营活动中涉及的财务 风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风 险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及 内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理、 全员风险管理, 公司构建了分工明确、 相互协作、 彼此制约的风险管理组织架构体系。 董事会负责公司整体经营风险的管理, 对公司建立 风险管理体系和维持其有效性承担最终责任。 董事会下设风险 管理委员会, 协助董事会 进行风险管理, 风险管理委员会负责起草公司风险管理战略, 审议、 监督、 检查、 评估 公司经营管理与受托投资的风险控制状况。经理层负责落实董事会拟定的风险管理政 策, 并对风险控制的有效执行承担责任。 经理层下设风险控制委员会, 协助经理层进行 风险控制, 风险控制委员会负责组织风险管理体系的建设, 确定风险管理原则、 目标和 方法, 审议风险管理制度和流程, 指导重大风险事件的处理。 督察长负责监督检查公司 风险管理工作的执行情况, 评价公司内部风险控制制度的合法性、 合规性和有效性, 并 向董事会报告。 风险管理部门为日常风险 管理的执行部门, 主要负责对公司经营管理和 受托投资风险的预警和事中控制, 对有关风险进行分析并向经理层汇报。 公司各部门是 风险控制措施的执行部门, 负责识别和控制业务活动中潜在风险, 做好风险的事先防范。 本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方 法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严重程度 和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合 德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 37 页 共 49 页 基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型, 及时可靠地对各种风险 进行监督、检查和评 估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风 险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金 均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行, 申购交易均通过具有基金销售资格的 金融机构进行。 另外, 在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证 券交收和款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小; 本基金在进行银行间同业 市场交 易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。





根据本基金的信用风险控制要求, 本基金投资的短期融资券的信用评级, 不低于以 下标准: 1) 国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级 的短期信用级别;





2) 根据有关规定予 以豁免信用评级的短期 融资券,其发行人最近 三年的信用评级和 跟踪评级具备下列条件之一: A. 国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的长期信用级别 ; B. 国际信用评级机构 评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别( 例如,若中国 主权评级为A- 级,则低 于中国主权评级 一个级别的为BBB+ 级) 。 同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的,以国内信用级别为准。 7.4.13.2.1 按短期 信用评级列示 的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 2013年 12 月 31 日 A-1 39,997,409.77 A-1 以下 - 未评级 9,928,627.48 合计 49,926,037.25 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 、超 短期 融资 券。 7.4.13.2.2 按长期 信用评级列示 的债 券投资 单位:人民币元 长期信用评级 2013年 12 月 31 日 AAA - AAA 以下 - 未评级 - 合计 -


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 38 页 共 49 页 7.4.13.3 流动性 风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 为 剩 余 期 限 较 短 、 信 誉 良 好 的 国 家 政 策 性 金 融 债 及 企 业 债 等, 均在证券交易所上市或可在 银行间同业市场交易; 因此本报告期末本基金的资产均 能及时变现。 此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 7.4.13.4 市场风 险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风 险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基 金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种,以摊余成本计价,并通过 “影子定价”机 制使摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值, 因此本基金的运作 仍然存在相应的利率风险。 本基金的生息资产主要 包括银行存款、 结算备付金、 买入返 售金融资产 及债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口 单位:人民币元 本期末 2013 年12 月31 日 1个月 以内 1-3 个月 3个月 -1 年 1-5 年 5年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 40,225,195.86 15,000,000.00 - - - - 55,225,195.86 结算备 付 金 2,390,000.00 - - - - - 2,390,000.00 交易性 金 融资产 - 19,997,125.44 29,928,911.81 - - - 49,926,037.25 买入返 售 金融资 产 313,997,613.15 29,600,284.40 - - - - 343,597,897.55 应收证 券 - - - - - 100,083.33 100,083.33


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 39 页 共 49 页 清算款 应收利 息 - - - - - 1,003,263.9 1 1,003,263.91 应收申 购 款 - - - - - 246,242.14 246,242.14 资产总 计 356,612,809.01 64,597,409.84 29,928,911.81 - - 1,349,589.3 8 452,488,720.04 负债








应付赎 回 款 - - - - - 197.04 197.04 应付管 理 人报酬 - - - - - 72,655.66 72,655.66 应付托 管 费 - - - - - 22,016.83 22,016.83 应付销 售 服务费 - - - - - 23,888.08 23,888.08 应付交 易 费用 - - - - - 4,497.88 4,497.88 应付利 润 - - - - - 587,771.79 587,771.79 其他负 债 - - - - - 180,002.96 180,002.96 负债总 计 - - - - - 891,030.24 891,030.24 利率敏 感 度缺口 356,612,809.01 64,597,409.84 29,928,911.81 - - 458,559.14 451,597,689.80 7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析 假设 1、该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况; 假设 2、 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动25个基点, 且除 利率之外的其他市场变量保持不变; 假设 3、 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管 理活动; 假设 4、 银行存款、 结算备付金和部分应收申购款均以活期存款利率计息, 假定 利率变动仅影响该类资产的未来收益, 而对其本身的公允价值无重大影响; 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末2013年12月31日 基准利率减少25个基点 72,118.96


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 40 页 共 49 页 基准利率增加25个基点 -71,811.36 7.4.13.4.2 外汇风 险 本基金所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价 格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。 市场价格风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动 而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种和证券交易 所的债券回购产品,且以摊余成本进行后续计量,因此 无重大其他 市场价格风险。 7.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项 无。 §8


投资 组合报告 8.1 期末基金 资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 固定收益投资 49,926,037.25 11.03 其中:债券 49,926,037.25 11.03








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 343,597,897.55 75.94 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 57,615,195.86 12.73 4 其他各项资产 1,349,589.38 0.30 5 合计 452,488,720.04 100.00 8.2债券回购 融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(% ) 1 报告期内债券回购融资余额 0.10


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 41 页 共 49 页 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净 值的比例(% ) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 注:报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每日 融资 余额占 资产 净值 比例 的 简单平 均值 。 债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20%的说明 本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20% 。 8.3 基金投资 组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合 平均剩余期限基 本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均 剩余期限 36 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 92 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 2 报告期内 投资组合平均剩余期限 超过180 天情况说明 本基金合同约定:“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天”,本报告期内,本基金未发生超标情况。 8.3.2


期末投 资组合平均剩余期 限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(% ) 各期限负债占基金资 产净值的比例(% ) 1 30天以内 86.74 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天( 含) —60 天 8.77 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天( 含) —90 天 7.55 - 其中:剩余存续期超过397天 - -


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 42 页 共 49 页 的浮动利率债 4 90天( 含) —180 天 - - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 180天( 含) —397天(含 ) 6.63 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 109.89 - 8.4 期末按债 券品种分类的债券 投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,928,627.48 2.20 其中:政策性金融债 9,928,627.48 2.20 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 39,997,409.77 8.86 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 49,926,037.25 11.06 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.5期末按摊 余 成本占基金资产 净值比例大小排名的前 十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代 码 债券名称 债券数量 ( 张) 摊余成本 占基金资产净 值 比例(%) 1 0713030 11 13 中信CP011 200,000 19,997,125.44 4.43 2 0413560 13 川高速 100,000 10,000,142.32 2.21


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 43 页 共 49 页 49 CP002 3 0413610 54 13 悦达CP002 100,000 10,000,142.01 2.21 4 130243 13 国开43 (增4) 100,000 9,928,627.48 2.20 8.6 “影子定 价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离 项目 偏离情况(%) 报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0139 报告期内偏离度的最低值 -0.0094 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0061 8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 十名资产支持证券 投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 投资组合 报告附注 8.8.1 基金计价 方法说明。 本基金计价 采用摊余成本法, 即计价对象以买入成本列示, 按票面利率或商定利率 并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 本基金 通过每日分红使基金份额 资产净值维持在1.00 元。 8.8.2 报告期内 ,本基金不存在 剩余期限小于397天但剩余 存续期超过397 天的浮 动利率 债券的摊 余成本超过当日基金资 产净值的20% 的情况。


8.8.3 报告期内,本基金投资的前 十名证券的发行主体没 有被监管部门立案调查,或在报 告编制日 前一年受到公开谴责、 处罚的情形。 8.8.4 期末其他 各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 100,083.33 3 应收利息 1,003,263.91 4 应收申购款 246,242.14


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 44 页 共 49 页 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 1,349,589.38 §9


基金 份额持有 人信息 9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有 人户 数 ( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 德邦德 利货币 A 1,262 61,767.41 4,239,472.76 5.44% 73,711,000.43 94.56% 德邦德 利货币 B 14 26,689,086.90 172,780,799.20 46.24% 200,866,417.41 53.76% 合计 1,276 353,916.68 177,020,271.96 39.20% 274,577,417.84 60.80% 9.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人所有从业人员持 有本开放式基金 德邦德利货币 A 3,126,055.41 4.01% 德邦德利货币 B - - 合计 3,126,055.41 0.69% 注: 本公 司高 级管 理人 员 、 基 金投 资和 研究 部门 负 责人持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为100万份 以 上;本 基金 的基 金经 理持 有本基 金份 额总 量的 数量 区间为0-10万。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 45 页 共 49 页 §10 开放式 基金份额变动 单位:份 项目 德邦德利货币A 德邦德利货币B 基金合同生效日(2013 年9月16日) 基 金份额总额 1,422,469,897.34 657,960,174.26 基金合同生效日 起至报告期期末 基 金总申购份额 164,414,702.89 432,226,898.66 减: 基金合同生效日 起至报告期期末 基金总赎回份额 1,508,934,127.04 716,539,856.31 基金合同生效日 起至报告期期末 基 金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 77,950,473.19 373,647,216.61 注:申 购含 红利 再投 、转 换入及 分级 份额 调增 份额 ;赎回 含转 换出 及 分 级份 额调减 份额 。 §11 重大事 件揭示 11.1 基金份额 持有人大会决议





本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动





本报告期内本基金管理人重大人事变动如下: 1 、基金管理人2013 年3月22日公告,原股东董事成谦女士辞去公司股东董事一职, 由董振东先生接替成谦女士出任公司董事会股东董事。 2 、基金管理人2013 年6月7日公告,新增易强先生(公司总经理)为公司董事会董 事。 3 、基金管理人2013 年10月17日公告,唐涵颖女士离任公司督察长职务,由易强先 生(公司总经理)代任。 4 、基金管理人2013 年11月26日公告,原独立董事安同良先生辞去公司独立董事一 职,由肖斌卿先生接替安同良先生出任公司独立董事。 上述人事变动均已按法律法规要求在指定媒体予以披露。 本报告期内托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下: 本基金托管人2013 年7月13日发布公告,根据业务需要,聘任杨春萍为中国民生银行 资产托管部副总经理( 主持工作), 同时解聘刘湣棠中国民生银行资产托管部总经理职务。


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 46 页 共 49 页 11.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼





本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资 策略的改变





本报告期本基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况





报告期应支付安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计费用伍万元整, 该审计 机构自基金合同生效日(2013年9月16日)起向本基金提供 审计服务。 11.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况





本报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 债券交易 债券回购交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金 额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 德邦证券 1 - - 2,266,100,000.00 100.00% - - 0 注:1、 根据 中国 证监 会的 有关规 定 , 我 司在 综合 考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、 经营 状况 、 研究 能 力的基 础上 ,选 择基 金专 用交易 席位 ,并 由公 司管 理层批 准。 基本选 择标 准: (一) 实力 雄厚 ,信 誉良 好,注 册资 本不 少于3亿 元 人民币 ; (二) 财务 状况 良好 ,各 项财务 指标 显示 公司 经营 状况稳 定; (三) 经营 行为 规范 ,近 两年未 发生 重大 违规 行为 而受到 行政 处罚 ; (四) 近两 年未 发生 就交 易席位 方面 的违 约、 侵权 等各种 纠纷 ; (五) 内部 管理 规 范 、严 格,具 备健 全的 内部 控制 制度, 并能 满足 投资 组合 资产运 作高 度保 密的 要 求; (六) 具备 投资 组合 资产 运作所 需的 高效 、安 全的 通讯条 件, 交易 设备 符合 代理投 资组 合资 产进 行 证券交 易的 要求 ,并 能为 投资组 合资 产提 供全 面的 信息服 务; (七) 研究 实力 较强 , 有 固定的 研究 机构 和专 门的 研究人 员, 能及 时为 公司 提供高 质量 的咨 询服 务 ; (八) 对于 某一 领域 的研 究实力 超群 ,或 是能 够提 供全方 面, 高质 量的 服务 。 券商选 择程 序: (一) 公司 投资 研究 部按 照投资 研究 部按 照上 一节 中列出 的有 关经 营情 况、 治理情 况的 选择 标准 , 对备选 的证 券经 营机 构进 行初步 筛选 ;


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 47 页 共 49 页 (二) 对通 过初 选的 各家 券商, 投资 研究 部员 工在 其分管 行业 或领 域内 ,对 该机构 所提 供的 研究 报 告、信 息资 讯和 服务 进行 评分; 参加 券商 选择 评分 的人员 为公 司投 资研 究部 相关人 员; (三) 投资 研究 部员 工评 分后, 汇总 得出 各家 券商 的综合 评分 ; (四) 投资 研究 部将 对券 商的综 合评 分结 果上 报公 司管理 层; (五) 公司 管理 层最 终确 定要选 用其 专用 席位 的券 商; (六) 公司 管理 层确 定并 下文后 ,由 交易 部等 相关 部门配 合完 成专 用席 位的 具体租 用事 宜。 2 、本 报告 期内 ,本 基金 租 用证券 公司 的交 易单 元无 变更。 11.8 偏离度 绝 对值超过0.5% 的情况 本报告期内 本基金未有偏离度绝对值超过0.5% 的情况。 11.9 其他重大 事件 序号 公告事项 信息披露方式 披露日期 1 关于德邦基金与通联支付合作开 通网上直销业务增加中国工商银 行的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-01-15 2 关于新增代销机构北京展恒基金 销售有限公司和上海长量基金销 售投资顾问有限公司的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-02-20 3 德邦基金管理有限公司关于成立 德邦创新资本有限责任公司的公 告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-03-12 4 德邦基金管理有限公司关于股东 董事变更的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、巨潮资讯 网、公司网站 2013-03-22 5 德邦基金管理有限公司关于新增 董事的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、巨潮资讯 网、公司网站 2013-06-07 6 德邦德利货币市场基金基金份额 发售公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-08-28 7 德邦德利货币市场基金招募说明 《中国证券报》、《上海 2013-08-28


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 48 页 共 49 页 书 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 8 德邦德利货币市场基金基金合 同、德邦德利货币市场基金基金 合同摘要 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-08-28 9 德邦德利货币市场基金托管协议 公司网站 2013-08-28 10 关于德邦德利货币市场基金增加 代销机构的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-09-02 11 德邦德利货币市场基金基金合同 生效公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-09-17 12 德邦基金管理有限公司关于增聘 侯慧娣女士为德邦德利货币市场 基金基金经理的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-10-15 13 德邦德利货币市场基金开放 日常 申购、赎回、转换及定期定额投 资业务的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-10-17 14 德邦基金管理有限公司关于督察 长变更的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、巨潮资讯 网、公司网站 2013-10-17 15 德邦德利货币市场基金封闭期收 益公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-10-21 16 德邦基金管理有限公司关于通过 淘宝平台开展基金销售业务的公 告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-11-01 17 德邦基金管理有限公司关于开通 直销网上交易货币基金快速赎回 业务的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-11-04 18 德邦基金管理有限公司关于独立 董事变更的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 2013-11-26


德邦德 利货 币市 场基 金2013 年年 度报 告 第 49 页 共 49 页 《证券日报》、公司网站 19 德邦基金管理有限公司关于提醒 投资者及时更新身份证或者身份 证明文件的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》、公司网站 2013-12-20 20 德邦基金管理有限公司关于公司 股权转让的公告 《中国证券报》、《上海 证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》 、 公司网站、 巨潮资讯网 2013-12-25 §12 备查文 件目录 12.1 备查文件 目录 1、中国证监会核准基金募集的文件; 2、德邦德利货币市场基金基金合同; 3、德邦德利货币市场基金托管协议; 4、德邦德利货币市场基金招募说明书; 5、基金 管理人业务资格批件、营业执照; 6、报告期内按照规定披露的各项公告。 12.2 存放地点 上海市虹口区吴淞路218号宝矿国际大厦35层。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅, 也可按工本费购买复印件, 亦可通 过公司网站查询,公司网址为www.dbfund.com.cn 。 投资者对本报告如有疑问,可咨询本管理人。 咨询电话:400-821-7788 德邦基金 管理有限公司 二〇一四 年三月二十九日