对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
大成货币A(090005)

大成货币:2013年年度报告查看PDF公告

大成货币市场证券投资基金 2013 年年度报告 
2013 年 12 月31 日 
 
 
 



基金管理人: 大成基金管理有限公 司 基金托管人: 中国光大银行股份有 限公司 送出日期:2014 年 3 月 29 日 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 1 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以 上独立董事 签字同意 ,并由董 事长签发 。 基金托管人 中国光大 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定, 于 2014 年 3 月 21 日 复核了本 报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复 核 内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。 基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产, 但 不保证 基金一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本 基金的招募 说明书及 其更新。 本报告中财务资料已经审 计。 安永华明会 计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出 具了无保留 意见的审计 报告,请 投资者注 意阅读。 本报告期自 2013 年 01 月 01 日 起至 12 月 31 日 止。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 2 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 1 1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 1 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2 §2 基金简介............................................................................................................................................. 4 2.1 基金基 本情况 ............................................................................................................................. 4 2.2 基金产 品说明 ............................................................................................................................. 4 2.3 基金管 理人和基 金托管人 ......................................................................................................... 4 2.4 信息披 露方式 ............................................................................................................................. 4 2.5 其他相 关资料 ............................................................................................................................. 5 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配 情况 ............................................................................. 5 3.1 主要会 计数据和 财务指标 ......................................................................................................... 5 3.2 基金净 值表现 ............................................................................................................................. 6 3.3 过去三 年基金的 利润分配 情况 ................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 9 4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ..................................................................................................... 9 4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ........................................................... 11 4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ....................................................................... 11 4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ....................................................... 12 4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及 行 业走势的 简要 展望 ....................................................... 13 4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ....................................................................... 13 4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................................................... 14 4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ....................................................................... 15 §5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 15 5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ........................................................................... 15 5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ....... 15 5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ........................... 16 §6 审计报告........................................................................................................................................... 16 §7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 17 7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 18 7.3 所有者 权益(基 金净值) 变动表 ........................................................................................... 19 7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 20 §8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 38 8.1 期末基 金资产组 合情况 ........................................................................................................... 38 8.2 债券回 购融资情 况 ................................................................................................................... 39 8.3 基金投 资组合平 均剩余期 限 ................................................................................................... 39 8.4 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ................................................................................... 40 8.5 期末按 摊余成本 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前十名债券 投资明细 ........................... 40 8.6 “影子 定价”与 “摊余成 本法”确 定的基金 资产 净值的偏离 ........................................... 41 8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ............... 41 8.8 投资组 合报告附 注 ................................................................................................................... 41 §9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 42 9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ............................................................................... 42 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 3 页


9.2 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................................................... 42 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 42 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 43 11.1 基金份 额持有人 大会决议 ..................................................................................................... 43 11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 ..................................... 43 11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 ......................................................... 43 11.4 基金投 资策略的 改变 ............................................................................................................. 43 11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ................................................................................. 43 11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 ................................................. 43 11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ............................................................................. 44 11.8 偏离度 绝对值超 过 0.5% 的情况 ............................................................................................ 45 11.9 其他重 大事件 ......................................................................................................................... 45 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 47 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 47 13.1 备查文 件目录 ......................................................................................................................... 47 13.2 存放地 点 ................................................................................................................................. 47 13.3 查阅方 式 ................................................................................................................................. 48 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 4 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 大成货币市 场证券投 资基金 基金简称 大成货币 基金主代码 090005 交易代码 090005 基金运作方 式 契约型开放 式 基金合同生 效日 2005 年 6 月3 日 基金管理人 大成基金管 理有限公 司 基金托管人 中国光大银 行股份有 限公司 报告期末基 金份额总 额 15,598,600,306.99 份 基金合同存 续期 不定期 下属分级基 金的基金 简称: 大成货币 A 大成货币 B 下属分级基 金的交易 代码: 090005 091005 报告期末下 属分 级基 金的份额 总额 2,136,853,683.32 份 13,461,746,623.67 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持本金 安全和资 产流动性 基础上追 求较高的 当期 收益。 投资策略 本基金通过 平均剩余 期限决策 、 类属配 置和品种 选择 三个层次进 行投资管 理,以实现 超越投资 基准的投 资目标。 业绩比较基 准 税后活期存 款利率。 风险收益特 征 本基金为货 币市场基 金, 属于证券 投资基金 中的低风 险品种; 预期收 益和 风险都低于 债券基金 、混合基 金、股票 基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管 理有限公 司 中国光大银 行股 份有 限公司 信息披露负 责 人 姓名 杜鹏 张建春 联系电话 0755-83183388 010 -63639180 电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn zhangjianchun@cebbank.com 客户服务电话


4008885558 95595 传真 0755-83199588 010-63639132 注册地址 深圳市福田 区深南大道 7088 号招商银行 大厦 32 层 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 25 号、甲 25 号 中国光大 中心 办公地址 深圳市福田 区深南大道 7088 号招商银行 大厦 32 层 北京市西城 区太平桥 大街 25 号 中国光大中 心 邮政编码 518040 100033 法定代表人 张树忠 唐双宁


2.4 信息披露方式


本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《证券时报》 、 《上海证 券报》 、 《 中国证大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 5 页


券报》 登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.dcfund.com.cn 基金年度报 告报告备 置地点 深圳市福田 区深南大 道 7088 号 招商银 行大厦 32 层 大成基金 管理有限 公司 北 京市西城 区复兴 门外大 街 6 号光 大 大厦 中国光大银 行投资与 托管业务 部 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合伙) 北京市东城 区东长安 街 1 号 东方广 场安永大楼 17 层01-12 室 注册登记机 构 大成基金管 理有限公 司 深圳市福田 区深南大 道7088 号招商 银行大厦 32 层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位: 人民币元 注:1 、 本基金根 据 每日基 金收益公 告, 以 每万份基 金 份额收益为 基准, 为投资人 每日计算 收益并 分配,每月 集中支付 收益。 2、 本期 已实现收 益指基金 本期利息 收入 、 投资收 益、 其他收入 (不含公 允价值变 动收益 ) 扣除 相 关费用后的 余额,本 期利润为 本期已实 现收益加 上本 期公允价值 变动收益 ; 3.1.1 期间数 据 和指标 2013 年 2012 年 2011 年 大成货币 A 大成货币 B 大成货币 A 大成货币 B 大成货币 A 大成货币 B 本期 已实 现收 益 39,376,781.80 162,926,285.28 28,439,582.86 82,030,725.78 26,959,582.86 36,083,136.05 本期 利润 39,376,781.80 162,926,285.28 28,439,582.86 82,030,725.78 26,959,582.86 36,083,136.05 本期 净值 收益 率 3.6389% 3.8893% 3.7661% 4.0149% 3.5069% 3.7550% 3.1.2 期末 数据 和 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 期末 基金 资产 净值 2,136,853,683.32 13,461,746,623.67 5,122,121,194.11 18,537,407,491.57 1,653,457,848.31 7,291,924,293.30 期末 基金 份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末 指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 累计 净值 收益 率 26.7606% 29.4046% 22.3099% 24.5602% 17.8707% 19.7523% 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 6 页


3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比 较基准收益率 的比较 大成货币 A 阶段 份额净值 收益 率① 份额净值 收益 率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.0257% 0.0054% 0.0882% 0.0000% 0.9375% 0.0054% 过去六个月 1.9323% 0.0044% 0.1764% 0.0000% 1.7559% 0.0044% 过去一年 3.6389% 0.0044% 0.3500% 0.0000% 3.2889% 0.0044% 过去三年 11.3135% 0.0039% 1.2387% 0.0002% 10.0748% 0.0037% 过去五年 14.8160% 0.0048% 1.9587% 0.0002% 12.8573% 0.0046% 自基金合同 生效起至今 26.7606% 0.0064% 9.6817% 0.0030% 17.0789% 0.0034% 大成货币 B 阶段 份额净值 收益 率① 份额净值 收益 率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.0874% 0.0053% 0.0882% 0.0000% 0.9992% 0.0053% 过去六个月 2.0556% 0.0044% 0.1764% 0.0000% 1.8792% 0.0044% 过去一年 3.8893% 0.0044% 0.3500% 0.0000% 3.5393% 0.0044% 过去三年 12.1179% 0.0039% 1.2387% 0.0002% 10.8792% 0.0037% 过去五年 16.2040% 0.0048% 1.9587% 0.0002% 14.2453% 0.0046% 自基金合同 生效起至今 29.4046% 0.0064% 9.6817% 0.0030% 19.7229% 0.0034%


3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值 收益 率变动及其与 同期业绩比较基准收益率变动的比较 0% 7% 14% 21% 28% 35% 05-06-03 07-02-19 08-11-06 10-07-25 12-04-11 13-12-28 大成货币A 业绩比较基准 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 7 页


0% 7% 14% 21% 28% 35% 05-06-03 07-02-19 08-11-06 10-07-25 12-04-11 13-12-28 大成货币B 业绩比较基准 注:1 、 依据本基 金合同规 定, 本 基金投资 于同一公 司 发行的短期 企业债券 的比例 , 不得超 过基金 资产净值的 10% ; 存放在具 有基金托 管资格的 同一商业 银行的存款 , 不得 超过基金 资产净值 的 30%; 存放在不具 有基金托 管资格的 同一商业 银行的存 款, 不得超过基 金资产净 值的 5%; 除发生巨 额赎 回 的情 形外,基金 的投 资组合 中债 券正回 购的 资金余额 在每 个交易 日均 不得超 过基 金资产 净值 的 20% 。因发生巨额赎回致 使货币市场基金债 券正回购 的资金余额超过基金资产 净值 20% 的,基 金管 理人应当 在 5 个交 易日内进 行调整; 基金持有 的剩余 期 限不超 过 397 天 但剩余存 续期超 过 397 天 的浮动利率债券的摊余成 本总计不得超过 当日基金资 产净值的 20%;投资组 合的平均剩余期 限在 每个交易日 不得超过 180 天。本基 金在 3 个月的 初始 建仓期结束 后,基金 投资组合 比例已达 到本 基金合同的 相关规定 要求。 2、 为使本基金 业绩与其 业绩比较 基准具有 更强的可 比 性, 经大成基金 管理有限 公司申请, 并经中 国证监会同 意, 自 2008 年6 月 1 日 起, 本基金业 绩比 较基准由 “ 税后一年 期银行定 期存款利 率 ” 变更为 “税 后活期存 款利率 ” 。 本 基金业绩 比较基准 收益率的历 史走势图 从 2005 年 6 月 3 日 (基 金合同生效 日)至 2008 年 5 月 31 日为 原业绩比 较基 准(税后一 年期银行 定期存款 利率)的 走势 图,2008 年6 月 1 日 起为变更 后的业绩 比较基准 的走 势图。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 8 页


3.2.3


过去五年基金每年净值 收益率及其与 同期业绩比较 基准收益率的比较 0% 1% 2% 3% 4% 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 大成货币A 业绩比较基准 0% 1% 2% 3% 4% 5% 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 大成货币B 业绩比较基准


3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民 币元 大成货币 A 年度 已按 再投资 形式 转实收基金 直接通过应 付 赎回款转出 金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2013 39,672,379.55 - -295,597.75


39,376,781.80


2012


28,310,137.19


-


129,445.67


28,439,582.86


2011


26,518,792.74


-


440,790.12


26,959,582.86


合计 94,501,309.48


-


274,638.04


94,775,947.52


大成货币 B 年度 已按再投资 形式 转实收基金 直接通过应 付 赎回款转出 金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2013 163,202,402.55 - -276,117.27


162,926,285.28


2012





81,910,189.70


-





120,536.08


82,030,725.78


大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 9 页


2011





33,994,882.45


-


2,088,253.60


36,083,136.05


合计 279,107,474.70


-


1,932,672.41


281,040,147.11


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验





大成基金管理有限 公司经中 国证监会 证监基金 字[1999]10 号 文批准,于 1999 年 4 月 12 日 正式成立, 是中国证 监会批准 成立的首 批十家基 金管 理公司之一 ,注册资 本为 2 亿元人民币 ,注 册地为深圳。 目 前公司由 四家股东 组成, 分别 为中泰 信托有限责 任公司(48%) 、 光大证 券股份有 限 公司(25%) 、 中国银河 投资管理 有限公司(25%) 、 广东 证券股份有 限公司(2%) 。截至 2013 年 12 月 31 日,本基 金管理人 共管理 2 只封闭式 证券投资 基金 :景宏证券 投资基金 及景福证 券投资基 金, 4 只 ETF 及 2 只 ETF 联接基 金:深证 成长 40ETF 、大 成深证成长 40ETF 联接基 金、中证 500 沪市 ETF 及大成中证 500 沪市ETF 联 接基金、 中证 100ETF 、中证 500 深市 ETF ,1 只 QDII 基 金:大成 标普 500 等 权重指数 基金及 31 只开放式 证券投 资基 金: 大成景丰债 券型证券 投资基金 (LOF ) 、 大 成价值增长证券投资基金 、大成债券投资 基金、大成 蓝筹稳健证券投资基金、 大成精选增值混 合 型证券投资 基金、大 成货币市 场证券投 资基金、 大成 沪深 300 指数证券投 资基金、 大成财富 管理 2020 生命周 期证券投 资基金、 大成积极 成长股票 型证 券投资基金 、 大成创 新成长 混 合型证券 投资 基金(LOF) 、 大 成景阳领 先股票型 证券投资 基金、 大成 强化收益债 券型证券 投资基金、 大 成策略 回 报股票型证券投资基金、 大成行业轮动股 票型证券投 资基金、大成中证红利指 数证券投资基金 、 大成核心双动力股票型证 券投资基金、大 成保本混合 型证券投资基金、大成内 需增长股票型证 券 投资基金、大成中证内地 消费主题指数证 券投资基金 、大成可转债增强债券型 证券投资基金、 大 成新锐产业股票型证券投 资基金、大成景 恒保本混合 型证券投资基金、大成优 选股票型证券投 资 基 金(LOF) 、 大成 现金 增利货 币市 场基金 、大 成月 添利 理财 债券型 证券 投资 基 金、 大成 理财 21 天债券型发起式基金、大 成现金宝场内实 时申赎货币 市场基金、大成景安短融 债券型证券投资 基 金、大成景兴信用债债券 型证券投资基金 、大成景旭 纯债债券型证券投资基金 及大成景祥分级 债 券型证券投 资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经 理助理简介 姓名 职务 任本基金的 基金经理 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王立女 本基金 2007 年 1 月 - 11 年 经济学硕士 。 曾任职 于申银万大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 10 页


士 基金经理 12 日 国证券股份 有限公司 、 南京市 商业银行资 金营运中 心。2005 年4 月加入大成基金 管理有限 公司 , 曾任 大成货币 市场基金 基金经理助 理。2007 年 1 月 12 日 起 担 任 大 成 货 币 市 场 证 券投资基金 基金经理 。 2009 年 5 月23 日起 兼任大成 债券投资 基金基金经 理。2012 年 11 月 20 日 起 任 大 成 现 金 增 利 货 币 市场基金基 金经理。2013 年2 月1 日起兼任大成月 添利理财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理。2013 年 7 月 23 日起任大 成 景 旭 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基金基金经 理。 具有 基金从业 资格。国籍 :中国 李达夫 先生 本基金 基金经理 2013 年3 月7 日 - 7 年 数量经济学 硕士。 2006 年 7 月 至 2008 年 4 月就职 于东莞农 商银行资金 营运中心 , 历任 交 易员、 研究 员。2008 年 4 月至 2012 年9 月 就职于国 投瑞银基 金管理有限 公司固定 收益部, 2011 年6 月30 日至 2012 年9 月 15 日担任国投瑞 银货币市 场基金基金 经理。 2012 年 9 月 加入大成基 金管理有 限公司。 2013 年3 月7 日起担 任大成货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 及 大 成 现 金 增 利 货 币 市 场 证 券 投 资大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 11 页


基金基金经 理。2013 年 7 月 17 日 起 兼 任 大 成 景 安 短 融 债 券型证券投 资基金基 金经理。 具有基金从 业资格。 国籍: 中 国 注:1 、任职 日期、离 任日期为 本基金管 理人作 出决 定之日。 2、证券从业 年限的计 算标准遵 从行业协 会《证 券业 从业人员资 格管理 办 法》的相 关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证 券法》 、 《证 券投资基金法》 、 《大成货币 市场证券投 资基金基金合同》和其他 有关法律法规的 规定,在基 金管理运作中,大成货币 市场证券投资基 金 的投资范围、投资比例、 投资组合、证券 交易行为、 信息披露等符合有关法律 法规、行业监管 规 则和基金合同等规定,本 基金没有发生重 大违法违规 行为,没有运用基金财产 进行内幕交易和 操 纵市场行为以及进行有损 基金投资人利益 的关联交易 ,整体运作合法、合规。 本基金将继续以 取 信于市场、取信于社会投 资公 众为宗旨, 承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管 理 和运用基金财产,在规范 基金运作和严格 控制投资风 险的前提下,努力为基金 份额持有人谋求 最 大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法





根据《证券投资 基金管理公司公平 交易制度指导 意见》的规定,基金管理 人制订了《大成 基 金管理有限 公司公平 交易制度》 及 《 大成基金 管理有 限公司异常 交易监控 与报告制 度》 。 基金管 理 人旗下投资组合严格按照 制度的规定,参 与股票、债 券的一级市场申购、二级 市场交易等投资 管 理活动,内容包括授权、 研究分析、投资 决 策、交易 执行、业绩评估等与投资 管理活动相关的 各 个环节。研究部负责提供 投资研究支持, 投资部门负 责投资决策,交易管理部 负责实施交易并 实 时监控,监察稽核部负责 事前监督、事中 检查和事后 稽核,风险管理部负责对 交易情况进行合 理 性分析,通 过多部门 的协作互 控,保证 了公平交 易的 可操作、可 稽核和可 持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内, 基金管理 人严格执 行了公平 交易的原 则和 制度。 基金管理人 运用统计 分析方法 和工具, 对旗下所 有投 资组合间连续 4 个 季度的日 内、3 日内大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 12 页


及 5 日内股票及债券 交易同向 交易价差 进行分析 。分 析结果表明 :债券交 易同 向交 易频率较 低; 股票同向交易溢价率较大 主要来源于市场 因素(如个 股当日价格振幅较高)及 组合经理交易时 机 选择,即投资组合成交时 间不一致以及成 交价格的日 内较大变动导致个别些组 合间的成交价格 差 异较大,但 结合交易 价差专项 统计分析 ,未发现 违反 公平交易原 则的异常 情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明





报告期内,基金 管理人旗下所有投 资组合未发现 存在异常交易行为。主动 投资组合间股票 交 易存在 11 笔 同日反向 交易 , 原因为 投资策略 需要 。 主 动型投资组 合与指数 型投资组 合之间或 指数 型投资组合之间存在股票 同日反向交易, 参与交易所 公开竞价同日 反向交易成 交较少的单边交 易 量超过该股 当日成交 量 5%的仅 有 2 笔, 原因为投 资策 略需要; 主 动投资组 合间债券 交易存在1 笔 同日反向交易,原因为投 资策略需要。投 资组合间相 邻交易日反向交易的市场 成交比例、成交 均 价等交易结 果数据表 明该类交 易不对市 场产生重 大影 响,无异常 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013 年宏观经 济平稳运 行,一季 度 GDP 同比 增长 7.7% ,二季度回 落至 7.4% ,三季度 在克强 总理的“上 下限指导 ”政策带 动下投资 和库存需 求有 所反弹,GDP 反弹至 7.8% ,四 季度经 济 略有 回落, 全 年 GDP 实现 7.7% 的增长 。 通胀 方面,CPI 受 基数的影响 , 呈现 前低后高 的走势 , 全年 涨 幅2.6% , 明显低 于 3.5% 的调控目 标。 与经济 基本面的 平稳不同, 资本 市场尤其 是债券市 场波动 较 大。上半年外汇占款大幅 增长,社会融资 规模快速扩 张,流动性宽松提升市场 风险偏好,各类 资 产出现普涨 , 而 “620 ” 钱荒 成为流动 性的大拐 点, 央 行为控制影 子银行快 速扩张 , 维持银 行间市 场资金紧平衡,资金利率 持续走高而且波 动增加,再 叠加利率市场化对银行资 金成本以及资产 配 置行为的影 响,债券 收益率大 幅上行。 2013 年本基 金在投资 管理过程 中继续贯 彻稳健操 作的 原则, 高度重 视组合 的流动性 管理和安 全性管理。具体来说,本 基金对基金份额 持有人结构 分析、未来投资期内持有 人申购赎回带来 的 基金流动性变化预测以及 货币市场利率判 断的基础上 ,辅以情景分析等技术和 数量手段进行资 产 配置决策。针对货币市场 资金面的波动情 况,灵活调 节各类资产投资比例以及 投资期限,做好 流 动性管理,同时进行主动 和积极的收益管 理。本基金 着眼于货币基金流动性管 理的本义,在投 资 管理过程中始终贯彻稳健 操作的原则,合 理安排投资 组合和期限结构,在保证 流动性的前提下 通 过积极主动 管理提高 组合投资 收益。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 13 页


4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内本 基金 A 类 净值收益 率为 3.6389%,B 类 净 值收益率 3.8893% , 期 间业绩比 较基准 收 益率为 0.3500%。 本基金着眼于货币 基金流动性管理 的本义,在投资管理过程 中始终贯彻稳健 操 作的原则,合理安排投资 组合和期限结构 ,在保证流 动性的前提下通过积极主 动管理提高组合 投 资收益。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望 展望 2014 年 , 房 地产投资 增速有望 在销售下 降的带动 下有所下降 , 而在 控制地 方政府债 务风 险,转变发展方式的带动 下基础设施投资 也难以明显 增长,在投资增速下降的 带动下经济增长 和 融资需求都有望下降,这 将给央行货币政 策的适当调 整提供空间。而通胀方面 ,在经济增长平 稳 的背景下, 预计不存 在明显的 上涨压力 ,全年 CPI 同 比增速在 2.5%-2.7% 之间 。今年以 来央行 政 策态度有所 转变,从 春节前积 极逆回购 以及扩大 SLF 的操作范围 等,央行 降低银行 间回购利 率波 动幅度意图 明显, 银行间 市场的流 动性环境 有望好于2013 年四季 度, 回购利率 波动中枢 有望低于 2013 年下半 年的水平 。资金利 率的下降 以及市场 预期 的好转有望 带动各类 品种出现 估值修复 。 本基金在 2014 年将密 切关注金 融市场的 变化 , 在稳健 操作的原则 下, 高 度重 视 组合的流 动性 管理和安全 性管理 。 基于 市场基本 面和资金 面以及投 资人结构变 化的判断 , 本 基金 2014 年将继续 保持投资组合的高流动性 ,严格控制利率 风险和流动 性风险。在具体投资品种 上,本基金投资 将 以短期融资券、存款以及 浮动利率债券为 主,同时继 续充分利用市场机会进行 交易套利。我们 将 始终把确保基金资产的安 全性和基金收益 的稳定性放 在首位,在严格控制流动 性风险的基础上 , 坚持规范运 作、审慎 投资的原 则为基金 份额持有 人争 取长期稳定 的投资回 报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况 本报告期内,依据相关的 法律法规、基金合 同以及内 部 监察稽核制度,本基金 管理人对本基 金运作、内部管理、制度 执行及遵规守法 情况进行了 监察稽核。内部监察稽核 的重点是:国家 法 律法规及行业监管规则的 执行情况;基金 合同的遵守 情况;内部规章制度的执 行情况;资讯管 制 和保密工作落实情况;员 工职业操守规范 情况,目的 是规范基金财产的运作, 防范和控制投资 风 险,确保经 营业务的 稳健运行 和受托资 产的安全 完整 ,维护本基 金份额持 有人的合 法权益。 (一)根据最新的法律法 规、规章、规范性 文件,本 基金管理人及时制定了相 应的制度,并 对以前的制 度进行不 断修订和 完善 , 确保本 基金管理 人内控制度 的适时性 、 全 面性和合 法合规性。 同时,为保障制度的适时 性,避免部分内 控制度、业 务规则与业务发展不相适 应,报告期内本 基大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 14 页


金管理人组 织各部门 对管理制 度作了进 一步梳理 和完 善。 (二)全面加强风险监控 ,不断提高基金业 务风险管 理水平。本年度内,深圳 辖区基金公司 按照监管部门要求,深入 开展各项自查工 作,公司以 此为契机在强化将风险控 制放在各项工作 之 首的风控理念基础上,力 求将风控意识深 入到每个业 务条线。同时,为督促各 部门完善并落实 各 项内控措施,公司 严格执 行 风险控制管理 员制度,健 全内控工作协调机制及监 督机制,并进一 步 加强投资风 险数量化 评价能 力 及事前风 险防范能 力, 有效防范相 关业务风 险。 (三)日常监察和专项监 察相结合,确保监 察稽核的 有效性和深入性。本年度 ,公司继续对 本基金销售、宣传等方面 的材料、协议及 其他法律资 料等进行了严格审查,对 本基金各项投资 比 例、投资权限、基金交易 、股票投资限制 、股票库维 护等方面进行实时监察, 同时,还专门针 对 基金投资交 易(包括 公平交易 、转债投 资、投资 权限 、投资比例 、流动性 风险、基 金重仓股 等) 、 基金运营 (基 金头寸、 基 金结算、 登记清算 等) 、 网上 交易、 基金销 售等进行 专项监察。 通过日 常 监察, 保 证了公司 监察的全 面性、 实时性 , 通过专 项 监察, 及 时发现并 纠正了业 务中的潜 在风险, 加强了业务 部门和人 员的风险 意识,从 而较好地 预防 了风险的发 生。 (四)加强了对投资管理 人员通讯工具在交 易时间的 集中管理,定期或不定期 的对投资管理 人员的网络 即时通讯 记录、电 话录音等 进行抽查 ,有 效的防范了 各种形式 的利益输 送行为。 (五)以多种方式加强合 规教育与培训,提 高全公司 的合规守法意识。及时向 全公司传达与 基金相关的法律法规,并 要求公司各部门 贯彻到日常 工作中。公司监察稽核部 通过解答各业务 部 门提出的法律问题,提供 法律依据,对于 较为重大疑 难法律事项及时咨询公司 外部律师或监管 部 门,避免了 业务发展 中的盲目 性,及时 防范风险 ,维 护了基金份 额持有人 的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明 本基金管理人指导基金估 值业务的领导小组 为公司估 值委员会,公司估值委员 会主要负责估 值政策和估值程序的制定 、修订以及执行 情况的监督 。估值委员会由股票投资 部、研究部、固 定 收益部、风险管理部、基 金运营部、监察 稽核部、委 托投资部指定人员组成。 公司估值委员会 的 相关成员均 具备相应 的专业胜 任能力和 相关工作 经历 , 估值委员会 成员中包 括两名投 资组合经 理。 股票投资部、 研 究部、 固定 收益部、 风险 管理部 和委 托投资部负 责关 注相 关投资品 种的动态, 评判基金持有的投资品种 是否处于不活跃 的交易状态 或者最近交易日后经济环 境发生了重大变 化 或证券发行机构发生了影 响证券价格的重 大事件,从 而确定估值日需要进行估 值测算或者调整 的 投资品种;提出合理的数 量分析模型对需 要进行估值 测算或者调整的投资品种 进行公允价值定 价 与计量;定期对估值政策 和程序进行评价 ,以保证其 持续适用;基金运营部负 责日常的基金资 产大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 15 页


的估值业务,执行基金估 值政策,并负责 与托管行沟 通估值调整事项;监察稽 核部负责审核估 值 政策和程序的一致性,监 督估值委员会工 作流程中的 风险控制,并负责估值调 整 事项的信息披 露 工作。


本基金的日常估值程序由 基金运营部基金估 值核算员 执行,并与托管银行的估 值结果核对一 致。基金估值政策的议定 和修改采用集体 讨论机制, 基金经理及投资经理作为 估值小组成员, 对 本基金持仓证券的交易情 况、信息披露情 况保持应有 的职业敏感,向估值委员 会提供估值参考 信 息,参与估值政策讨论。 对需采用特别估 值程序的证 券,基金管理人及时启动 特别估值程序, 由 估值委员会 讨论议定 特别估值 方案并与 托管行沟 通后 由基金运营 部具体执 行。 本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在 任何重大 利益冲突,截止报告期末 未与外部估值 定价服 务机 构签约。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明 本基金管理人严格按照本 基金基金合同的规 定进行收 益分配。 据本基金基金合 同中收益分配 有关原则的规定:本基金 根据每日基金收 益公告,以 每万份基金份额收益为基 准,为投资人每 日 计算收益并分配,按日结转份额,每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润 202,303,067.08 元, 报告期内 已分配利 润 202,303,067.08 元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明 2013 年度, 中国光大 银行股份 有限公司 在大成货 币市 场证券投资 基金托管 过程中, 严格遵守 了《证券投资基金法》 、 《 证券投资基金运 作管理办法 》 、 《证券投资基金信息披 露管理办法》及 其 他法律法规、相关实施准 则、基金合同、 托管协议等 的规定,依法安全保管了 基金的全部资产 , 对大成货币市场证券投资 基金的投资运作 进行了全面 的会计核算和应有的监督 ,对发现的问题 及 时提出了意见和建议。同 时,按规定如实 、独立地向 监管机构提交了本基金运 作情况报告,没 有 发生任何损害基金份额持 有人利益的行为 ,诚实信用 、勤勉尽责地履行了作为 基金托管人所应 尽 的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规 守信、净值计 算、利润分配等情况的说明 2013 年度, 中国光大 银行股份 有限公司 依据 《证 券投 资基金法》 、 《证券投 资基金运 作管理办 法》 、 《证券投资基金信息 披露管理办法》及 其他法律 法规、相关实施准则、 基金合同、托管协 议 等的规定,对基金管理人 ——大成基金管 理有限公司 的投资运作、信息披露等 行为进行了复核 、大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 16 页


监督,未发现基金管理人 在投资运作、基 金资产净值 的计算、基金份额申购赎 回价格的计算、 基 金费用开支等方面存在损 害基金份额持有 人利益的行 为。该基金在运作中遵守 了有关法律法规 的 要求,各重要方面的运作 也能够严格按照 基金合同的 规定进行。该基金在运作 中遵守了《证券 投 资基金法》 等有关法律法 规的要求;各重 要方面由投 资管理人依据基金合同及 实际运作情况进 行 处理。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见 中国光大银行股份有限公 司依法对基金管理 人 —— 大 成基金管理有限公司编制 的“大成货币 市场证券投 资基金 2013 年年度 报告 ”进 行了复 核, 报 告中相关财 务指标、 净值 表现、 收益 分配情 况、财务会 计报告、 投资组合 报告等内 容真实、 准确 、完整。 §6 审计报告 审计报告标 题 审计报告 审计报告收 件人 大成货币市 场证券投 资基金全 体基金份 额持有人 引言段 我们审计了后附的 大成 货 币 市 场 证券 投 资 基金的 财务 报 表 , 包 括2013 年12月31 日 的资产负 债表 ,2013 年度的 利润表 、 所有 者权益 (基 金净值) 变 动表以及财 务报表附 注。 管理层对财务报 表的责任段 编制和公允 列报 财务 报表是基 金管理人 大成基金 管理 有限公司的 责任。 这种责任包 括: (1) 按照企业 会计准则 的规定编 制财 务报表, 并 使其实现 公 允反映;( 2 ) 设计、 执行 和维 护 必要的 内部控制 , 以 使财务报表 不存在由 于 舞弊或错误 导致的重 大错报 。 注册会计师的责 任段 我们的责任 是在 执行 审计工作 的基础上 对财务报 表发 表审计意见 。 我们 按照中国注 册会计师 审计准则 的规定执 行了审计 工作 。 中国注册 会计师审 计 准则要求我 们遵守 中 国注册会 计师 职业 道德 守则 , 计 划和 执行审 计工作以 对 财务报表是 否不存在 重大错报 获取合理 保证。 审计工作涉 及实施审 计程序, 以获取有 关财务 报表金 额和披露的 审计证 据。 选择的 审计程序 取决于注 册会计师 的判断, 包括 对由于舞弊 或错误导 致 的财务报表 重大错报 风险的评 估。 在进 行风险评 估时 , 注册会计 师 考虑与 财 务报表编制 和公允列 报 相关的 内部控制 , 以设计 恰当 的审计程序 , 但目的 并 非对内部控 制的有效 性发表意 见。 审计 工作还包 括评 价 基金 管理 人 选用会 计 政策的恰当 性和作出 会计估计 的合理性 ,以及评 价财 务报表的总 体列 报。 我们相信 , 我们获 取的审计 证据是充 分、 适当的 , 为 发表审计意 见提供 了基础。 审计意见段 我们认为,上述 财务报表 在所 有 重 大 方面 按 照 企 业会 计 准 则 的 规 定编 制, 公允反 映了 大成 货币市场 证券投资 基金2013 年12 月31 日的财 务状况以 及 2013年度的 经营成果 和净值变 动情况。 注册会计师的姓 名 昌华 王华 会计师事务所的 名称 安永华明会 计师事务 所( 特殊普 通合伙) 会计师事务所的 中国 北京 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 17 页


地址 审计报告日 期 2014 年 3 月25 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体: 大成货币 市场证券 投资基金 报告截止日 : 2013 年12 月 31 日 单位:人民 币元 资 产 附注号 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 7,178,347,126.14 15,973,744,338.96 结算备付金


3,693,333.33 - 存出保证金


- - 交易性金融 资产 7.4.7.2 1,536,380,909.49 1,920,016,337.67 其中:股票 投资


- - 基金投资


- - 债券投资


1,536,380,909.49 1,920,016,337.67 资产支持证 券投资


- - 衍生金融资 产 7.4.7.3 - - 买入返售金 融资产 7.4.7.4 6,026,277,314.30 6,224,480,968.98 应收证券清 算款


113,881.33 - 应收利息 7.4.7.5 47,326,551.89 51,688,727.55 应收股利


- - 应收申购款


811,970,202.91 1,168,133.44 递延所得税 资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


15,604,109,319.39 24,171,098,506.60 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融 负债


- - 衍生金融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回购金 融资产款


- 303,799,648.10 应付证券清 算款


- 200,000,000.00 应付赎回款


- - 应付管理人 报酬


1,172,156.94 2,220,022.10 应付托管费


355,199.03 672,733.98 应付销售服 务费


275,831.19 502,095.43 应付交易费 用 7.4.7.7 73,236.46 74,489.62 应交税费


1,033,100.00 1,033,100.00 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 18 页


应付利息


- 32,127.89 应付利润


2,358,688.78 2,930,403.80 递延所得税 负债


- - 其他负债 7.4.7.8 240,800.00


305,200.00 负债合 计


5,509,012.40 511,569,820.92 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 15,598,600,306.99 23,659,528,685.68 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益 合计


15,598,600,306.99 23,659,528,685.68 负债和所有 者权益总 计


15,604,109,319.39 24,171,098,506.60 注: 报告截止 日2013 年12 月31 日, A 级基金份额 净值1.0000 元, 基 金份额总 额2,136,853,683.32 份 ;B 级基金份额净值 1.0000 元 , 基 金 份 额 总 额 13,461,746,623.67 份 。基金 份 额 总 额 15,598,600,306.99 份。


7.2 利润表 会计主体: 大成货币 市场证券 投资基金 本报告期:2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 项 目 附注号 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月31 日 一、收入


243,485,461.56 130,264,198.36 1. 利息收入


248,203,930.96 126,254,490.92 其中:存款 利息收入 7.4.7.11 133,242,312.90 81,176,749.71 债券利息收 入


85,592,022.57 29,868,475.48 资产支持证 券利息收 入


- - 买入返售金 融资产收 入


29,369,595.49 15,209,265.73 其他利息收 入


- - 2. 投资收益 (损失 以 “- ” 填列)


-4,718,469.40 4,009,707.44 其中:股票 投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收 益


- - 债券投资收 益 7.4.7.13 -4,718,469.40 4,009,707.44 资产支持证 券 投资收 益


- - 衍生工具收 益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 - - 3. 公允价值 变动收益 (损失以 “-”号填列 ) 7.4.7.18 - - 4. 汇兑收益 (损失以 “-”号 填列) - - 5. 其他收入 (损失以 “-” 号填 列) 7.4.7.19 - - 减: 二、费用


41,182,394.48 19,793,889.72 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 19 页


1.管理人报 酬


17,592,164.01 9,262,016.43 2.托管费


5,330,958.75 2,806,671.66 3.销售 服务 费


3,152,850.64 2,107,765.05 4.交易费用 7.4.7.18 - - 5.利息支出


14,426,357.45 5,037,299.05 其中:卖出 回购金融 资产支出


14,426,357.45 5,037,299.05 6.其他费用 7.4.7.19 680,063.63 580,137.53 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ” 号填列) 202,303,067.08 110,470,308.64 减:所得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “-”号 填列) 202,303,067.08 110,470,308.64


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体: 大成货币 市场证券 投资基金 本报告期:2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 单位:人民 币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有 者权益 ( 基 金净值) 23,659,528,685.68 - 23,659,528,685.68 二、 本期经营 活动产生 的 基金净值变 动数 (本期 利 润) - 202,303,067.08 202,303,067.08 三、 本期基金 份额交易 产 生的基金净 值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) -8,060,928,378.69 - -8,060,928,378.69 其中:1.基 金申购款 65,052,427,228.65 - 65,052,427,228.65 2. 基金赎回 款 -73,113,355,607.34 - -73,113,355,607.34 四、 本期向基 金份额持 有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “- ”号填列 ) - -202,303,067.08 -202,303,067.08 五、 期末所有 者权益 ( 基 金净值) 15,598,600,306.99 - 15,598,600,306.99 项目 上年度可比期间 2012 年 1 月 1 日至2012 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 20 页


一、 期初所有 者权益 ( 基 金净值) 8,945,382,141.61 - 8,945,382,141.61 二、 本期经营 活动产生 的 基金净值变 动数 (本期 利 润) - 110,470,308.64 110,470,308.64 三、 本期基金 份额交易 产 生的基金净 值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 14,714,146,544.07 - 14,714,146,544.07 其中:1.基 金申购款 40,973,375,277.91 - 40,973,375,277.91 2. 基金赎回 款 -26,259,228,733.84 - -26,259,228,733.84 四、 本期向基 金份额持 有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “- ”号填列 ) - -110,470,308.64 -110,470,308.64 五、 期末所有 者权益 ( 基 金净值) 23,659,528,685.68 - 23,659,528,685.68 报表附注为 财务报表 的组成部 分。 本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署: 基金管理人 负责人:张 树忠








主管 会计工作 负责 人 :刘彩晖








会 计机构负 责人 :范 瑛 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成货币市场证券投资基 金(以下简称“ 本基 金 ”) , 系经中国证券监督管理委 员会(以下简 称“ 中国证 监会 ” ) 证 监基金 字[2005]78 号文 《 关于 同意大成货 币市场证 券投资基 金募集的 批复》 的核准, 由 基金管理 人大成基 金管理有 限公司向 社会 公开发行募 集 ,基金 合同于 2005 年 6 月 3 日正式生效, 首 次设立募 集规模为 3,636,502,882.17 份基金份额。 本 基金为契 约型开放 式, 存续 期限不定。本基金的基金 管理人为大成基 金管理有限 公司,注册登记机构为大 成基金管理有限 公 司,基金托 管人为中 国光大银 行股份有 限公司(“ 中 国光大银行 ”)。 本基金分设 两级基金 份额:A 级基 金份额和 B 级 基金 份额。两级 基金份额 针对不同 级别的基 金份额持有 人,分设 不同的基 金代码, 收取不同 销售 服务费并单 独公布基 金日收益 和基金 7 日年 化收益率。 基金 A 级 基金份额 针对在单 个基金账 户保 留份额在 1000 万份以 下的持有 人,B 级 基金 份额针对在 单个基金 账户保留 份额在 1000 万 份以上 (含 1000 万)的 持有人。 若 A 级 基金份额 持 有人在单个 基金账户 保留的 A 级基金份 额超过 1000 万份时, 本基 金的注册 登记机构 自动将其 在该 基金账户持 有的 A 级基金 份额升级 为 B 级基金 份额。B 级基金份额 持有人在 单个基金 账户保留的 最低基金份 额为1000 万 份。 若B 级 基金份额 持有人在 单个基金账 户保留的B 级基金份 额低于1000 万份时,本 基金的注 册登记机 构自动将 其在该基 金账 户持有的 B 级基金份 额转为 A 级基金份 额。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 21 页


本基金可投 资于剩余 期限在 1 年以 内(含 1 年) 的回 购、央行票 据、银行 定期存款 、大额存 单,剩余期 限在 397 天(含397 天)以 内的债券 以及 中国证监会 、中国人 民银行允 许基金投 资的 其他货币市 场投资工 具。本基 金的业绩 比较基准 为税 后活期存款 利率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表 系按照中 国财政 部 2006 年 2 月 颁布的《 企业会计准 则 —基本 准则》 和 38 项 具体 会计准则、 其 后颁布的 应用指南、 解释以 及其他相 关 规定 (以下合 称 “企业会 计准则” ) 编制, 同 时,对于在具体会计核算 和信息披露方面 ,也参考了 中国证券投资基金业协会 修订并发布的《 证 券投资基金 会计核算 业务指引》 、 中 国证监会 制定的 《 关于进一步 规范证券 投资基金 估值业务 的指 导 意 见 》 、 《关 于 证 券投 资 基 金执 行< 企业 会 计 准则> 估 值 业 务 及份 额 净 值计 价 有 关事 项 的 通知 》 、 《证券投资 基金信息 披露管理 办法》 、 《 证券投资 基金 信息披露内 容与格式 准则》第 2 号《年 度报 告的内容与 格式》 、 《证 券投资基 金信息披 露编报规 则 》 第 3 号 《会计报 表附注的 编制及披 露》 、 《证 券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告 和 半年度报告> 》 及其 他中国证 监会颁布 的相关 规定。 本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声 明 本财务报表 符合企业 会计准则 的要求 , 真实 、 完 整地 反映了本基 金于 2013 年 12 月31 日的财 务状况以及 2013 年度 的经营成 果和净值 变动情 况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务 报表所载 财务信息 根据下列 依照企业 会计 准则、 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 和其他相关 规定所厘 定的主要 会计政策 和会计估 计编 制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计 年度采用 公历年度 ,即每年1 月1 日 起至12 月31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用 的货币均 为人民币。除有特别说明 外,均以人民 币元为单位 表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金的金 融资产分 类为交易 类金融资 产及贷款 和应 收款项, 在初 始确认时 以公允价 值计量。 本基金对所持有的债券投 资以 摊余成本法 进行后续计 量。本会计期间内,本基 金持有的债券投 资 的摊余成本 接近其公 允价值。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 22 页


本基金的金融负债于初始 确认时归类为其他 金融负债 ,以公允价值计量,并以 摊余成本进行 后续计量。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续 计量和终止确 认 (1) 债券投资 买入银行间 同业市场 交易的债 券,于成 交日确认 为债 券投资; 债券投资按实际支付的全 部价款入账,其中 所包含债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利 息,作为应 收利息单 独核算, 不构成债 券投资成 本, 对于贴息债 券,应作 为债券投 资成本; 卖出银行间同业市场交易 的债券,于成交日 确认债券 投资 收益,卖出债券的成 本按移动加权 平均法结转 。 (2) 回购协 议 基金持有的 回购协议 (封闭 式回购) , 以成本 列示, 按 实际利率 (当实际 利率与合 同利率差 异 较小时,也 可以用合 同利率) 在实际持 有期间内 逐日 计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金估值采用摊余成本 法,其相当于公允 价值。估 值对象以买入成本列示, 按实际利率并 考虑其买入 时的溢价 与折价, 在其剩余 期限内摊 销, 每日计提收 益或损失 。 本基金不采 用市场利 率和上市 交易的债 券和票据 的市 价计算基金 资产净值 ; 本基金金融 工具的估 值方法具 体如下: 1) 银行存款 基金持有的 银行 存款 以本金列 示,按银 行实际协 议利 率逐日计提 利息。 2) 债券投资 基金持有的附息债券、贴 现券购买时采用实 际支付价 款(包含交易费用)确定 初始成本,每 日按摊余成 本和实际 利率计算 确定利息 收入。 3) 回购协议 (1) 基金持有的回购协议 (封闭 式回购) ,以 成本列示 ,按实际利率在实际持有 期间内逐日计 提利息。 (2) 基金持有 的买断式 回购以协 议成本列 示, 所产生的 利息在实际 持有期间 内逐日计 提。 回购 期间对涉及的金融资产根 据其资产的性质 进行相应的 估值。回购期满时,若双 方都能履约,则 按 协议进行交割。若融资业 务到期无法履约 ,则继续持 有现 金资产;若融券业务 到期无法履约, 则 继续持有债 券资产, 实际持有 的相关资 产按其性 质进 行估值。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 23 页


4) 其他 (1) 如有确凿 证据表明 按上述方 法进行估 值不能 客观 反映其公允 价值的, 基 金管理人 可根据具 体情况与基 金托管人 商定后, 按最能反 映公允价 值 的 价格估值。 (2) 为了 避免 采用摊 余成 本法 计算 的基 金资产 净值 与按 其他 可参 考公 允价 值指标 计算 的基 金 资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额 持有人的利 益产生稀释和不公平的结 果,基金管理人 于 每一估值日,采用其他可 参考公允价值指 标,对基金 持有的估值对象进行重新 评估,即 “影子 定 价” 。当 “影子定价 ”确 定的基金资产净 值与摊余成 本法计算的基金资产净值 的偏离度的绝对 值 达到或超过 0.25% 时 ,基金管理人应根 据风险控制的 需要调整组合。其中,对 于偏离度的绝对 值 达到或超过 0.50% 的 情形,基 金管理人 应编制并 披露 临时报告。 (3) 如有新增 事项,按 国家最 新 规定估值 。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具 有抵销已 确认金融 资产和金 融负债的 法定 权利, 且该种 法定权利 现在是可 执行的, 同时本基金计划以净额结 算或同时变现该 金融资产和 清偿该金融负债时,金融 资产和金融负债 以 相互抵销后的金额在资产 负债表内列示。 除此以外, 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别 列 示,不予相 互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为 对外发行 的基金份 额总额。 每 份基金份 额 面值为 1.00 元。 由于申 购、 赎回引起 的 实收基金的变动分别于基 金申购确认日、 赎回确认日 认列 。上述申购和赎回分 别包括基金转换 所 引起的转入 基金的实 收基金 增 加和转出 基金的实 收基 金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款 利息 收入按 存款 的本 金与 适用 的实际 利率 逐日 计提 的金 额入 账。 若提前 支取 定期 存 款,按协议规定的利率及 持有期重新计算 存款利息收 入,并根据提前支取所实 际收到的利息收 入 与账面已确认的利息收入 的差额确认利息 收入损失, 列入利息收入减项,存款 利息收入以净额 列 示。 另外, 根 据中国 证监会基 金部通知(2006)22 号文 《关于货币 市场基金 提前支取 定期存款 有关 问题的通知 》的规定 ,因提前 支取导致 的利息损 失由 基金管理公 司承担; (2) 债券利息 收入按实 际持有期 内逐日计 提。 附 息债 券 、 贴现券购买时 采用实际 支付价款 ( 包 含交易费用 )确定初 始成本, 每日按摊 余成本和 实际 利率计算确 定利息收 入; (3) 买入返售 金融资产 收入 , 按买入 返售金融 资产的摊 余成本及实 际利率 (当实 际利率与 合同 利率差异较 小时,也 可以用合 同利率) , 在回购 期内 逐日计提; 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 24 页


(4) 债券投资 收益于卖 出债券成 交日确认 , 并 按卖出债 券成交金额 与其成本 、 应 收利息及 相关 费用的差额 入账; (5) 其他收入 在主要风 险和报酬 已经转移 给对方, 经济 利益很可能 流入且金 额可以可 靠计量的 时候确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 (1) 基金管理 费按前一 日基金资 产净值 的 0.33%的 年费 率逐日计提 ; (2) 基金托管 费按前一 日基金资 产净值 的 0.10%的 年费 率逐日计提 ; (3) 基金销 售服务费 A 级基 金份额的 基金销 售服务费 按前一日的 基金资产 净值的 0.25% 的年 费率逐日计 提; B 级基 金份额的 基金销售 服务费按 前一 日的基金资 产净值的0.01%的 年费率逐 日计 提; (4) 卖出回购 金融资产 支出 , 按卖出 回购金融 资产的摊 余成本及实 际利率 (当实 际利率与 合同 利率差异较 小时,也 可以用合 同利率) 在回购期 内逐 日计提; (5) 其他费用 系根据有 关法规及 相应协议 规定, 按实 际 支出金额, 列入 当期基金 费用。 如果 影 响基金份额 净 值小数 点后第四 位的,则 采用待摊 或预 提的方法。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1) 本基金根 据每日基 金收益公 告, 以每万份 基金份额 收益为基准 , 为投 资者每 日计算收 益并 分配,按日结转份额,每 月集中支付收益 。若当日收 益大于零,则为投资者记 正收益;若当日 收 益小于零, 则为投资 者记负收 益;若当 日收益为 零时 ,当日投资 者不计收 益; (2) 投资者当 日收益的 精度为 0.01 元,对小 数点第 3 位后采用 “ 截位法 ” ,余额划 归基金资 产,留待下 次分配; (3) 当日申购 的基金份 额不享有 当日分红 权益 , 当日赎 回的基金份 额享有当 日分红权 益。 基金 收益每月月末集中支 付一 次,成立不满一 个月不支付 ,每月累计收益支付方式 只采取红利再投 资 方式,投资 者可通过 赎回基金 份额获得 现金收益 ; (4) 在不影响 投资者利 益的情况 下, 基金管理 人可酌情 调整基金收 益分配方 式, 此项调整 不需要召 开基金份额持有人大会, 基金管理人应于 实施更改前 两日内在至少一种中国证 监会指定报刊上 刊 登公告。 7.4.4.11 其他重要会计政策和会计估计 本基金本报 告期无需 要说明的 其他重要 会计政策 和会 计估计事项 。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 25 页


7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正 的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金于本 报告期未 发生会计 政策变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金于本 报告期未 发生会计 估计变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金于本 报告期未 发生会计 差错更正 。 7.4.6 税项 7.4.6.1 营 业税、企 业所得税 根据财政部、国家税务总局 财税字[2004]78 号文《 关于证券投资基金税收政策 的通知》 ,自 2004 年1 月1 日起 , 对证 券投资基 金 ( 封闭式证 券投 资基金 , 开放式 证券投资 基金 ) 管理人 运用 基金买卖股 票、债券 的差价收 入,继续 免征营业 税和 企业所得税 ; 根据财政部、国家税务总局 财税[2008]1 号文《关于 企业所得税若干优惠政策的 通知》的规 定,对证券投资基金从证 券市场中取得的 收入,包括 买卖股票、债券的差价 收 入,股权的股息 、 红利收入, 债券的利 息收入及 其他收入 ,暂不征 收企 业所得税。 7.4.6.2 个 人所得税 根据财政部、国家税务总局财 税字[2002]128 号文《 关于开放式证券投资基金有关 税收问题 的通知》 的规定, 对基金 取得的股票的股 息、红利收 入、债券的利息收入及储 蓄利息收入,由 上 市公司、债券发行企业及 金融机构在 向基 金 派发股息 、红利收入、债券的利息 收入及储蓄利息 收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人所得 税。 根据财政部、国家税务总局财 税[2008]132 号《财政 部国家税务总局关于储蓄存款 利息所得 有关个人所 得税政策 的通知》 , 自 2008 年 10 月9 日 起暂免征收 储蓄存款 利息所得 个人所得 税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民 币元 项目 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 活期存款 1,963,347,126.14 2,283,744,338.96 定期存款 - - 其他存款 5,215,000,000.00 13,690,000,000.00 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 26 页


合计: 7,178,347,126.14 15,973,744,338.96 注:1 、2013 年 12 月 31 日活期 存款金额 均为 活期 协议 存款, 2012 年 12 月 31 日活期 存款金额 中包 括活期协议 存款 2,283,744,188.60 元。 2、其他存款 为根据协 议可提前 支取且没 有利息 损失 的协议存款 。 3、本基金于 本会计期 间及上年 度可比会 计期间 未投 资于定期存 款。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - 0.0000% 银行间市场 1,536,380,909.49 1,537,085,000.00 704,090.51 0.0045% 合计 1,536,380,909.49 1,537,085,000.00 704,090.51 0.0045% 项目


上年度末 2012 年 12 月31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - 0.0000% 银行间市场 1,920,016,337.67 1,922,253,000.00 2,236,662.33 0.0095% 合计 1,920,016,337.67 1,922,253,000.00 2,236,662.33 0.0095% 注:偏离金 额=影子 定价-摊 余成本 ; 偏离度= 偏离 金额/基金资 产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本 报告期末 未持有衍 生金融资 产/负债 。 7.4.7.4 买入返售金融资产


单位:人 民币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断 式逆回购 交易所市场 430,000,000.00 - 银行间市场 5,596,277,314.30 - 合计 6,026,277,314.30 - 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 27 页


项目 上年度末 2012 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断 式逆回购 交易所市场 400,000,000.00 - 银行间市场 5,824,480,968.98 - 合计 6,224,480,968.98 - 7.4.7.5 应收利息


单位:人 民币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年12 月31 日 应收活期存 款利息 1,187,884.58 1,063,839.43 应收定期存 款利息 - - 应收其他存 款利息














13,648,523.43


21,821,816.97 应收结算备 付金利息 1,828.20 - 应收债券利 息 27,262,984.97 21,808,052.47 应收买入返 售证券利 息 5,225,330.71 6,995,018.68 应收申购款 利息 - - 其他 - - 合计 47,326,551.89 51,688,727.55 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 交易所市场 应付交易 费用 - - 银行间市场 应付交易 费用 73,236.46 74,489.62 合计 73,236.46 74,489.62 7.4.7.8 其他负债














单 位:人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 预提银行间 账户维护 费 4,500.00 4,500.00 预提上清所 账户维护 费 4,500.00 4,500.00 预提审计费 90,000.00 90,000.00 预提信息披 露费 100,000.00 100,000.00 应付银行划 款手续费 41,800.00 106,200.00 合计 240,800.00 305,200.00 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 28 页


7.4.7.9 实收基金 金额单位: 人民币元 大成货币 A 项目 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 基金份额( 份) 账面金额 上年度末 5,122,121,194.11 5,122,121,194.11 本期申购 10,127,537,656.36 10,127,537,656.36 本期赎回(以"-"号填 列) -13,112,805,167.15 -13,112,805,167.15 本期末 2,136,853,683.32 2,136,853,683.32 金额单位: 人民币元 大成货币 B 项目 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 基金份额( 份) 账面金额 上年度末 18,537,407,491.57 18,537,407,491.57 本期申购 54,924,889,572.29 54,924,889,572.29 本期赎回(以"-"号填 列) -60,000,550,440.19 -60,000,550,440.19 本期末 13,461,746,623.67 13,461,746,623.67 注:本年申购包含红利再 投资,分级调整 的基金份额 和金额以及基金转入的份 额和金额;本年 赎 回包含分级 调整的基 金份额和 金额以及 基金转出 的份 额和金额。 7.4.7.10 未分配利润


单位:人 民币元 大成货币 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计 上年度末 - - - 本期利润 39,376,781.80 - 39,376,781.80 本期基金份额交易 产生的变动 数 - - - 其中:基金 申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配 利润 -39,376,781.80 - -39,376,781.80 本期末 - - - 单位:人民 币元 大成货币 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计 上年度末 - - - 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 29 页


本期利润 162,926,285.28 - 162,926,285.28 本期基金份额交易 产生的变动 数 - - - 其中:基金 申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配 利润 -162,926,285.28 - -162,926,285.28 本期末 - - - 注: 本基金以份 额面值 1.00 元固 定份额净 值交易方 式 , 每日计算当日 收益并全 部分配, 每 月以红 利再投资方 式集中支 付累计收 益,即按 份额面值1.00 元转为基金 份额。 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 活期存款利 息收入





24,291,866.70


18,327,252.35 定期存款利 息收入 - - 结算备付金 利息收入 94,900.28 25,598.81 其他存款利 息收入


108,855,545.92


62,823,898.55 合计 133,242,312.90 81,176,749.71 注:1 、2013 年度活 期存款利 息收入包 括活期协 议存 款利息收入 24,270,935.09 元, 2012 年 度活 期存款利息 收入包括 活期协议 存款利息 收入 18,323,925.19 元。 2、其他存款 利息收入 为根据协 议可提前 支取且 没有 利息损失的 协议存款 产生的利 息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 无。 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民 币元 项目 本期 2013年1月1 日 至2013年12 月31日 上年度可比 期间 2012 年1月1 日 至2012 年12 月31日 卖出债券( 债转股及 债券到期 兑付)成 交总额 10,423,238,624.47 1,683,422,546.67 减:卖出债 券(债转 股及债券 到期兑付 )成本总 额 10,270,245,215.46 1,656,847,804.18 减:应收利 息总额 157,711,878.41 22,565,035.05 债券投资收 益 -4,718,469.40 4,009,707.44 7.4.7.14 衍生工具收益 无。 7.4.7.15 股利收益 无。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 30 页


7.4.7.16 公允价值变动收益 无。 7.4.7.17 其他收入 无。


7.4.7.18 交易费用 无。 7.4.7.19 其他费用 单位:人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度可比 期间 2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 审计费用 90,000.00 90,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费 用 252,768.63


157,537.53 债券帐户维 护费 36,000.00 31,500.00 其他 1,295.00 1,100.00 合计 680,063.63 580,137.53 7.4.7.20 分部报告 截至本期末,本基金仅在 中国大陆境内从事 证券投资 单一业务,因此,无需作 披露的分部报 告。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负 债表日, 本基金无 需要说明 的重大或 有事 项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本会计 报表批准 报出日, 本基金无 需作披露 的资 产负债表日 后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的 关系 大成基 金管 理有限公 司(“大成 基金”) 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构 中国光大银 行 股份有 限公司(“ 中国光大 银行”) 基金托管人 、基金代 销机构 中泰 信托 有 限责任公 司 (“中泰 信托 ” ) 基金管理人 的股东 光大证券股 份有限公 司(“光大 证券”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构 中国银河投 资管理有 限公司 基金管理人 的股东 广东证券股 份有限公 司(“广东 证券”) 基金管理人 的股东 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 31 页


大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司( “ 大 成 国 际”) 基金管理人 的子公司 大 成 创新 资 本管 理有 限公 司( “ 大 成创 新 资本”) 基金管理人 的合资子 公 司 注:1 ) 本基金基金 管理人于2013 年 10 月 29 日 成立了 合资 子公司大成 创新资本 管理有限 公司 , 其中大成基 金管理有 限公司持 有 52% 的 股权 。 2 )中国证监 会于 2005 年 11 月6 日作出 对广东 证券 取消业务许 可并责令 关闭的行 政处罚。 3 )以下关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报 告期及上 年度可比 期间未发 生通过关 联方 交易单元进 行的交易 。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人 民币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 17,592,164.01 9,262,016.43 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维护费 1,989,394.60 1,294,906.96 注:1 、基金 管理费按 前一日的 基金资产 净值的 0.33% 的年费率计 提。计算 方法 如下 : H=E×0.33%/ 当年天数 H 为每日应支 付的基 金管理费 E 为前一日的 基金资 产净值 基金管理费每日计提,按 月支付。由基金 管理人向基 金托管人发送基金管理费 划付指令,基金 托 管人复核后 于次月 首 日起 5 个 工作日内 从基金资 产中 一次性支付 给基金管 理人。 2、基金管理 费于 2013 年末 尚未支付 的金额 为 1,172,156.94 元 ,于 2012 年末 尚未支付 的金额为 2,220,022.10 元。 7.4.10.2.2 基金托管费


单位:人 民币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度可比 期间 2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 5,330,958.75 2,806,671.66 注:1 、基金 托管费按 前一日的 基金资产 净值的 0.10% 的年费率计 提。计算 方法如下 : 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 32 页


H=E×0.10%/ 当年天数 H 为每日应支 付的基 金托管费 E 为前一日的 基金资 产净值 基金托管费每日计提,按 月支付。由基金 管理人向基 金托管人发送基金托管费 划付指令,基金 托 管人复核后 于次月首 日起 5 个 工作日内 从基金资 产中 一次性支付 给基金托 管人。 2、基金托管 费于 2013 年末尚未 支付的金 额为 355,199.03 元,于 2012 年末 尚未支付 的金额为 672,733.98 元。 7.4.10.2.3 销售服务费 金额单位: 人民币元 获得销售服务费的各关联 方名称 本期 2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 当期发生的 基金应支 付的销售 服务费 大成货币 A 大成货币 B 合计 大成基金管 理有限公 司 224,559.14 326,131.13 550,690.27 中国光大银 行 60,067.57 2,343.95 62,411.52 光大证券 36,208.77 1,368.83 37,577.60 合计 320,835.48 329,843.91 650,679.39 获得销售服务费的各关联 方名称 上年度可比 期间 2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日 当期发生的 基金应支 付的销售 服务费 大成货币 A 大成货币 B 合计 大成基金管 理有限公 司 208,356.78 146,242.37 354,599.15 中国光大银 行 73,987.07 802.73 74,789.80 光大证券 2,368.57 29.91 2,398.48 合计 284,712.42 147,075.01 431,787.43 注:1 、 基金销 售服务费 可用于本 基金的 市场推广 、 销 售、 服务 等各项费 用, 由基金管 理人支配 使 用。 本基 金 A 级基 金份额 的基金销 售服务费 按前一日 基金资产净 值的 0.25% 的年费 率计提 ;B 级基 金份额的基 金销售服 务费按前 一日基金 资产净值 的 0.01% 的年费率 计提。计 算方法如 下: H=E×R/ 当年 天数 H 为每日应支 付的基 金销售服 务费 E 为前一日的 基金资 产净值 R 为该级基金 份额的 销售服务 年费率 基金销售服务费每日计算 ,逐日累计至每 个 月月末, 按月支付,基金管理人应 于次月前两个工 作 日内将上月基金销售服务 费的计算结果书 面通知基金 托管人并做出划付指令; 基金托管人应在 收 到计算结果 后当日完 成复核, 并于当日 从基金资 产中 一次性支付 给管理人 。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 33 页


2、 基金 销售服务 费于 2013 年末尚 未支付大 成基金管 理有限公司A 级基金 份额为 16,131.96 元,B 级基金份额 为 17,263.53 元 ; 尚未 支付中国 光大银行A 级基金份额 为 3,953.14 元,B 级 基金份额 为12.78 元 ; 尚未 支付光大 证券 A 级 基金份额 为 1,618.29 元,B 级基金 份额为 32.94 元。 于 2012 年末尚未 支 付大成基 金管理有 限公司 A 级 基金份额 为 25,659.46 元,B 级基金 份额为 35,383.59 元;尚未支 付中国光 大银行 A 级基金 份额为 5,711.38 元,B 级 基金份 额为 202.20 元; 尚未支付 光大证券 A 级基金份 额为 2,137.01 元,B 级基金 份额 为 0.00 元。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易


单 位:人民 币元 2013 年度 银行 间市 场 交易 的各 关联 方名 称 债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 光大银行 60,146,262.40 - - - - - 2012 年度 银行 间市 场 交易 的各 关联 方名 称 债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 - - - - - - - 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况 本基金的基 金管理人 于本期及 上年度可 比期间, 均未 运用固有资 金投资于 本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况 7.4.10.4.2.1 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资大成货币 A 的情况 本基金 除基 金管理人 之外的其 他关联方 于 本期末 及上 年度可比期末 均未投 资大成货 币A。 7.4.10.4.2.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资大成货币 B 的情况 份额单位: 份 关联方 名称 本期末 2013 年12 月31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金 份额占 基金总份额 的比例 持有的 基金份额 持有的基金 份额占 基金总份额 的比例 光大证券 - 0.00% 545,146,014.85 2.30% 大成创新资本 30,004,986.43 0.19% - 0.00% 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 34 页


管理有限公 司 注: 大成创 新资本管 理有限公 司 申购本 基金的费 率与 本基金法律 文件规定 一致。


7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产 生的利息收入





单位: 人民币元 关联方 名称 本期 2013 年 1 月1 日至 2013 年 12 月31 日 上年度可比 期间 2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日 期 末余额 当期利息收 入 期末余额 当期 利息收 入 中国光大银 行 2,143,347,126.14


34,581,055.80


2,283,744,338.96 18,327,252.35


注: 本 基金 的银行 存款 由基金 托管 人中国 光大 银行保管 ,并 分别按 银行 间同业 利率 及协议 利率 计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券 的情况 本报告期及 上年度可 比期内本 基金未参 与关联方 承销 的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况 ——货币市场基金 已按 再投资 形式 转 实收基金 直接通过应 付 赎回款转出 金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配 合 计 备注 大成货币 A


39,672,379.55 - -295,597.75


39,376,781.80 - 大成货币 B


163,202,402.55 - -276,117.27


162,926,285.28 - 合计 202,874,782.10 - -571,715.02 202,303,067.08 - 7.4.12 期末( 2013 年12 月31 日 )本基金持有的流通受限 证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受限证券 本基金于本 年末未持 有因认购 新发/ 增发 证券而 流通 受限的证券 。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本 年末未持 有暂时 停 牌的股票 。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告 期末 2013 年12 月31 日止, 本基金未 持有 从事银行间 市场债券 正回购交 易中作为 抵押的债券 。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告 期末 2013 年12 月31 日止, 本基金未 持有 从事交易所 市场债券 正回购交 易中作为大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 35 页


抵押的债券 。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主 要包括信 用风险、流动性风险及市 场风险。本基 金管理人制定了政策和程 序来识别及分析 这些风险, 并设定适当的风险限额及 内部控制流程, 通 过可靠的管 理及信息 系统持续 监控上述 各类风险 。 本基金的基 金管理人 奉行全面 风险管理 体系的建 设, 建立了以由 高层监控( 董事会合 规审计和 风险控制委 员会、公 司投资风 险控制委 员会) 、 专业 监控( 监察稽 核部、风 险管理部) 、部门 互控、 岗位自控构成的风险管理 架构体系。本基 金的基金管 理人在董事会下设立合规 审计和风险控制 委 员会,对公司整体运营风 险进行监督,监 督风险控制 措施的执行。在管理层层 面设立投资风险 控 制委员会,通过定期会议 讨论涉及投资风 险的重大议 题,形成正式决议提交投 委会。在业务操 作 层面, 监察稽核部履行合 规控制职责,通过定 期、不定 期检查 内控制度的执行 情况、对重大风险 点 以专项稽核的方式确保公 司内控制度、流 程得到贯彻 执行。风险管理部履行风 险量化评估分析 职 责。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任,或者基金所投资 证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期 本息,导致基金 资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良 好 信用等级的 债券,包 括国债、 央行票据 、政策性 金融 债等,且通 过分散化 投资以分 散信用风 险。 本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登 记结算有 限责任公司完成证券交收 和款项清算, 因此违约风 险发生的 可能性很 小; 基金在 进行银 行间 同业 市场交 易前均对 交易对手 进行信用 评估, 以控制相应 的信用风 险。 于 2013 年 12 月 31 日 , 本 基金持有 的除国债 、 央 行票 据和政策性 金融债以 外的债券 占基金资 产净值的比 例为 7.31% 。因此 ,本基金 于 2013 年12 月31 日未面 临重大信 用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金 份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额,另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃 而带来的变 现困难。 本基金所持大部分证券为 剩余期限较短、信 誉良好的 国债、央行票据、政策性 金融债及企业大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 36 页


短期 融资券等,除在证券 交易所的债券回 购交易,其 余均在银行间同业市场交 易,能及时变现 。 此外,本基金可通过卖出 回购金融资产方 式借入短期 资金应对流动性需求,卖 出回购的资金余 额 在每个交易日一般均不超 过基金资产净值 的 20%。一 般地,本基金所持有的金 融负债的 合约约 定 剩余到期日均为一年以 内且不计息,可赎 回基金份额 净值(所有者权益)无固定 到期日且不计息 , 因此账面余 额即为未 折现的合 约到期现 金流量。 本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求 ,并同时 通过独立的风险管理部门 设定流动性比 例要求,对 流动性指 标进行持 续的监测 和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动 而发生波动 的风险, 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受 市场利率 变动而发生波动的风险。 本基金主要投 资于银行间市场交易的固 定收益品种,以 摊余成本计 价,并通过“影子定价” 机制使按摊余成 本 确认的基金资产净值能近 似反映基金资产 的公允价值 ,因此本基金的运作仍然 存在相应的利率 风 险。本基金 管理人每 日对本基 金面临的 利率敏感 度缺 口进行监控 。 下表统计了本基金的利率 风险敞口。表中所 示为本基 金资产及 负债的公允价值 ,并按照合约 规定的重新 定价日或 到期日孰 早者进行 了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民 币元 本期末


2013 年12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 6,848,347,126.14 170,000,000.00 160,000,000.00 - - - 7,178,347,126.14 结算备付金 3,693,333.33 - - - - - 3,693,333.33 交易性金融 资 产 499,599,656.62


628,367,751.70


408,413,501.17


- - - 1,536,380,909.49 买入返售金 融 资产 6,026,277,314.30


- - -


- 6,026,277,314.30


应收证券清 算 款 - - - - - 113,881.33 113,881.33 应收利息 - - - - - 47,326,551.89 47,326,551.89 应收申购款 - - - - - 811,970,202.91 811,970,202.91 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 37 页


资产总计 13,377,917,430.39


798,367,751.70


568,413,501.17


- - 859,410,636.13


15,604,109,319.39


负债











应付管理人 报 酬 - - - - - 1,172,156.94 1,172,156.94 应付托管费 - - - - - 355,199.03 355,199.03 应付销售服 务 费 - - - - - 275,831.19 275,831.19 应付交易费 用 - - - - - 73,236.46 73,236.46 应交税费 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 应付利润 - - - - - 2,358,688.78 2,358,688.78 其他负债 - - - - - 240,800.00


240,800.00


负债总计 - - - - - 5,509,012.40 5,509,012.40 利率敏感度 缺 口 13,377,917,430.39


798,367,751.70


568,413,501.17


- - 853,901,623.73


15,598,600,306.99


上年度末


2012 年12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行存款 15,523,744,338.96 350,000,000.00 100,000,000.00 - - - 15,973,744,338.96 交易性金融 资 产 189,806,612.05 591,057,988.70 1,139,151,736.92 - - - 1,920,016,337.67 买入返售金 融 资产 6,224,480,968.98 - - - - - 6,224,480,968.98 应收利息 - - - - - 51,688,727.55 51,688,727.55 应收申购款 - - - - - 1,168,133.44 1,168,133.44 其他资产 - - - - - - - 资产总计 21,938,031,919.99 941,057,988.70 1,239,151,736.92 - - 52,856,860.99 24,171,098,506.60 负债











卖出回购金 融 资产款 303,799,648.10 - - - - - 303,799,648.10 应付证券清 算 款 - - - - - 200,000,000.00 200,000,000.00 应付管理人 报 酬 - - - - - 2,220,022.10 2,220,022.10 应付托管费 - - - - - 672,733.98 672,733.98 应付销售服 务 费 - - - - - 502,095.43 502,095.43 应付交易费 用 - - - - - 74,489.62 74,489.62 应付利息 - - - - - 32,127.89 32,127.89 应交税费 - - - - - 1,033,100.00 1,033,100.00 应付利润 - - - - - 2,930,403.80 2,930,403.80 其他负债 - - - - - 305,200.00 305,200.00 负债总计 303,799,648.10 - - - - 207,770,172.82 511,569,820.92 利 率 敏 感 度 缺21,634,232,271.89 941,057,988.70 1,239,151,736.92 - - -154,913,311.83 23,659,528,685.68 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 38 页


口 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性 分析,反映了在其 他变量不 变的假设下,利率发生合 理、可能的变 动时,为交易而持有的债 券公允价值的变 动将对基金 资产净值产生的影响。正 数表示可能增加 基 金资产净值 ,负数表 示可能减 少基金资 产净值。 假设 反映了在其他变量不变的假 设下,利率发生合理 、可 能的变动时,为交易而持有 的债券公允 价值的变 动将对基 金净值产 生的影响 。 分析 相关风险变 量的变动 对资产负债 表日基金 资产净值 的 影响金额( 单位:人 民币元) 本期末 2013 年12 月31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 利率上升 25 个基准点 -789,296.08 -2,216,854.89 利率下降 25 个基准点 790,531.49 2,224,074.69 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基 金持有的金 融工具 以 人民币计 价,因此 无重大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于银行间同业市场 交易的固定收益 品 种,且以摊 余成本进 行后续计 量,因此 无重大市 场价 格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项 7.4.14.1 承 诺事项


截至资产负 债表日, 本基金无 需要说明 的承诺事 项。 7.4.14.2 其 他事项


截至资产负 债表日, 本基金无 需要说明 的其他重 要事 项。 7.4.14.3 财 务报表的 批准


本财务报 表 已于 2014 年3 月 25 日经本 基金的基 金管 理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人 民币元 序号 项目 金额 占基金总资 产的大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 39 页


比例(%) 1 固定收益投 资 1,536,380,909.49 9.85 其中:债券 1,536,380,909.49 9.85








资产 支持证券 - 0.00 2 买入返售金 融资产 6,026,277,314.30 38.62 其中: 买断式 回购的买 入返售 金 融资 产 - 0.00 3 银行存款和 结算备付 金合计 7,182,040,459.47 46.03 4 其他 各项资产 859,410,636.13 5.51 5 合计 15,604,109,319.39 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人 民币元 序号 项目 占基金资产 净值的比 例(%) 1 报告期内债 券回购融 资余额 9.87 其中:买断 式回购融 资 0.00 序号 项目 金额 占基金资产 净值的比 例 (%) 2 报告期末债 券回购融 资余额 - 0.00 其中:买断 式回购融 资 - 0.00 注:报告期内债券回购融 资余额占基金资 产净值的比 例为报告期内每个交易日 融资余额占资产 净 值比例的简 单平均值 。


债券正回购的资金余额超过基金资产净 值的 20%的说 明 序号 发生日期 融资余额 占基金资 产净值比 例(%) 原因 调整期 1 2013 年 1 月29 日 21.43 巨额赎回 1 个工作日 2 2013 年 6 月21 日 30.86 巨额赎回 2 个工作日 3 2013 年 6 月24 日 38.24 巨额赎回 1 个工作日 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投 资组合平 均剩余期 限 14 报告期内投 资组合平 均剩余期 限最高值 150 报告期内投 资组合平 均剩余期 限最 低值 14 注:本报告 期内无投 资组合平 均剩余期 限超过 180 天 的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期 限 各期限资产 占基金资 产 各期限负债 占基金资大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 40 页


净值的比例 (%) 产净值的比 例(%) 1 30 天以内 85.38 0.00 其中:剩余 存续期超过 397 天的浮 动利率债 1.02 0.00 2 30 天(含)—60 天 2.50 0.00 其中:剩余 存续期超过 397 天的浮 动利率债 0.00 0.00 3 60 天(含)—90 天 3.00 0.00 其中:剩余 存续期超过 397 天的浮 动利率 债 1.08 0.00 4 90 天(含)—180 天 2.69 0.00 其中:剩余 存续期超过 397 天的浮 动利率债 0.32 0.00 5 180 天( 含)—397 天( 含) 0.96 0.00 其中:剩余 存续期超过 397 天的浮 动利率债 0.00 0.00 合计 94.53 0.00 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位 :人民币 元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值 比例(% ) 1 国家债券 - 0.00 2 央行票据 - 0.00 3 金融债券 396,352,726.55 2.54 其中:政策 性金融债 396,352,726.55 2.54 4 企业债券 110,131,816.40 0.71 5 企业短期融 资券 1,029,896,366.54 6.60 6 中期票据 - 0.00 7 其他 - 0.00 8 合计 1,536,380,909.49 9.85 9 剩余存续期 超过397 天的浮 动利率债 券 376,675,629.46 2.41 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大 小排名的前十 名债券投资明细





金额单 位:人民 币元 序 号 债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产 净值 比例(%) 1 090205 09 国开 05 1,300,000 128,913,983.66 0.83 2 011309003 13 国电集SCP003 900,000 90,375,198.67 0.58 3 041352001 13 南方水泥CP001 600,000 60,256,003.64 0.39 4 041357001 13 中化工CP001 500,000 50,300,887.08 0.32 5 041360047 13 苏国信CP002 500,000 49,999,188.28 0.32 6 110206 11 国开 06 500,000 49,936,228.60 0.32 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 41 页


7 041353032 13 中信大锰CP001 500,000 49,889,173.17 0.32 8 130214 13 国开 14 500,000 49,866,751.90 0.32 9 041351023 13 八钢CP003 500,000 49,866,331.94 0.32 10 058031 05 中信债 1 500,000 49,649,870.25 0.32 8.6


“影子定价”与“摊余成本法”确定 的基金资产净 值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏 离度的绝 对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 17 报告期内偏 离度的最 高值 0.3023%


报告期内偏 离度的最 低值 -0.4947% 报告期内每 个交易日 偏离度的 绝对值的 简单平均 值 0.1221% 8.7 期末按公允价 值占基金资产净值比例大 小排名 的所有 资产支持证券投资明细 本报告期末 未持有资 产支持证 券。


8.8 投资组合报告附注 8.8.1 本基金的债券投资及资产支持证券投资 采用摊余成本 法计价, 即计价对象以买入成本列示, 按票面利率或商定 利率每日计提应收利 息,按实际利 率法在其剩余期限内摊销其买入时的 溢价或折价。





本基金每 日计提收 益,通过 每日分红 使得基 金份 额净值维持 在 1.0000 元。 8.8.2


本报告期内不存在基金持有剩余期限 小于 397 天但 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20%的 情况。 8.8.3


本 基金投资 的前十名 证券的发 行主体未 出现本期 被 监管部门立 案调查, 或在报告 编制日前 一年内受到 公开谴责 、处罚的 情形 8.8.4 期末其他各项资产构成


单位:人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清 算款 113,881.33 3 应收利息 47,326,551.89 4 应收申购款 811,970,202.91 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 859,410,636.13 8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五 入原因, 分项之和 与合计可 能有尾差 。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 42 页


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位: 份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 大成 货币A 18,129 117,869.36 171,750,309.05 8.04% 1,965,103,297.93 91.96% 大成货币 B 162 83,097,201.38 12,258,663,957.76 91.06% 1,203,082,665.31 8.94% 合计 18,291 852,801.94


12,430,414,266.81


79.69% 3,168,185,963.24


20.31% 注:1 、 下属分级基 金份额比 例的分母 采用各 自级别的 份额, 合计数比 例的分母 采用各分 级基 金份 额的合计数 。


2、 依据 《大成 货币市场 证券投资 基金基 金合同 》 和 《 大成货币市 场证券投 资 基金招 募说明书 》 规 定,投资人 当日收益 的精度为0.01 元, 对小数 点第3 位后采用 “ 截位法 ”,余额 划归基金 资产, 留待下次分配。本基金注册登记人登记的期末基金总份额 15,598,600,230.05 份与实收基金 15,598,600,306.99 份的差额76.94 份 系由此原 因造 成。 3 、持有人户 数为有效 户数,即 存量份额 大于零 的账 户。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况 项目 份额级别 持有份额总 数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人 所有从业 人员 持有本基金 大成货币 A 78,782.41 0.0037% 大成货币 B 0 0.0000% 合计 78,782.41 0.0005% 注:1 、 下属分级基 金份额比 例的分母 采用各 自级别的 份额, 合计数比 例的分母 采用各分 级基金 份 额的合计数 。 2、本公司高 级管理人 员、基金 投资和研 究部门 负责 人持有该只 基金份额 总量的数 量区间: 0 ; 3、该只基金 的基金经 理持有该 只基金份 额总量 的数 量区间:0。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 大成货币 A 大成货币 B 基金合同生 效日 (2005 年6 月 3 日)基 金份 额总额 1,294,564,029.77 2,341,938,852.40 本报告期期 初基金份 额总额 5,122,121,194.11 18,537,407,491.57 本报告期基 金总申购 份额 10,127,537,656.36 54,924,889,572.29 减:本报告 期基金总 赎回份额 13,112,805,167.15 60,000,550,440.19 本报告期基 金拆分变 动份额 - - 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 43 页


本报告期期 末基金份 额总额 2,136,853,683.32 13,461,746,623.67 注:基金合 同生效日 为 2005 年 6 月3 日 ,红利 再投 资和基金转 换转入作 为本期申 购资金的 来源, 统一计入本期总申购份额 ,基金转换转出 作为本期赎 回资金的支付,统一计入 本期总赎回份额 , 不单独列示 。 依据《大成货币市场证券 投资 基金 招募说 明书》规定 ,本基金分设两级基金份 额,A 级基金份 额 和 B 级基 金份额。A 级基 金份额针 对在单个 基金账户 保留份额 在 1000 万以下的 持有人,B 级基金 份额针对在 单个基金 账户保留 份额在 1000 万 以上(含 1000 万)的 持有人。 若 A 级基金份 额持有人 在单个基金 账户保留 的基金份 额超过 1000 万份 时, 本 基金的注册 登记机构 自动将其 在该基金 账户 持有的 A 级基金份 额升级 为 B 级 基金份额 ;若 B 级基 金份额持有 人在单个 基金账户 保留的基 金份 额低于 1000 万份时, 本基金的 注册登记 机构自动 将 其在该基金 账户持有的 B 级基金 份额转为 A 级基金份额 。上述申 购赎回份 额中包含 了 A 级与B 级 之间调增和 调减份额 。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托 管部门的重大 人事变动 基金管理人 在本报告 期内重大 人事变动 情况 : 基金管 理人于 2013 年 10 月11 日发布 了 《 大成 基金管理有 限公司关 于高级管 理人 员变 更的公告 》 , 刘明 先生担任 大成基金 管理有限 公司副总 经理 职务。 报告期内没 有涉及本 基金托管 人的专门 基金托管 部门 的重大人事 变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管 业务的诉讼 本报告期内 没有涉及 本基金管 理人、基 金财产、 基金 托管业务的 诉讼事项 。 11.4 基金投资策略的改变 本基金投资 策略在本 报告期内 没有重大 改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审 计的会计师事务 所为 安永华 明会计师事务所(特殊普通 合伙),本报 告期支付的 审计费用 为 9 万元 整。该事 务所自基 金合 同生效日起 为本基金 提供审计 服务至今 。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽 查或处罚等情 况 本报告期, 本基金管 理人、托 管人及高 级管理人 员未 受到监管部 门稽查或 处罚。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 44 页


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况 金额单位: 人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券 商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的 比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 东海证券 1 - 0.00% - 0.00% - 金元证券 1 - 0.00% - 0.00% - 招商证券 1 - 0.00% - 0.00% - 中金公司 1 - 0.00% - 0.00% - 中银国际 1 - 0.00% - 0.00% - 注: 根据中国证 监会颁布 的 《关于完 善证券投 资基金 交易席位制 度有关问 题的通知》 ( 证监基金 字 [2007]48 号 )的有关 规定,本 公司制定 了租用证 券公 司交易单元 的选择标 准和程序 。 租用证券公 司交易单 元的选择 标准主要 包括: (一)财务 状况良好 ,最近一 年无重大 违规行为 ; (二)经营 行为规范 ,内控制 度健全, 能满足各 投资 组合运作的 保密性要 求; (三)研究 实力较强 ,能提供 包括研究 报告、路 演服 务、协助进 行上市公 司调研等 研究服务 ; (四)具备各投资组合运 作所需的高效、 安全的通讯 条件,有足够的交易和清 算能力,满足各 投 资组合证券 交易需要 ; (五)能提 供投资组 合运作、 管理所需 的其他券 商服 务; (六)相关 基金合同 、资产管 理合同以 及法律法 规规 定的其他条 件。 租用证券公司交易单元的 程序:首先根据 租用证券公 司交易单元的选择标准形 成《券商服务评 价 表》 ,然后根 据评分高 低进行选 择基金交 易单元 。 本报告期内 本基金新 增席位: 招商证券 。本报告 期内 本基金退租 席位: 光 大证券 。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况 金额单位: 人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交 易 权证交易 成交 金额 占 当期债券 成交 总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交 总额的 比例 东海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 金元证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 45 页


招商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 中金公司 - 0.00% 13,908,800,000.00 100.00% - 0.00% 中银国际 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报 告期内无 偏离度绝 对值超过0.5% 的情 况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 大成货币市场证券 投资基金2012 年第4 季度报 告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-01-19 2 大成货币市场证券 投资基金更新 的招募说明书 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-01-22 3 大成货币市场证券投资基金更新的招募说明书 摘要 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-01-22 4 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司 网站 2013-01-29 5 关于大成货币市场证券投资基金“春节”假期 前暂停申购(定期定额申购除外)及基金转换 转入业务公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-02-05 6 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-02-26 7 大成货币市场证券 投资基金增聘 基金经理公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-03-11 8 关于全面启用综合 对帐服务方式 的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-03-19 9 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-03-26 10 关于大成货币市场证券投资基金“清明节”假 期前暂停申购(定期定额申购除外)及基金转 换转入业务公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-03-29 11 大成货币市场证券 投资基金2013 年第1 季度报 告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-04-22 12 关于大成货币市场证券投资基金“劳动节”假 期前暂停申购(定期定额申购除外)及基金转 换转入业务公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-04-23 13 大成货币市场证 券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-04-24 14 大成基金管理有限公司关于港澳台居民投资旗 下基金开立证券投 资基金账户的 公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-04-25 15 关于增加华鑫证券有限责任公司为代销机构并 开通相关业务的公 告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-04-26 16 关于旗下部分基金在上海农村商业银行股份有 中国证监会指定报 2013-05-08 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 46 页


限公司开通基金转 换业务的公告 刊及本公司网站 17 大成基金管理有限公司开通支付宝网上直 销交 易的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-05-21 18 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-05-29 19 关于大成货币市场证券投资基金“端午节”假 期前暂停申购(定期定额申购除外)及基金转 换转入业务公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-06-04 20 关于旗下部分基金增加中信万通证券有限责任 公司为代销机构的 公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-06-15 21 关于大成货币市场证券投资基金增加民生证券 股份有限公司为 代 销机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-06-20 22 关于大成货币市场证券投资基金增加万联证券 有限责任公司为代 销机构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-06-22 23 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-06-26 24 大成基金管理有限公司关于再次提请投资者及 时更新已过期身份证件或者身份证明文件的公 告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-07-08 25 大成货币市场证券 投资基金2013 年第2 季度报 告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-07-18 26 大成货币市场证券投资基金更新的招募说明书 摘要(2013 年第1 期) 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-07-18 27 大成货币市场证券投资基金更新的招募说明书 (2013 年第1 期) 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-07-18 28 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 中山证券有限责任 公司为代销机 构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-07-24 29 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司网 站 2013-07-29 30 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-08-28 31 大成货币市场证券投资基金 2013 年半年度报 告摘要 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-08-29 32 大成货币市场证券投资基金 2013 年半年度报 告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-08-29 33 关于大成货币市场证券投资基金“中秋”假期 前暂停申购(定期定额申购除外)及基金转换 转入业务公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-09-13 34 大成基金管理有限公司关于旗下部分基金增加 吉林银行股份有限 公司为代销机 构的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-09-16 35 关于大成货币市场证券投资基金“十一”假期 前暂停申购(定期定额申购除外)及基金转换 转入业务公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-09-25 36 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 2013-09-26 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 47 页


刊及本公司网站 37 大成基金管理有限公司关于开通直销网上交易 货币基金快速赎回 业务的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-10-11 38 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-10-11 39 关于调整大成货币市场证券投资基金及大成现 金增利货币市场基金网上直销单笔申购最低金 额的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-10-11 40 关于增加上海天天基金销售有限公司为代销机 构及相关申购费率 优惠的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-10-15 41 大成货币市场证券 投资基金2013 年第3 季度报 告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-10-23 42 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-10-29 43 大成基金管理有限公司关于成立大成创新资本 管理有限公司的公 告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-10-29 44 大成货币市场证券 投资基金收益 支付公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-11-27 45 大成基金管理有限公司网上直销暂停通联支付 交通银行卡部分交 易功能的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-12-03 46 关于增加华融证券股份有限公司为开放式基金 代销机构并开通相 关业务的公告 中国证监会指定报 刊及本公司网站 2013-12-20 §12 影响投资者决策的其他重要信息 基金管理人 于2014 年1 月25 日发 布了 《大 成基金管 理有 限公司关于 高级管理 人员变更 的公告》 , 经大成基金管理有限公司 第五届董事会第 二十八次会 议审议通过,王颢先生不 再担任大成基金 管 理有限公司 总经理, 由董事长 张树忠先 生代 任公 司总 经理。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1 、中国证监 会批准设 立大成货 币市场证 券投资 基金 的文件; 2 、 《大成货 币市场证 券投资基 金基金合 同》 ; 3 、 《大成货 币市场证 券投资基 金托管协 议》 ; 4 、大成基金 管理有限 公司营业 执照、法 人许可 证及 公司章程; 5 、本报告期 内在指定 报刊上披 露的各种 公告原 稿。 13.2 存放地点 本期报告存 放在本基 金管理人 和托管人 的办公住 所。 大成 货币 市场 证券 投资 基金 2013 年年 度报 告 第 48 页


13.3 查阅方式 投资者可在 营业时间 免费查阅, 或登录本 基金管 理人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查 阅。 投资者对本 报告书如 有疑问, 可咨询本 基金管理 人大 成基金管理 有限公司 。 客户服务中 心电话:400-888-5558 (免 长途通话 费用 ) 国际互联网 网址:http://www.dcfund.com.cn 大成基金管 理有限公 司 2014 年3 月29 日