大成行业轮动股票型证券投资基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月31 日
基金管理人： 大成基金管理有限公 司
基金托管人： 中国农业银行股份有 限公司
送出日期：2014 年 3 月 29 日
大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国农业 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2014 年 3 月 26 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告财务资料已经审计 。安永华明会计师 事务所（ 特殊普通合伙）为本基金 出具了无保留
意见的审计 报告，请 投资者注 意阅读。
本报告期自 2013 年 01 月 01 日 起至 12 月 31 日 止。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介............................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分 配情况 ............................................................................. 5
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表现 ............................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基金的 利润分配 情况 ................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 7
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ..................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................. 9
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ......................................................................... 9
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ....................................................... 10
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ....................................................... 10
4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ....................................................................... 10
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................................................... 11
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ....................................................................... 11
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 11
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ........................................................................... 11
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ....... 12
5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ........................... 12
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 12
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 13
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 13
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 14
7.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ........................................................................................... 15
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 16
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 34
8.1 期末基 金资产组 合 情况 ........................................................................................................... 34
8.2 期末按 行业分类 的股票投 资组合 ........................................................................................... 35
8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ............................... 35
8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ....................................................................................... 36
8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ................................................................................... 41
8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ........................... 41
8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ............... 41
8.8 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名权证 投资明细 ........................... 41
8.9 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ................................................................... 41
8.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 ................................................................. 41 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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8.11 投资组 合报告附 注 ................................................................................................................. 41
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 42
9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ............................................................................... 42
9.2 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................................................... 42
§10 开放式基金份额变 动 ..................................................................................................................... 43
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 43
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ..................................................................................................... 43
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 ..................................... 43
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 ......................................................... 43
11.4 基金投 资策略的 改变 ............................................................................................................. 43
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ................................................................................. 43
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 ................................................. 43
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ............................................................................. 43
11.8 其他重 大事件 ......................................................................................................................... 46
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 47
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 48
13.1 备查文 件目录 ......................................................................................................................... 48
13.2 存放地 点 ................................................................................................................................. 48
13.3 查阅方 式 ................................................................................................................................. 48
大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成行业轮 动股票型 证券投资 基金
基金简称 大成行业轮 动股票
基金主代码 090009
交易代码 090009
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2009 年9 月8 日
基金管理人 大成基金管 理有限公 司
基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 324,920,726.90 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 利用 行业轮动 效应，优 化行业配 置，获取 超额投资 收
益，实现基 金资产长 期稳健增 值。
投资策略 本 基 金 将 重 点 围 绕 我 国 经 济 周 期 动 力 机 制 与 发 展 规
律， 研究我国 国民经济 发展过程 中的结构 化特征， 捕
捉行 业轮动效 应下的投 资机会 ， 自上而下 的实施大 类
资产 间的战略 配置和股 票类别间 的战术配 置，精选 优
质行 业的优质 股票，获 取超额投 资收益， 实现基金 资
产的长期稳 健增值。
业绩比较基 准 80%× 沪深 300 指数 +2 0%× 中证 综合债券 指数
风险收益特 征 本基 金是主动 投资的股 票基金， 预期风险 收益水平 高
于混合基金 、债券基 金和货币 市场基金 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管 理有限公 司 中国农业银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电话 0755-83183388 010-66060069
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
注册地址 深圳市福田 区深南大 道
7088 号招商银行 大厦32 层
北京市东城 区建国门 内大街 69
号
办公地址 深圳市福田 区深南大 道
7088 号招商银行 大厦32 层
北京市西城 区复兴门 内大街 28
号凯晨世贸 中心东座F9
邮政编码 518040 100031
法定代表人 张树忠 蒋超良
大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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2.4 信息披 露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《中国证 券报》
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 深圳市福田 区深南大 道 7088 号 招商银行 大厦 32 层
大成基金管 理有限公 司
北京市西城 区复兴门 内大街 28 号凯晨世 贸中心 东
座F9 中国农 业银行股 份有限公 司托管业 务部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 安 永 华 明 会 计师 事 务 所（ 特 殊 普通
合伙）
中国北京市 东城区东 长安街 1 号东
方广场安永 大楼 17 层
注册 登记机 构 大成基金管 理有限公 司 深圳市福田 区深南大 道7088 号招商
银行大厦 32 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现 收益 30,836,583.24 -60,314,062.23 -89,281,611.14
本期利润 10,520,209.87 9,385,402.42 -219,523,244.69
加权平均基 金份额本 期利润 0.0290 0.0230 -0.4643
本期加权平 均净值利 润率 3.58% 2.95% -43.92%
本期基金份 额净值增 长率 3.54% 3.54% -38.12%
3.1.2 期末 数据和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分 配利润 -59,134,023.92 -80,279,759.94 -96,938,389.67
期末可供分 配基金份 额利润 -0.1820 -0.2100 -0.2372
期末基金资 产净值 265,786,702.98 302,003,633.70 311,707,194.97
期末基金 份 额净值 0.818 0.790 0.763
3.1.3 累计 期末指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份额累 计净值增 长率 -18.20% -21.00% -23.70%
注：1. 本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资收 益、其他收入(不含公允 价值变动收益)扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。
2.期末可供 分配利润 ， 采用 期末资产 负债表 中未分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数 （ 为
期末余额， 不是当期 发生数） 。
3.所述基金业绩指标不包 括持有人交易基 金的各项费 用，计入费用后实际收益 水平要低于所列 数
字。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比 较基准收益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -5.43% 1.27% -2.93% 0.90% -2.50% 0.37%
过去六个月 4.47% 1.13% 4.30% 1.03% 0.17% 0.10%
过去一年 3.54% 1.24% -5.90% 1.12% 9.44% 0.12%
过去三年 -33.66% 1.31% -18.81% 1.06% -14.85% 0.25%
自基金合同
生效起至今
-18.20% 1.31% -17.28% 1.14% -0.92% 0.17%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值 增长率变动及 其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
-48%
-32%
-16%
0%
16%
32%
2009-9-8 2010-7-20 2011-5-31 2012-4-10 2013-2-19 2013-12-31
大成行业轮动 业绩比较基准
注：按基金 合同规定 ，本基金 自基金合 同生效之 日起 6 个月内使基金的 投资组 合比例符 合基金合
同的约定， 截至报告 日本基金 的各项投 资比例已 达到 基金合同中 规定的各 项比例。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长 率及其与同期 业绩比较基准收益率的比较
-50%
-40%
-30%
-20%
-10%
0%
10%
20%
2009年 2010年 2011年 2012年 2013年
大成行业轮动股票基金 业绩比较基准收益率
注：2009 年 净值增长 率表现期 间为 2009 年 9 月8 日( 基金合同生 效日) 至 2009 年 12 月31 日。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自 2009 年 9 月8 日(基 金合同生 效日)以 来未 有利润分配 事项。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[1999]10 号文批 准， 于 1999 年 4 月12 日正
式成立，是 中国证监 会批准成 立的首批 十家基金 管 理 公司之一， 注册资本为 2 亿元 人民币， 注册
地为深圳。 目前 公司由四 家股东组 成， 分别为 中泰信 托有限责任 公司(48%) 、 光大证券 股份有限 公
司(25%) 、 中 国银河投 资管理有 限公司(25%) 、 广 东证 券股份有限 公司(2%) 。 截至2013 年 12 月31
日，本基金管理人共管 理 2 只封闭式证 券投资基金 ：景宏证券投资基金及景 福证券投资基金 ，4
只ETF 及2 只ETF 联 接基金： 深证 成长 40ETF 、 大成 深证成长 40ETF 联接 基金、 中证 500 沪市 ETF
及大成中证 500 沪市ETF 联接 基金 、 中证 100ETF 、中证 500 深市 ETF ，1 只QDII 基金 ： 大成 标普
500 等权重指 数基金 及 31 只开 放式证券 投资基金 ： 大 成景丰债券 型证券投 资基金 （LOF ） 、 大 成价
值增长证券投资基金、大 成债券投资基金 、大成蓝筹 稳健证券投资基金、大成 精选增值混合型 证
券投资基金 、 大成货 币市场证 券投资基 金、 大成 沪深300 指数证券 投资基 金、 大成 财富管理 2020
生命周期证券投资基金、 大成积极成长股 票型证券投 资基金、大成创新成长混 合型证券投资基 金
(LOF) 、 大成景 阳领先股 票型证券 投资基金、 大成强化 收益债券型 证券投资 基金、 大成策 略回报 股
票型证券投资基金、大成 行业轮动股票型 证券投资基 金、大成中证红利 指数证 券投资基金、大 成大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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核心双动力股票型证券投 资基金、大成保 本混合型证 券投资基金、大成内需增 长股票型证券投 资
基金、大成中证内地消费 主题指数证券投 资基金、大 成可转债增强债券型证券 投资基金、大成 新
锐产业股票型证券投资基 金、大成景恒保 本混合型证 券投资基金、大成优选股 票型证券投资基 金
（LOF ） 、 大成现 金增利货 币市场基 金、 大成月 添利理 财债券型证 券投资基 金、 大成理 财 21 天债 券
型发起式基金、大成现金 宝场内实时申赎 货币市场基 金、大成景安短融债券型 证券投资基金、 大
成景兴信用债债券型证券 投资基金、大成 景旭纯债债 券型证券投资基金及 大成 景祥分级债券型 证
券投资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经 理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基
金经理（助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日
期
离任
日期
曹雄飞
先生
本 基 金 基
金 经 理 、
首 席 投 资
官 、 股 票
投 资 部 总
监
2013 年
3 月 8
日
- 14 年
北京大学中 国经济研 究中心国 际金融硕 士。 曾
任职于招商 证券北京 地区总部 、 鹏华基 金管理
公司、 景 顺长城 基金管理 公司 、 大成基 金管理
公司、 建 信基金 管理有限 责任公司 等， 曾担任
行业研究员 、 宏 观经济及 投资策略 研究员 、 市
场销售和市 场推广以 及基金经 理助理、 基金经
理等职。2006 年 1 月至 2007 年 6 月曾 任大成
精选增值混 合型证券 投资基金 基金经理 ；2007
年 10 月至 2008 年 11 月曾任 建信优选 成长股
票型证券投 资基金基 金经理。2008 年 12 月加
入大成基金 管理有限 公司曾担 任研究部 总监。
2009 年 3 月至 2010 年 8 月曾 任大成精 选增值
混合型证券 投资基金 基金经理 ；2010 年 2 月
12 日起担 任大成财 富管 理 2020 生命周 期证券
投资基金基 金经理， 2013 年 3 月 8 日起 担任大
成行业轮动股票型证券投资基金基金经理，
2014 年 2 月 17 日起担 任大成 健康产业 股票型
证券投资基 金基金经 理， 现同 时兼任首 席投资
官、 股票投资 部总监及 大成国 际资产管 理有限
公司董事。 具有基金 从业资格 。国籍： 中国
徐雄晖
先生
本 基 金 基
金经理
2013 年
4 月 8
日
- 5 年
经济学硕士， 2008 年加 入大成 基金管理 有限公
司， 曾任 研究部 社会服务 行业研究 主管 ，2010
年 2 月 25 日至 2013 年 3 月 11 日担任 大成景
阳领先股票型证券投资基金基金经理助理及
大成核心双 动力证券 投资基金 基金经理 助理。
2013 年4 月8 日起担任 大成行 业轮动股 票型证
券投资基金 基金经理 。 具 有基金从 业资格 。 国
籍：中国
黄万青
女士
本 基 金 基
金经理
2011 年
7 月 13
日
2013
年 3
月 7
15 年
经济学硕士。 1999 年加 入大成 基金管理 有限公
司， 先后 任交易部 交易员 、 债券 基金经理 助理、
景福基金经 理助理、 固 定收益 小组股票 型基金大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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日 债券投资经 理、 大成价 值增长 基金基金 经理助
理、 大成景阳 领先基金 基金经 理助理。2010 年
4 月7 日至2013 年3 月7 日担任景宏证券投资
基金基金经 理。2011 年 7 月13 日至 2013 年3
月7 日担任大成行业轮 动股票 型证券投 资基金
基金经理。 具有基金 从业资格 。国籍： 中国
注：1 、任职 日期、离 任日期为 本基金管 理人作 出决 定之日。
2 、证券从业 年限的计 算标准遵 从行业协 会《证 券业 从业人员资 格管理 办 法》的相 关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证 券法》 、 《证 券投资基金法》 、 《大成行业 轮动股票型
证券投资基金基金合同》 和其他有关法律 法规的规定 ，在基金管理运作中，大 成行业轮动股票 型
证券投资基 金的投资 范围、 投资比例 、 投资 组合、 证 券交易行为 、 信息 披露等符 合有关法 律法规、
行业监管规则和基金合同 等规定，本基金 没有发生重 大违法违规行为，没有运 用基金财产进行 内
幕交易和操纵市场行为以 及进行有损基金 投资人利益 的关联交易，整体运作合 法、合规。本基 金
将继续以取信于市场、取 信 于社会投资公 众为宗旨， 承诺将一如既往地本着诚 实信用、勤勉尽 责
的原则管理和运用基金财 产，在规范基金 运作和严格 控制投资风险的前提下， 努力为基金份额 持
有人谋求最 大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理 公司公平交易制度 指导意见 》的规定，基金管理人制 订了《大成基
金管理有限 公司公平 交易制度》 及 《 大成基金 管理有 限公司异常 交易监控 与报告制 度》 。 基金管 理
人旗下投资组合严格按照 制度的规定，参 与股票、债 券的一级市场申购、二级 市场交易等投资 管
理活动，内容包括授权、 研究分析、投 资 决策、交易 执行、业绩评估等与投资 管理活动相关的 各
个环节。研究部负责提供 投资研究支持， 投资部门负 责投资决策，交易管理部 负责实施交易并 实
时监控，监察稽核部负责 事前监督、事中 检查和事后 稽核，风险管理部负责对 交易情况进行合 理
性分析，通 过多部门 的协作互 控，保证 了公平交 易的 可操作、可 稽核和可 持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内， 基金管理 人严格执 行了公平 交易的原 则和 制度。
基金管理人 运用统计 分析方法 和工具， 对旗下所 有投 资组合间连续 4 个 季度的日 内、3 日内
及 5 日内股票及债券 交易同向 交易价差 进行分析 。分 析结果表明 ：债券交 易同向交 易频率较 低；
股票同向交易溢价率较大 主要来源于市场 因素（如个 股当日价格振幅较高）及 组合经理交易时 机
选择，即投资组合成交时 间不一致以及成 交价格的日 内较大变动导致个别些组 合间的成交价格 差
异较大，但 结合交易 价差专项 统计分析 ，未发现 违反 公平交易原 则的异常 情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗 下所有投资组合未 发现存在 异常交易行为。主动投资 组合间股票交
易存在 11 笔 同日反向 交易 ， 原因为 投资策略 需要 。 主 动型投资组 合与指数 型投资组 合之间或 指数
型投资组合之间存在股票 同日反向交易， 参与交易所 公开竞价同日反向 交易成 交较少的单边交 易
量超过该股 当日成交 量 5%的仅 有 2 笔， 原因为投 资策 略需要； 主 动投资组 合间债券 交易存在1 笔
同日反向交易，原因为投 资策略需要。投 资组合间相 邻交易日反向交易的市场 成交比例、成交 均
价等交易结 果数据表 明该类交 易不对市 场产生重 大影 响，无异常 。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年经济 增速有所 回落， 但 并未出现 断崖式下 跌。 在国家一系 列政策的 主导下， 经济平稳
过渡。 海 外经济受 QE 退出预 期的影响 ， 有所 分化， 发 达国家经济 逐步复苏 ， 部分 新兴市场 国家受
结构性问题 的影响， 经济调整 压力较大 。
市场层面， 周期股的 反弹在 1 季度昙花 一现，之 后步 入漫长的下 跌周期。 全年来看 成长股表
现优异，传媒、计算机、 医药等消费成长 类个股涨幅 居前，而金融地产、煤炭 有色等传统周期 性
板块表现不 佳。沪深 300 指数 有所下跌 ，但创业 板指 数全年涨幅 惊人。具 体操作上 ，本基金 较大
幅度地减持 了周期类 个股，增 持了医药 、传媒、 商业 零售。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告 期末， 本 基金份额 资产净值 为 0.818 元， 本报告期基 金份额净 值增长率 为 3.54%，
同期业绩比 较基准收 益率为-5.90%，高 于业绩比 较基 准的表现。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
展望后续经济，我们比过 去有了更多的信心 。通胀的 下行为货币政策提供了更 多的空间，可
能也意味着目前的经济增 长已经接近潜在 增长水平， 经济并不会如悲观者所预 期的发生断崖式 下
跌。当然，经济中产能过 剩、杠杆率过高 等问题依然 存在，但经济的发展并不 如数学公式般线 性
外推。经济本身是社会各 种主体共同参与 的结果，改 革的预期虽然不能瞬间解 决所有矛盾，但 给
经济的发展带来了新的希 望。更何况我们 在光伏、化 工部分子行业中已经看到 了产能过剩等问 题
解决的曙光 。
在这一背景 下， 我们认为 在保持一 份警醒 的前提下， 可以以更积 极的心态 去寻找投 资机会。A
股市场几乎 经历了 6 年的下跌 ，我们相 信那些诸 多耳 熟能详的各 种经济、 社会等问 题已经在 市场
里反应了绝大部分。曾经 我们以为毫无希 望的欧洲、 日本甚至希腊等国家股票 市场近两年都在 不
断创出新高，我们反而需 要警惕过度的悲 观并不是来 自对长期基本面的深刻认 识，而不过是一 种
思维上的惯性。后续我们 将沿着转型与改 革的方向进 行积极的布局。具体到板 块上，除了继续 看
好医药、消费品、传媒等 热门板块外，我 们重点看好 资产价值严重低估、且存 在制度红利的国 有
百货。我们将在上述板块 中精选竞争力可 持续，盈利 稳定增长的个股，集中持 有，以期为持有 人
获取更好的 回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况
本报告期内，依据相关的 法律法规、基金合 同以及内 部监察稽核制度，本基金 管理人对本基
金运作、内部管理、制度 执行及遵规守法 情况进行了 监察稽核。内部监察稽核 的重点是：国家 法
律法规及行业监管规则的 执行情况；基金 合同的遵守 情况；内部规章制度的执 行情况；资讯管 制
和保密工作落实情况；员 工职业操守规范 情况，目的 是规范基金财产的运作， 防范和控制投资 风
险，确保经 营业务的 稳健运行 和受托资 产的安全 完整 ，维护本基 金份额持 有人的合 法权益。
（ 一）根据最新的法律法 规、规章、规范性 文件，本 基金管理人及时制定了相 应的制度，并
对以前的制 度进行不 断修订和 完善 ， 确保本 基金管理 人内控制度 的适时性 、 全 面性和合 法合规性。
同时，为保障制度的适时 性，避免部分内 控制度、业 务规则与业务发展不相适 应，报告期内本 基
金管理人组 织各部门 对管理制 度作了进 一步梳理 和完 善。
（二）全面加强风险监控 ，不断提高基金业 务风险管 理水平。本年度内，深圳 辖区基金公司
按照监管部门要求，深入 开展各项自查工 作，公司以 此为契机在强化将风险控 制放在各项工作 之
首的风控理念基础上，力 求将风控意识深 入到每个业 务 条线。同时，为督促各 部门完善并落实 各
项内控措施，公司 严格执 行 风险控制管理 员制度，健 全内控工作协调机制及监 督机制，并进一 步大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 11 页
加强投资风 险数量化 评价能力 及事前风 险防范能 力， 有效防范相 关业务风 险。
（三）日常监察和专项监 察相结合，确保监 察稽核的 有效性和深入性。本年度 ，公司继续对
本基金销售、宣传等方面 的材料、协议及 其他法律资 料等进行了严格审查，对 本基金各项投资 比
例、投资权限、基金交易 、股票投资限制 、股票库维 护等方面进行实时监察， 同时，还专门针 对
基金投资交 易（包括 公平交易 、转债投 资、投资 权限 、投资比例 、流动性 风险、基 金 重仓股 等） 、
基金运营 （基 金头寸、 基 金结算、 登记清算 等） 、 网上 交易、 基金销 售等进行 专项监察。 通过日 常
监察， 保 证了公司 监察的全 面性、 实时性 ， 通过专 项 监察， 及 时发现并 纠正了业 务中的潜 在风险，
加强了业务 部门和人 员的风险 意识，从 而较好地 预防 了风险的发 生。
（四）加强了对投资管理 人员通讯工具在交 易时间的 集中管理，定期或不定期 的对投资管理
人员的网络 即时通讯 记录、电 话录音等 进行抽查 ，有 效的防范了 各种形式 的利益输 送行为。
（五）以多种方式加强合 规教育与培训，提 高全公司 的合规守法意识。及时向 全公司传达与
基金相关的法律法规，并 要 求公司各部门 贯彻到日常 工作中。公司监察稽核部 通过解答各业务 部
门提出的法律问题，提供 法律依据，对于 较为重大疑 难法律事项及时咨询公司 外部律师或监管 部
门，避免了 业务发展 中的盲目 性，及时 防范风险 ，维 护了基金份 额持有人 的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
本基金管理人指导基金估 值业务的领导小组 为公司估 值委员会，公司估值委员 会主要负责估
值政策和估值程序的制定 、修订以及执行 情况的监督 。估值委员会由股票投资 部、研究部、固 定
收益部、风险管理部、基 金运营部、监察 稽核部、委 托投资部指定人员组成。 公司估值委员会 的
相关 成员均 具备相应 的专业胜 任能力和 相关工作 经历 ， 估值委员会 成员中包 括两名投 资组合经 理。
股票投资部、 研 究部、 固定 收益部、 风险 管理部 和委 托投资部负 责关注相 关投资品 种的动态，
评判基金持有的投资品种 是否处于不活跃 的交易状态 或者最近交易日后经济环 境发生了重大变 化
或证券发行机构发生了影 响证券价格的重 大事件，从 而确定估值日需要进行估 值测算或者调整 的
投资品种；提出合理的数 量分析模型对需 要进行估值 测算或者调整的投资品种 进行公允价值定 价
与计量；定期对估值政策 和程序进行评价 ，以保证其 持续适用；基金运营部负 责日常的基金资 产
的估值业务 ，执行基金估 值政策，并负责 与托管行沟 通估值调整事项；监察稽 核部负责审核估 值
政策和程序的一致性，监 督估值委员会工 作流程中的 风险控制，并负责估值调 整事项的信息披 露
工作。
本基金的日常估值程序由 基金运营部基金估 值核算员 执行，并与托管银行的估 值结果核对一
致。基金估值政策的议定 和修改采用集体 讨论机制， 基金经理及投资经理作为 估值小组成员， 对
本基金持仓证券的交易情 况、信息披露情 况保持应有 的职业敏感，向估值委员 会提供估值参考 信
息，参与估值政策讨论。 对需采用特别估 值程序的证 券，基金管理人及时启动 特别估值程序， 由
估值委员会 讨 论议定 特别估值 方案并与 托管行沟 通后 由基金运营 部具体执 行。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在 任何重大 利益冲突，截止报告期末 未与外部估值
定价服务机 构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
本基金管理人将严格按照 本基金基金合同的 规定进行 收益分配。本报告期内本 基金无收益分
配事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
在托管大成行业轮动股票 型证券投资基金的 过程中， 本基金托管人 —中国农业 银行股份有限
公司严格遵守《证券投资 基金法》相关法 律法规的规 定以及《大成行业轮动股 票型证券投资基 金大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 12 页
基金合同》 、 《大成行业轮 动股票型证券投资 基金托管 协议》的约定，对大成 行业轮动股票型证 券
投资基金管 理人 — 大 成基金管 理有限公 司2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 基金的投 资运作，
进行了认真、独立的会计 核算和必要的投 资监督，认 真履行了托管人的义务， 没有从事任何损 害
基金份额持 有人利益 的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规 守信、净值计 算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，大成基金 管理有限公司在大 成行业轮 动股票型证券投资基金的 投资运作、基
金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价 格的计算、 基金费用开支及利润分配 等问题上， 不存 在
损害基金份 额持有人 利益的行 为； 在 报告期内 ， 严格 遵守了 《 证券投资 基金法 》 等有关 法律法规，
在各重要方 面的运作 严格按照 基金合同 的规定进 行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
本托管人认为，大成基金 管理有限公司的信 息披露事 务符合《证券投资基金信 息披露管理办
法》及其他相关法律法规 的规定，基金管 理人所编制 和披露的大成行业轮动股 票型证券投资基 金
年度报告中的财务指标、 净值表现、收益 分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等信息真实 、
准确、完整 ，未发现 有损害基 金持有人 利益的行 为。
§6 审计报告
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 大成行业轮 动股票型 证券投资 基金全体 基金份额 持有 人
引言段 我 们审计 了后附 的大成行 业轮动 股票型 证券投 资基金的 财务 报
表， 包括 2013 年12 月31 日的 资产负债 表， 2013 年度 的利润表、
所有者权益 （基金净 值）变动 表以及财 务报表附 注。
管理层对财 务报表的 责任段 编 制和公 允列报 财务报表 是基金 管理人 大成基 金管理有 限公 司
的 责任。这 种责任 包括： （1） 按照企业 会计准 则的规定 编制 财
务 报表，并 使其实 现公允反 映； （2）设 计、执 行和维护 必要 的
内 部控制 ，以使 财务报表 不存在 由于舞 弊或错 误导致的 重 大错
报。
注册会计师 的责任段 我 们的责 任是在 执行审计 工作的 基础上 对财务 报表发表 审计 意
见。 我们按 照中国注 册会计师 审计准则 的规定执 行了 审计工作。
中 国注册 会计师 审计准则 要求我 们遵守 中国注 册会计师 职业 道
德 守则， 计划和 执行审计 工作以 对财务 报表是 否不存在 重大 错
报获取合理 保证。
审 计工作 涉及实 施审计程 序，以 获取有 关财务 报表金额 和披 露
的 审计证 据。选 择的审计 程序取 决于注 册会计 师的判断 ，包 括
对 由于舞 弊或错 误导致的 财务报 表重大 错报风 险的评估 。在 进
行 风险评 估时， 注册会计 师考虑 与财务 报表编 制和公允 列报 相
关 的内部 控制， 以设计恰 当的 审 计程序 ，但目 的并非对 内部 控
制 的有效 性发表 意见。审 计工作 还包括 评价基 金管理人 选用 会
计 政策的 恰当性 和作出会 计估计 的合理 性，以 及评价财 务报 表
的总体列报 。
大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 13 页
我 们相信 ，我们 获取的审 计证据 是充分 、适当 的，为发 表审 计
意见提供了 基础。
审计意见段 我 们认为 ，上述 财务报表 在所有 重大方 面按照 企业会计 准则 的
规定编制， 公允反映 了大成行 业轮动股 票型证券 投资 基金 2013
年12 月31 日 的财务状 况以及2013 年 度的经营 成果和 净值变动
情况。
注册会计师 的姓名 昌华 王华
会计师事务 所的名称 安永华明会 计师事务 所（特殊 普通合伙 ）
会计师事务 所的地址 中国北京
审计报告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 大成行业 轮动股票 型证券投 资基金
报告截止日 ： 2013 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 38,277,083.39 26,899,611.60
结算备付金
732,791.56 759,249.30
存出保证金
277,856.78 219,498.01
交易性金融 资产 7.4.7.2 227,696,006.17 277,255,251.74
其中：股票 投资
227,696,006.17 277,255,251.74
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- -
应收利息 7.4.7.5 8,651.25 7,074.17
应收股利
- -
应收申购款
116,467.51 66,517.55
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
267,108,856.66 305,207,202.37
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - - 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 14 页
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
299,332.81 1,284,588.95
应付赎回款
93,936.28 274,846.54
应付管理人 报酬
336,285.14 350,898.94
应付托管费
56,047.52 58,483.14
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 366,473.57 1,063,737.45
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 170,078.36 171,013.65
负债合计
1,322,153.68 3,203,568.67
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 324,920,726.90 382,283,393.64
未分配利润 7.4.7.10 -59,134,023.92 -80,279,759.94
所有者权益 合计
265,786,702.98 302,003,633.70
负债和所有 者权益总 计
267,108,856.66 305,207,202.37
注： 报告截止日2013 年12 月31 日， 基金 份额净值 人 民币0.818 元， 基 金份额总额324,920,726.90
份。
7.2 利润表
会计主体： 大成行业 轮动股票 型证券投 资基金
本报告期： 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位 ：人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
19,410,751.35 18,004,088.06
1. 利息收入
637,754.77 278,306.69
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 500,743.82 278,306.69
债券利息收 入
3,120.78 -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
133,890.17 -
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ）
39,019,767.82 -52,050,077.91
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 37,100,307.28 -56,668,610.52
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 146,401.22 -
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,773,059.32 4,618,532.61
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.16 -20,316,373.37 69,699,464.65 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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4. 汇兑收益 （损失 以 “- ” 号填 列）
- -
5. 其他收入 （损失 以 “- ” 号填 列） 7.4.7.17 69,602.13 76,394.63
减：二、费用
8,890,541.48 8,618,685.64
1．管理人报 酬 7.4.10.2.1 4,422,232.98 4,776,840.06
2．托管费 7.4.10.2.2 737,038.79 796,140.03
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 3,333,685.03 2,647,463.14
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 397,584.68 398,242.41
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
10,520,209.87 9,385,402.42
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
10,520,209.87 9,385,402.42
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 大成行业 轮动股票 型证券投 资基金
本报告期：2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
382,283,393.64 -80,279,759.94 302,003,633.70
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 10,520,209.87 10,520,209.87
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-57,362,666.74 10,625,526.15 -46,737,140.59
其中：1.基 金申购款 40,022,371.11 -6,587,927.94 33,434,443.17
2. 基金赎回 款 -97,385,037.85 17,213,454.09 -80,171,583.76
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
324,920,726.90 -59,134,023.92 265,786,702.98
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年 12 月 31 日 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 16 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
408,645,584.64 -96,938,389.67 311,707,194.97
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 9,385,402.42 9,385,402.42
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-26,362,191.00 7,273,227.31 -19,088,963.69
其中：1.基 金申购款 72,883,715.15 -16,147,765.38 56,735,949.77
2. 基金赎回 款 -99,245,906.15 23,420,992.69 -75,824,913.46
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
382,283,393.64 -80,279,759.94 302,003,633.70
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 张树 忠______
______ 刘彩晖______
____ 范瑛____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成行业轮 动股票型 证券投资 基金( 以下 简称 “ 本基 金 ”)， 系经中国 证券监督 管理委员 会 （以
下简称 “中国证监会 ”）证 监基金字[2009]664 号文 《关于核准大成行业轮动股 票型证券投资基
金募集的批复》的核准， 由基金管理人大 成基金管理 有限公司向社会公开发行 募集，基金合同 于
2009 年 9 月 8 日正式生 效，首次 设立募集 规模为 3,086,196,884.20 基金份 额 。本基 金为契约 型
开放式，存续期限不定。 本基金的基金管 理人为大成 基金管理有限公司，注册 登记机构为大成 基
金管理有限 公司，基 金托管人 为中国农 业银行股 份有 限公司（简 称 “中国 农业银行” ） 。
本基金的投资对象为具有 较好流动性的金融 工具，包 括国内依法发行交易的股 票、债券、权
证及法律、法规或监管机 构允许基金投资 的其他金融 工具。本基金是股票基金 ，对股票类资产 的
投资比例不低于基金资产 的 60% ，在满足 股票投资比 例要求的基础上，可以投 资于非股票类金 融
工具。本基 金的业绩 比较为： 8 0%×沪深 300 指数 +20 %× 中证综合 债券指数 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表 系按照中 国财政 部 2006 年 2 月 颁布的《 企业会计准 则 —基本 准则》 和 38 项 具体
会计准则、其后颁布的应 用指南、解释以 及其他相关 规定（以下合称 “ 企业会 计准则 ”）编制 ，
同时， 对于在 具体会计 核算和 信息披露 方面， 也参 考 了中国证券 投资基金 业协会修 订并发布 的 《证
券投资基金 会计核算 业务指引》 、 中 国证监会 制定的 《 关于进一步 规范证券 投资基金 估值业务 的指
导意见》 、 《关于证 券投资基 金执行< 企业会计 准则>估 值业务及份 额净值计 价有关事 项的通知》 、 《 证大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 17 页
券投资基金 信息披露 管理办法》 、 《证券 投资基金 信息 披露内容与 格式 准则 》第 2 号《年 度报 告的
内容与格式》 、 《证券 投资基金 信息披露 编报规则 》第 3 号《会计报表附 注的编 制及披露》 、 《证券
投资基金信 息披露XBRL 模 板第3 号< 年度 报告和 半年 度报告>》 及 其他中国 证监会颁 布的相关 规定。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声 明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求 ， 真实 、 完 整地 反映了本基 金于 2013 年 12 月31 日的财
务状况以及 2013 年度 的经营成 果和净值 变动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照 企业会计 准则、《证券投资基金会 计核算业务指
引》和其他 相关规定 所厘定的 主要会计 政策和会 计估 计编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度采用 公历年度 ，即每年1 月1 日 起至12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用 的货币均 为人民币。除有特别说明 外，均以人民
币元为单位 表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是 指形成本 基金的金 融资产 （或负债） ， 并形 成其他单位 的金融负 债 （或 资产） 或权
益工具的合 同。
(1) 金融资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两 类：以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金
融资产、贷 款和应收 款项；
本基金持有 的以公允价值 计量且其变动计入 当期损益 的金融资产主要包括股票 投资、债券投
资和衍生工 具（主要 系权证投 资） 。
(2) 金融负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公 允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和
其他金融负 债。本基 金持有的 金融负债 划分为其 他金 融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续 计量和终止确 认
本基金于成 为金融工 具合同的 一方时确 认一项金 融资 产或金融负 债。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融 资产的股票、债券等，以 及不作为有效
套期工具的衍生工具，按 照取得时的公允 价值作为初 始确认金额，相 关的交易 费用在发生时计 入
当期损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融 资产期间取得的利息或现 金股利，应当
确认为当期收益。每日， 本基金将以公允 价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负 债
的公允价值 变动计入 当期损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值 与初始入 账金额之间的差额应确认 为投资收益，
同时调整公 允价值变 动收益；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止 ，或该金 融资产已转移，且符合金 融资产转移的
终止确认条 件的，金 融资产将 终止确认 ；
当金融负债 的现时义 务全部或 部分已经 解除的， 该金 融负债或其 一部分将 终止确认 ； 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 18 页
金 融资 产转 移，是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给该 金融 资产 发行方 以外 的另 一方(转入
方) ； 本 基金已将 金融资产 所有权上 几乎所有 的风险和 报酬转移给 转入方的 ， 终止 确认该金 融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险 和报酬的， 不终止确认该金融资产； 本基金既没有转 移
也没有保留金融资产所有 权上几乎所有 的 风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融 资
产控制的，终止确认该金 融资产并确认产 生的资产和 负债；未放弃对该金融资 产控制的，按照 其
继续涉入所 转移金融 资产的程 度确认有 关金融资 产， 并相应确认 有关负债 ；
本基 金主要 金融工具 的成本计 价方法具 体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投 资成本， 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费
用入账；
卖出股票于 成交日确 认股票投 资收益， 卖出股票 的成 本按移动加 权平均法 于成交日 结转。
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投 资成本， 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费
用入账，其 中所包含 的债券应 收利息单 独核算， 不构 成债券投资 成本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附 息债券， 根据其发行价、到期价和 发行期限按直
线法推算内 含票面利 率后，按 上述会计 处理方法 核算 ；
卖出债券于 成交日确 认债券投 资收益， 卖出债券 的成 本按移动加 权平均法 结转。
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投 资成本按 成交日应支付的全部价款 扣除交易费用
后入账；
配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权 证，在确 认日记录所获分配的权证 数量，该等权
证初始成本 为零；
卖出权证于 成交日确 认衍生工 具投资收 益， 卖出 权证 的成本按移 动加权平 均法于成 交日结转 。
(4) 分离交易 可转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按 可分离权 证公允价值占分离交易可 转债全部公允
价值的比例将购买分离交 易可转债实际支 付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支 付
的全部价款 扣减可分 离权证确 定的成本 确认债券 成本 ；
上市后，上 市流通的 债券和权 证分别按 上述(2) 、(3) 中相关原则 进行计算 。
(5) 回购协议
基金持有的 回购协议 （封闭 式回购） ， 以成本 列示， 按 实际利率 （当实际 利率与合 同利率差 异
较小时，也 可以用合 同利率） 在实际持 有期间内 逐日 计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易 中熟悉情况的交易 双方自愿 进行资产交换或者债务清 偿的金额。本
基金的公允价值的计量分 为三个层次，第 一层次是本 基金在计量日能获得相同 资产或负债在活 跃
市场上报价的，以该报价 为依据确定公允 价值；第二 层次是本基金在计量日能 获得类似资产或 负
债在活跃市场上的报价， 或相同或类似资 产或负债在 非活跃市场上的报价的， 以该报价为依据 做
必要调整确定公允价值； 第三层次是本基 金无法获得 相同或类似资产可比市场 交易价格的，以 其
他反映市场参与者对资产 或负债定价时所 使用的参数 为依据确定公允价值。本 基金主要金融工 具
的估值方法 如下：
1) 股票投资
(1) 上市流通 的股票的 估值
上市流通的股票按估值日 该股票在证券交易 所的收盘 价估值。估值日无交易的 但最近交易日
后经济环境未发生重大变 化且证券发行机 构未发生影 响证券价格的重大事件的 ，按最近交易日 的
收盘价估值；如最近交易 日后经济环境发 生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的 重大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 19 页
大事件，可参考类似投资 品种的现行市价 及重大变化 因素，调整最近交易市价 ，确定公允价值 。
如有充足证 据表明最 近交易市 价不能真 实反映公 允价 值，调整最 近交易市 价，确定 公允价值 。
(2) 未上市的 股票的估 值
A. 送股、转增股、 公开增 发新股或配股的股 票，以其 在证券交易所挂牌的同一 证券估值日的
估值方法估 值；
B. 首次公开发行的股票， 采用估值技术确定 公允价值 ，在估值技术难以可靠计 量公允价值的
情况下 ，按 其成本价 计算；
首次公开发行有明确锁定 期的股票，同一股 票在交易 所上市后，以其在证券交 易所挂牌的同
一证券估值 日的估值 方法估值 ；
C. 非公开发 行有明确 锁定期的 股票的估 值
本基金投资 的非公开 发行的股 票按以下 方法估值 ：
a. 估值日在证券交易所上 市交易的同一股票 的市价低 于非公开发行股票的初始 取得成本时，
采用在证券 交易所的 同一股票 的市价作 为估值日 该 非 公开发行股 票的价值 ；
b. 估值日在证券交易所上 市交易的同一股票 的市价高 于非公开发行股票的初始 取得成本时，
按中国证监 会相关规 定处理。
2) 债券投资
(1) 证券交易 所市场实 行净价交 易的债券 按估值 日收 盘价估值。 估 值日无交 易的但最 近交易日
后经济环境未发生重大变 化且证券发行机 构未发生影 响证券价格的重大事件的 ，按最近交易日 的
收盘价估值；如最近交易 日后经济环境发 生了重大变 化或证券发行机构发生了 影响证券价格的 重
大事件，可参考类似投资 品种的现行市价 及重大变化 因素，调整最近交易市价 ，确定公允价值 。
如有充足证 据表明最 近交易 市 价不能真 实反映公 允价 值，调整最 近交易市 价，确定 公允价值 ；
(2) 证券 交易 所市场 未实 行净 价交 易的 债券按 估值 日收 盘价 减去 债券 收盘 价中所 含的 债券 应
收利息得到的净价进行估 值。估值日 无交 易的但最近 交易日后经济环境未发生 重大变化且证券 发
行机构未发生影响证券价 格的重大事件的 ，按最近交 易日债券收盘净价估值； 如最近交易日后 经
济环境发生了重大变化或 证券发行机构发 生了影响证 券价格的重大事件，可参 考类似投资品种 的
现行市价及重大变化因素 ，调整最近交易 市价，确定 公允价值。如有充足证据 表明最近交易市 价
不能真实反 映公允价 值，调整 最近交 易 市价，确 定公 允价值；
(3) 未上市债 券、交易 所以大宗 交易方式 转让的 资产 支持证券， 采用估值 技术确定 公允价值，
在估值技术 难以可靠 计量公允 价值的情 况下，按 成本 进行后续计 量；
(4) 在全国银 行间债券 市场交易 的债券 、 资产 支持证券 等固定收益 品种， 采用估 值技术确 定公
允价值。
(5) 同一债券 同时在两 个或两个 以上市场 交易的 ，按 债券所处的 市场分别 估值。
3) 权证投资
(1) 上市流通 的权证按 估值日该 权证在证 券交易 所的 收盘价估值。 估值日无 交易的但 最近交易
日后经济环境未发生重大 变化且证券发行 机构未发生 影响证券价格的重大事件 的，按 最近交易 日
的收盘价估值；如最近交 易日后经济环境 发生了重大 变化或证券发行机构发生 了影响证券价格 的
重大事件， 可参 考类似投 资品种的 现行市 价及重大 变 化因素， 调整最 近交易市 价， 确定公 允价值 。
如有充足证 据表明最 近交易市 价不能真 实反映公 允价 值，调整最 近交易市 价，确定 公允价值 ；
(2) 未上市流 通的权证 ， 采 用估值技 术确定公 允价值 ， 在估值技术 难以可靠 计量公允 价值的情
况下，按成 本计量；
(3) 因持有股 票而享有 的配股权 证，采用 估值技 术确 定公允价值 进行估值 。
4) 分离交易 可转债
分离交易可转债，上市日 前，采用估值技术 分别对债 券和权证进行估值；自上 市日起，上市
流通的债券 和权证分 别按上述2)、3)中 的相关原 则进 行估值。
5) 其他 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 20 页
(1) 如有确凿 证据表明 按上述方 法进行估 值不能 客观 反映金融资 产公允价 值的， 基金 管理人 可
根据具体情 况与基金 托管人商 定后，按 最能反映 公允 价值的方法 估值；
(2) 如有新增 事项，按 国家最新 规定估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具 有抵销已 确认金融 资产和金 融负债的 法定 权利， 且该种 法定权利 现在是可 执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该 金融资产和 清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债 以
相互抵销后的金额在资产 负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别 列
示，不予相 互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应 的金额。 由于申购和赎回引起的实 收基金份额变
动分别于基金申购确 认日 及基金赎回确认 日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的 转
入基金的实 收基金增 加和转出 基金的实 收基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现 损益平准 金。已实现损益平准金指 在申购或赎回
基金份额时， 申购或赎 回款项中 包含的按 累计未 分配 的已实现收 益/(损失) 占基金净 值比例计 算的
金额。未实现损益平准金 指在申购或赎回 基金份额时 ，申购或赎回款项中包含 的按累计未实现 利
得/( 损失)占 基金净值 比例计算 的金额。 损益平 准金 于基金申购 确认日或 基金赎回 确认日确 认。
未实现损益平准金与已实 现损益平准金均在 “损益 平 准金”科目中核算，并于 期末全额转入
“未分配利 润/(累计 亏损 )”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息 收入按存 款的本金 与适用的 利率逐 日计 提的金额入 账。 若 提前支 取定期存 款， 按
协议规定的利率及持有期 重新计算存款利 息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账 面
已确认的利 息收入的 差额确认 利息损失 ，列入利 息收 入减项，存 款利息收 入以净额 列示；
(2) 债券 利息 收入按 债券 票面 价值 与票 面利率 或内 含票 面利 率计 算的 金额 扣除应 由债 券发 行
企业代扣代 缴的个人 所得税后 的净额确 认，在债 券实 际持有期内 逐日计提 ；
(3) 资产支持 证券 利息 收入按证 券票面价 值与票 面利 率计算的金 额， 扣除应 由资产支 持证券发
行企业代扣 代缴的个 人所得税 后 的净额 确认，在 证券 实际持有期 内逐日计 提；
(4) 买入返售 金融资产 收入 ， 按买入 返售金融 资产的摊 余成本及实 际利率 （当实 际利率与 合同
利率差异较 小时，也 可以用合 同利率） ， 在回购 期内 逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失) 于卖出股票成交日 确认，并 按卖出股票成交金额与其 成本的差额入
账；
(6) 债券投资 收益/(损失)于成 交日确认 ，并按成 交总 额与其成本 、应收利 息的差额 入账；
(7) 衍生工具收益/(损失) 于卖出权证成交日 确认，并 按卖 出权证成交金额与其 成本的差额入
账；
(8) 股利收益 于除息日 确认， 并 按上市公 司宣告的 分红 派息比 例计 算的金额 扣除应由 上市公司
代扣代缴的 个人所得 税后的净 额入账；
(9) 公允价值变动收益/( 损失) 系本基金持有 的采用公 允价值模式计量的交易性 金融资产、交
易性金融负 债等公允 价值变动 形成的应 计入当期 损益 的利得或损 失；
(10) 其他收入在主要风 险和报酬已经转移 给对方，经 济利益很可能流入且金额 可以可靠计量
的时候确认 。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 21 页
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理 费按前一 日基金资 产净值 的 1.5%的 年费 率逐日计提 ；
(2) 基金托管 费按前一 日基 金资 产净值 的 0.25%的 年费 率逐日计提 ；
(3) 卖出回购 金融资产 支出 ， 按卖出 回购金融 资产的摊 余成本及实 际利率 （当实 际利率与 合同
利率差异较 小时，也 可以用合 同利率） 在回购期 内逐 日计提；
(4) 其他费用 系根据有 关法规及 相应协议 规定， 按实 际 支出金额， 列入 当期基金 费用。 如果 影
响基金份额 净值小数 点后第四 位的，则 采用待摊 或预 提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有 关基金分 红条件的 前提下 ， 本基 金每年收 益分配次数 最多为 6 次， 每次分配 比例
不得低于收益分配基准日 可供分配利润的 10% ；并且 红利发放日距离收益分配 基准日（即可供 分
配利润计算 截止日 ） 的时间 应不超 过 15 个工 作日 ； 若 基金合同生 效不满 3 个月可不 进行收益 分配；
(2) 本基金收 益分配方 式分两种 ： 现 金分红与 红利再投 资， 投资 者可选择 现金红 利或将现 金红
利按除权日的基金份额净 值自动转为基金 份额进行再 投资；若投资者不选择， 本基金默认的收 益
分配方式是 现金分红 ；
(3) 基金收益 分配后基 金份额净 值不能低 于面值 ；
(4) 每一基金 份额享有 同等分配 权；
(5) 法律法规 或监管机 关另有规 定的，从 其规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报 告期无需 要说明的 其他重要 会计政策 和会 计估计事项 。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正 的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本期 无会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本期 无会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本期 无重大会 计差错的 内容和更 正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批 准， 财 政部 、 国家税 务总局研 究决定 ， 自2008 年4 月24 日起 ， 调整 证券 （股票）
交易印花税 税率，由 原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年9 月 19 日起， 调整由出 让方按
证券（股票 ）交易印 花税税率 缴纳印花 税，受让 方不 再征收，税 率不变；
根据财政部、国家税务总局财 税字[2005]103 号文《 关于股权分置试点改革有关税 收政策问
题的通知》的规定，股权 分置改革过程中 因非流通股 股东向流通股股东支付对 价而发生的股权 转
让，暂免征 收印花税 。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 22 页
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部 、 国家税 务总局财 税字[2004]78 号文 《关 于证券投资 基金税收 政策的通 知》 的规
定， 自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投资 基金 （ 封闭式 证券投资基 金， 开 放式证券 投资基金 ） 管 理
人运用基金 买卖股票 、债券的 差价收入 ，继续免 征营 业税和企业 所得税；
根据财政部、国家税务总局财 税字[2005]103 号文《 关于股权分置试点改革有关税 收 政策问
题的通知》的规定，股权 分置改革中非流 通股股东通 过对价方式向流通股股东 支付的股份、现 金
等收入，暂 免征收流 通股股东 应缴纳的 企业所得 税；
根据财政部、国家税务总局 财税[2008]1 号文《关于 企业所得税若干优惠政策的 通知》的规
定，对证券投资基金从证 券市场中取得的 收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息 、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财 税字[2002]128 号文《 关于开放式证券投资基金有关 税收问题
的通知》的规定，对基金 取得的股票的股 息、红利收 入、债券的利息收入及储 蓄利息收入，由 上
市公司、债券发行企业及 金融机构在向基 金派发股息 、红利收入、债券的利息 收入及储蓄利息 收
入时代扣代 缴 20% 的 个人所 得 税；
根据财政部、国家税务总局财 税[2008]132 号《财政 部国家税务总局关于储蓄存款 利息所得
有关个人所 得税政策 的通知》 ， 自 2008 年 10 月9 日 起暂免征收 储蓄存款 利息所得 个人所得 税；
根据财政部、国家税务总局财 税字[2005]107 号文《 关于股息红利有关个人所得税 政策的补
充通知》 的规定， 自 2005 年6 月13 日起， 对证 券投 资基金从上 市公司分 配取得的 股息红利 所得，
按照财税[2005]102 号文规定 ， 扣缴 义务人在 代扣代缴 个人所得税 时， 减 按 50%计 算应纳税 所得额 ；
根据财政部 、 国家税 务总局、 中国证监 会财税[2012]85 号文 《关 于实施上 市公司股 息红利差
别化个人所 得税政策 有关问题 的通知》 的 规定， 自 2013 年 1 月 1 日起， 个人 从公开发 行和转让 市
场取得的 上 市公司股 票，持股 期限在 1 个月 以内（含 1 个月）的，其 股息红 利所得全 额计入应 纳
税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年） 的，暂减按 50% 计入应纳 税所得 额；持股 期
限超过 1 年 的，暂减 按 25%计 入应纳税 所得额。 上述 所得统一适 用 20%的 税率计征 个人所得 税;
根据财政部、国家税务总局财 税字[2005]103 号文《 关于股权分置试点改革有关税 收政策问
题的通知》的规定，股权 分置改革中 非流 通股股东通 过对价方式向流通股股东 支付的股份、现 金
等收入，暂 免征收流 通股股东 应缴纳的 个人所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
活期存款 38,277,083.39 26,899,611.60
定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 38,277,083.39 26,899,611.60
注：本基金 于本期及 上年度可 比期间均 未投资于 定期 存款或其他 存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 23 页
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 215,855,599.95 227,696,006.17 11,840,406.22
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 215,855,599.95 227,696,006.17 11,840,406.22
项目
上年度末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 245,098,472.15 277,255,251.74 32,156,779.59
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 245,098,472.15 277,255,251.74 32,156,779.59
注：于本期及上年度可比 期间，本基金所 投资的股票 中，无因股权分置改革而 获得非流通股股 东
支付现金对 价的情况 。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本 期末及上 年度末均 未持有衍 生金融资 产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金于本 期末及上 年度末均 无买入返 售金融资 产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本 基金于本 期末及上 年度末均 无期末买 断式逆回 购交 易中取得的 债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 8,196.55 6,732.47
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 329.70 341.70
应收债券利 息 - - 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 24 页
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
其他 125.00 -
合计 8,651.25 7,074.17
7.4.7.6 其他资产
本基金于本 期末及上 年度 末均 未持有其 他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 366,473.57 1,063,737.45
银行间市场 应付交易 费用 - -
合计 366,473.57 1,063,737.45
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 - -
应付赎回费 78.36 1,013.65
预提审计费 70,000.00 70,000.00
预提信息披 露费 100,000.00 100,000.00
合计 170,078.36 171,013.65
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 382,283,393.64 382,283,393.64
本期申购 40,022,371.11 40,022,371.11
本期赎回（ 以“- ”号 填列） -97,385,037.85 -97,385,037.85
本期末 324,920,726.90 324,920,726.90
注：本期申 购包含基 金转入的 份额及金 额；本期 赎回 包含基金转 出的份额 及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -41,098,517.14 -39,181,242.80 -80,279,759.94 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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本期利润 30,836,583.24 -20,316,373.37 10,520,209.87
本 期 基 金 份额 交 易
产生的变动 数
1,677,816.89 8,947,709.26 10,625,526.15
其中：基金 申购款 -2,849,230.21 -3,738,697.73 -6,587,927.94
基金赎回款 4,527,047.10 12,686,406.99 17,213,454.09
本期已分配 利润 - - -
本期末 -8,584,117.01 -50,549,906.91 -59,134,023.92
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存款利 息收入 477,425.44 268,293.51
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 19,414.52 9,998.74
其他 3,903.86 14.44
合计 500,743.82 278,306.69
7.4.7.12 股票投资收益 —买卖股票差价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
卖出股票成 交总额 1,124,298,770.87 878,505,686.99
减： 卖出股 票成本总额 1,087,198,463.59 935,174,297.51
买卖股票差 价收入 37,100,307.28 -56,668,610.52
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2013年1 月1 日至2013 年
12月31日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月
31日
卖出债券 （ 债 转股及债 券到
期兑付）成 交总额
2,977,522.00 -
减： 卖出债 券 （债转 股及债
券到期兑付 ）成本总 额
2,828,000.00 -
减：应收利 息总额 3,120.78 -
债券投资收 益 146,401.22 - 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 26 页
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金于本 期及上年 度可比期 间均无衍 生工具产 生的 收益/损失。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
股票投资产 生的股利 收益 1,773,059.32 4,618,532.61
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 1,773,059.32 4,618,532.61
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年 12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -20,316,373.37 69,699,464.65
—— 股票投 资 -20,316,373.37 69,699,464.65
—— 债券投 资 - -
—— 资产支 持证券投 资 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -20,316,373.37 69,699,464.65
7.4.7.17 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月31
日
基金赎回费 收入 47,205.59 74,538.41
其他 18,890.41 -
基金转换费 收入 3,506.13 1,856.22
合计 69,602.13 76,394.63
注：1 、本基 金的赎回 费率按持 有期间递 减，赎 回费 总额的 25%归 入基金 资产。
2 、 本基金的 转换费由 申购补差 费和转出 基金的赎 回费两部分 构成， 其中转 出基金的 赎回费的
25% 归入转出 基金的基 金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民 币元
项目 本期 上年度可比 期间 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 27 页
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月
31 日
交易所市场 交易费用 3,333,685.03 2,647,463.14
银行间市场 交易费用 - -
合计
3,333,685.03 2,647,463.14
7.4.7.19 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
债券账户维 护费 18,000.00 18,000.00
银行手续费 9,584.68 10,242.41
合计 397,584.68 398,242.41
7.4.7.20 分部报告
截至本期末，本基金仅在 中国大陆境内从事 证券投资 单一业务，因此，无需作 披露的分部报
告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的重大或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计 报表批准 报出日， 本基金无 需作披露 的资 产负债表日 后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
大成基金管 理有限公 司 (“大成 基金 ”) 基金管理人 、基金注 册登记机 构、基金 销售机构
中国农业银行股份有限公司 (“ 中国农业
银行 ”)
基金托管人 、基金代 销机构
中泰信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
光大证券股 份有限公 司 (“光大 证券 ”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
中国银河投 资管理有 限公司 基金管理人 的股东
广东证券股 份有限公 司 (“广东 证券 ”) 基金管理人 的股东
大成国际资 产管理有 限公司 （ “ 大成国际” ） 基金管理人 的子公司
大成创新资 本管理有 限公司 （ “ 大成创新 资
本” ） 基金管理人 的合资子 公司
注：1 ）本基 金基金管 理人于 2013 年 10 月 29 日 成立 了子公司大 成创新资 本管理有 限公司， 其中大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 28 页
大成基金管 理有限公 司持有 52% 的股权 。
2 ）中国证监 会于 2005 年 11 月6 日作出 对广东 证券 取消业务许 可并责令 关闭的行 政处罚。
3 ）以下关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10 本 报告期及上年度可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交 总额的 比
例
光大证券 233,540,997.23 10.70% 12,765,230.80 0.73%
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本期 及上年度 可比期间 均未发生 通过关联 方交 易单元进行 的债券交 易。
7.4.10.1.3 权证交易
本基金本期 及上年度 可比期间 未发生通 过关联方 交易 单元进行的 权证交易 。
7.4.10.1.4 回购交易
本基金本期 及上年度 可比期间 未发生通 过关联方 交易 单元进行的 回购交易 。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额 单位：人民 币元
关联方名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
光大证券 206,999.61 10.56% - 0.00%
关联方名称
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
光大证券 10,515.39 0.69% 1,755.09 0.16%
注：1. 上述佣金 按市场佣 金率计算 ， 以 扣除由中 国证 券登记结算 有限责 任 公司收取 的证管费 和经
手费后的净 额列示。
2. 该类 佣金 协议的 服务 范围 还包 括佣 金收取 方为 本基 金提 供的 证券 投资 研究成 果和 市场 信
息服务等。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 29 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
4,422,232.98 4,776,840.06
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
949,572.64 1,080,397.46
注:1) 基金管 理费按前 一日的基 金资产净 值的 1.5% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E×1.5%/ 当年天数
H 为每日应支 付的基 金管理费
E 为前一日的 基金资 产净值
基金管理费每日计提，按 月支付。由基金 管理人向基 金托管人发送基金管理费 划付指令，经基 金
托管人复核 后于次月 首日起 3 个工作日 内从基金 财产 中一次性支 付给基金 管理人， 若遇法定 节假
日、休息日 ，支付日 期顺延。
2)基金管理 费于 2013 年末尚未 支付的金 额为人 民币 336,285.14 元 ， 于 2012 年末尚 未支付的 金额
为人民币 350,898.94 元。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
737,038.79 796,140.03
注:1 ）基金 托管费按 前一日的 基金资产 净值的 0.25% 的年费率计 提。计算 方法如下 ：
H=E×0.25%/ 当年天数
H 为每日应支 付的基 金托管费
E 为前一日的 基金资 产净值
基金托管费每日计提，按 月支付。由基金 管理人向基 金托管人发送基金托管费 划付指令，经基 金
托管人复核 后于次月 首日起 3 个工作日 内从基金 财产 中一次性支 付给基金 托管人， 若遇法定 节假
日、休息日 ，支付日 期顺延 。
2) 基金托管 费于 2013 年末尚 未支付的 金额为人 民币56,047.52 元 ， 于 2012 年末尚 未支付的 金额
为人民币 58,483.14 元。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
本基金于本 报告期及 上年度可 比期间未 与关联方 进行 银行间同业 市场债券 （含回购 ）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
份额单位： 份 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 30 页
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
基金合同生 效日（ 2009 年
9 月 8 日 ） 持有的 基金份额
100,000,000.00 100,000,000.00
期初持有的 基金份额 53,000,000.00 53,000,000.00
期间申购/买 入总份额 - -
期间因拆分 变动份额 - -
减：期间赎 回/卖出总 份额 - -
期末持有的 基金份额 53,000,000.00 53,000,000.00
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
16.31% 13.86%
注：基金管 理人赎回 本基金的 费率与本 基金法律 文件 规定一致。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
本基金除基 金管理人 之外的其 他关联方 于本报告 期末 及上年度末 未持有本 基金份额 。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产 生的利息收入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31
日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国农业银
行
38,277,083.39 477,425.44 26,899,611.60 268,293.51
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国农业银 行保 管，并按银 行间同业 利率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券 的情况
本基金于本 报告期及 上年度可 比期间均 未在承销 期内 参与关联方 承销证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金于本 报告期及 上年度可 比期间无 其他关联 交易 事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金于本 年度未进 行利润分 配。
7.4.12 期末（ 2013 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受限证券
本基金无因 认购新发/ 增发证券 而于期末 持有的 流通 受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 复牌 日期 复牌 数量 期末 期末 估值 总额 备注 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 31 页
代码 估值 单价 开盘 单价 （股 ） 成本 总额
002022 科华 生物 13/12/20 公司 重大 事项 16.82 14/1/27 18.50 519,807 8,135,664.08 8,743,153.74 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2013 年12 月31 日止， 本基金未 持有 从事银行间 市场债券 正回购交 易中作为
抵押的债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2013 年12 月31 日止， 本基金未 持有 从事交易所 市场债券 正回购交 易中作 为
抵押的债券 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主 要包括信 用风险、流动性风险及市 场风险。本基
金管理人制定了政策和程 序来识别及分析 这些风险， 并设定适当的风险限额及 内部控制流程， 通
过可靠的管 理及信息 系统持续 监控上述 各类风险 。
本基金的基 金管理人 奉行全面 风险管理 体系的建 设， 建立了以由 高层监控( 董事会合 规审计和
风险控制委 员会、公 司投资风 险控制委 员会) 、 专业 监控( 监察稽 核部、风 险管理部) 、部门 互控、
岗位自控构成的风险管理 架构体系。本基 金的基金管 理人在董事会下设立合规 审计 和风险控制 委
员会，对公司整体运营风 险进行监督，监 督风险控制 措施的执行。在管理层层 面设立投资风险 控
制委员会，通过定期会议 讨论涉及投资风 险的重大议 题，形成正式决议提交投 委会。在业务操 作
层面，监察稽核部履行合 规控制职责，通 过定期、不 定期检查内控制度的执行 情况、对重大风 险
点以专项稽核的方式确保 公司内控制度、 流程得到贯 彻执行。风险管理部履行 风险量化评估分 析
职责。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期 本息，导致基金 资产损失和 收益变化的风险。本基 金 均投资于具有良 好
信用等级的证券，且通过 分散化投资以分 散信用风险 。本基金投资于一家上市 公司发行的股票 市
值不超过基金资产净值 的 10%，且本基金 与由本基金 管理人管理的其他基金共 同持有一家公司 发
行的证券， 不得超过 该证券的10%。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登 记结算有 限责任公司完成证券交收 和款项清算，
因此违约风 险发生的 可能性很 小； 基金在 进行银 行间 同业市场交 易前均对 交易对手 进行信用 评估，
以控制相应 的信用风 险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持 有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难。 本基 金所持有 的证券 在证券交 易 所上市， 于本期 末， 除附注7.4.12.2 期末持
有的暂时停牌等流通受限 股票外，均能及 时变现。此 外，本基金可通过卖出回 购金融资产方式 借
入短期资金应对流动性需 求，其上限一般 不超过基金 持有的可回购交易债券投 资的公允价值。 于
资产负债表日，本基金所 持有的金融负债 的合约约定 剩余到期日均为一年以内 且不计息，可赎 回
基金份额净值(所有者权 益)无固定到期日且 不计息， 因此账面余额即为未折 现的合约到期现金 流大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 32 页
量。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求 ，并同时 通过独立的风险管理部门 设定流动性比
例要求，对 流动性指 标进行持 续的监测 和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受 市场利率 变动而发生波动的风险。 利率敏感性金
融工具均面临由于市场利 率上升而导致公 允价值下降 的风险，其中浮动利率类 金融工具还面临 每
个付息期间 结束根据 市场利率 重新定价 时对于未 来现 金流影响的 风险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利 率敏感性 缺口进行监控，并通过调 整投资组合的
久期等方法 对上述利 率风险进 行管理。
本基金持有的大部分金融 资产和金融负债不 计息，因 此本基金的收入及经营活 动的现金流量
在很大程度上独立于市场 利率变化。本基 金的生息资 产主要为银行存款、结算 备付金等。下表 统
计了本基金的利率风险敞 口。表中所示为 本基金资产 及负债的公允价值，并按 照合约规定的重 新
定价日或到 期日孰早 者进行了 分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2013 年 12 月31 日
1 年 以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 38,277,083.39 - - - 38,277,083.39
结算备付金 732,791.56 - - - 732,791.56
存出保证金 277,856.78 - - - 277,856.78
交易性金融 资产 - - - 227,696,006.17 227,696,006.17
应收利息 - - - 8,651.25 8,651.25
应收申购款 387.10 - - 116,080.41 116,467.51
其他资产 - - - - -
资产总计 39,288,118.83 - - 227,820,737.83 267,108,856.66
负债
应付证券清 算款 - - - 299,332.81 299,332.81
应付赎回款 - - - 93,936.28 93,936.28
应付管理人 报酬 - - - 336,285.14 336,285.14
应付托管费 - - - 56,047.52 56,047.52
应付交易费 用 - - - 366,473.57 366,473.57
其他负债 - - - 170,078.36 170,078.36
负债总计 - - - 1,322,153.68 1,322,153.68
利率敏感度 缺口 39,288,118.83 - - 226,498,584.15 265,786,702.98
上年度末
2012 年 12 月31 日
1 个月以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 33 页
资产
银行存款 26,899,611.60 - - - 26,899,611.60
结算备付金 759,249.30 - - - 759,249.30
存出保证金 - - - 219,498.01 219,498.01
交易性金融 资产 - - - 277,255,251.74 277,255,251.74
应收利息 - - - 7,074.17 7,074.17
应收申购款 882.94 - - 65,634.61 66,517.55
其他资产 - - - - -
资产总计 27,659,743.84 - - 277,547,458.53 305,207,202.37
负债
应付证券清 算款 - - - 1,284,588.95 1,284,588.95
应付赎回款 - - - 274,846.54 274,846.54
应付管理人 报酬 - - - 350,898.94 350,898.94
应付托管费 - - - 58,483.14 58,483.14
应付交易费 用 - - - 1,063,737.45 1,063,737.45
其他负债 - - - 171,013.65 171,013.65
负债总计 - - - 3,203,568.67 3,203,568.67
利率敏感度 缺口 27,659,743.84 - - 274,343,889.86 302,003,633.70
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金于 2013 年12 月 31 日及2012 年 12 月31 日均 未持有交易 性债券投 资，因此 当利率发
生合理、可 能的变动 时，为交 易而持有 的债券公 允价 值的变动对 年末基金 资产净值 无重大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金持有的金 融工具以 人民币计 价，因此 无重大外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票，所面临 的
最大市场价格风险由所持 有的金融工具的 公允价值决 定。本基金通过投资组合 的分散化降低市 场
价格风险， 并且本基 金管理人 每日对本 基金所持 有的 证券价格实 施监控。
本基金是股票基金，对股票 类资产的投资比例 不低于 基金资产的 60%，在满 足股票投资比例
要求的基础上，可以投资于 非股票类金融工具 。股票 资产占基金资产的比例范 围为 60%-95% ，其
中权证不超 过基金资 产净 值的3%。 固定收益 类证券和 现金投资比 例范围为 基金资产 的 5%-40%。其
中，资产支持证券投资比 例范围为基金资产 净值的 0-20% ，现金或到期日在 一年以内的 政府债 券
的比例不低 于基金资 产净值的 5% 。于 2013 年 12 月 31 日，本基金面 临的整体 市场价 格风险列 示
如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 34 页
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资 227,696,006.17 85.67 277,255,251.74 91.81
交易性金融 资产 －基金 投资 - 0.00 - 0.00
交易性金融 资产 －债 券投资 - 0.00 - 0.00
衍生金融资 产－权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 227,696,006.17 85.67 277,255,251.74 91.81
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
下 表为其他 价格风险 的敏感性 分析，反 映了在其 他变量 不变的假 设下，证 券投 资
价 格发生合 理、可能 的变动时 ，将对基 金资产净 值产生 的影响。 正数表示 可能 增
加基金资产 净值，负 数表示可 能减少基 金资产净 值。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2012 年12 月
31 日 ）
80% ×沪深300 指数+20%×中
证综合债券 指数上升5%
12,314,534.59 19,655,396.39
80%× 沪深300 指数 +20%× 中
证综合债券 指数下降5%
-12,314,534.59 -19,655,396.39
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项
7.4.14.1 承诺事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的承诺事 项。
7.4.14.2 其他事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要说明 的其他重 要事 项。
7.4.14.3 财务报表的批准
本财务报 表 已于 2014 年3 月 25 日经本 基金的 基 金管 理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例
（%） 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 35 页
1 权益投资 227,696,006.17 85.24
其中：股票 227,696,006.17 85.24
2 固定收益投 资 - 0.00
其中：债券 - 0.00
资产 支持证券 - 0.00
3 金融衍生品 投资 - 0.00
4 买入返售金 融资产 - 0.00
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - 0.00
5 银行存款和 结算备付 金合计 39,009,874.95 14.60
6 其他各项资 产 402,975.54 0.15
7 合计 267,108,856.66 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
A 农、林、牧 、渔业 - 0.00
B 采矿业 - 0.00
C 制造业 110,490,371.60 41.57
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 - 0.00
E 建筑业 - 0.00
F 批发和零售业 40,799,050.88 15.35
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - 0.00
H 住宿和餐饮 业 - 0.00
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 13,708,757.66 5.16
J 金融业 34,056,314.93 12.81
K 房地产业 5,030,500.00 1.89
L 租赁和商务 服务业 17,870,000.00 6.72
M 科学研究和 技术服务 业 - 0.00
N 水利、环境 和公共设 施管理业 - 0.00
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和社会 工作 - 0.00
R 文化、体育 和娱乐业 5,741,011.10 2.16
S 综合 - 0.00
合计 227,696,006.17 85.67
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比例 （%） 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 36 页
1 600066 宇通客车 829,980 14,574,448.80 5.48
2 300146 汤臣倍健 199,917 14,571,950.13 5.48
3 300058 蓝色光标 275,000 14,245,000.00 5.36
4 002508 老板电器 359,971 14,211,655.08 5.35
5 600859 王府井 760,000 13,801,600.00 5.19
6 600729 重庆百货 619,596 13,494,800.88 5.08
7 601318 中国平安 270,000 11,267,100.00 4.24
8 002410 广联达 350,000 11,025,000.00 4.15
9 000848 承德露露 444,906 10,877,951.70 4.09
10 601628 中国人寿 599,949 9,077,228.37 3.42
11 002022 科华生物 519,807 8,743,153.74 3.29
12 601336 新华保险 349,912 8,005,986.56 3.01
13 002271 东方雨虹 299,916 7,908,784.92 2.98
14 600566 洪城股份 330,000 6,580,200.00 2.48
15 300133 华策影视 179,969 5,741,011.10 2.16
16 600999 招商证券 450,000 5,706,000.00 2.15
17 600867 通化东宝 370,000 5,664,700.00 2.13
18 300206 理邦仪器 230,000 5,658,000.00 2.13
19 600594 益佰制药 167,818 5,474,223.16 2.06
20 300088 长信科技 359,848 5,386,924.56 2.03
21 600827 友谊股份 535,000 5,280,450.00 1.99
22 300303 聚飞光电 255,951 5,121,579.51 1.93
23 002400 省广股份 100,000 3,625,000.00 1.36
24 300026 红日药业 80,000 2,988,800.00 1.12
25 600361 华联综超 650,000 2,821,000.00 1.06
26 600252 中恒集团 200,000 2,728,000.00 1.03
27 600858 银座股份 360,000 2,721,600.00 1.02
28 300168 万达信息 95,917 2,683,757.66 1.01
29 000501 鄂武商Ａ 210,000 2,679,600.00 1.01
30 002305 南国置业 350,000 2,565,500.00 0.97
31 000006 深振业Ａ 500,000 2,465,000.00 0.93
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序 号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值
比例（%）
1 601336 新华保险 29,918,300.40 9.91 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 37 页
2 601601 中国太保 29,755,484.68 9.85
3 000002 万
科Ａ 26,572,960.10 8.80
4 600016 民生银行 26,435,237.40 8.75
5 600036 招商银行 24,847,959.02 8.23
6 002146 荣盛发展 24,672,868.73 8.17
7 600383 金地集团 23,817,381.08 7.89
8 601166 兴业银行 22,974,204.00 7.61
9 600048 保利地产 19,996,369.00 6.62
10 000001 平安银行 19,611,970.52 6.49
11 601901 方正证券 19,280,572.00 6.38
12 601318 中国平安 18,318,758.86 6.07
13 600030 中信证券 18,072,300.00 5.98
14 002024 苏宁云商 17,098,634.23 5.66
15 600887 伊利股份 16,529,430.20 5.47
16 002271 东方雨虹 16,175,301.14 5.36
17 600859 王府井 15,984,366.98 5.29
18 601628 中国人寿 15,649,020.88 5.18
19 002081 金 螳 螂 15,203,861.20 5.03
20 300058 蓝色光标 14,926,448.09 4.94
21 600066 宇通客车 14,671,796.36 4.86
22 600518 康美药业 14,661,697.85 4.85
23 300133 华策影视 14,126,903.23 4.68
24 000848 承德露露 14,063,722.42 4.66
25 600729 重庆百货 13,385,388.73 4.43
26 000423 东阿阿胶 13,138,486.44 4.35
27 600858 银座股份 12,425,834.42 4.11
28 601169 北京银行 12,228,469.64 4.05
29 000656 金科股份 12,171,445.64 4.03
30 300146 汤臣倍健 11,746,306.21 3.89
31 600976 武汉健民 11,377,476.92 3.77
32 002410 广联达 10,881,102.80 3.60
33 600999 招商证券 10,734,148.79 3.55
34 002508 老板电器 10,438,042.78 3.46
35 000046 泛海建设 10,161,638.22 3.36
36 600867 通化东宝 10,135,610.36 3.36
37 601555 东吴证券 10,043,922.44 3.33 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 38 页
38 000826 桑德环境 9,776,825.26 3.24
39 002022 科华生物 9,642,726.70 3.19
40 601377 兴业证券 9,421,024.15 3.12
41 600535 天士力 9,291,379.06 3.08
42 600837 海通证券 9,158,000.00 3.03
43 002226 江南化工 9,041,257.20 2.99
44 600566 洪城股份 9,012,428.60 2.98
45 000024 招商地产 8,792,738.95 2.91
46 600153 建发股份 8,740,013.05 2.89
47 300284 苏交科 8,607,877.79 2.85
48 002157 正邦科技 8,490,758.02 2.81
49 600594 益佰制药 8,413,981.53 2.79
50 601699 潞安环能 8,277,319.00 2.74
51 002462 嘉事堂 8,241,183.93 2.73
52 000963 华东医药 8,129,774.18 2.69
53 300206 理邦仪器 8,123,828.03 2.69
54 600809 山西汾酒 7,654,637.30 2.53
55 000776 广发证券 7,533,328.78 2.49
56 002385 大北农 7,404,098.93 2.45
57 000937 冀中能源 7,090,303.53 2.35
58 600703 三安光电 6,993,586.43 2.32
59 002305 南国置业 6,519,000.78 2.16
60 600519 贵州茅台 6,506,894.00 2.15
61 002400 省广股份 6,486,864.90 2.15
62 002482 广田股份 6,448,487.30 2.14
63 300150 世纪瑞尔 6,446,829.91 2.13
64 300273 和佳股份 6,418,352.40 2.13
65 600827 友谊股份 6,389,421.74 2.12
66 000671 阳 光 城 6,262,971.00 2.07
67 000501 鄂武商Ａ 6,239,979.00 2.07
68 601633 长城汽车 6,164,769.18 2.04
69 300251 光线传媒 6,143,425.90 2.03
70 600805 悦达投资 6,132,137.42 2.03
注：本项中“本期累计买 入金额”按买入 成交金额（ 成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相 关
交易费用。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 39 页
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净 值
比例（% ）
1 000002 万
科Ａ 44,982,970.87 14.89
2 600030 中信证券 34,703,241.60 11.49
3 600383 金地集团 31,301,472.75 10.36
4 601601 中国太保 28,666,725.75 9.49
5 600016 民生银行 26,017,155.48 8.61
6 002146 荣盛发展 24,167,499.18 8.00
7 600837 海通证券 23,841,739.16 7.89
8 600036 招商银行 23,358,327.74 7.73
9 601166 兴业银行 22,867,170.46 7.57
10 601336 新华保险 22,725,330.30 7.52
11 600048 保利地产 22,422,862.75 7.42
12 000001 平安银行 21,279,522.26 7.05
13 601169 北京银行 20,403,395.08 6.76
14 601901 方正证券 19,496,677.52 6.46
15 600887 伊利股份 18,943,873.55 6.27
16 600031 三一重工 18,239,574.68 6.04
17 002142 宁波银行 17,098,154.88 5.66
18 002024 苏宁云商 16,965,621.94 5.62
19 601318 中国平安 15,709,668.92 5.20
20 000046 泛海建设 15,085,038.23 4.99
21 002081 金 螳 螂 15,066,326.89 4.99
22 601628 中国人寿 14,673,782.00 4.86
23 600518 康美药业 14,178,202.27 4.69
24 000423 东阿阿胶 12,988,305.64 4.30
25 000776 广发证券 12,297,243.07 4.07
26 600976 武汉健民 12,042,293.48 3.99
27 600000 浦发银行 11,776,214.28 3.90
28 000826 桑德环境 11,515,095.64 3.81
29 002482 广田股份 11,076,230.89 3.67
30 000401 冀东水泥 11,045,122.99 3.66
31 000656 金科股份 11,014,239.02 3.65
32 600362 江西铜业 10,892,670.64 3.61
33 000568 泸州老窖 10,332,462.97 3.42
34 600801 华新水泥 10,273,557.50 3.40 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 40 页
35 601555 东吴证券 10,066,954.04 3.33
36 300133 华策影视 10,028,661.29 3.32
37 600535 天士力 9,396,361.51 3.11
38 000528 柳
工 9,313,565.16 3.08
39 002271 东方雨虹 9,219,976.21 3.05
40 000012 南
玻Ａ 9,208,932.18 3.05
41 600585 海螺水泥 9,145,757.14 3.03
42 601377 兴业证券 9,118,829.95 3.02
43 002385 大北农 9,052,310.63 3.00
44 002462 嘉事堂 8,614,600.72 2.85
45 002226 江南化工 8,552,478.67 2.83
46 601992 金隅股份 8,466,213.62 2.80
47 600153 建发股份 8,461,911.19 2.80
48 601699 潞安环能 8,221,470.23 2.72
49 000629 攀钢钒钛 8,120,000.00 2.69
50 000630 铜陵有色 8,104,686.20 2.68
51 000963 华东医药 8,009,153.74 2.65
52 600858 银座股份 7,997,706.83 2.65
53 002106 莱宝高科 7,952,063.80 2.63
54 300284 苏交科 7,753,088.61 2.57
55 300251 光线传媒 7,629,314.65 2.53
56 000024 招商地产 7,581,022.54 2.51
57 601633 长城汽车 7,558,541.15 2.50
58 600395 盘江股份 7,456,784.27 2.47
59 002157 正邦科技 7,339,875.19 2.43
60 000937 冀中能源 7,250,000.00 2.40
61 300273 和佳股份 7,005,112.50 2.32
62 300150 世纪瑞尔 6,992,258.40 2.32
63 300058 蓝色光标 6,515,755.53 2.16
64 000671 阳 光 城 6,415,708.60 2.12
65 600703 三安光电 6,362,805.70 2.11
66 600999 招商证券 6,211,772.65 2.06
67 600519 贵州茅台 6,210,705.20 2.06
68 000562 宏源证券 6,182,725.22 2.05
69 000680 山推股份 6,147,818.89 2.04
70 600809 山西汾酒 6,147,249.23 2.04
注：本项中“本期累计卖 出金额”按卖出 成交金额（ 成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相 关
交易费用。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 41 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入 总额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 1,057,955,591.39
卖出股票收 入（成交 ）总额 1,124,298,770.87
注： 本项中“买入股票 的成本( 成交)总额 ” 及“卖出 股票的收入(成交)总额” 均按买卖成交金 额
（成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名 的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.9 报告期末本基金 投资的股指期货交易情 况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期未投 资股指期 货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报 告期未投 资股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行 主体被监管部 门立案调查的， 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚 的情形。
根据中国平 安股票发 行主体中 国平安保 险 （集团 ） 股 份有限公司 于 2013 年5 月 21 日和 2013
年10 月14 日发布的 公告，该 上市公司 的控股子 公司 平安证券有 限责任公 司（以下 简称“平 安证
券” ） 收到中 国证券 监督管理 委员会 （以下简 称 “ 中 国证监会 ” ） 《行 政处罚和 市场禁入 事先告
知书》。中 国证监会 决定对平 安证券给 予警告并 没收 其在万福生 科（湖南 ）农业开 发股份有 限公大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 42 页
司 （以下简 称 “万 福生科” ） 发行 上市项目 中的业务 收 入人民币 2,555 万元 ， 并处 以人民币 5,110
万元的罚款 ，暂停其 保荐机构 资格 3 个 月。
在上述公告 公 布后， 本基金管 理人对该 上市公司 进行 了进一步了 解和分析 ，认为上 述处罚不
会对中国平 安的投资 价值构成 实质性负 面影响， 因此 本基金管理 人对其投 资判断未 发生改变 。
8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于 超出基金合同 规定备选股票库之外股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 277,856.78
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 8,651.25
5 应收申购款 116,467.51
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 402,975.54
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明 细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的 说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五 入原因， 分项之和 与合计可 能有尾差 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
20,436 15,899.43 62,853,884.08 19.34% 262,066,842.82 80.66%
注：持有人 户数为有 效户数， 即存量份 额大于零 的账 户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员 9,614.11 0.0030% 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 43 页
持有本基金
注：1 、本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究 部门 负责人持有 该基金份 额总量的 数量区间 ：0。
2 、本基金的 基金经理 持有 本基 金份额总 量的数 量区 间：0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日（ 2009 年9 月8 日 ） 基金份额 总额 3,086,196,884.20
本报告期期 初基金份 额总额 382,283,393.64
本报告期基 金总申购 份额 40,022,371.11
减:本报告期 基金总赎 回份额 97,385,037.85
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 324,920,726.90
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托 管部门的重大 人事变动
基金管理人 在本报告 期内重大 人事变动 情况 ： 基金管 理人于 2013 年 10 月11 日发布 了 《 大成
基金管理有 限公司关 于高级管 理人员变 更的公告 》 ， 刘明 先生担任 大成基金 管理有限 公司副总 经理
职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告期内 没有涉及 本基金管 理人、基 金财产、 基金 托管业务的 诉讼事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资 策略在本 报告期内 没有重大 改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任 的为本基 金审计的 会计师事 务所为安 永华 明会计师事 务所 （ 特殊普 通合伙） ， 本年
度应支付的 审计费用 为 7 万元 整。该事 务所自基 金合 同生效日起 为本基金 提供 审计 服务至今 。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽 查或处罚等情 况
本报告期， 本基金管 理人、托 管人及高 级管理人 员未 受到监管部 门稽查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 44 页
长城证券 2 293,700,529.71 13.46% 267,385.10 13.64% -
光大证券 2 233,540,997.23 10.70% 206,999.61 10.56% -
天风证券 1 213,379,053.82 9.78% 188,820.46 9.63% -
兴业证券 2 174,532,665.11 8.00% 154,445.41 7.88% -
世纪证券 1 148,290,534.13 6.80% 135,002.96 6.89% -
方正证券 1 138,116,979.66 6.33% 125,742.53 6.41% -
英大证券 1 128,110,024.00 5.87% 116,631.12 5.95% -
东兴证券 1 94,763,550.54 4.34% 83,856.59 4.28% -
上海证券 1 90,013,839.24 4.13% 81,948.21 4.18% -
南京证券 1 68,000,663.61 3.12% 61,907.65 3.16% -
银河证券 4 66,445,085.93 3.05% 58,797.63 3.00% -
华创证券 1 59,033,712.49 2.71% 52,239.10 2.66% -
齐鲁证券 1 56,572,140.47 2.59% 51,502.93 2.63% -
国盛证券 1 55,096,572.03 2.53% 48,755.26 2.49% -
中信建投 3 51,477,926.26 2.36% 45,553.81 2.32% -
国信证券 1 45,434,422.48 2.08% 41,363.00 2.11% -
红塔证券 1 37,170,308.02 1.70% 33,839.25 1.73% -
海通证券 1 35,659,581.15 1.63% 31,557.69 1.61% -
瑞银证券 1 30,757,224.61 1.41% 28,000.81 1.43% -
民生证券 1 30,300,319.45 1.39% 27,585.34 1.41% -
东北证券 2 29,119,973.44 1.33% 26,510.82 1.35% -
北京高华 1 27,096,418.39 1.24% 24,668.52 1.26% -
国金证券 2 26,396,483.44 1.21% 23,358.17 1.19% -
招商 证券 3 25,292,169.82 1.16% 23,025.87 1.17% -
中银国际 2 19,193,007.03 0.88% 16,984.07 0.87% -
申银万国 1 4,421,835.20 0.20% 4,025.66 0.21% -
西部证券 1 - 0.00% - 0.00% -
浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 45 页
注：1 、 报告 期内本基 金交易单 元变更情 况， 新增 交易 单元 ： 银 河证券 、 东兴 证券 ； 退租交 易单元：
招商证券 。
2、租用券商 专用交易 单元的选 择标准和 程序：
根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 基 金 字
[2007]48 号 ）的有关 规定，本 公司制定 了租用证 券公 司交易单元 的选择标 准和程序 。
租用证 券公司交 易单元的 选择标准 主要包括 ：
（1）财 务状况良 好，最近 一年无重 大违规 行为 ；
（2）经 营行为规 范，内控 制度健全 ，能满 足各 投资组合运 作的保密 性要求；
（3）研 究实力较 强，能提 供包括研 究报告 、路 演服务 、协 助进行上 市公司调 研等研究 服务；
（4） 具备各投 资组合运 作所需的 高效、 安全的通 讯条件， 有足够的 交易和清 算能力 ， 满足各
投资组合证 券交易需 要；
（5）能 提供投资 组合运作 、管理所 需的其 他券 商服务；
（6）相 关基金合 同、资产 管理合同 以及法 律法 规规定的其 他条件。
租用证券公司交易单元的 程序：首先根据 租用证券公 司交易单元的选择标准形 成《券商服务评 价
表》 ，然后根 据评分高 低进行选 择基金专 用席位 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
长城证券 1,479,760.00 49.70% 240,000,000.00 77.42% - 0.00%
光大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
兴业证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
世纪证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
方正证券 1,497,762.00 50.30% 70,000,000.00 22.58% - 0.00%
英大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东兴证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
上海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
南京证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华创证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
齐鲁证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信建投 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 46 页
瑞银证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民生证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
北京高华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国金证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
招商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中银国际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
申银万国 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
西部证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
浙商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君安 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公司 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
安信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
宏源证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
平安证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
关于旗下基 金持有的 “万 科 A” 股票估值 调整的 公
告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/1/4
2
大成行业轮 动股票型 证券投资 基金 2012 年第 4 季
度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/1/19
3
大 成 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 变 更 基 金 经 理
公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/3/12
4
关于全面启 用综合对 帐服务方 式的公告 中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/3/19
5
大 成 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 增 聘 基 金 经 理
公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/4/9
6
大 成 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明
书（2013 年第 1 期）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/4/22
7
大 成 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明
书摘要（2013 年第 1 期)
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/4/22
8
大成行业轮 动股票型 证券投资 基金 2013 年第 1 季
度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/4/22
9
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 港 澳 台 居 民 投 资 旗 下
基金开立证 券投资基 金账户的 公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/4/25
10 关 于 增 加 华 鑫 证 券 有 限 责 任 公 司 为 代 销 机 构 并 开 中国证监会 指定报 2013/4/26 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 47 页
通相关业务 的公告 刊及本公司 网站
11
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限
公司开通基 金转换业 务的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/5/8
12
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 开 通 支 付 宝 网 上 直 销 交 易
的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/5/21
13
关于旗下基 金持有的 “华策影 视” 股票估 值调整 的
公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/6/14
14
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 再 次 提 请 投 资 者 及 时
更新已过期 身份证件 或者身份 证明文件 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/7/8
15
大成行业轮 动股票型 证券投资 基金 2013 年第 2 季
度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/7/18
16
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 中
山证券有限 责任公司 为代销机 构的公告
中国证监会 指 定报
刊及本公司 网站 2013/7/24
17
大成基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的 “掌 趣
科技”股票 估值调整 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/8/29
18
大成行业轮 动股票型 证券投资 基金 2013 年半年 度
报告摘要
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/8/29
19
大成行业轮 动股票型 证券投资 基金 2013 年半年 度
报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/8/29
20
大成基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的 “省 广
股份（002400 ）”股 票估值调 整的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/9/17
21
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变 更 的
公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/11
22
关 于 增 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代 销 机 构
及相关申购 费率优惠 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/15
23
大 成 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明
书摘要（2013 年第 2 期）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/22
24
大 成 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明
书（2013 年第 2 期）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/22
25
大成行业轮 动股票型 证券投资 基金 2013 年第 3 季
度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/23
26
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 大 成 创 新 资 本 管
理有限公司 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/29
27
关 于 增 加 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 为 开 放 式 基 金 代
销机构并开 通相关业 务的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/12/20
§12 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人 于2014 年1 月25 日发 布了 《大 成基金管 理有 限公司关于 高级管理 人员变更 的公告》 ，
经大成基金管理有限公司 第五届董事会第 二十八次会 议审议通过，王颢先生不 再担任大成基金 管
理有限公司 总经理， 由董事长 张树忠先 生代 任公 司总 经理。 大成 行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 48 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中国证监 会批准设 立大成行 业轮动股 票型证 券投 资基金的文 件；
2 、 《大成行 业轮动股 票型证券 投资基金 基金合同 》 ；
3 、 《大成行 业轮动股 票型证券 投资基金 托管协议 》 ；
4 、大成基金 管理有限 公司批准 文件、营 业执照 、公 司章程；
5 、本报告期 内在指定 报刊上披 露的各种 公告原 稿。
13.2 存放地点
本期报告存 放在本基 金管理人 和托管人 的办公住 所。
13.3 查阅方式
投 资者可在 营业时间 免费查阅， 或登录本 基金管 理人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
投资者对本 报告书如 有疑问， 可咨询本 基金管理 人大 成基金管理 有限公司 。
客户服务中 心电话：400-888-5558 （免 长途通话 费用 ）
国际互联网 址：http://www.dcfund.com.cn
大成基金管 理有限公 司
2014 年3 月29 日
