大成策略回报股票型证券投资基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月31 日
基金管理人： 大成基金管理有限公 司
基金托管人： 中国光大银行股份有 限公司
送出日期：2014 年 3 月 29 日 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国光大 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2014 年 3 月 21 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告财务资料已经审计 。 普华永道中天 会计师事务 所(特殊普通合伙)为本基金 出具了无保
留意见的审 计报告， 请投资者 注意阅读 。
本报告期自 2013 年 01 月 01 日 起至 12 月 31 日 止。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介............................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利 润 分配情况 ............................................................................. 5
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表现 ............................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基金的 利润分配 情况 ................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 7
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ..................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................. 8
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ......................................................................... 9
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ....................................................... 10
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场 及行 业走势的 简要 展望 ....................................................... 10
4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ....................................................................... 10
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................................................... 11
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ....................................................................... 12
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 12
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ........................................................................... 12
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ....... 12
5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ........................... 13
§6 审计报告........................................................................................................................................... 13
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 14
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 15
7.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ........................................................................................... 16
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 35
8.1 期末基 金资产 组 合情况 ........................................................................................................... 35
8.2 期末按 行业分类 的股票投 资组合 ........................................................................................... 36
8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ............................... 36
8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ....................................................................................... 37
8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ................................................................................... 40
8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ........................... 40
8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ............... 41
8.8 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名权证 投资明细 ........................... 41
8.9 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ................................................................... 41
8.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 ................................................................. 41 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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8.11 投资组 合报告附 注 ................................................................................................................. 41
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 42
9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ............................................................................... 42
9.2 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................................................... 42
§10 开放式基金份 额变动 ..................................................................................................................... 42
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ..................................................................................................... 43
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 ..................................... 43
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 ......................................................... 43
11.4 基金投 资策略的 改变 ............................................................................................................. 43
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ................................................................................. 43
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 ................................................. 43
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ............................................................................. 43
11.8 其他重 大事件 ......................................................................................................................... 44
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 46
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 46
13.1 备查文 件目录 ......................................................................................................................... 46
13.2 存放地 点 ................................................................................................................................. 46
13.3 查阅方 式 ................................................................................................................................. 46
大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成策略回 报股票型 证券投资 基金
基金简称 大成策略回 报股票
基金主代码 090007
交易代码 090007
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2008 年11 月 26 日
基金管理人 大成基金管 理有限公 司
基金托管人 中国光大银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 824,929,105.69 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 追求基金资 产的长期 稳健增值 ， 兼 顾当期收 益； 同 时，
实施积极的 分红政策 ，回报投 资者。
投资策略 本基 金在控制 风险的前 提下，采 取趋势投 资策略进 行
总体 资产配置 ；在行业 配置、个 股投资上 分别实施 行
业轮动投资 策略、 核心- 卫星策略、 价 值投资策 略、 买
入并 持有策略 ，以期在 承担中高 风险的前 提下获取 尽
可能 高的投资 收益；同 时，强调 收益管理 ，实施收 益
管理 策略，以 期在增长 期及时锁 定收益， 制度性地 减
少未来可能 的下跌风 险，增加 投资总收 益。
业绩比较基 准 80 ％×沪深 300 指数 ＋20％ × 中信标普 全债指数
风险收益特 征 本基 金属于中 高风险收 益水平的 股票型基 金品种， 其
长期 平均的预 期收益和 风险高于 债券基金 和货币市 场
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管 理有限公 司 中国光大银 行股份有 限公司
信息 披露负 责人
姓名 杜鹏 张建春
联系电话 0755-83183388 010－63639180
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn zhangjianchun@cebbank.com
客户服务电 话
4008885558 95595
传真 0755-83199588 010－63639132
注册地址 深圳市福田 区深南大 道
7088 号招商银行 大厦32 层
北京市西城 区太平桥 大街 25
号、甲 25 号 中国光大 中心
办公地址 深圳市福田 区深南大 道
7088 号招商银行 大厦32 层
北京市西城 区太 平桥 大街 25 号
中国光大中 心
邮政编码 518040 100033
法定代表人 张树忠 唐双宁 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《中国证 券报》
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 深圳市福田 区深南大 道 7088 号 招商银行 大厦 32 层
大成基金管 理有限公 司
北京市西城 区太平桥 大街 25 号 中国光大 中心 B 座
801
中国光大银 行投资与 托管业务 部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合伙)
上海市黃浦 区湖滨 路 202 号 企业天
地 2 号楼普 华永道中 心 11 楼
注册登记机 构 大成基金管 理有限公 司 深圳市福田 区深南大 道7088 号招商
银行大厦 32 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现 收益 162,834,155.29 -165,789,161.35 -229,831,672.57
本期利润 187,476,531.82 15,044,971.95 -516,763,008.52
加权平均基 金份额本 期利润 0.2021 0.0131 -0.2922
本期加权平 均净值利 润率 21.77% 1.57% -27.57%
本期基金份 额净值增 长率 24.19% 2.02% -26.97%
3.1.2 期末 数据和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分 配利润 -62,134,431.26 -269,961,409.77 -185,085,043.42
期末可供分 配基金份 额利润 -0.0753 -0.2610 -0.1566
期末基金资 产净值 881,004,980.41 889,566,492.33 996,513,393.87
期末基金份 额净值 1.068 0.860 0.843
3.1.3 累计 期末指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份额累 计净值增 长率 99.05% 60.28% 57.11%
注：1. 本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资收 益、其他收入(不含公允 价值变动收益)扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。
2.所述基金业绩指标不包 括持 有人交易基 金的各项费 用，计入费用后实际收益 水平要低于所列 数
字。
3.期末可供 分配利润 ， 采用 期末资产 负债表 中未分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数 （ 为大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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期末余额， 不是当期 发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比 较基准收益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 6.69% 1.18% -2.81% 0.90% 9.50% 0.28%
过去六个月 23.90% 1.22% 4.67% 1.04% 19.23% 0.18%
过去一年 24.19% 1.19% -5.49% 1.12% 29.68% 0.07%
过去三年 -7.47% 1.17% -18.68% 1.06% 11.21% 0.11%
过去五年 98.25% 1.35% 27.81% 1.24% 70.44% 0.11%
自基金合同
生效起至今
99.05% 1.34% 27.03% 1.26% 72.02% 0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值 增长率变动及 其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
-40%
0%
40%
80%
120%
160%
08-11-26 09-12-03 10-12-10 11-12-17 12-12-23 13-12-30
大成策略回报股票 业绩比较基准
注：按基金 合 同规定 ，本基金 自基金合 同生效之 日起 6 个月内为建仓期 。截至 报告期末 ，本基金
的各项资产 配置比例 已达到基 金合同中 规定的各 项比 例。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同 期业绩比较基 准收益率的比较
-60%
-30%
0%
30%
60%
90%
120%
2009年 2010年 2011年 2012年 2013年
大成策略回报股票 业绩比较基准
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民 币元
年
度
每10 份 基金 份 额
分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2013 - - - -
2012 - - - -
2011 0.440 66,343,500.61 21,604,866.71 87,948,367.32
合计 0.440 66,343,500.61 21,604,866.71 87,948,367.32
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基 金管理有 限公司经 中国证监 会证监基 金字[1999]10 号 文批准， 于 1999 年 4 月12 日正
式成立，是 中国证监 会批准成 立的首批 十家基金 管理 公司之一， 注册资本为 2 亿元 人民币， 注册
地为深圳。 目前 公司由四 家股东组 成， 分别为 中泰信 托有限责任 公司(48%) 、 光大证券 股份有限 公
司(25%) 、 中 国银河投 资管理有 限公司(25%) 、 广 东证 券股份有限 公司(2%) 。 截至2013 年 12 月31
日，本基金管理人共管 理 2 只封闭式证 券投资基金 ：景宏证券投资基金及景 福证券投资基金 ，4
只ETF 及2 只ETF 联 接基金： 深证 成长 40ETF 、 大成 深证成长 40ETF 联接 基金、 中证 500 沪市 ETF
及大成中证 500 沪市ETF 联接 基金 、 中证 100ETF 、中证 500 深市 ETF ，1 只QDII 基金 ： 大成 标普
500 等权重指 数基金 及 31 只开 放式证券 投资基金 ： 大 成景丰债券 型证券投 资基金 （LOF ） 、 大 成价
值增长证券投资基金、大 成债券投资基金 、大成蓝筹 稳健证券投资基金、大成 精选增值混合型 证
券投资基金 、 大成货 币市场证 券投资基 金、 大成 沪深300 指数证券 投资基 金、 大成 财富管理 2020大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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生命周期证券投资基金、 大成积极成长股 票型证券投 资基金、大成创新成长混 合型证券投资基 金
(LOF) 、 大成景 阳领先股 票型证券 投资基金、 大成强化 收益债券型 证券投资 基金、 大成策 略回报 股
票型证券投资基金、大成 行业轮动股票型 证券投资基 金、大成中证红利指数证 券投资基金、大 成
核心双动力股票型证券投 资基金、大成保 本混合型证 券投资基金、大成内需增 长股票型证券投 资
基金、大成中证内地消费 主题指数证券投 资基金、大 成可转债增强债券型证券 投资基金、大成 新
锐产业 股票型证券投资基 金、大成景恒保 本混合型证 券投资基金、大成优选股 票型证券投资基 金
（LOF ） 、 大成现 金增利货 币市场基 金、 大成月 添利理 财债券型证 券投资基 金、 大成理 财 21 天债 券
型发起式基金、大成现金 宝场内实时申赎 货币市场基 金、大成景安短融债券型 证券投资基金、 大
成景兴信用债债券型证券 投资基金、大成 景旭纯债债 券型证券投资基金及大成 景祥分级债券型 证
券投资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经 理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐彦
先生
本基金
基金经理
2012 年10
月31 日
- 7 年
管 理 学 硕 士 。 曾就 职 于 中 国东 方 资
产管理公司 投资管理 部，2007 年加
入 大 成 基 金 研 究部 ， 现 任 中游 制 造
行业研究主 管， 2011 年 7 月 29 日至
2012 年 10 月27 日 曾任景宏 证券投
资 基 金 和 大 成 行业 轮 动 股 票型 证 券
投资基金基 金经理助 理。2012 年 10
月31 日起任大成策 略回报股 票型证
券 投 资 基 金 基 金经 理 。 具 有基 金 从
业资格。国 籍：中国
注：1 、任职 日期、离 任日期为 本基金管 理人作 出决 定之日。
2、证券从业 年限的计 算标准遵 从行业协 会《证 券业 从业人员资 格管理办 法》的相 关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金 运作遵规守信 情况的说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证 券法》 、 《证 券投资基金法》 、 《大成策略 回报股票型
证券投资基金基金合同》 和其他有关法律 法规的规定 ，在基金管理运作中，大 成策略回报股票 型大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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证券投资基 金的投资 范围、 投资比例 、 投资 组合、 证 券交易行为 、 信息 披露等符 合有关法 律法规、
行业监管规则和基金合同 等规定，本基金 没有发生重 大违法违规行为，没有运 用基金财产进行 内
幕交易和操纵市场行为以 及进行有损基金 投资人利益 的关联交易，整体运作合 法、合规。本基 金
将继续以取信于市场、取 信于社会投资公 众为宗旨， 承诺将一如既往地本着 诚 实信用、勤勉尽 责
的原则管理和运用基金财 产，在规范基金 运作和严格 控制投资风险的前提下， 努力为基金份额 持
有人谋求最 大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金 管理公司公平交易 制度指导意 见》的规定，基金管理人 制订了《大成基 金
管理有限公 司公平交 易制度》 及 《大 成基金管 理有限 公司异常交 易监控与 报告制度》 。 基金管理 人
旗下投资组合严格按照制 度的规定，参与 股票、债券 的一级市场申购、二级市 场交易等投资管 理
活动，内容包括授权、研 究分析、投资决 策、交易执 行、业绩评估等与投资管 理 活动相关的各 个
环节。研究部负责提供投 资研究支持，投 资部门负责 投资决策，交易管理部负 责实施交易并实 时
监控，监察稽核部负责事 前监督、事中检 查和事后稽 核，风险管理部负责对交 易情况进行合理 性
分析，通过 多部门的 协作互控 ，保证了 公平交易 的可 操作、可稽 核和可持 续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内， 基金管理 人严格执 行了公平 交易的原 则和 制度。
基金管 理人运用 统计分析 方法和工 具，对旗 下所 有投资组合 间连续 4 个季度 的日内、3 日内
及 5 日内股票及债券 交易同向 交易价差 进行分析 。分 析结果表明 ：债券交 易同向交 易频率较 低；
股票同向交 易溢价率较大 主要来源于市场 因素（如个 股当日价格振幅较高）及 组合经理交易时 机
选择，即投资组合成交时 间不一致以及成 交价格的日 内较大变动导致个别些组 合间的成交价格 差
异较大，但 结合交易 价差专项 统计分析 ，未发现 违反 公平交易原 则的异常 情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金 管理人旗下所有投 资组合未发现 存在异常交易行为。主动 投资组合间股票 交
易存在 11 笔 同日反向 交易 ， 原因为 投资策略 需要 。 主 动型投资组 合与指数 型投资组 合之间或 指数
型投资组合之间存在股票 同日反向交易， 参与交易所 公开竞价同日反向交易成 交较少的单边交 易
量超过该股 当日成交 量 5%的仅 有 2 笔， 原因为投 资策 略需要； 主 动投资组 合间债券 交易存在1 笔
同日反向交易，原因为投 资策略需要。投 资组合间相 邻交易日反向交易的市场 成交比例、成交 均大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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价等交易结 果数据表 明该类交 易不对市 场产生重 大影 响，无异常 。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年股票 市场出现 冰火两重 天， 创业 板等指数 大幅 上涨， 主板 有所下跌 。 我们全 年取得了
24.19% 的正 收 益，跑 赢了 业绩 比较 基准 。
2013 年初 ， 我们 对经济的 判断是将 继续下行 ， 而 市场 预期偏乐观 ， 股 市很难有 好 的表现 ， 于
是采取了低仓位、低估值 的保守策略， 下 半年 我们逐 渐调整组合，当增长和估 值比较匹配的股 票
表现较好时 ，我们取 得了全年 的主要收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告 期末， 本基 金份额 资产净值 为 1.068 元， 本 报告期基金 份额净值 增长率为24.19%，
同期业绩比 较基准收 益率为-5.49%，高 于业绩比 较基 准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
回顾改革开放后的历史， 我们经历过很多波 折一直走 到今天；展望将来，困难 仍然存在，但
我们抱有信 心。我们 将以更乐 观的心态 看待股市 。
周期起起伏伏，热点来来 去 去，我们会着眼 长远，以 淡定的心态看待短期波动 ，把着眼点放
在企业长期发展中更本质 的因素上，并在 业绩增速、 估值、市值之间做一些权 衡。经济转型期 ，
我们会更突出一个因素： 企业家精神。不 管是新兴行 业还是传统行业，那些更 具企业家精神的 公
司都将站在 转型前列 。
我们希望为 持有人创 造风险可 控且长期 稳定的回 报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况
本报告期内，依据相关的 法律法规、基金合 同以及内 部监察稽核制度，本基金 管理人对本基
金运作、内部管理、制度 执行及遵规守法 情况进行了 监察稽核。内部监察稽核 的重点是：国家 法
律法规及行业监 管规则的 执行情况；基金 合同的遵守 情况；内部规章制度的执 行情况；资讯管 制
和保密工作落实情况；员 工职业操守规范 情况，目的 是规范基金财产的运作， 防范和控制投资 风
险，确保经 营业务的 稳健运行 和受托资 产的安全 完整 ，维护本基 金份额持 有人的合 法权益。
（一）根据最新的法律法 规、规章、规范性 文件，本 基金管理人及时制定了相 应的制度，并
对以前的制 度进行不 断修订和 完善 ， 确保本 基金管理 人内控制度 的适时性 、 全 面性和合 法合规性。大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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同时，为保障制度的适时 性，避免部分内 控制度、业 务规则与业务发展不相适 应，报告期内本 基
金管理人组 织各部门 对管理制 度作了进 一步梳理 和完 善。
（二）全面加强风险监控 ，不断提高基金业 务风险管 理水平。本年度内，深圳 辖区基金公司
按照监管部门要求，深入 开展各项自查工 作，公司以 此为契机在强化将风险控 制放在各项工作 之
首的风控理念基础上，力 求将风控意识深 入到每个业 务条线。同时，为督促各 部门完善并落实 各
项内控措施，公司 严格执 行 风险控制管理 员制度，健 全内控工作协调机制及监 督机制，并进一 步
加强投资风 险数量化 评价能力 及事前风 险防范能 力， 有效防范相 关业务风 险。
（三）日常监察和专项监 察相结合，确保监 察稽核的 有效性和深入性。本年度 ，公司继续对
本基 金销售、宣传等方面 的材料、协议及 其他法律资 料等进行了严格审查，对 本基金各项投资 比
例、投资权限、基金交易 、股票投资限制 、股票库维 护等方面进行实时监察， 同时，还专门针 对
基金投资交 易（包括 公平交易 、转债投 资、投资 权限 、投资比例 、流动性 风险、基 金重仓股 等） 、
基金运营 （基 金头寸、 基 金结算、 登记清算 等） 、 网上 交易、 基金销 售等进行 专项监察。 通过日 常
监察， 保 证了公司 监察的全 面性、 实时性 ， 通过专 项 监察， 及 时发现并 纠正了业 务中的潜 在风险，
加强了业务 部门和人 员的风险 意识，从 而较好地 预防 了风险的发 生。
（四）加强了对投资管理 人员通 讯工具在交 易时间的 集中管理，定期或不定期 的对投资管理
人员的网络 即时通讯 记录、电 话录音等 进行抽查 ，有 效的防范了 各种形式 的利益输 送行为。
（五）以多种方式加强合 规教育与培训， 提高全公司 的合规守法意识。及时向 全公司传达与基 金
相关的法律法规，并要求 公司各部门贯彻 到日常工作 中。公司监察稽核部通过 解答各业务部门 提
出的法律问题，提供法律 依据，对于较为 重大疑难法 律事项及时咨询公司外部 律师或监管部门 ，
避免了业务 发展中的 盲目性， 及时防范 风险，维 护了 基金份额持 有人的利 益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
本基金管理人指 导基金估 值业务的领导小组 为公司估 值委员会，公司估值委员 会主要负责估
值政策和估值程序的制定 、修订以及执行 情况的监督 。估值委员会由股票投资 部、研究部、固 定
收益部、风险管理部、基 金运营部、监察 稽核部、委 托投资部指定人员组成。 公司估值委员会 的
相关成员均 具备相应 的专业胜 任能力和 相关工作 经历 ， 估值委员会 成员中包 括两名投 资组合经 理。
股票投资部、 研 究部、 固定 收益部、 风险 管理部 和委 托投资部负 责关注相 关投资品 种的动态，
评判基金持有的投资品种 是否处于不活跃 的交易状态 或者最近交易日后经济环 境发生了重大变 化
或证券发行机构发生了影 响 证券价格的重 大事件，从 而确定估值日需要进行估 值测算或者调整 的
投资品种；提出合理的数 量分析模型对需 要进行估值 测算或者调整的投资品种 进行公允价值定 价大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 12 页
与计量；定期对估值政策 和程序进行评价 ，以保证其 持续适用；基金运营部负 责日常的基金资 产
的估值业务，执行基金估 值政策，并负责 与托管行沟 通估值调整事项；监察稽 核部负责审核估 值
政策和程序的一致性，监 督估值委员会工 作流程中的 风险控制，并负责估值调 整事项的信息披 露
工作。
本基金的日常估值程序由 基金运营部基金估 值核算员 执行，并与托管银行的估 值结果核对一
致。基金估值政策的议定 和修 改采用集体 讨论机制， 基金经理及投资经理作为 估值小组成员， 对
本基金持仓证券的交易情 况、信息披露情 况保持应有 的职业敏感，向估值委员 会提供估值参考 信
息，参与估值政策讨论。 对需采用特别估 值程序的证 券，基金管理人及时启动 特别估值程序， 由
估值委员会 讨论议定 特别估值 方案并与 托管行沟 通后 由基金运营 部具体执 行。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在 任何重大 利益冲突，截止报告期末 未与外部估值
定价服务机 构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
本基金管理人严格按照本 基金基金合同的规 定进行收 益分配。本报告期内本基 金无收益 分配
事项 。本报 告期末本 基金无可 供分配收 益。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
2013 年度， 中国光大 银行股份 有限公司 在大成策 略回 报股票型证 券投资基 金托管过 程中， 严
格遵守了 《证券 投资基金 法》 、 《证券 投资基金 运作管 理办法》 、 《证券 投资基金 信息披露 管理办 法》
及其他法律法规、相关实 施准则、基金合 同、托管协 议等的规定，依法安全保 管了基金的全部 资
产，对大成策略回报股票 型证券投资基金 的投资运作 进行了全面的会计核算和 应有的监督，对 发
现的问题及时提出了意见 和建议。同时， 按规定如实 、独立地向监管机构提交 了本基 金运作情 况
报告，没有发生任何损害 基金份额持有人 利益的行为 ，诚实信用、勤勉尽责地 履行了作为基金 托
管人所应尽 的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规 守信、净值计 算、利润分配等情况的说明
2013 年度， 中国光大 银行股份 有限公司 依据 《证 券投 资基金法》 、 《证券投 资基金运 作管理办
法》 、 《证券投资基金信息 披露管理办法》及 其他法律 法规、相关实施准则、 基金合同、托管协 议
等的规定，对基金管理人 ——大成基金管 理有限公司 的投资运作、信息披露等 行为进行了复核 、大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 13 页
监督，未发现基金管理人 在投资运作、基 金资产净值 的计算、基金份额申购赎 回 价格的计算、 基
金费用开支等方面存在损 害基金份额持有 人利益的行 为。该基金在运作中遵守 了《证券投资基 金
法》等有关 法律法规 的要求； 各重要方 面由投资 管理 人依据基金 合同及实 际运作情 况进行处 理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
中国光大银行股份有限公 司依法对基金管理 人 —— 大 成基金管理有限公司编制 的“大成策略
回报股票型 证券投资 基金 2013 年年度报 告” 进 行了 复核， 报 告中相关 财务指标 、 净值 表现、 收益
分配情况、 财务会计 报告、投 资组合报 告等内容 是真 实、准确和 完整的。
§6 审计报告
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 大成策略回 报股票型 证券投资 基金全体 基金份额 持有 人
引言段 我们审计了 后附 的 大成策略回 报股票型证 券投资基金(以下
简称 “ 大成 策略回报 基金 ”) 的财务报 表， 包 括 2013 年12 月 31
日的资产负债表 、 2013 年度
的利润表和 所有者权益( 基金净值)
变动表以及 财务报表 附注。
管理层对财 务报表的 责任段 编 制 和 公允 列 报财 务 报 表是 大 成策 略 回报 基金 的 基金 管 理
人大成基金 管理有限 公司 管理层的责任 。这种责 任包 括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员 会( 以 下简 称
“中国证监 会” ) 发布的有 关规定及 允许的基 金 行业实 务操
作编制财务 报表，并 使其实现 公允反映 ；
(2) 设计、 执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或 错误导致 的重大错 报。
注册会计师 的责任段 我 们 的 责 任是 在 执行 审 计 工作 的 基 础上 对 财务 报 表发 表 审
计意见。 我 们按照 中国注册 会计师审 计准则的 规定执 行了审计工
作。 中国注 册会计 师审计准 则要求我 们遵守 中 国注册 会计师 职业
道德 守则， 计划和 执行审计 工作以对 财务报表 是否不 存在重大错
报获取合理 保证 。
审 计 工作 涉及 实施 审计 程序 ，以 获取 有关 财务 报表金 额 和
披 露的 审计 证据 。选择 的审 计程 序取 决于 注册会 计师的 判断 ，
包 括对 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险的 评估 。
在 进行 风险 评估 时， 注 册会 计师 考虑 与财 务报表 编制 和 公允 列
报 相关 的内 部控 制，以 设计 恰当 的审 计程 序，但 目的并 非对 内
部 控制 的有 效性 发表意 见。 审计 工作 还包 括评价 管理层 选用 会
计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 的合 理性 ，以及 评价财 务报 表
的总体列报 。
审计意见段 我们认为， 上述 大 成策略回 报 基金 的财务报表 在所有 重大方
面 按照企业 会 计准 则 和 在 财务 报 表附 注 中所 列 示的中 国 证 监会
发布的有关 规定及允 许的基金 行业实务 操作 编制 ， 公 允反映了 大
成策略回报 基金2013 年12 月31 日的财务状况 以及2013 年度 的大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 14 页
经营 成果和 基金净值 变动情况 。
注册会计师 的姓名 薛竞 叶尔甸
会计师事务 所的名称 普华永道中 天 会计师 事务所(特 殊普通合 伙)
会计师事务 所的地址 中国 上海 市
审计报告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 大成策略 回报股票 型证券投 资基金
报告截止日 ： 2013 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 39,048,546.74 221,848,836.43
结算备付金
1,713,738.69 1,843,328.45
存出保证金
451,593.42 250,000.00
交易性金融 资产 7.4.7.2 824,044,621.05 669,417,426.30
其中：股票 投资
784,216,621.05 669,417,426.30
基金投资
- -
债券投资
39,828,000.00 -
资产支持证 券投
资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清 算款
1,395,989.49 -
应收利息 7.4.7.5 424,779.85 51,200.22
应收股利
- -
应收申购款
20,434,375.80 221,371.98
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
887,513,645.04 893,632,163.38
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
1,946,599.25 2,075.01 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 15 页
应付赎回款
1,787,098.49 817,717.31
应付管理人 报酬
1,091,946.87 1,114,410.53
应付托管费
181,991.13 185,735.11
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 1,063,192.46 1,493,457.37
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他 负债 7.4.7.8 437,836.43 452,275.72
负债合计
6,508,664.63 4,065,671.05
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 824,929,105.69 1,034,314,745.44
未分配利润 7.4.7.10 56,075,874.72 -144,748,253.11
所有者权益 合计
881,004,980.41 889,566,492.33
负债和所有 者权益总 计
887,513,645.04 893,632,163.38
注：报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日，基 金份额 净值 1.068 元，基 金份额总 额 824,929,105.69 份。
7.2 利润表
会计主体： 大成策略 回报股票 型证券投 资基金
本报告期： 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
209,002,567.03 37,542,459.42
1. 利息收入
1,575,474.73 1,224,371.35
其中：存款 利息收 入 7.4.7.11 1,124,903.49 1,203,827.36
债券利息收 入
208,680.62 -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
241,890.62 20,543.99
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ）
182,638,669.68 -144,669,140.81
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 174,657,392.44 -157,009,738.11
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 182,349.79 -
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 7,798,927.45 12,340,597.30
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.16 24,642,376.53 180,834,133.30
4. 汇兑收益 （损失 以 “- ” 号填 列）
- - 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 16 页
5. 其他收入 （损失 以 “- ” 号填 列） 7.4.7.17 146,046.09 153,095.58
减：二、费用
21,526,035.21 22,497,487.47
1．管理人报 酬
12,938,028.87 14,349,582.65
2．托管费
2,156,338.08 2,391,597.12
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 6,017,783.52 5,333,661.38
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 413,884.74 422,646.32
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
187,476,531.82 15,044,971.95
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
187,476,531.82 15,044,971.95
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 大成策略 回报股票 型证券投 资基金
本报告期：2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,034,314,745.44 -144,748,253.11 889,566,492.33
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 187,476,531.82 187,476,531.82
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-209,385,639.75 13,347,596.01 -196,038,043.74
其中：1.基 金申购款 125,723,090.00 -3,180,392.11 122,542,697.89
2. 基金赎回 款 -335,108,729.75 16,527,988.12 -318,580,741.63
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
824,929,105.69 56,075,874.72 881,004,980.41
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年 12 月 31 日 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,181,598,437.29 -185,085,043.42 996,513,393.87
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 15,044,971.95 15,044,971.95
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-147,283,691.85 25,291,818.36 -121,991,873.49
其中：1.基 金申购款 128,234,296.43 -21,675,876.33 106,558,420.10
2. 基金赎回 款 -275,517,988.28 46,967,694.69 -228,550,293.59
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,034,314,745.44 -144,748,253.11 889,566,492.33
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
基金管理公司 负责人 ： 张树忠
主管 会计工 作负 责人 ：刘彩 晖
会 计机构负 责人 ：范 瑛
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大 成策 略回 报股票 型证 券投 资基金( 以 下简 称 “ 本基金 ”)经 中国证 券监 督管 理委员 会( 以下
简称 “ 中国 证监会 ”) 证监许可[2008] 第 1103 号 《关 于核准大成 策略回报 股票型证 券投资基 金募
集的批复》核准，由大成 基金管理有限公 司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》和《大成 策
略回报股票型证券投资基 金基金合同》负 责公开募集 。本基金为契约型开放式 ，存续期限不定 ，
首次设立募 集不包括 认购资金 利息共募 集人民币1,057,807,851.96 元， 业 经普华永 道中天会 计师
事务所有限 公司普华 永道中天 验字(2008) 第 180 号验 资报告予以 验 证。 经向中 国证监会 备案， 《大
成策略回报 股票型证 券投资基 金基金合 同》 于 2008 年11 月 26 日正式生 效， 基金合同 生效日的 基
金份额总额为 1,058,010,199.76 份 基金份 额，其中 认 购资金利 息折合 202,347.80 份基 金份额 。
本基金的基 金管理人 为大成基 金管理有 限公司， 基金 托管人为中 国光大银 行股份有 限公司(以 下简
称“ 中国光 大银行 ”) 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和 《大成策 略回报股票型证券投资基 金基金合同》
的有关规定，本基金的投 资范围为国内依 法发行交易 的股票、权证、债券、资 产支持证券及法 律大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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法规或监管机构允许基金 投资的其他金融 工具。本基 金的股票投资比例范围为 基金资产的 60% －
95% ； 权证投资 比例范围 为基金资 产的 0%－3% ； 债券 投资比例范 围为基金 资产的 0% －35%； 资产 支
持证券投资 比例范围为基 金资产的 0%－20% ；现金或 到期日在一年以内的政府 债券比例不低于 基
金资产净值 的 5%。本 基金的业 绩比较基 准为： 80 %× 沪深 300 指 数＋ 20%× 中信标普 全债指数 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人大成 基金管理 有限 公司于 2014 年 3 月 25 日批准 报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日颁 布的 《企业 会计准则 －基本准 则》 和 38
项具体会计 准则、 其后颁 布的企业 会计准则 应用指南 、 企业会 计准则解 释以及 其他相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计准则 ”)、 中国证监 会颁布的 《证 券投 资基金信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度 报告
和半年度报 告>》 、 中国证 券投资基 金业协 会颁布的 《 证券投资基 金会计核 算业务指 引》 、 《 大成 策
略回报股票 型证券投 资基金 基 金合同》 和在财务 报表 附注 7.4.4 所列示的 中国证监 会发布的 有关
规定及允许 的基金行 业实务操 作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声 明
本基金 2013 年度 财 务报表符 合企业会 计准则的 要求 ， 真实、 完整 地反映 了本基金 2013 年
12 月 31 日 的财务状 况以及 2013 年度 的经营 成果 和基金净值 变动情况 等有关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产 的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投资。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资、 债券投资和 衍生工具(主要为权证投资) 分类为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融 资产。除衍 生工具所产生的金融资产 在资产 负债表中 以
衍生金融资产列示外，以 公允价值计量且 其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中 以大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 19 页
交易性金融 资产列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和其他各类
应收款项等 。应收款 项是指在 活跃市场 中没有报 价、 回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资 产。
(2) 金融负债 的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 其他各类 应付款项 等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续 计量和终止确 认
金融资产或 金融负债 于本基金 成为金融 工具合同 的一 方时， 按公允 价值在资 产负债表 内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产， 取得时发生的相关交易费 用计入当期损益 ；
对于支付的价款中包含的 债券起息日或上 次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。 应
收款项和其 他金融负 债的相关 交易费用 计入初始 确认 金额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益 的金融资 产，按照公允价值进行后 续计量；对于
应收款项和 其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成 本进行后续 计量。
金融资产满 足下列条件之一 的，予以终止确认 ：(1) 收取该金融资 产现金流量 的合同权利终
止；(2) 该金融资 产已转 移， 且 本基金将 金融资 产所 有权上几乎 所有的风 险和报酬 转移给转 入方；
或者(3) 该金融资产已 转移，虽然本基金 既没有转移 也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的 风
险和报酬， 但是放弃 了对该金 融资产控 制。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除 时，终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额， 计入当期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金 融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生 工具(主要 为权证投资)按如下原则确 定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值 ； 估值 日无交易 ， 但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证 券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最 近
交易日的市 场交易价 格确定公 允价值。
(2) 存在活跃 市场的金 融工具 ， 如估 值日无交 易且最近 交易日后经 济环境发 生了重大 变化 ， 参
考类似投资 品种的现 行市价及 重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价以确定 公允价值 。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 20 页
(3) 当金融工 具不存在 活跃市场 ， 采用 市 场参与者 普遍 认 同且被以 往市场实 际交易价 格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值 技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的 市
场交易中使用的价格、参 照实质上相同的 其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期 权
定价模型等。采用估值技 术时，尽可能最 大程度使用 市场参数，减少使用与本 基金特定相关的 参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有 的资产和 承担的负 债基本为 金融资产 和金 融负债。当 本基金
1) 具有抵销 已确认金 额的法定 权利且该 种法定 权利 现在是可执 行的； 且 2) 交易双 方准备按
净额结算时 ，金融资 产与金融 负债 按抵 销后的净 额在 资产负债表 中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于申
购和赎回引起的实收基金 变动分别于基金 申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回 分
别包括基金 转换所引 起的转入 基金的实 收基金增 加和 转出基金的 实收基金 减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计 未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行 企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认 为利息收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公允价
值变动损益；于处置时， 其 处置 价值与初 始确认金额 之间的 差额确认为投资收 益，其中包括从 公
允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 21 页
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益 以现金形 式分配，但基金份额持有 人可选择现金
红利或将现金红利按分红 除权日的基金份 额净值 自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配 利
润中的未实现部分 为正数 ， 包括基金经营 活动产生的 未实现损益以及基金份额 交易产生的未实 现
平准金等)为 正数 ， 则期末 可供分配 利润的金 额为期末 未分配利润 中的已实 现部分 ； 若期 末未分配
利润的未实 现部分为 负数， 则期 末可供分 配利润 的金 额为期末未 分配利润( 已实现部 分相抵未 实现
部分后的余 额)。具体 收益分配 政策请参 见相关 基金 合同中的相 关章节。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定 报告分部并披露分部 信息。经营分部 是指本基金 内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中 产生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金管理人能够 定期评价该组成 部
分的经营成 果， 以决定向 其配置资 源、 评价其 业绩；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。
基金目前以 一个单一 的经营分 部运作， 不需要披 露分 部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计政 策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行 业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股
票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
(a) 对于证券交 易所上市 的股票， 若 出现重大 事项停 牌或 交易不活跃( 包括涨跌 停时的交 易不活跃)
等情况， 本 基金根据 中国证监 会公告[2008]38 号 《关 于进一步规 范证券投 资基金估 值业务的 指导
意见》 ， 根据具 体情况采 用 《中国证券 业协会 基金估值 工作小组关 于停牌股 票估值的 参考方法》 提
供的指数收 益法、市 盈率法、 现金流量 折现法 等 估值 技术进行估 值。
(b) 在银行间同 业市场交 易的债券 品种， 根 据中国证 监会 证监会计字[2007]21 号 《关于 证券投资
基金执行<企 业会计准 则>估值 业务及份 额净值计 价有 关事项的通 知》 采用估 值技术确 定公允价 值。大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 22 页
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金 流量折现法 估值，具体估值模型、参 数及结果由中央 国
债登记结算 有限责任 公司独立 提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正 的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2002]128 号 《关 于开 放 式证 券投 资基 金有 关税 收问 题的 通
知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实 施上市公
司股息红利差别化个人所 得税政策有关问 题的通知》 及其他相关财税法规和实 务操作，主要税 项
列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不 属于营业税征收范 围，不 征收营业税。基金买卖股票 、债券
的差价收入 不予征收 营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的 收入，包括买卖股 票、债 券的差价收入，股权的股息 、红利
收入，债券 的利息收 入及其他 收入，暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利 息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣 代缴20%
的个人所得 税。 自2013 年1月1日起， 对基金从 上市公 司取得的股 息红利所 得， 持股期限 在1个月 以
内( 含1个月) 的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳税所得 额； 持股 期限在1 个月以上 至1年(含1年)的，
暂减按50% 计 入应纳税 所得额； 持 股期限超 过1年的， 暂减按25%计 入应纳税 所得额。 对 基金持有 的
上市公司限售股，解禁后 取得的股息、红 利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日 起
计算；解禁前取得的股息 、红利收入继续 暂减按50% 计入应纳税所得额 。上述 所得统一适用20% 的
税率计征个 人所得税 。
(4) 基金卖出股 票按0.1% 的税率缴 纳股票交 易印花税 ，买 入股票不征 收股票交 易印花税 。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 23 页
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
活期存款 39,048,546.74 221,848,836.43
定期存款 - -
其他存款 - -
合计： 39,048,546.74 221,848,836.43
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 685,713,213.07 784,216,621.05 98,503,407.98
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 39,807,180.00 39,828,000.00 20,820.00
合计 39,807,180.00 39,828,000.00 20,820.00
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 725,520,393.07 824,044,621.05 98,524,227.98
项目
上年度末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 595,535,574.85 669,417,426.30 73,881,851.45
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 595,535,574.85 669,417,426.30 73,881,851.45
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有衍 生金融工 具。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 24 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有买 入返售金 融资 产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 7,984.10 50,287.77
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 848.32 912.45
应收债券利 息 415,723.91 -
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
其他 223.52 -
合计 424,779.85 51,200.22
7.4.7.6 其他资产
本基金本报 告期末及 上 年度末 未持有其 他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 1,062,792.46 1,492,902.40
银行间市场 应付交易 费用 400.00 554.97
合计 1,063,192.46 1,493,457.37
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 250,000.00 250,000.00
应 付赎回费 836.43 2,195.17
预提费用 187,000.00 200,000.00
其他 - 80.55
合计 437,836.43 452,275.72
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 25 页
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 1,034,314,745.44 1,034,314,745.44
本期申购 125,723,090.00 125,723,090.00
本期赎回（ 以“- ”号 填列） -335,108,729.75 -335,108,729.75
本期末 824,929,105.69 824,929,105.69
注：申购含 转换入份 额；赎回 含转换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -269,961,409.77
125,213,156.66
-144,748,253.11
本期利润 162,834,155.29 24,642,376.53 187,476,531.82
本 期 基 金 份额 交 易
产生的变动 数
44,992,823.22 -31,645,227.21 13,347,596.01
其中：基金 申购款 -19,135,382.68 15,954,990.57 -3,180,392.11
基金赎回款 64,128,205.90 -47,600,217.78 16,527,988.12
本期已分配 利润 - - -
本期末 -62,134,431.26
118,210,305.98
56,075,874.72
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存款利 息收入 1,092,209.33 1,180,147.19
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 25,499.14 22,546.53
其他 7,195.02 1,133.64
合计 1,124,903.49 1,203,827.36
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 —— 买卖股票差价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
卖出股票成 交总额 2,047,469,528.30 1,816,365,462.77
减： 卖出股 票成本总 额 1,872,812,135.86 1,973,375,200.88 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 26 页
买卖股票差 价收入 174,657,392.44 -157,009,738.11
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2013年1 月1 日至2013 年
12月31日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月
31日
卖出债券 （ 债 转股及债 券到
期兑付）成 交总额
2,987,294.80 -
减： 卖出债 券 （债转 股及债
券到期兑付 ）成本总 额
2,797,000.00 -
减：应收利 息总额 7,945.01 -
债券投资收 益 182,349.79 -
7.4.7.14 衍生工具收益
本报告期内 及上年度 可比期间 本基金无 衍生工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
股票投资产 生的股利 收益 7,798,927.45 12,340,597.30
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 7,798,927.45 12,340,597.30
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年 12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 24,642,376.53 180,834,133.30
—— 股票投 资 24,621,556.53 180,834,133.30
—— 债券投 资 20,820.00 -
—— 资产支 持证券投 资 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 24,642,376.53 180,834,133.30
大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 27 页
7.4.7.17 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月31
日
基金赎回费 收入 92,167.33 147,369.75
基金转换费 收入 4,770.86 5,725.83
其他 49,107.90 -
合计 146,046.09 153,095.58
注：1. 本基 金的赎回 费率按持 有期间递 减，赎回 费总 额的 25%归入 基金资 产。
2.本基金的转换费由申购 补差费和转出基 金的赎回费 两部分构成，其中转出基 金的赎回费的 25%
归入转出基 金的基金 资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月
31 日
交易所市场 交易费用 6,017,383.52 5,333,661.38
银行间市场 交易费用
400.00 -
合计
6,017,783.52 5,333,661.38
7.4.7.19 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
审计费用 87,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费 用 8,484.74 4,246.32
债券帐户维 护费 18,000.00 18,000.00
其他 400.00 400.00
合计 413,884.74 422,646.32
7.4.7.20 分部报告
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 28 页
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金并 无须作披 露的或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至资产负 债表日， 本基金并 无须 作披 露的 资产 负债 表日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
大成基金管 理有限公 司(“大成 基金”) 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
中国光大银 行股份有 限公司(“ 中国光大 银行”) 基金托管人 、基金代 销机构
中泰信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
光大证券股 份有限公 司(“光大 证券”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
中国银河投 资管理有 限公司 基金管理人 的股东
广东证券股 份有限公 司(“广东 证券”) 基金管理人 的股东
大成国际资 产管理有 限公司(“ 大成国际 ”) 基金管理人 的子公司
大成 创新资 本管理有 限公司(“ 大成创新 资本”) 基金管理人 的合资子 公司
注：1 、本基 金基金管 理人 于 2013 年 10 月 29 日成立 了合资子公 司大成创 新资本管 理有限公 司，
其中大成基 金管理有 限公司持 有 52% 的 股权 。
2、 中国证 监会于 2005 年11 月 6 日作 出对广东 证券 取消业务许 可并责令 关闭的行 政处罚。
3、以下关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 无与关联 方交 易单元进行 的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人 民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
12,938,028.87 14,349,582.65
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
2,623,437.64 2,702,044.83
注： 支付基 金管理人 大成基金 的管理人 报酬按前 一日 基金资产净 值 1.5% 的 年费率计 提， 逐日 累计
至每月月底 ，按月支 付。
其计算公式 为：日管 理人报酬 ＝前一日 基金资产 净值 X 1.5% / 当年天数 。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 29 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,156,338.08 2,391,597.12
注：支付基金托管人中国 光大银行的托管费 按前一日 基金资产净值 0.25% 的年费率计提，逐 日累
计至每月月 底，按月 支付。
其计算公式 为：日托 管费＝前 一日基金 资产净值 X 0.25% / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
本报告期内及上年度可比 期间本基金未发 生与关联方 进行的银行间同业市场 的 债券(含回购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
本报告期 内 及上年度 基金管理 人无投资 本基金的 情况 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
本报告期末 及上年度 末除基金 管理人之 外的其他 关联 方无投资本 基金的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产 生的利息收入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国光大银 行 39,048,546.74 1,092,209.33 221,848,836.43 1,180,147.19
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国光大银 行保 管，按约定 利率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券 的情况
本报告期内 及上年度 可比期间 本基金未 在承销期 内参 与关联方承 销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报 告期及上 年度可比 期间无须 作说明的 其他 关联交易事 项。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内 本基金无 利润分配 事项 。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 30 页
7.4.12 期末（ 2013 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受限证券
于本报告期 末，本基 金未持有 因认购新 发或增发 证券 而流通受限 的证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300071 华谊 嘉信 13/11/22 重大事项 29.00 未知 未知 694,229 10,542,641.89 20,132,641.00 -
注： 本基金截 至 2013 年12 月 31 日止持 有以上因 公布 的重大事项 可能产生 重 大影响 而被暂时 停牌
的股票，该 类股票将 在所公布 事项的重 大影响消 除后 ，经交易所 批准复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期 末，本基 金无银行 间市场债 券正回购 交易 中作为抵押 的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期 末，本基 金无交易 所市场债 券正回购 交易 中作为抵押 的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投 资的股票型证券投 资基金， 属于高风险品种。本基金 投资的金融工
具主要包括股票投资、债 券投资及权证投 资等。本基 金在日常经营活动中面临 的与这些金融工 具
相关的 风险主要包括信用 风险、流动性风 险及市场风 险。本基金的基金管理人 从事风险管理的 主
要目标是争取将以上风险 控制在限定的范 围之内，使 本基金在风险和收益之间 取得最佳的平衡 以
实现“风险 和收益相 匹配”的 风险收益 目标。
本基金的基 金管理人 奉行全面 风险管理 体系的建 设， 建立了以由 高层监控( 董事会合 规审计和
风险控制委 员会、公 司投资风 险控制委 员会) 、 专业 监控( 监察稽 核部、风 险管理部) 、部门 互控、
岗位自控构成的风险管理 架构体系。本基 金的基金管 理人在董事会下设立合规 审计和风险控制 委
员会，对公司整体运营风 险进行监督，监 督风险控制 措施的执 行；在管理层层 面设立投资风险 控
制委员会，通过定期会议 讨论涉及投资风 险的重大议 题，形成正式决议提交投 委会；在业务操 作
层面，监察稽核部履行合 规控制职责，通 过定期、不 定期检查内控制度的执行 情况、对重大风 险
点以专项稽核的方式确保 公司内控制度、 流程得到贯 彻执行。风险管理部履行 风险量化评估分 析
职责。 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 31 页
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管 理方法主 要是通过定性分析和定量 分析的方法去
估测各种风险产生的可能 损失。从定性分 析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类 风
险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 ，根据本基 金的投资目标 ，结合基金 资产所运用金融 工
具特征通过 特定的风 险量化指 标、 模型， 日常 的量化 报告， 确定风险 损失的限 度和相应 置信程 度，
及时可靠地 对各种风 险进行监 督、 检查和 评估， 并通 过相应决策， 将 风险控制 在可承受 的范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的银行存款
存放在本基金的托管行中 国光大银行，与 该银行存款 相关的信用风险不重大。 本基 金在交易所 进
行的交易均以中国证券登 记结算有限责任 公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算，因此违约 风
险可能性很 小。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程，通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发
行人的信用 风险， 且通过 分散化投 资以分 散信用风 险 。 于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金未持 有信用
类债券(2012 年12 月31 日： 同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现 困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的 基金管理 人每日对本基金的申购赎 回情况进行严
密监控并预测流动性需求 ，保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理
人在基金合同中设计了巨 额赎回条款，约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ，控制因开放申 购
赎回模式带 来的流动 性风险， 有效保障 基金持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的 基金管理 人通过独立的风险管理部 门设定流动性
比例要求，对流动性指标 进行持续的监测 和分析，包 括组合持仓集中度指 标、 组合在短时间内 变
现能力的综合指标、组合 中变现能力较差 的投资品种 比例以及流通受限制的投 资品种比例等。 本
基金投资于一家公司发行 的股票市值不超 过基金资产 净值的 10%，且本基金 与由本基金的基 金管
理人管理的其他基金共同 持有一家公司发 行的证券不 得超过该证券的 10%。 本基金所持大部 分证
券在证券交 易所上市 ， 其 余亦可在 银行间同 业市场交 易， 因此 除 附注 7.4.12 中 列示的部 分基金资大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 32 页
产流通暂时 受限制不 能自由转 让的情况 外，其余 金融 资产均能以 合理价格 适时变现 。
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本基金 所承担的 全部金融 负债 的合约约定 到期日均 为一个月 以内且不
计息，可赎回基金份额 净值(所有者权益)无 固定到期 日且不计息，因此账面 余额即为未折现的 合
约到期现金 流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本 基金的基金管理人定期 对本基金面临的利 率敏感性 缺口进行监控，并通过调 整投资组合的
久期等方法 对上述利 率风险进 行管理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融 负债不计 息，因此本基金的收入及 经营活动的现
金流量在很大程度上独立 于市场利率变化 。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结 算
备付金及债 券投资等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 39,048,546.74 - - - 39,048,546.74
结算 备付金 1,713,738.69 - - - 1,713,738.69
存出保证金 451,593.42 - - - 451,593.42
交易性金融 资产 39,828,000.00 - - 784,216,621.05 824,044,621.05
应收证券清 算款 - - - 1,395,989.49 1,395,989.49
应收利息 - - - 424,779.85 424,779.85
应收申购款 20,048,773.00 - - 385,602.80 20,434,375.80
资产总计 101,090,651.85
- - 786,422,993.19
887,513,645.04
负债
应付证券清 算款 - - - 1,946,599.25 1,946,599.25
应付赎回款 - - - 1,787,098.49 1,787,098.49
应付管理人 报酬 - - - 1,091,946.87 1,091,946.87 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 33 页
应付托管费 - - - 181,991.13 181,991.13
应付交易费 用 - - - 1,063,192.46 1,063,192.46
其他负债 - - - 437,836.43 437,836.43
负债总计 - - - 6,508,664.63 6,508,664.63
利率敏感度 缺口 101,090,651.85
- - 779,914,328.56
881,004,980.41
上年度末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 221,848,836.43 - - - 221,848,836.43
结算备付金 1,843,328.45 - - - 1,843,328.45
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融 资产 - - - 669,417,426.30 669,417,426.30
应收利息 - - - 51,200.22 51,200.22
应收申购款 15,396.15 - - 205,975.83 221,371.98
资产总计 223,707,561.03 - - 669,924,602.35 893,632,163.38
负债
应付证券清 算款 - - - 2,075.01 2,075.01
应付赎回款 - - - 817,717.31 817,717.31
应付管理人 报酬 - - - 1,114,410.53 1,114,410.53
应付托管费 - - - 185,735.11 185,735.11
应付交易费 用 - - - 1,493,457.37 1,493,457.37
其他负债 - - - 452,275.72 452,275.72
负债总计 - - - 4,065,671.05 4,065,671.05
利率敏感度 缺口 223,707,561.03 - - 665,858,931.30 889,566,492.33
注：表中所示为本基金资 产及负债的账面 价值，并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2013 年 12 月 31 日，本基金 持有交易 性债券投 资 占基金资产 净值的比 例为 4.52 ％(2012 年
12 月 31 日：0.00%) ，因此市 场利率的 变动对于 本基 金资产净值 无重大影 响(2012 年 12 月 31 日：
同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此 无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 34 页
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可 能来源于 证券市场 整体波动 的影响。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合 的过程中 ，采用“自上而下”的策 略，通过对宏
观经济情况及政策的分析 ，结合证券市场 运行情况， 做出资产配置及组合构建 的决定；通过对 单
个证券的定性分析及定量 分 析，选择符合 基金合同约 定范围的投资品种进行投 资。本基金的基 金
管理人定期结合宏观及微 观环境的变化， 对投资策略 、资产配置、投资组合进 行修正，来主动 应
对可能发生 的市场价 格风险。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格 风险。本 基金的股票投资比例范围 为基金资产的
60% －95% ； 权证投资 比例范围 为基金资 产的 0%－3%； 债券投资比 例范围为 基金资产的 0% －35%；
资产支持证券投资比例范 围为基金资产的 0% －20%； 现金或到期日在一年以内 的政府债券比例 不
低于基金资 产净值的5%。此外 ，本基金 的基金管 理人 每日对本基 金所持有 的证券价 格实施监 控，
定期运用多 种定量 方 法对基金 进行风险 度量，包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等来测 试本基金 面临
的潜在价格 风险，及 时可靠地 对风险进 行跟踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资 784,216,621.05 89.01 669,417,426.30 75.25
衍生金融资 产－权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 784,216,621.05 89.01 669,417,426.30 75.25
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较 基准(附注 7.4.1) 以外的其 他市场变 量保 持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额(单 位：人民 币 万 元)
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
1. 业绩比较 基准(附注 7.4.1) 上升 5% 增加约 4,008 增加约 4,549 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 35 页
2. 业绩比较 基准(附 注 7.4.1) 下降 5% 减少约 4,008 减少约 4,549
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要 包括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允价 值
相差很小。
(b) 以公允价值 计量的金 融工具
(i) 金融工具公 允价值计 量的方法
根据在公允 价值计量 中对计量 整体具有 重大意义 的最 低层级的输 入值，公 允价值层 级可分为 ：
第一层级： 相同资产 或负债在 活跃市场 上(未经 调整) 的报价。
第二层级：直接( 比如取 自价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观察到的、 除第一层级中的 市场
报价以外的 资产或负 债的输入 值。
第 三层 级：以 可观 察到的 市场 数据以 外的 变量为 基础确 定的 资产或 负债 的输入 值( 不可观 察输 入
值) 。
(ii) 各层级金融 工具公允 价值
于2013 年 12 月31 日 ， 本基金 持有的 以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产 中属 于第
一层级的余 额为 764,083,980.05 元 ， 属于第 二层级的 余额为 59,960,641.00 元 ， 无属于 第三层级
的余额(2012 年12 月31 日： 第一层级 614,585,089.86 元， 第二 层级 54,832,336.44 元， 无 第三
层级) 。
(iii) 公允价值所属 层级间 的重大变 动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易不活
跃) 、 或属于非 公开发行 等情况， 本基 金 不会 于停牌日 至交易恢复 活跃日期 间、 交易不活 跃期间 及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列 入第一层级 ；并根据估值调整中采用 的不可观察输入 值
对于公允价 值的影响 程度，确 定相关股 票和债券 公允 价值应属第 二层级 还是 第三层 级。
(iv) 第三层级 公 允价值 余 额和本期 变动金额
无。
(2) 除公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需要 说明 的其他重要 事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 784,216,621.05 88.36
其中：股票 784,216,621.05 88.36
2 固定收益投 资 39,828,000.00 4.49
其中：债券 39,828,000.00 4.49
资产 支持证券 - 0.00
3 金融衍生品 投资 - 0.00
4 买入返售金 融资产 - 0.00
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - 0.00
5 银行存款和 结算备付 金合计 40,762,285.43 4.59 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 36 页
6 其他各项资 产 22,706,738.56 2.56
7 合计 887,513,645.04 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A
农、林、牧 、渔业 - 0.00
B
采矿业 - 0.00
C
制造业 526,167,300.51 59.72
D
电力、热力 、燃气及 水生产和 供
应业
- 0.00
E
建筑业 - 0.00
F
批发和零售 业 41,752,420.08 4.74
G
交通运输、 仓储和邮 政业 - 0.00
H
住宿和餐饮 业 - 0.00
I
信息传输、 软件和信 息技术服 务
业
58,948,446.31 6.69
J
金融业 44,471,236.62 5.05
K
房地产业 75,627,420.93 8.58
L
租赁和商务 服务业 20,132,641.00 2.29
M
科学研究和 技术服务 业 - 0.00
N
水利、环境 和公共设 施管理业 17,117,155.60 1.94
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - 0.00
P
教育 - 0.00
Q
卫生 和社会 工作 - 0.00
R
文化、体育 和娱乐业 - 0.00
S
综合 - 0.00
合计 784,216,621.05 89.01
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 002475 立讯精密 1,420,106 47,459,942.52 5.39 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 37 页
2 601965 中国汽研 3,282,060 43,979,604.00 4.99
3 000895 双汇发展 886,447 41,733,924.76 4.74
4 600309 万华化学 1,938,826 40,133,698.20 4.56
5 002230 科大讯飞 822,863 39,373,994.55 4.47
6 000333 美的集团 731,603 36,580,150.00 4.15
7 000651 格力电器 1,102,383 36,003,828.78 4.09
8 600527 江南高纤 4,694,029 32,764,322.42 3.72
9 600976 武汉健民 1,289,492 30,870,438.48 3.50
10 600016 民生银行 3,830,961 29,575,018.92 3.36
11 600383 金地集团 4,156,814 27,767,517.52 3.15
12 600872 中炬高新 2,424,685 27,568,668.45 3.13
13 002285 世联地产 1,736,796 27,371,904.96 3.11
14 600887 伊利股份 692,487 27,062,391.96 3.07
15 002038 双鹭药业 504,799 25,517,589.45 2.90
16 002450 康得新 873,890 21,235,527.00 2.41
17 000400 许继电气 662,730 20,604,275.70 2.34
18 300071 华谊嘉信 694,229 20,132,641.00 2.29
19 600588 用友软件 1,414,339 19,574,451.76 2.22
20 002690 美亚光电 440,104 17,643,769.36 2.00
21 000069 华侨城Ａ 3,229,652 17,117,155.60 1.94
22 002570 贝因美 544,009 16,701,076.30 1.90
23 300261 雅本化学 1,370,308 16,580,726.80 1.88
24 601166 兴业银行 1,469,055 14,896,217.70 1.69
25 002035 华帝股份 1,144,530 13,997,601.90 1.59
26 002241 歌尔声学 376,643 13,212,636.44 1.50
27 000876 新 希 望 899,485 12,889,620.05 1.46
28 000002 万
科Ａ 1,560,511 12,530,903.33 1.42
29 600801 华新水泥 989,101 12,007,686.14 1.36
30 000028 国药一致 235,032 10,881,981.60 1.24
31 600315 上海家化 247,186 10,438,664.78 1.18
32 002174 梅 花 伞 176,720 8,782,984.00 1.00
33 000656 金科股份 984,789 7,957,095.12 0.90
34 601126 四方股份 169,798 3,268,611.50 0.37
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值
比例（％） 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 38 页
1 600309 万华化学 42,260,483.17 4.75
2 000895 双汇发展 39,504,685.96 4.44
3 002475 立讯精密 39,401,713.99 4.43
4 002230 科大讯飞 37,627,559.53 4.23
5 000028 国药一致 33,603,867.98 3.78
6 600886 国投电力 33,496,488.50 3.77
7 000333 美的集团 32,712,798.49 3.68
8 002450 康得新 32,302,907.93 3.63
9 002063 远光软件 31,933,830.75 3.59
10 601965 中国汽 研 31,509,211.02 3.54
11 600527 江南高纤 31,025,942.57 3.49
12 300284 苏交科 30,360,769.28 3.41
13 601117 中国化学 29,981,775.34 3.37
14 002157 正邦科技 28,579,386.35 3.21
15 600976 武汉健民 27,678,303.14 3.11
16 000001 平安银行 25,519,710.13 2.87
17 300079 数码视讯 25,509,433.56 2.87
18 300071 华谊嘉信 25,347,181.97 2.85
19 600000 浦发银行 25,061,129.07 2.82
20 002038 双鹭药业 24,521,952.88 2.76
21 002055 得润电子 24,029,454.10 2.70
22 002035 华帝股份 23,834,942.40 2.68
23 002285 世联地产 23,312,752.23 2.62
24 002570 贝因美 23,136,325.62 2.60
25 002690 美亚光电 22,303,678.31 2.51
26 002138 顺络电子 22,036,090.83 2.48
27 002142 宁波银行 21,771,442.17 2.45
28 600522 中天科技 21,762,236.45 2.45
29 600872 中炬高新 21,498,317.58 2.42
30 300088 长信科技 20,927,564.74 2.35
31 601166 兴业银行 20,675,200.46 2.32
32 000400 许继电 气 20,013,070.59 2.25
33 600588 用友软件 19,833,957.33 2.23
34 600557 康缘药业 18,719,405.27 2.10
35 601668 中国建筑 18,086,357.00 2.03
36 601688 华泰证券 17,840,557.42 2.01 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 39 页
注：本期累 计买入金 额指买入 成交金额 （成交单 价乘 以成交数量） ，不考虑 相关交易 费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 600518 康美药业 53,359,140.99 6.00
2 300284 苏交科 42,472,804.63 4.77
3 002142 宁波银行 40,140,465.31 4.51
4 300058 蓝色光标 38,031,137.33 4.28
5 600557 康缘药业 37,966,802.90 4.27
6 600886 国投电力 37,119,273.52 4.17
7 300071 华谊嘉信 36,362,870.09 4.09
8 002055 得润电子 35,455,559.92 3.99
9 601117 中国化学 31,126,759.33 3.50
10 002063 远光软件 31,112,712.37 3.50
11 002385 大北农 30,984,774.73 3.48
12 601318 中国平安 30,458,109.08 3.42
13 000002 万
科Ａ 30,022,092.69 3.37
14 000527 美的电器
29,369,629.68
3.30
15 601166 兴业银行 28,680,015.89 3.22
16 002157 正邦科技 28,366,725.82 3.19
17 000001 平安银行 27,315,338.71 3.07
18 000028 国药一致 27,278,346.89 3.07
19 300079 数码视讯 26,103,628.40 2.93
20 600000 浦发银行 25,715,480.64 2.89
21 601601 中国太保 24,252,936.77 2.73
22 601169 北京银行 23,117,761.54 2.60
23 300137 先河环保 23,008,048.91 2.59
24 002138 顺络电子 22,895,978.56 2.57
25 600522 中天科技 22,822,278.82 2.57
26 000423 东阿阿胶 22,675,404.73 2.55
27 600196 复星医药 21,958,168.86 2.47
28 000625 长安汽车 21,277,566.00 2.39
29 300014 亿纬锂能 20,611,140.39 2.32
30 601628 中国人寿 20,514,455.69 2.31
31 600104 上汽集团 19,768,198.62 2.22
32 002665 首航节能 19,505,604.65 2.19 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 40 页
33 002570 贝因美 19,267,047.47 2.17
34 300204 舒泰神 19,177,780.27 2.16
35 300088 长信科技 19,034,957.79 2.14
36 300295 三六五网 19,019,468.11 2.14
37 600742 一汽富维 18,718,040.97 2.10
38 000063 中兴通讯 18,511,515.42 2.08
39 300228 富瑞特装 18,373,497.20 2.07
40 300078 中瑞思创 18,249,403.80 2.05
41 000858 五 粮 液 18,008,502.14 2.02
42 600048 保利地产 17,982,750.69 2.02
43 600369 西南证券 17,856,946.32 2.01
注：本期累 计卖出金 额指卖出 成交金额 （成交单 价乘 以成交数量） ，不考虑 相关交易 费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入 总额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 1,962,989,774.08
卖出股票收 入（成交 ）总额 2,047,469,528.30
注：上述金 额均指成 交金额（ 成交单价 乘以成交 数量 ） ，不考虑相 关交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 - 0.00
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 39,828,000.00 4.52
其中：政策 性金融债 39,828,000.00 4.52
4 企业债券 - 0.00
5 企业短期融 资券 - 0.00
6 中期票据 - 0.00
7 可转债 - 0.00
8 其他 - 0.00
9 合计 39,828,000.00 4.52
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 130248 13 国开 48 200,000 19,966,000.00 2.27
2 130236 13 国开 36 200,000 19,862,000.00 2.25 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 41 页
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名 的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期未投 资股指期 货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报 告期未投 资股指期 货。
8.10 报告期末本基金投资的 国债期货交易情 况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券的发行主体 未出现本期被 监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
本基金投资的前十名股票中，没有投 资于超出基金 合同规定的备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 451,593.42
2 应收证券清 算款 1,395,989.49
3 应收股利 -
4 应收利息 424,779.85
5 应收申购款 20,434,375.80
6 其他应收款 - 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 42 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 22,706,738.56
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明 细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的 说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 的情 况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五 入原因， 分项之和 与合计可 能有尾差 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
49,881 16,537.94 43,704,244.56 5.30% 781,224,861.13 94.70%
注：持有人 户数为有 效户数， 即存量份 额大于零 的账 户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员
持有本基金
542,346.71
0.07%
注：1 、 本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究部 门负 责人持有该 只基金份 额总量的 数量区间: 0 ；
2 、该只基金 的基金经 理持有该 只基金份 额总量 的数 量区间:0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日（ 2008 年11 月26 日 ）基金份 额总 额 1,058,010,199.76
本报告期期 初基金份 额总额 1,034,314,745.44
本报告期基 金总申购 份额 125,723,090.00
减:本报告期 基金总赎 回份额 335,108,729.75
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 824,929,105.69 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 43 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托 管部门的重大 人事变动
基金管理人 在本报告 期内重大 人事变动 情况 ： 基金管 理人于 2013 年 10 月11 日发布 了 《 大成
基金管理有 限公司关 于高级管 理人员变 更的公告 》 ， 刘明 先生担任 大成基金 管理有限 公司副总 经理
职务。
报告期内没 有涉及本 基金托管 人的专门 基金托管 部门 的重大人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管 业务的诉讼
本报告期内 没有涉及 本基金管 理人、基 金财产、 基金 托管业务的 诉讼事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资 策略在本 报告期内 没有重大 改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审 计的会计师事务 所为 普华永 道中天 会计师事务所(特殊 普通合伙)，
本年度支付的审计费用 为 8.70 万元整 。该事务所自 基金合同生效日起为本基 金提供审计服务 至
今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽 查或处罚等情 况
本报告期， 本基金管 理人、托 管人及高 级管理人 员未 受到监管部 门稽查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
金元证券 1 1,575,966,900.31 39.88% 1,394,589.41 39.43% -
东海证券 1 1,336,805,415.72 33.83% 1,217,023.34 34.41% -
中银国际 1 410,996,318.28 10.40% 363,696.17 10.28% -
招商证券 1 397,601,342.39 10.06% 351,843.00 9.95% -
中金公司 1 230,350,066.32 5.83% 209,710.32 5.93% - 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 44 页
注： 根据中国证 监会颁布 的 《关于完 善证券投 资基金 交易席位制 度有关问 题的通知》 （ 证监基金 字
[2007]48 号 ）的有关 规定，本 公司制定 了租用证 券公 司交易单元 的选择标 准和程序 。
租用证券公 司交易单 元的选择 标准主要 包括：
（一）财务 状况良好 ，最近一 年无重大 违规行为 ；
（二）经营 行为规范 ，内控制 度健全， 能满足各 投资 组合运作的 保密性要 求；
（三）研究 实力较强 ，能提供 包括研究 报告、路 演服 务、协助进 行上市公 司调研等 研究服务 ；
（四）具备各投资组合运 作所需的高效、 安全的通讯 条件，有足够的交易和清 算能力，满足各 投
资组合证券 交易需要 ；
（五）能提 供投资组 合运作、 管理所需 的其他券 商服 务；
（六）相关 基金合同 、资产管 理合同以 及法律法 规规 定的其他条 件。
租用证券公司交易单元的 程序：首先根据 租用证券公 司交易单元的选择标准形 成《券商服务评 价
表》 ，然后根 据评分高 低进行选 择基金交 易单元 。
本报告期内 本基金新 增席位： 招商证券 。本报告 期内 本基金退租 席位：无 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债券 回购
成交总额的 比例
金元证券 - 0.00% - 0.00%
东海证券 2,987,294.80 100.00% 80,000,000.00 100.00%
中银国际 - 0.00% - 0.00%
招商证券 - 0.00% - 0.00%
中金公司 - 0.00% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于旗下基金持有 的“万科A”股 票估值调整 的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-01-04
2
大 成 策 略 回 报 股 票 型 证 券 投 资 基 金 变 更 基 金 经
理公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-01-05
3
大 成 策 略 回 报 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招 募
说明书摘要（2012 年第2 期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-01-10
4
大 成 策 略 回 报 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招 募
说明书（2012 年第2 期）
中国证监会指定报
刊及本公 司网站 2013-01-10
5 大成策略回报股票 型证券投资基 金 2012 年第 4 中国证监会指定报 2013-01-19 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 45 页
季度报告 刊及本公司网站
6
关于全面启用综合 对帐服务方式 的公告 中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-03-19
7
大成策略回报股票 型证券投资基 金 2013 年第 1
季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-04-22
8
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 港 澳 台 居 民 投 资 旗
下基金开立证券投 资基金账户的 公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-04-25
9
关 于 增 加 华 鑫 证 券 有 限 责 任 公 司 为 代 销 机 构 并
开通相关业务的公 告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-04-26
10
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 上 海 农 村 商 业 银 行 股 份 有
限公司开通基金转 换业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-05-08
11
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 开 通 支 付 宝 网 上 直 销 交
易的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-05-21
12
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 郑 州 银 行 股 份 有 限 公 司
为代销机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-06-20
13
关于旗下基金持有 的 “美的电器” 股票估值调 整
的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-06-25
14
关于旗下基金持有 的 “华润三九” 股票估值调 整
的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-06-26
15
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 再 次 提 请 投 资 者 及
时 更 新 已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的 公
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2013-07-08
16
大 成 策 略 回 报 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招 募
说明书-2013 年第1 期
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-07-11
17
大 成 策 略 回 报 股 票 型 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招 募
说明书摘要-2013 年第1 期
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-07-11
18
大成策略回报股票 型证券投资基 金 2013 年第 2
季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-07-18
19
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
中山证券有限责任 公司为代销机 构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-07-24
20
大成策略回报股票 型证券投资基 金 2013 年半 年
度报告摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-08-29
21
大成策略回报股票 型证券投资基 金 2013 年半 年
度报告
中国证监会指 定报
刊及本公司网站 2013-08-29
22
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理 人 员 变 更
的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-10-11
23
关 于 增 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代 销 机
构及相关申购费率 优惠的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-10-15
24
大成策略回报股票 型证券投资基 金 2013 年第 3
季度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-10-23
25
大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 成 立 大 成 创 新 资 本
管理有限公司的公 告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-10-29
26
关 于 增 加 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 为 开 放 式 基 金
代销机构并开通相 关业务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站 2013-12-20 大成 策略 回报 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人 于2014 年1 月25 日发 布了 《大 成基金管 理有 限公司关于 高级管理 人员变更 的公告》 ，
经大成基金管理有限公司 第五届董事会第 二十八次会 议审议通过，王颢先生不 再担任大成基金 管
理有限公司 总经理， 由董事长 张树忠先 生代 任公 司总 经理。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中国证监 会批准设 立大成策 略回报股 票型证 券投 资基金的文 件；
2 、 《大成策 略回报 股 票型证券 投资基金 基金合同 》 ；
3 、 《大成策 略回报股 票型证券 投资基金 托管协议 》 ；
4 、大成基金 管理有限 公司批准 文件、营 业执照 、公 司章程；
5 、本报告期 内在指定 报刊上披 露的各种 公告原 稿。
13.2 存放地点
本报告存放 在本基金 管理人和 托管人的 办公住所 。
13.3 查阅方式
投资者可在 营业时间 免费查阅， 或登录本 基金管 理人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
投资者 对本报告 书如有疑 问，可咨 询本基金 管理 人大成基金 管理有限 公司。
客户服 务中心电 话：400-888-5558 （免长途 通话 费用） 。
国际互 联网址：http://www.dcfund.com.cn 。
大成基金管 理有限公 司
2014 年3 月29 日
