大成积极成长股票型证券投资基金
2013 年年度报告
2013 年12 月 31 日
基金管理人： 大成基金管理有限公 司
基金托管人： 中国农业银行股份有 限公司
送出日期：2014 年 3 月 29 日
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国 农业 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2014 年 3 月 27 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告财务资料已经审计 。普华永道中天 会计师事务 所(特殊普通合伙)为本基金 出具了无保
留意见的审 计报告， 请投资者 注意阅读 。
本报告期自 2013 年 01 月 01 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介............................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其他相 关资料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润 分配情况 ............................................................................. 5
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表现 ............................................................................................................................. 6
3.3 过去三 年基金的 利润分配 情况 ................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 7
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ..................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................. 9
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ......................................................................... 9
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ....................................................... 10
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ....................................................... 10
4.6 管理人 内部有关 本基金的 监察稽核 工作情况 ....................................................................... 11
4.7 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................................................... 12
4.8 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ....................................................................... 12
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 12
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ........................................................................... 12
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ....... 13
5.3 托管人 对本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ........................... 13
§6 审计报告........................................................................................................................................... 13
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 14
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 15
7.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ........................................................................................... 16
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 38
8.1 期末基 金资产组 合情况 ........................................................................................................... 38
8.2 期末按 行业分类 的股票投 资组合 ........................................................................................... 39
8.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ............................... 40
8.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ....................................................................................... 41
8.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ................................................................................... 44
8.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ........................... 44
8.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ............... 44
8.8 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名权证 投资明细 ........................... 44
8.9 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ................................................................... 44
8.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 ................................................................. 45
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8.11 投资组 合报告附 注 ................................................................................................................. 45
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 46
9.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ............................................................................... 46
9.2 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................................................... 46
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 46
11.1 基金份 额持有人 大会决议 ..................................................................................................... 46
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 ..................................... 46
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 ......................................................... 47
11.4 基金投 资策略的 改变 ............................................................................................................. 47
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ................................................................................. 47
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 ................................................. 47
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ............................................................................. 47
11.8 其他重 大事件 ......................................................................................................................... 50
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 51
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 51
13.1 备查文 件目录 ......................................................................................................................... 51
13.2 存放地 点 ................................................................................................................................. 51
13.3 查阅方 式 ................................................................................................................................. 52
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成积 极成 长股票型 证券投资 基金
基金简称 大成积极成 长股票
基金主代码 519017
交易代码 519017
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2007 年1 月16 日
基金管理人 大成基金管 理有限公 司
基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 1,905,859,148.12 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在优 化组合投 资基础上 ，主要投 资于有良 好成长潜 力
的上 市公司， 尽可能规 避投资风 险，谋求 基金财产 长
期增值。
投资策略 本基金主要 根据 GDP 增长率 、 工业增加 值变化率 、固
定资产投资 趋势、A 股市场平 均市盈率 及其变化 趋势、
真实汇率、 外贸顺差 、消费者 价格指数 CPI 增长 率、
M2 、 信贷增长 率及增长 结构等指 标以及国 家政策的 变
化， 对宏观经 济及证券 市场的总 体变动趋 势进行定 量、
定性 分析，作 出资产配 置决策。 本基金还 力争通过 财
务指 标分析、 成长型筛 选、估值 比较、实 地调研等 深
入、 科学的基 本面分析 ，挖掘具 有良好成 长性的上 市
公司进行投 资。
业绩比较基 准 沪深 300 指数 ×80% ＋中证综 合债券指 数 ×20%
风险收益特 征 本基 金是股票 型基金， 风险高于 货币市场 基金、债 券
型基 金和混合 型 基金。 本基金主 要投资于 具有良好 成
长性的上市 公司， 属于 中高风险 的证券投 资基金品 种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管 理有限公 司 中国农业银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电话 0755-83183388 010-66060069
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
注册地址 深圳市福田 区深南大 道 北京市东城 区建国门 内大街 69
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7088 号招商银行 大厦32 层 号
办公地址 深圳市福田 区深南大 道
7088 号招商银行 大厦32 层
北京市西城 区复兴门 内大街 28
号凯晨世贸 中心东座F9
邮政编码 518040 100031
法定代表人 张树忠 蒋超良
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《中国证 券报》
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 深圳市福田 区深 南大 道 7088 号 招商银行 大厦 32 层
大成基金管 理有限公 司/北京市 西城区复 兴门内 大
街 28 号凯晨 世贸中心 东座 F9 中国农业 银行股份 有
限公司托管 业务部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合伙)
上海市 黄浦 区湖滨 路 202 号 企业天
地 2 号楼普 华永道中 心 11 楼
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区金融大 街27 号 投资广
场 23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现 收益 236,352,883.86 -374,688,760.67 -253,875,531.11
本期利润 193,451,047.00 -62,039,055.45 -831,605,147.15
加权平均基 金份额本 期利润 0.0931 -0.0269 -0.2860
本期加权平 均净值利 润率 11.12% -3.39% -28.31%
本期基金份 额净值增 长率 11.64% -3.22% -26.71%
3.1.2 期末 数据和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分 配利润 -242,414,686.61 -478,328,193.68 -461,633,299.80
期末可供分 配基金份 额利润 -0.1272 -0.2180 -0.1917
期末基金资 产净值 1,663,444,461.51 1,716,140,150.06 1,946,879,909.82
期末基金份 额净值 0.873 0.782 0.808
3.1.3 累计 期末指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份额累 计净值增 长率 41.84% 27.06% 31.28%
注：1 、 本期已 实现收益 指本期利 息收入、 投 资收益、 其他收入 （不 含公允价 值变动收 益） 扣除 相
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关费用后的 余额，本 期利润为 本期已实 现收益加 上本 期公允价值 变动收益 。
2、 期末可 供分配利 润， 采 用期末资 产负债表 中未分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数 （为
期末余额， 不是当期 发生数） 。
3、 所述 基金业绩 指标不包 括持有人 认购或交 易基金的 各项费用 ， 计入费 用后实 际收益水 平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比 较基准收益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准 差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.32% 1.13% -2.93% 0.90% -0.39% 0.23%
过去六个月 9.12% 1.11% 4.30% 1.03% 4.82% 0.08%
过去一年 11.64% 1.19% -5.90% 1.12% 17.54% 0.07%
过去三年 -20.82% 1.18% -18.81% 1.06% -2.01% 0.12%
过去五年 46.81% 1.38% 27.35% 1.24% 19.46% 0.14%
自基金合同
生效起至今
41.84% 1.61% 1.63% 1.55% 40.21% 0.06%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值 增长率变动及 其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
注：1 、 按基金合同 规定， 大成 积极成长 股票型证 券投 资基金自基 金合同生 效之日起3 个月内 为建
仓期，截至 本报告期 本基金的 各项投资 比例已达 到基 金合同的规 定。
2、 本基金业 绩比较基 准自2009 年2 月2 日起变 更为： 沪 深300 指数 ×80 %+ 中证 综合债券 指数 ×20% ，
本基金业绩 比较基准 收益率的 历史走势 图从 2007 年 1 月 15 日（基金 合同生效 暨基金转 型日）至
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2009 年 2 月 1 日为原业 绩比较基 准（新华 富时 600 成长指数收 益率 ×80% ＋新华雷 曼中国全 债指
数收益率 ×2 0% ）的走 势图，2009 年2 月2 日起 为变 更后的业绩 比较基准 的走势图。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同 期业绩比较基 准收益率的比较
-40%
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013年
大成积极成长股票 业绩比较基准
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民 币元
年
度
每10 份基金份
额分红数
现金形式发 放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2013 - - - -
2012 - - - -
2011 0.6100 112,262,155.64 67,541,031.56 179,803,187.20
合计 0.6100 112,262,155.64 67,541,031.56 179,803,187.20
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[1999]10 号文批 准， 于 1999 年 4 月12 日正
式成立，是 中国证监 会批准成 立的首批 十家基金 管理 公司之一， 注册资本为 2 亿元 人民币， 注册
地为深圳。 目前 公司由四 家股东组 成， 分别为 中泰信 托有限责任 公司(48%)、 光大证券 股份有限 公
司(25%) 、 中 国银河投 资管理有 限公司(25%) 、 广 东证 券股份有限 公司(2%) 。 截至2013 年 12 月31
日，本基金管理人共管 理 2 只封闭式证 券投资基金 ：景宏证券投资基金及景 福证券投资基金 ，4
只ETF 及2 只ETF 联 接基金： 深证 成长 40ETF 、 大成 深证成长 40ETF 联接 基金、 中证 500 沪市 ETF
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及大成中证 500 沪市ETF 联接 基金 、 中证 100ETF 、中证 500 深市 ETF ，1 只QDII 基金 ： 大成 标普
500 等权重指 数基金 及 31 只开 放式证券 投资基金 ： 大 成景丰债券 型证券投 资基金 （LOF ） 、 大 成价
值增 长证券投资基金、大 成债券投资基金 、大成蓝筹 稳健证券投资基金、大成 精选增值混合型 证
券投资基金 、 大成货 币市场证 券投资基 金、 大成 沪深300 指数证券 投资基 金、 大成 财富管理 2020
生命周期证券投资基金、 大成积极成长股 票型证券投 资基金、大成创新成长混 合型证券投资基 金
(LOF) 、 大成景 阳领先股 票型证券 投资基金、 大成强化 收益债券型 证券投资 基金、 大成策 略回报 股
票型证券投资基金、大成 行业轮动股票型 证券投资基 金、大成中证红利指数证 券投资基金、大 成
核心双动力股票型证券投 资基金、大成保 本混合型证 券投资基金、大成内需增 长股票型证券投 资
基金、大成中证内地消费 主题指数证券投 资基金、大 成可转债增强债券型证券 投资基金、大成 新
锐产业股票型证券投资基 金、大成景恒保 本混合型证 券投资基金、大成优选股 票型证券投资基 金
（LOF ） 、 大成现 金增利货 币市场基 金、 大成月 添利理 财债券型证 券投资基 金、 大成理 财 21 天债 券
型发起式基金、大成现金 宝场内实时申赎 货币市场基 金、大成景安短融债券型 证券投资基金、 大
成景兴信用债债券型证券 投资基金、大成 景旭纯债债 券型证券投资基金及大成 景祥分级债券型 证
券投资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经 理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
孙蓓琳
女士
本基金基
金经理
2012 年 12
月18 日
- 9 年
经济学硕士。2004 年 7 月至
2007 年7 月就职于 银华基金 管
理有限公司 ， 历任宏 观研究员 、
行业研究员 。2007 年 7 月加 入
大成基金管理有限公司，历任
行业研究员、基金经理助理、
研究部总监助理、研究部副总
监。2012 年7 月 28 日至 2014
年1 月29 日任大成核心双动 力
股票型证券投资基金基金经
理。2012 年 12 月 18 日起任 大
成积极成长股票型证券投资基
金基金经理。具有基金从业资
格。国籍： 中国
刘洋女
士
本基金基
金经理助
理
2009 年 10
月12 日
2014 年 1 月
28 日
6 年
工商管理硕 士，2007 年 7 月加
入大成基金管理有限公司从事
研究工作，现任下游消费小组
研究主管。 2009 年10 月至2013
年3 月11 日担任大成策略回 报
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股票型证券投资基金基金经理
助理。2009 年 10 月至 2014 年
1 月担任大成积极成长股票型
证券投资基金基金经理助理。
2014 年 1 月 28 日 起担任大 成
财富管理 2020 生命周期证券
投资基金基金经理助理。具有
基金从业资 格。国籍 ：中国
注：1 、任职 日期、离 任日期为 本基金管 理人作 出决 定之日。
2 、证券 从业年限 的计算标 准遵从行 业协会 《证 券业从业人 员资格管 理办法》 的相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证 券法》 、 《证 券投资基金法》 、 《大成积极 成长股票型
证券投资基金基金合同》 和其他有关法律 法规的规定 ，在基金管理运作中，大 成积极成长股票 型
证券投资基 金的投资 范围、 投资比例 、 投资 组合、 证 券交易行为 、 信息 披露等符 合有关法 律法规、
行业监管规则和基金合同 等规定，本基金 没有发生重 大违法违规行为，没有运 用基金财产进行 内
幕交易和操纵市场行为以 及进行有损基金 投资 人利益 的关联交易，整体运作合 法、合规。本基 金
将继续以取信于市场、取 信于社会投资公 众为宗旨， 承诺将一如既往地本着诚 实信用、勤勉尽 责
的原则管理和运用基金财 产，在规范基金 运作和严格 控制投资风险的前提下， 努力为基金份额 持
有人谋求最 大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理 公司公平交易制度 指导意见 》的规定，基金管理人制 订了《大成基
金管理有限 公司公平 交易制度》 及 《 大成基金 管理有 限公司异常 交易监控 与报告制 度》 。 基金管 理
人旗下投资组合严格按照 制度的规定，参 与股票、债 券的 一级市场申购、二级 市场交易等投资 管
理活动，内容包括授权、 研究分析、投资 决策、交易 执行、业绩评估等与投资 管理活动相关的 各
个环节。研究部负责提供 投资研究支持， 投资部门负 责投资决策，交易管理部 负责实施交易并 实
时监控，监察稽核部负责 事前监督、事中 检查和事后 稽核，风险管理部负责对 交易情况进行合 理
性分析，通 过多部门 的协作互 控，保证 了公平交 易的 可操作、可 稽核和可 持续 。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内， 基金管理 人严格执 行了公平 交易的原 则和 制度。
基金管理人 运用统计 分析方法 和工具， 对旗下所 有投 资组合间连续 4 个 季度的日 内、3 日内
及 5 日内股票及债券 交易同向 交易价差 进行分析 。分 析结果表明 ：债券交 易同向交 易频率较 低；
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股票同向交易溢价率较大 主要来源于市场 因素（如个 股当日价格振幅较高）及 组合经理交易时 机
选择，即投资组合成交时 间不一致以及成 交价格的日 内较大变动导致个别些组 合间的成交价格 差
异较大，但 结合交易 价差专项 统计分析 ，未发现 违反 公平交易原 则的异常 情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗 下所有投资组合未 发现存在 异常交易行为。主动投资 组合间股票交
易存在 11 笔 同日反向 交易 ， 原因为 投资策略 需要 。 主 动型投资组 合与指数 型投资组 合之间 或 指数
型投资组合之间存在股票 同日反向交易， 参与交易所 公开竞价同日反向交易成 交较少的单边交 易
量超过该股 当日成交 量 5%的仅 有 2 笔， 原因为投 资策 略需要； 主 动投资组 合间债券 交易存在1 笔
同日反向交易，原因为投 资策略需要。投 资组合间相 邻交易日反向交易的市场 成交比例、成交 均
价等交易结 果数据表 明该类交 易不对市 场产生重 大影 响，无异常 。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年市场 风格分化 严重， 全 年沪深 300 指数下 跌 7.65% ， 创业 板指数上 涨 82.73% ， 是近年
来分化最大 的一年 。 从行业 指数来看 ， 传媒 指数全年 上涨 104% ， 计算机 指数上涨77.82% ， 而煤炭
指数下跌 39.5% ，充 分反应了 经济转型 期实体经 济与 市场情绪的 变化。
本基金在去年的操作中，1 季度曾经基于对 经济复苏 的判断，超配大金融板块 ，但在地产调
控政策出台后，立即对组 合进行了调整， 增加了消费 和传媒板块的配置，组合 收益率有所提高 ，
但是 4 季度由于 个别重仓 股业绩低 于预期跌 幅较大， 导致 4 季度净值 回撤幅度 较大，全 年超额收
益有所回落 。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告 期末， 本基 金份额 资产净值 为 0.873 元， 本 报告期基金 份额净值 增长率为11.64%，
同期业绩比 较基准收 益率为-5.90% ，高 于业绩比 较基 准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
展望未来的 经济形势 ， 我 们判断中 国经济高 速增长的 黄金十年可 能已经结 束， 同时流动 性泛
滥的十年黄金期也同样可 能告一段落，这 对未来的经 济结构以及各个行业的发 展将带来颠覆性 的
影响。 我们对 2014 年经 济的判断 较为中性， 大概率下 经济波动不 大， 但是极端 情况下如 果地产 失
控以及影子银行出现严重 问题，不排除出 现经济新一 轮的下滑。在这个经济形 势的判断下，我 们
对2014 年的 股票市场 预期收益 率目标不 高， 特别是在 今年新兴行 业大幅上 涨的背景 下， 未来的选
股难度将进 一步增加 。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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从投资策略 上看， 我们 2014 年将保持 中性仓位 ， 提高 当前估值合 理的医药 、 大宗 消费、 环保
等板块的权重，同时在代 表未来经济发展 新方向的行 业中自下而上精选受益于 经济转型的成长 类
个股，为持 有人创造 更大的回 报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作 情况
本报告期内，依据相关的 法律法规、基金合 同以及内 部监察稽核制度，本基金 管理人对本基
金运作、内部管理、制度 执行及遵规守法 情况进行了 监察稽核。内部监察稽核 的重点是：国家 法
律法规及行业监管规则的 执行情况；基金 合同的遵守 情 况；内部规章制度的执 行情况；资讯管 制
和保密工作落实情况；员 工职业操守规范 情况，目的 是规范基金财产的运作， 防范和控制投资 风
险，确保经 营业务的 稳健运行 和受托资 产的安全 完整 ，维护本基 金份额持 有人的合 法权益。
（一）根据最新的法律法 规、规章、规范性 文件，本 基金管理人及时制定了相 应的制度，并
对以前的制 度进行不 断修订和 完善 ， 确保本 基金管理 人内控制度 的适时性 、 全 面性和合 法合规性。
同时，为保障制度的适时 性，避免部分内 控制度、业 务规则与业务发展不相适 应，报告期内本 基
金管理人组 织各部门 对管理制 度作了进 一步梳理 和完 善。
（二） 全面加强风险监控 ，不断提高基金业 务风险管 理水平。本年度内，深圳 辖区基金公司
按照监管部门要求，深入 开展各项自查工 作，公司以 此为契机在强化将风险控 制放在各项工作 之
首的风控理念基础上，力 求将风控意识深 入到每个业 务条线。同时，为督促各 部门完善并落实 各
项内控措施，公司继续落 实完善风险控制 管理员制度 ，健全内控工作协调机制 及监督机制，并 进
一步加强投 资风险数 量化评价 能力及事 前风险防 范能 力，有效防 范相关业 务风险 。
（三）日常监察和专项监 察相结合，确保监 察稽核的 有效性和深入性。本年度 ，公司继续对
本基金销售、宣传等方面 的材料、协议 及 其他法律资 料等进行了严格审查，对 本基金各项投资 比
例、投资权限、基金交易 、股票投资限制 、股票库维 护等方面进行实时监察， 同时，还专门针 对
基金投资交 易（包括 公平交易 、转债投 资、投资 权限 、投资比例 、流动性 风险、基 金重仓股 等） 、
基金运营 （基 金头寸、 基 金结算、 登记清算 等） 、 网上 交易、 基金销 售等进行 专项监察。 通过日 常
监察， 保 证了公司 监察的全 面性、 实时性 ， 通过专 项 监察， 及 时发现并 纠正了业 务中的潜 在风险，
加强了业务 部门和人 员的风险 意识，从 而较好地 预防 了风险的发 生。
（四）加强了对投资管理 人员通讯工具在交 易时间的 集中管理，定 期或不定期 的对投资管理
人员的网络 即时通讯 记录、电 话录音等 进行抽查 ，有 效的防范了 各种形式 的利益输 送行为。
（五）以多种方式加强合 规教育与培训，提 高全公司 的合规守法意识。及时向 全公司传达与
基金相关的法律法规，并 要求公司各部门 贯彻到日常 工作中。公司监察稽核部 通过解答各业务 部
门提出的法律问题，提供 法律依据，对于 较为重大疑 难法律事项及时咨询公司 外部律师或监管 部
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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门，避免了 业务发展 中的盲目 性，及时 防范风险 ，维 护了基金份 额持有人 的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
本基金管理人指导基金估 值业务的领导小组 为公司 估 值委员会，公司估值委员 会主要负责估
值政策和估值程序的制定 、修订以及执行 情况的监督 。估值委员会由股票投资 部、研究部、固 定
收益部、风险管理部、基 金运营部、监察 稽核部、委 托投资部指定人员组成。 公司估值委员会 的
相关成员均 具备相应 的专业胜 任能力和 相关工作 经历 ， 估值委员会 成员中包 括两名投 资组合经 理。
股票投资部、 研 究部、 固定 收益部、 风险 管理部 和委 托投资部负 责关注相 关投资品 种的动态，
评判基金持有的投资品种 是否处于不活跃 的交易状态 或者最近交易日后经济环 境发生了重大变 化
或证券发行机构发生了影 响证券价格的重 大事件，从 而确定估 值日需要进行估 值测算或者调整 的
投资品种；提出合理的数 量分析模型对需 要进行估值 测算或者调整的投资品种 进行公允价值定 价
与计量；定期对估值政策 和程序进行评价 ，以保证其 持续适用；基金运营部负 责日常的基金资 产
的估值业务，执行基金估 值政策，并负责 与托管行沟 通估值调整事项；监察稽 核部负责审核估 值
政策和程序的一致性，监 督估值委员会工 作流程中的 风险控制，并负责估值调 整事项的信息披 露
工作。
本基金的日常估值程序由 基金运营部基金估 值核算员 执行，并与托管银行的估 值结果核对一
致。基金估值政策的议定 和修改采用集体 讨论机制， 基金经理及 投资经理作为 估值小组成员， 对
本基金持仓证券的交易情 况、信息披露情 况保持应有 的职业敏感，向估值委员 会提供估值参考 信
息，参与估值政策讨论。 对需采用特别估 值程序的证 券，基金管理人及时启动 特别估值程序， 由
估值委员会 讨论议定 特别估值 方案并与 托管行沟 通后 由基金运营 部具体执 行。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在 任何重大 利益冲突，截止报告期末 未与外部估值
定价服务机 构签约 。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
本基金管理人严格按照本 基金基金合同的规 定进行收 益分配。本报告期内本基 金无收益分配
事项 。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内本基金托管人遵规守信情况声 明
在托管大成积极成长股票 型证券投资基金的 过程中， 本基金托管人 —中国农业 银行股份有限
公司严格遵守《证券投资 基金法》相关法 律法规的规 定以及《大成积极成长股 票型证券投资基 金
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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基金合同》 、 《大成积极成 长股票型证券投资 基金托管 协议》的约定，对大成 积极成长股票型证 券
投资基金基 金管理人 —大成基 金管理有 限公司 2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月31 日基金的投资
运作，进行了认真、独立 的会计核算和必 要的投资监 督，认真履行了托管人的 义务，没有从事 任
何损害基金 份额持有 人利益的 行为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、净值计 算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，大成基金 管理有限公司在大 成积极成 长股票型证券投资基金的 投资运作、基
金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价 格的计算、 基金费用开支及利润分配 等问题上，不存 在
损害基金份 额持有人 利益的行 为； 在 报告期内 ， 严格 遵守了 《 证券投资 基金法 》 等有关 法律法规，
在各重要方 面的运作 严格按照 基金合同 的规定进 行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
本托管人认为，大成基金 管理有限公司的信 息披露事 务符合《证券投资基金信 息披露管理办
法》及其他相关法律 法规 的规定，基金管 理人所编制 和披露的大成积极成长股 票型证券投资基 金
年度报告中的财务指标、 净值表现、收益 分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等信息真实 、
准确、完整 ，未发现 有损害基 金持有人 利益的行 为。
§6 审计报告
审计报告标 题 审计报告
审计报告收 件人 大成积极成 长股票型 证券投资 基金 全体 基金份 额持 有人：
引言段 我 们审计了 后附的 大成 积极成长 股票型 证券投 资基金(以下 简
称“ 大成积 极成长基 金 ”) 的财 务报表， 包括 2013 年 12 月 31
日的资产负 债表、 2013 年度 的利润表 和所有者 权益( 基金净值)
变动表以及 财务报表 附注。
管理层对财 务报表的 责任段 编制和公允列报财务 报表是 大 成 积 极 成 长 基 金 的 基 金 管 理 人
大成基金管 理有限公 司 管理层 的责任。 这种责 任包 括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报 表，并使 其实现公 允反映；
(2)设计、 执行和 维护必要 的内部 控制， 以使财 务报表 不存在由
于舞弊或错 误导致的 重大错报 。
注册会计师 的责任段 我 们的责 任是在 执行审计 工作的 基础上 对财务 报表发表 审计 意
见。 我们按 照中国注 册会计师 审计准则 的规定执 行了 审计工作。
中国 注册 会计师 审计准则 要求我 们遵守 中国注 册会计师 职业 道
德 守则， 计划和 执行审计 工作以 对财务 报表是 否不存在 重大 错
报获取合理 保证。
审 计工作 涉及实 施审计程 序，以 获取有 关财务 报表金额 和披 露
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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的 审计证 据。选 择的审计 程序取 决于注 册会计 师的判断 ，包 括
对 由于舞 弊或错 误导致的 财务报 表重大 错报风 险的评估 。在 进
行 风险评 估时， 注册会计 师考虑 与财务 报表编 制和公允 列报 相
关 的内部 控制， 以设计恰 当的审 计程序 ，但目 的并非对 内部 控
制 的有效 性发表 意见。审 计工作 还包括 评价管 理层选用 会计 政
策 的恰当 性和作 出会计估 计的合 理性， 以及评 价财务报 表的 总
体列报。
我 们相信 ，我们 获取的审 计证据 是充分 、适当 的，为发 表审 计
意见提供了 基础。
审计意见段 我们认为， 上述 大 成积极成 长基金的 财务报表 在所有 重大方面
按 照企业 会计准 则和在财 务报表 附注中 所列示 的中国证 监会 发
布 的有关 规定及 允许的基 金行业 实务操 作编制 ，公允反 映了 大
成积极成长 基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度
的经营成果 和基金净 值变动情 况。
注册会计师 的姓名 薛竞 叶
尔
甸
会计师事务 所的名称 普华永道中 天会计师 事务所 ( 特殊普通 合伙)
会计师事务 所的地址 中国 ? 上海 市
审计报告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 大成积极 成长股票 型证券投 资基金
报告截止日 ： 2013 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 157,611,399.83 329,343,099.38
结算备付金
3,764,336.97 1,576,307.97
存出保证金
783,793.20 1,323,815.86
交易性金融 资产 7.4.7.2 1,393,917,303.37 1,415,733,817.52
其中：股票 投资
1,344,210,303.37 1,415,733,817.52
基金投资
- -
债券投资
49,707,000.00 -
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 99,600,469.40 -
应收证券清 算款
12,717,713.46 14,916,233.82
应收利息 7.4.7.5 961,236.82 76,687.19
应收股利
- -
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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应收申购款
164,460.32 15,108.30
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 2,884,512.64 2,884,512.64
资产总计
1,672,405,226.01 1,765,869,582.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付 赎回款
1,203,199.05 41,555,287.76
应付管理人 报酬
2,137,238.23 2,110,904.08
应付托管费
356,206.35 351,817.37
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 1,877,453.02 2,324,574.89
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 3,386,667.85 3,386,848.52
负债合计
8,960,764.50 49,729,432.62
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,905,859,148.12 2,194,468,343.74
未分配利润 7.4.7.10 -242,414,686.61 -478,328,193.68
所有者权益 合计
1,663,444,461.51 1,716,140,150.06
负债和所有 者权益总 计
1,672,405,226.01 1,765,869,582.68
注：报告截 止日 2013 年 12 月 31 日 ，基金份 额净值 0.873 元， 基金份额 总额 1,905,859,148.12
份。
7.2 利润表
会计主体： 大成积极 成长股票 型证券投 资基金
本报告期： 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
238,516,561.71 -20,125,371.52
1. 利息收入
5,628,840.00 2,040,119.93
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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其中：存款 利息收入 7.4.7.11 2,597,872.05 2,040,119.93
债券利息收 入
297,693.23 -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
2,733,274.72 -
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ）
275,692,429.56 -334,859,399.93
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 262,187,312.29 -358,278,639.15
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 796,821.60 -
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 12,708,295.67 23,419,239.22
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.16 -42,901,836.86 312,649,705.22
4. 汇兑收益 （损失 以 “- ” 号填 列）
- -
5. 其他收入 （损失 以 “- ” 号填 列） 7.4.7.17 97,129.01 44,203.26
减：二、费用
45,065,514.71 41,913,683.93
1．管理人报 酬 7.4.10.2.1 26,128,476.51 27,513,885.55
2．托管费 7.4.10.2.2 4,354,746.07 4,585,647.65
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 14,147,350.98 9,388,778.35
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 434,941.15 425,372.38
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
193,451,047.00 -62,039,055.45
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
193,451,047.00 -62,039,055.45
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 大成积极 成长股票 型证券投 资基金
本报告期：2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,194,468,343.74 -478,328,193.68 1,716,140,150.06
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二、本期经营活动产生的
基 金净值变动数（本期利
润）
- 193,451,047.00 193,451,047.00
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-288,609,195.62 42,462,460.07 -246,146,735.55
其中：1.基 金申购款 22,992,627.17 -3,930,109.35 19,062,517.82
2. 基金赎回 款 -311,601,822.79 46,392,569.42 -265,209,253.37
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,905,859,148.12 -242,414,686.61 1,663,444,461.51
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,408,513,209.62 -461,633,299.80 1,946,879,909.82
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -62,039,055.45 -62,039,055.45
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-214,044,865.88 45,344,161.57 -168,700,704.31
其中：1.基 金申购款 32,646,609.09 -6,587,394.68 26,059,214.41
2. 基金赎回 款 -246,691,474.97 51,931,556.25 -194,759,918.72
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五 、期末所有者权益（基
金净值）
2,194,468,343.74 -478,328,193.68 1,716,140,150.06
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
______ 张树 忠______
______ 刘彩晖______
____ 范瑛____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成积极成长股票型证券 投资基金是根据原 景业证券 投资基金(以下简称 “基金 景业 ”)基金
份额持有人 大会 2006 年12 月11 日决议 通过的 《关于 景业证券投 资基金转 型有关事 项的议案 》 并
经中国证券监督管理委员会( 以下简称 “中国证 监会 ”)证监基金字[2006]263 号《关于 核准景业
证券投资基 金基金份 额持有人 大会决议 的批复》 ， 由原 基金景业转 型而来 。 原基 金景业为 契约型封
闭式基金 ， 于上海 证券交 易所( 以下 简称 “ 上 交所 ”) 交易上市 ， 存续期 限至 2007 年 3 月30 日止。
根据上交所上证债字[2007]2 号《关于 终止景业证券 投资基金上市的 决定》 ，原基 金景业于 2007
年1 月 15 日 进行终止 上市权利 登记。 自 2007 年1 月16 日起， 原基金 景业终 止上市， 原基 金景业
更名为大成 积极成长 股票型证 券投资基 金(以下 简称 “本基金 ”) ， 《景业 证券投资 基金基金 合同》
失效的同时《大成积极成 长股票型证券投 资基金基金 合同》生效。本基金为契 约型开放式，存 续
期限不定。本基金的基金 管理人为大成基 金管理有限 公司，基金托管人为中国 农业银行股份有 限
公司。
原基金景业 于基金合 同失效前 日经审计 的基金资 产净 值为人民币 753,055,046.46 元 ， 已于本
基金的基金合同生效日全 部转为本基金 的 基金资产净 值。根据《大成积极成长 股票型证券投资 基
金招募说明 书》 和 《 关于原景 业证券投 资基金基 金拆 分结果的公 告》 的有关规 定， 本基金于2007
年1 月 29 日 进行了基 金份额拆 分， 拆分 比例为 1:1.702421102 ， 并于 2007 年 1 月 29 日进行 了变
更登记。上述基金份额拆 分通过将持有人 权益下的未 分配利润科目的相关余额 转入实收基金科 目
实现。
本基金于基 金合同生 效后自 2007 年1 月 17 日至 2007 年1 月23 日止期间开放集中 申购，共
募集人民币 9,760,819,630.10 元 ， 其 中 用 于 折 合 基 金 份 额 的 集 中 申 购 资 金 利 息 共 计 人 民币
1,385,514.40 元，业经 普华永道 中天会计 师事务所 有 限公司普 华 永道中天 验字(2007) 第 11 号审
验报告予以 验证。上 述集中申 购募集资 金已按 2007 年 1 月 29 日基 金份额拆 分后的基 金份额净 值
1.0000 元折 合为 9,760,819,630.10 份 基金份额 ， 其 中集中申购 资金利息 折合 1,385,514.40 份基
金份额，并 于 2007 年1 月29 日进行了 确认登记 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和 《大成积 极成长股票型证券投资基 金基金合同》
的有关规定，本基金的投 资范围为国内依 法发行、上 市的股票、权证、债券、 资产支持证券及 中
国证监会批 准的允许 基金投资 的其他金 融工具。 本基 金股票投资 比 例范围 为基金资 产的 60-95% ，
其中，权证 投资比例 范围为 0-3%； 现金和固 定收益类 证券投资比 例范围为 基金资产的 5-40%，其
中资产支持证券投资比例 范围为 0-20% ，现金和到期 日在一年以内的政府债券 等短期金融工具 的
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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投资比例不 低于基金 资产净值的 5% 。本基金 的业绩比 较基准为： 沪深 300 指数 ×80% ＋ 中证综合
债券指数 ×2 0% 。
本财务报表 由本基金 的基金管 理人大成 基金管理 有限 公司于 2014 年 3 月 25 日批准 报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月15 日颁 布的 《企业 会计准则 －基本准 则》 和 38
项具体会计 准则、 其后颁 布的企业 会计准则 应用指南 、 企业会 计准则解 释以及 其他相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计准则 ”)、 中国证监 会颁布的 《证 券投 资基金信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度 报告
和半年度报 告>》 、 中国证 券投资基 金业协 会颁布的 《 证券投资基 金会计核 算业务指 引》 、 《 大成 积
极成长股票 型证券投 资基金 基 金合同》 和在财务 报表 附注 7.4.4 所列示的 中国证监 会发布的 有关
规定及允许 的基金行 业实务操 作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声 明
本基金 2013 年度 财务报 表符合企 业会计准 则的要求 ，真实、完 整地反映 了本基 金 2013 年
12 月 31 日 的财务状 况以及 2013 年度 的经营 成果 和基金净值 变动情况 等有关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起至 12 月31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记 账本位币 为人民币 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产 的分类
金融资产于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益的金融 资产、应收款
项、可供出售金融资产及 持有至到期投资 。金融资产 的分类取决于本基金对金 融资产的持有意 图
和持有能力 。本基金 现无金融 资产分类 为可供出 售金 融资产及持 有至到期 投资。
本基金目前 以交易目的持 有的股票投资、 债券投资和 衍生工具(主要为权证投资) 分类为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融 资产。除衍 生工具所产生的金融资产 在资产负债表中 以
衍生金融资产列示外，以 公允价值计量且 其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中 以
交易性金融 资产列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项 ，包括银 行存款、买入返售金融资 产和其他各类
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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应收款项等 。应收款 项是指在 活跃市场 中没有报 价、 回收金额固 定或可确 定的非衍 生金融资 产。
(2) 金融负债 的分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值 计量且其 变动计入当期损益 的金融 负债及其他金
融负债。本基金目前暂无 金融负债分类为 以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本
基金持有的 其他金融 负债包括 其他各类 应付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续 计量和终止确 认
金融资产或 金融负债 于本基金 成为金融 工具合同 的一 方时， 按公允 价值在资 产负债表 内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产， 取得时发生的相关交易费 用计入当期损益 ；
对于支付的价款中包含债 券起息日或上次 除息日至购 买日止的利息，单独确认 为应收项目。应 收
款项和其他 金融负债 的相关交 易费用计 入初始确 认金 额。
对于以公允 价值计量且其 变动计入当期损益 的金融资 产，按照公允价值进行后 续计量；对于
应收款项和 其他金融 负债采用 实际利率 法，以摊 余成 本进行后续 计量。
金融资产满足下列条件之一 的，予以终止确认 ：(1) 收取该金融资产 现金流量 的合同权利终
止；(2) 该金融资 产已转 移， 且 本基金将 金融资 产所 有权上几乎 所有的风 险和报酬 转移给转 入方；
或者(3) 该金融资产已 转移，虽然本基金 既没有转移 也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的 风
险和报酬， 但是放弃 了对该金 融资产控 制。
金融资产终 止确认时 ，其账面 价值与收 到的对价 的差 额，计入当 期损益。
当金融负债 的现时义务全 部或部分已经解除 时，终止 确认该金融负债或义务已 解除的部分。
终止确认部 分的账面 价值与支 付的对价 之间的差 额， 计入当期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生 工具(主要 为权证投资)按如下原则确 定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金 融工具按 其估值日 的市场 交易 价格确定公 允价值 ； 估值 日无交易 ， 但最
近交易日后经济环境未发 生重大变化且证 券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最 近
交易日的市 场交易价 格确定公 允价值。
(2) 存在活跃 市场的金 融工具 ， 如估 值日无交 易且最近 交 易日后经 济环境发 生了重大 变化 ， 参
考类似投资 品种的现 行市价及 重大变化 等因素， 调整 最近交易市 价以确定 公允价值 。
(3) 当金融工 具不存在 活跃市场 ， 采用市 场参与者 普遍 认 同且被以 往市场实 际交易价 格验证具
有可靠性的估值技术确定 公允价值。估值 技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的 市
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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场交易中使用的价格、参 照实质上相同的 其他金融工 具的当前公允价值、现金 流量折现法和期 权
定价模型等。采用估值技 术时，尽可能最 大程度使用 市场参数，减少使用与本 基金特定相关的 参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的 负债基本为金 融资 产和金 融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法 定权利现在是可 执行的； 且 2) 交易双方准备按 净额结算时，金 融资产
与金融负债 按抵销后 的净额在 资产负债 表中列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金 额在扣除 损益平准金分摊部分后的 余额。由于申
购和赎回引 起的实收 基金变动 分别于基 金申购确 认日 及基金赎回 确认日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准 金。已实 现平准金指在申购或赎回 基金份额时，
申购或赎回款项中包含的 按累计未分配的 已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准 金
指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未实现损益占基 金净值比例计算 的
金额。损益平准金于基金 申购确认日或基 金赎回确认 日认列，并于期末全额转 入未分配利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除 由上市公 司代扣代缴的个人所得税 后的净额确认
为投资收益。债券投资在 持有期间应取得 的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况 下
由债券发行 企业代扣 代缴的个 人所得税 后的净额 确认 为利息收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金 融资产在 持有期间的公允价值变动 确认为公 允价
值变动损益；于处置时， 其处置价格与初 始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从 公
允价值变动 损益结转 的公允价 值累计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际 利率法计 算，实际利率法与直线法 差异较小的则
按直线法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管 理人报酬 和托管费 在费用涵 盖期间按 基金 合同约定的 费率和计 算方法逐 日确认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按 实际利率 法计算，实际利率法与直 线法差异较小
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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的则按直线 法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益 以现金形 式分配，但基金份额持 有 人可选择现金
红利或将现金红利按分红 除权日的基金份 额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配 利
润中的未实现部分为正数 ，包括基金经营 活动产生的 未实现损益以及基金份额 交易产生的未实 现
平准金等，则期末可供分 配利润的金额为 期末未分配 利润中的已实现部分；若 期末未分配利润 的
未实现部分为负数，则期 末可供分配利润 的金额为期 末未分配利润，即已实现 部分相抵未实现 部
分后的余额 。具体收 益分配政 策请参见 本基金合 同中 的相关章节 。
经宣告的拟 分配基金 收益于分 红除权日 从所有者 权益 转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报 告制度为 依据确定经营分部，以经 营分部为基础
确定报告分部并披露分部 信息。经营分部 是指本基金 内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中 产生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金管理人能够 定期评价该组成 部
分的经营成 果， 以决定向 其配置资 源、 评价其 业绩；(3) 本基金能 够取得该 组成部分 的财务状 况、
经营成果和现金流量等有 关会计信息。如 果两个或多 个经营分部具有相似的经 济特征，并且满 足
一定条件的 ，则合并 为一个经 营分部。
本基金目前 以一个单 一的经营 分部运作 ，不需要 披露 分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的 基金行业 估值实务操作，本基金确 定以下类别股
票投资和债 券投资的 公允价值 时采用的 估值方法 及其 关键假设如 下：
(1) 对于证 券交易所 上市的股 票和债券， 若出现 重大 事项停牌或 交易不活 跃(包括涨 跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金 根据中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证券投资基 金估
值业务的指 导意见》 ， 根据 具体情况 采用 《中国证 券业 协会基金估 值工作小 组关于停 牌股票估 值的
参考方法》 提供的指 数收益法 、市盈率 法、现金 流量 折现法等估 值技术进 行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的 债券品种，根据中 国证 监会证监会计 字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执行<企业会计 准则>估值业务及份 额净值计 价有关事项的通知》采 用估值技术确定公 允
价值。本基金持有的银行 间同业市场债券 按现金流量 折现法估值，具体估值模 型、参数及结果 由
中央国债登 记结算有 限责任公 司独立提 供。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正 的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无须说明 的会计差 错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务 总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市
公司股息红利差别化个人 所得税政策有关 问题的通知 》及其他相关财税法规和 实务操作，主要 税
项列示如下 ：
(1) 以发行基 金方式募 集资金不 属于营业 税征收 范围， 不征收营业 税。 基金买卖 股票、 债券 的
差价收入不 予征收营 业税。
(2) 对基金从 证券市场 中取得的 收入， 包括买卖 股票、 债券的差价 收入， 股权的股 息、 红 利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收企业 所得 税。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入， 由 发行债券 的企 业在向基金 支付利息 时代扣代 缴 20%的
个人所得税。 自2013 年1 月 1 日 起， 对基金 从上市公 司取得的股 息红利所 得， 持股期限 在 1 个月
以内( 含1 个月)的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳税 所得额； 持 股期限在1 个月以 上至 1 年( 含1
年) 的，暂减按 50% 计入 应纳税所 得额；持 股期限超 过 1 年的，暂减按 25% 计入 应纳税所 得额。对
基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得 的股息、红 利收入，按照上述规定计 算纳税，持股时 间
自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红 利收入继续 暂减按 50%计入应纳税 所得额。 上述所 得统
一适用 20% 的 税率计 征个人所 得税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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活期存款 157,611,399.83 329,343,099.38
定期存款 - -
其中：存款 期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 157,611,399.83 329,343,099.38
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 1,276,274,676.22 1,344,210,303.37 67,935,627.15
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 49,708,280.00 49,707,000.00 -1,280.00
合计 49,708,280.00 49,707,000.00 -1,280.00
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,325,982,956.22 1,393,917,303.37 67,934,347.15
项目
上年度末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 1,304,897,633.51 1,415,733,817.52 110,836,184.01
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,304,897,633.51 1,415,733,817.52 110,836,184.01
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基 金本报 告期末及 上年度末 未持有衍 生金融工 具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断 式逆回购
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 25 页
买入返售证 券_银行间 99,600,469.40 -
买入返售证 券-交易所 - -
合计 99,600,469.40 -
项目
上年度末
2012 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断 式逆回购
买入返售证 券_银行间
- -
买入返售证 券-交易所
- -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本 报 告期末及 上年度末 未持有买 断式逆回 购交 易中取得的 债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 34,500.96 75,977.79
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 1,694.00 709.40
应收债券利 息 656,834.56 -
应收买入返 售证券利 息 267,854.60 -
应收申购款 利息 - -
其他 352.70 -
合计 961,236.82 76,687.19
7.4.7.6 其他资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
其他应收款 2,884,512.64 2,884,512.64
待摊费用 - -
合计 2,884,512.64 2,884,512.64
注：1 、其他 应收款总 金额 2,884,512.64 元中包 含应 收合并前原 个别基金 管理人未 支付给受 益人
的红利 2,797,455.66 元和应收 合并前基 金管理 人的 预提合并费 用 87,056.98 元。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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2、 根据中天 信会计师 事务所于2000 年6 月22 日 为筹 建中的原基 金 景业第 一次合并 出具的验 资报
告，合并前原个别基金红 利受益人未领取 的红利占用 的资金暂不转入原基金景 业。待原个别基 金
受益人实际 领取红利 时，由原 个别基金 管理人从 尚未 划付给原基 金景业的 应付红利 中支付。
3、 根据上述验 资报告， 合并 前原个别 基金于 合并基准 日前发生的 各项费用 均在原基 金列支。 对 个
别不能及时取得凭证的费 用，采用由原个 别基金预提 、新基金管理人监督使用 的办法。 该预提 合
并费用于 2013 年度无 发生额(2012 年度 ： 同)。 本基 金将在确认 无发生额 后转销该 预提合并 费用。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 1,868,912.40 2,324,574.89
银行间市场 应付交易 费用 8,540.62 -
合计 1,877,453.02 2,324,574.89
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 71.79 247.25
应付其他 51,083.42 51,088.63
预提费用 201,000.00 201,000.00
应付合并前原个别基 金管理
人 未 支 付 给 受 益 人 的 红 利
( 附注 7.4.7.6)
2,797,455.66 2,797,455.66
由原基金景业合并前 原基金
管理人承担的预提合 并费用
( 附注 7.4.7.6)
87,056.98 87,056.98
合计 3,386,667.85 3,386,848.52
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 2,194,468,343.74 2,194,468,343.74
本期申购 22,992,627.17 22,992,627.17
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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本期赎回（ 以“- ”号 填列） -311,601,822.79 -311,601,822.79
本期申购 - -
本期赎回（ 以“- ”号 填列） - -
本期末 1,905,859,148.12 1,905,859,148.12
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 180,703,903.06 -659,032,096.74 -478,328,193.68
本期利润 236,352,883.86 -42,901,836.86 193,451,047.00
本 期 基 金 份额 交 易
产生的变动 数
-42,338,507.48 84,800,967.55 42,462,460.07
其中：基金 申购款 2,878,122.09 -6,808,231.44 -3,930,109.35
基金赎回款 -45,216,629.57 91,609,198.99 46,392,569.42
本期已分配 利润 - - -
本期末 374,718,279.44 -617,132,966.05 -242,414,686.61
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存款利 息收入 2,522,356.53 2,001,428.43
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 62,897.47 38,235.39
其他 12,618.05 456.11
合计 2,597,872.05 2,040,119.93
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 —— 买卖股票差价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012
年12 月 31 日
卖出股票成 交总额 4,858,111,321.94 3,132,853,502.29
减： 卖出股 票成本总 额 4,595,924,009.65 3,491,132,141.44
买卖股票差 价收入 262,187,312.29 -358,278,639.15
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7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2013年1 月1 日至2013 年
12月31日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月
31日
卖出债券 （ 债 转股及债 券到
期兑付）成 交总额
11,497,132.66 -
减： 卖出债 券 （债转 股及债
券到期兑付 ）成本总 额
10,683,200.00 -
减：应收利 息总额 17,111.06 -
债券投资收 益 796,821.60 -
7.4.7.14 衍生工具收益
本报告期内 及上年度 可比期间 本基金无 衍生工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
股票投资产 生的股利 收益 12,708,295.67 23,419,239.22
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 12,708,295.67 23,419,239.22
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年 12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -42,901,836.86 312,649,705.22
—— 股票投 资 -42,900,556.86 312,649,705.22
—— 债券投 资 -1,280.00 -
—— 资产支 持证券投 资 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -42,901,836.86 312,649,705.22
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 29 页
7.4.7.17 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月31
日
基金赎回费 收入 20,233.43 44,203.26
其他 76,895.58 -
印花税返还 - -
合计 97,129.01 44,203.26
注：本基金 的赎回费 率按持有 期间递减 。本基金 赎回 费总额的 25% 归入基 金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月
31 日
交易所市场 交易费用 14,146,925.98 9,388,778.35
银行间市场 交易费用
425.00 -
合计
14,147,350.98 9,388,778.35
7.4.7.19 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年12
月 31 日
审计费用 101,000.00 101,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行划款手 续费 15,941.15 6,372.38
债券帐户服 务费 18,000.00 18,000.00
合计 434,941.15 425,372.38
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金并 无须作披 露的或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计 报表批准 报出日， 本基金无 须作披露 的资 产负债表日 后 事项。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 30 页
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
大成基金管 理有限公 司 (“大成 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国农业银 行股份有 限公司 (“ 中国农业 银行 ”) 基金托管人 、基金代 销机构
中泰信托有 限责任公 司 基金管理人 的股东
光大证券股 份有限公 司 (“光大 证券 ”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
中国银河投 资管理有 限公司 基金管理人 的股东
广东证券股 份有限公 司 (“广东 证券 ”) 基金管理人 的股东
大成国际资 产管理有 限公司(“ 大成国际 ”) 基金管理人 的子公司
大成创新资 本管理有 限公司(“ 大成创新 资本 ”) 基金管理人 的合资子 公司
注：1. 本基 金基金管 理人于 2013 年 10 月 29 日 成立 了合资子公 司大成创 新资本管 理有限公 司，
其中大成基 金管理有 限公司持 有 52%的 股权。
2. 中国证监 会于 2005 年11 月 6 日作出 对广东 证券 取消业务许 可并责令 关闭的行 政处罚。
3. 下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
光大证券 378,542,169.06 4.09% 95,697,207.02 1.56%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额 单位：人 民币元
关联方名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付佣
金总额的比 例
光大证券 334,973.64 4.03% 46,995.12 2.51%
关联方名称
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 31 页
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
光大证券 81,710.06 1.53% 25,837.00 1.11%
注：1. 上述佣金 参考市场 价格经本 基金的基 金管理人 与对方协商 确定， 以扣除 由中国证 券登记结
算有限责任 公司收取 的证管费 和经手费 的净额列 示。
2. 该类 佣金协 议的 服务范 围还 包括 佣金收 取方 为 本基 金提 供的证 券投 资研 究成果 和市 场信息 服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
26,128,476.51 27,513,885.55
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
4,730,933.50 4,870,536.35
注： 支付基 金管理人 大成基金 的管理人 报酬按前 一日 基金资产净 值 1.5% 的 年费率计 提， 逐日 累计
至每月月底 ，按月支 付。其计 算公式为 ：
日管理 人报 酬＝前一 日基金资 产净值 X 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
4,354,746.07 4,585,647.65
注：支付基金托管人中国 农业银行的托管费 按前一日 基金资产净值 0.25% 的年费率计提，逐 日累
计至每月月 底，按月 支付。其 计算公式 为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
本报告期内及上年度可比 期间本基金未发 生与关联方 进行的银行间同业市场的 债券(含回购)
交易。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资 本基金的情况
份额单位： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
期初持有的 基金份额 34,573,260.00 34,573,260.00
期间申购/买 入总份额 - -
期间因拆分 变动份额 - -
减：期间赎 回/卖出总 份额 34,573,260.00 -
期 末持有的 基金份额 - 34,573,260.00
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
0.00% 1.58%
注： 基金 管理人大 成基金 管理有限 公司在本 年度赎回 本基金的交 易委托湘 财证券办 理， 无赎回费 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联 方投资本基金 的情况
本报告期末 及上年度 末除基金 管理人之 外的其他 关联 方无投资本 基金的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产 生的利息收入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31
日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国农业银
行
157,611,399.83 2,522,356.53 329,343,099.38 2,001,428.43
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国农业银 行保 管，按银行 同业利率 计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券 的情况
本报告期内 及上年度 可比期间 本基金未 在承销期 内参 与关联方承 销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报 告期及上 年度可比 期间无须 作说明的 其他 关联交易事 项。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内 本基金无 利润分配 事项。
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第 33 页
7.4.12 期末（ 2013 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受限证券
于本报告期 末，本基 金未持有 因认购新 发或增发 证券 而流通受限 的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期 末，本基 金未持有 因暂时停 牌而流通 受限 的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期 末，本基 金无银行 间市场债 券正回购 交易 中作为抵押 的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期 末，本基 金无交易 所市场债 券正回购 交易 中作为抵押 的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基 金是一只进行主动投 资的股票型证券投 资基金， 属于高风险品种。本基金 投资的金融工
具主要包括股票投资、债 券投资及权证投 资等。本基 金在日常经营活动中面临 的与这些金融工 具
相关的风险主要包括信用 风险、流动性风 险及市场风 险。本基金的基金管理人 从事风险管理的 主
要目标是争取将以上风险 控制在限定的范 围之内，使 本基金在风险和收益之间 取得最佳的平衡 以
实现“风险 和收益相 匹配”的 风险收益 目标。
本基金的基 金管理人 奉行全面 风险管理 体系的建 设， 建立了以由 高层监控( 董事会合 规审计和
风险控制委 员会、公 司投资风 险控制委 员会) 、 专业 监控( 监察稽 核 部、风 险管理部) 、部门 互控、
岗位自控构成的风险管理 架构体系。本基 金的基金管 理人在董事会下设立合规 审计和风险控制 委
员会，对公司整体运营风 险进行监督，监 督风险控制 措施的执行；在管理层层 面设立投资风险 控
制委员会，通过定期会议 讨论涉及投资风 险的重大议 题，形成正式决议提交投 委会；在业务操 作
层面，监察稽核部履行合 规控制职责，通 过定期、不 定期检查内控制度的执行 情况、对重大风 险
点以专项稽核的方式确保 公司内控制度、 流程得到贯 彻执行。风险管理部履行 风险量化评估分 析
职责。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管 理方法主 要是通过定 性分析和定量 分析的方法去
估测各种风险产生的可能 损失。从定性分 析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类 风
险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 ，根据本基 金的投资目标，结合基金 资产所运用金融 工
具特征通过 特定的风 险量化指 标、 模型， 日常 的量化 报告， 确定风险 损失的限 度和相应 置信程 度，
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 34 页
及时可靠地 对各种风 险进行监 督、 检查和 评估， 并通 过相应决策， 将 风险控制 在可承受 的范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变化的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的银行存款
存放在本基金的托管行 中国农业银行 ，与 该银行存 款相关的信用风险不重 大。本基金在交易 所
进行的交易均以中国证券 登记结算有限责 任公司为交 易对手完成证券交收和款 项清算，违约风 险
可能性很小；在银行间同 业市场进行交易 前均对交易 对手进行信用评估并对证 券交割方式进行 限
制以控制相 应的信用 风险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程，通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发
行人的信用 风险， 且通过 分散化投 资以分 散信用风 险 。 于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金未持 有信用
类债券(2012 年12 月31 日： 同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的 基金管理 人每日对本基金的申购赎 回情况进行严
密监控并预测流动性需求 ，保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理
人在基金合同中设计 了巨 额赎回条款，约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ，控制因开放申 购
赎回模式带 来的流动 性风险， 有效保障 基金持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的 基金管理 人通过独立的风险管理部 门设定流动性
比例要求，对流动性指标 进行持续的监测 和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内 变
现能力的综合指标、组合 中变现能力较差 的投资品种 比例以及流通受限制的投 资品种比例等。 本
基金投资于一家公司发行 的股票市值不超 过基金资产 净值的 10%，且本基金 与由本基金的基 金管
理人管理的其他基金共同 持有一家公司发 行的证券不 得超过该证券的 10%。 本基金所持大部 分证
券在证券交 易所上市 ，其余亦 可在银行 间同业市 场交 易，金融资 产均能以 合理价格 适时变现 。
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本基金 所承担的 全部金融 负债 的合约约定 到期日均 为一个月 以内且不
计息，可赎回基金份额 净值(所有者权益)无 固定到期 日且不计息，因此账面 余额即为未折现的 合
约到期现金 流量。
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7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动 而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利 率敏感性 缺口进行监控，并通过调 整投资组合的
久期等方法 对上述利 率风险进 行管理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融 负债不计 息，因此本基金的收入及 经营活动的现
金流量在很大程度上独立 于市场利率变化 。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结 算
备付金、存 出保证金 及债券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 157,611,399.83 - - - 157,611,399.83
结算备付金 3,764,336.97 - - - 3,764,336.97
存出保证金 783,793.20 - - - 783,793.20
交易性金融 资产 49,707,000.00 - - 1,344,210,303.37 1,393,917,303.37
买入返售金 融资产 99,600,469.40 - - - 99,600,469.40
应收证券清 算款 - - - 12,717,713.46 12,717,713.46
应收利息 - - - 961,236.82 961,236.82
应收申购款 198.21 - - 164,262.11 164,460.32
其他资产 - - - 2,884,512.64 2,884,512.64
资产总计 311,467,197.61 - - 1,360,938,028.40 1,672,405,226.01
负债
应付赎回款 - - - 1,203,199.05 1,203,199.05
应付管理人 报酬 - - - 2,137,238.23 2,137,238.23
应付托管费 - - - 356,206.35 356,206.35
应付交易费 用 - - - 1,877,453.02 1,877,453.02
其他负债 - - - 3,386,667.85 3,386,667.85
负债总计 - - - 8,960,764.50 8,960,764.50
利率敏感度 缺口 311,467,197.61 - - 1,351,977,263.90 1,663,444,461.51
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 36 页
上年度末
2012 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 329,343,099.38 - - - 329,343,099.38
结算备付金 1,576,307.97 - - - 1,576,307.97
存出保证金 - - - 1,323,815.86 1,323,815.86
交易性金融 资产 - - - 1,415,733,817.52 1,415,733,817.52
应收证券清 算款 - - - 14,916,233.82 14,916,233.82
应收利息 - - - 76,687.19 76,687.19
应收申购款 397.61 - - 14,710.69 15,108.30
其他资产 - - - 2,884,512.64 2,884,512.64
资产总计 330,919,804.96 - - 1,434,949,777.72 1,765,869,582.68
负债
应付赎回款 - - - 41,555,287.76 41,555,287.76
应付管理人 报酬 - - - 2,110,904.08 2,110,904.08
应付托管费 - - - 351,817.37 351,817.37
应付交易费 用 - - - 2,324,574.89 2,324,574.89
其他负债 - - - 3,386,848.52 3,386,848.52
负债总计 - - - 49,729,432.62 49,729,432.62
利率敏感度 缺口 330,919,804.96 - - 1,385,220,345.10 1,716,140,150.06
注：表中所示为本基金 资 产及负债的账面 价值，并按 照合约规定的利率重新定 价日或到期日孰 早
者予以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持 有的交易性债券 投资公允价值占基金资产净值 的比例为
2.99%(2012 年 12 月 31 日：无)， 因此市场 利率的变 动对于本基 金资产净 值无重大 影响(2012 年
12 月 31 日： 同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现 金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可 能来源于 证券市场 整体波动 的影响。
本基金的基金管理人在构 建和管理投资组合 的过程中 ，采用“自上而下”的策 略，通过对宏
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 37 页
观经济情况及政策的分析 ，结合证券市场 运行情况， 做出资产配置及组合构建 的决定；通过对 单
个证券的定性分析及定量 分析，选择符合 基金合同约 定范围的投资品种进行投 资。本基金的基 金
管理人定期结合宏观及微 观环境的变化， 对投资策略 、资产配置、投资组合进 行修正，来主动 应
对可能发生 的市场价 格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金股票投资比例范围为基金资产的
60%-95% ， 其中 权证 投资 比例 范围 为 0%-3%； 现金 和固 定收 益类 证券 投资 比例 范围 为基 金资 产 的
5%-40% ， 其 中资产支 持证券投 资比例范 围为 0%-20% ， 现金和到期 日在一年 以内的政 府债券等 短期
金融工具的 投资比例 不低于基 金资产净 值的 5%。 此外 ， 本基金的 基金管理 人每日对 本基金所 持有
的证券价格 实施 监控 ，定期运 用多种定 量方法对 基金 进行风险度 量，包括VaR(Value at Risk) 指
标等来测试 本基金面 临的潜在 价格风险 ，及时可 靠地 对风险进行 跟踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资 1,344,210,303.37 80.81 1,415,733,817.52 82.50
衍生金融资 产－权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 1,344,210,303.37 80.81 1,415,733,817.52 82.50
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较 基准(附注 7.4.1) 以外的其 他市场变 量保 持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币 万元）
本期末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2012 年12 月
31 日 ）
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
增加约 6,995 增加约 9,043
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
减少约 6,995 减少约 9,043
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 38 页
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的 其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允 价值计量 的金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允
价值相差很 小。
(b) 以公允价 值计量的 金融工具
(i) 金融工具 公允价值 计量的方 法
根据在公允 价值计量 中对计量 整体具有 重大意义 的最 低层级的输 入值， 公允 价值层级 可分为 ：
第一层级： 相同资产 或负债在 活跃市场 上(未经 调整) 的报价。
第二层级：直接(比如取自 价格)或间接(比如 根据价 格推算的)可观察到的、除 第 一层级中的
市场报价以 外的资产 或负债的 输入值。
第三层级： 以 可观察到 的市场数 据以外的 变量为 基础 确定的资产 或负债的 输入值(不 可观察输
入值) 。
(ii) 各层级 金融工具 公允价值
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属
于第一层级 的余额为1,344,210,303.37 元， 属于第二 层级的余额 为 49,707,000.00 元， 无属于第
三层级的余 额(2012 年 12 月 31 日： 第一层级 1,297,475,134.79 元 ，第二层级 118,258,682.73
元，无第三 层级) 。
(iii) 公允价 值所属层 级间的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易
不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况， 本基金 不会于停 牌日至交易 恢复活跃 日期间、 交易 不活跃 期
间及限售期间将相关股票 和债券的公允价 值列入第一 层级；并根据估值调整中 采用的不可观察 输
入值对于公 允价值的 影响程度 ，确定相 关股票和 债券 公允价值应 属第二层 级还是第 三层级。
(iv) 第三层 级公允价 值余额和 本期变动 金额
无。
(2) 除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基金无 需要 说明的其他 重要事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基 金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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（%）
1 权益投资 1,344,210,303.37 80.38
其中：股票 1,344,210,303.37 80.38
2 固定收益投 资 49,707,000.00 2.97
其中：债券 49,707,000.00 2.97
资产 支持证券 - 0.00
3 金融衍生品 投资 - 0.00
4 买入返售金 融资产 99,600,469.40 5.96
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - 0.00
5 银行存款和 结算备付 金合计 161,375,736.80 9.65
6 其他各项资 产 17,511,716.44 1.05
7 合计 1,672,405,226.01 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
A
农、林、牧 、渔业 23,161,826.08 1.39
B
采矿业 20,951,938.32 1.26
C
制造业 962,567,028.82 57.87
D
电力、热力 、燃气及 水生产和 供
应业
- 0.00
E
建筑业 32,112,230.50 1.93
F
批发和零售 业 78,889,522.33 4.74
G
交通运输、 仓储和邮 政业 17,136,922.26 1.03
H
住宿和餐饮 业 - 0.00
I
信息传输、 软件和信 息技术服 务
业
113,507,168.76 6.82
J
金融业 - 0.00
K
房地产业 - 0.00
L
租赁和商务 服务业 - 0.00
M
科学研究和 技术服务 业 - 0.00
N
水利、环境 和公共设 施管理业 60,178,422.00 3.62
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - 0.00
P
教育 17,561,435.64 1.06
Q
卫生和社会 工作 18,143,808.66 1.09
R
文化、体育 和娱乐业 - 0.00
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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S
综合 - 0.00
合计 1,344,210,303.37 80.81
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的所有 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 600887 伊利股份 2,168,475 84,744,003.00 5.09
2 000333 美的集团 1,657,654 82,882,700.00 4.98
3 002450 康得新 2,881,212 70,013,451.60 4.21
4 000538 云南白药 667,994 68,128,708.06 4.10
5 600079 人福医药 2,182,757 61,881,160.95 3.72
6 000826 桑德环境 1,729,265 60,178,422.00 3.62
7 002063 远光软件 2,428,923 47,242,552.35 2.84
8 000895 双汇发展 931,903 43,873,993.24 2.64
9 600309 万华化学 2,006,821 41,541,194.70 2.50
10 002415 海康威视 1,668,281 38,337,097.38 2.30
11 600872 中炬高新 3,307,994 37,611,891.78 2.26
12 002085 万丰奥威 1,738,909 35,612,856.32 2.14
13 002570 贝因美 1,155,541 35,475,108.70 2.13
14 600859 王府井 1,782,386 32,368,129.76 1.95
15 002081 金 螳 螂 1,460,975 32,112,230.50 1.93
16 600976 武汉健民 1,263,647 30,251,709.18 1.82
17 600252 中恒集团 2,175,455 29,673,206.20 1.78
18 002475 立讯精密 881,753 29,468,185.26 1.77
19 002292 奥飞动漫 875,868 28,605,848.88 1.72
20 002023 海特高新 1,658,538 28,427,341.32 1.71
21 600436 片仔癀 290,090 27,358,387.90 1.64
22 600804 鹏博士 1,907,800 26,823,668.00 1.61
23 601633 长城汽车 641,069 26,392,810.73 1.59
24 600315 上海家化 592,025 25,001,215.75 1.50
25 600867 通化东宝 1,624,024 24,863,807.44 1.49
26 603766 隆鑫通用 2,555,900 24,051,019.00 1.45
27 300017 网宿科技 250,996 21,259,361.20 1.28
28 002683 宏大爆破 669,819 20,951,938.32 1.26
29 600637 百视通 491,793 18,181,587.21 1.09
30 300015 爱尔眼科 581,346 18,143,808.66 1.09
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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31 600661 新南洋 1,458,591 17,561,435.64 1.06
32 000530 大冷股份 1,723,986 17,481,218.04 1.05
33 002269 美邦服饰 1,394,865 17,198,685.45 1.03
34 601006 大秦铁路 2,318,934 17,136,922.26 1.03
35 002695 煌上煌 574,048 16,704,796.80 1.00
36 300202 聚龙股份 424,107 16,404,458.76 0.99
37 300228 富瑞特装 206,252 16,293,908.00 0.98
38 600697 欧亚集团 868,643 16,269,683.39 0.98
39 600525 长园集团 1,778,066 15,735,884.10 0.95
40 000998 隆平高科 472,420 12,887,617.60 0.77
41 002299 圣农发展 1,066,896 10,274,208.48 0.62
42 002157 正邦科技 1,133,757 8,820,629.46 0.53
43 002465 海格通信 401,500 8,343,170.00 0.50
44 002563 森马服饰 61,000 1,640,290.00 0.10
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值 比例
（% ）
1 600315 上海家化 101,825,581.86 5.93
2 000333 美的集团 94,869,114.20 5.53
3 300027 华谊兄弟 85,309,650.93 4.97
4 002450 康得新 83,605,040.25 4.87
5 601166 兴业银行 76,815,340.97 4.48
6 600000 浦发银行 74,133,089.54 4.32
7 002415 海康威视 70,365,333.93 4.1
8 600887 伊利股份 68,012,511.70 3.96
9 600079 人福医药 67,567,781.68 3.94
10 600030 中信证券 67,235,646.47 3.92
11 000538 云南白药 62,272,977.25 3.63
12 600104 上汽集团 61,840,253.95 3.6
13 600859 王府井 58,277,206.05 3.4
14 002570 贝因美 58,015,285.77 3.38
15 000651 格力电器 57,745,394.54 3.36
16 300251 光线传媒 57,720,067.89 3.36
17 000826 桑德环境 57,306,267.08 3.34
18 000002 万
科Ａ 57,299,700.90 3.34
19 300133 华策影视 56,929,231.54 3.32
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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20 600383 金地集团 54,986,650.25 3.2
21 600583 海油工程 54,148,015.62 3.16
22 002081 金 螳 螂 53,905,028.44 3.14
23 000625 长安汽车 53,195,994.78 3.1
24 000063 中兴通讯 52,751,842.61 3.07
25 000100 TCL 集团 52,267,685.30 3.05
26 601117 中国化学 52,029,922.31 3.03
27 601006 大秦铁路 51,196,402.83 2.98
28 600060 海信电器 47,409,229.45 2.76
29 002063 远光软件 46,317,502.59 2.7
30 002269 美邦服饰 44,100,786.57 2.57
31 002028 思源电气 43,853,119.71 2.56
32 002138 顺络电子 43,056,477.57 2.51
33 600312 平高电气 42,490,719.53 2.48
34 601607 上海医药 41,094,529.59 2.39
35 600066 宇通客车 39,625,146.90 2.31
36 600036 招商银行 38,383,528.18 2.24
37 600309 万华化学 38,203,547.56 2.23
38 600436 片仔癀 37,545,922.43 2.19
39 600196 复星医药 37,342,418.67 2.18
40 600073 上海梅林 37,304,948.89 2.17
41 00895 双汇发展 37,157,687.07 2.17
42 600406 国电南瑞 36,858,075.87 2.15
43 002085 万丰奥威 36,547,722.45 2.13
44 600153 建发股份 36,400,154.99 2.12
45 002475 立讯精密 35,511,816.63 2.07
46 300079 数码视讯 35,239,899.86 2.05
注：本 期累 计买入金 额指买入 成交金额 （成交单 价乘 以成交数量 ），不考 虑相关交 易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值 比
例（%）
1 300027 华谊兄弟 137,155,870.19 7.99
2 000002 万
科Ａ 131,468,944.64 7.66
3 601166 兴业银行 117,307,755.62 6.84
4 600518 康美药业 113,843,558.82 6.63
5 600016 民生银行 107,422,189.80 6.26
6 000651 格力电器 94,050,212.99 5.48
7 600036 招商银行 89,704,675.21 5.23
8 601318 中国平安 85,344,857.12 4.97
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 43 页
9 300133 华策影视 85,219,415.71 4.97
10 600048 保利地产 81,485,483.23 4.75
11 601601 中国太保 80,716,688.58 4.7
12 300251 光线传媒 74,047,970.43 4.31
13 600315 上海家化 73,573,199.76 4.29
14 000527 美的电器 71,477,608.09
4.17
15 600383 金地集团 69,280,533.95 4.04
16 600000 浦发银行 67,170,320.71 3.91
17 600030 中信证券 65,929,774.17 3.84
18 600104 上汽集团 60,101,404.71 3.5
19 000063 中兴通讯 59,117,140.05 3.44
20 600583 海油工程 57,183,917.87 3.33
21 000625 长安汽车 56,959,697.24 3.32
22 000100 TCL 集团 52,278,666.82 3.05
23 600060 海信电器 52,221,458.79 3.04
24 002415 海康威视 52,046,101.62 3.03
25 600073 上海梅林 49,653,358.82 2.89
26 601117 中国化学 48,845,637.11 2.85
27 002385 大北农 47,955,062.23 2.79
28 601607 上海医药 45,290,898.13 2.64
29 002138 顺络电子 44,991,842.16 2.62
30 000423 东阿阿胶 43,954,284.56 2.56
31 600837 海通证券 43,554,516.07 2.54
32 002065 东华软件 42,597,738.51 2.48
33 600079 人福医药 42,139,771.83 2.46
34 600312 平高电气 41,986,997.14 2.45
35 600585 海螺水泥 39,487,662.59 2.3
36 600406 国电南瑞 39,438,888.74 2.3
37 600467 好当家 38,642,932.72 2.25
38 600066 宇通客车 38,343,225.16 2.23
39 601628 中国人寿 37,999,400.11 2.21
40 002230 科大讯飞 37,888,650.16 2.21
41 601699 潞安环能 37,123,131.34 2.16
42 002028 思源电气 37,108,913.08 2.16
43 600196 复星医药 36,890,646.00 2.15
44 000400 许继电气 35,754,676.66 2.08
45 300079 数码视讯 35,342,618.92 2.06
46 600298 安琪酵母 35,121,409.90 2.05
47 300055 万邦达 34,498,973.74 2.01
48 600594 益佰制药 34,399,733.14 2
注：本期累 计卖出金 额指卖出 成交金额 （成交单 价乘 以成交数量） ，不考虑 相关交易 费用。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 44 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入 总额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 4,567,301,052.36
卖出股票收 入（成交 ）总额 4,858,111,321.94
注：上述金 额均指成 交金额（ 成交单价 乘以成交 数量 ） ，不考虑相 关交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 - 0.00
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 49,707,000.00 2.99
其中：政策 性金融债 49,707,000.00 2.99
4 企业债券 - 0.00
5 企业短期融 资券 - 0.00
6 中期票据 - 0.00
7 可转债 - 0.00
8 其他 - 0.00
9 合计 49,707,000.00 2.99
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 130236 13 国开 36 400,000 39,724,000.00 2.39
2 130248 13 国开 48 100,000 9,983,000.00 0.60
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名 的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情 况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期未投 资股指期 货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报 告期未投 资股指期 货。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 45 页
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行 主体无被监管 部门立案调查的，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
基金投资的前十名股票中，没有投 资于超出基金合 同规定备选股票库之外股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 783,793.20
2 应收证券清 算款 12,717,713.46
3 应收股利 -
4 应收利息 961,236.82
5 应收申购款 164,460.32
6 其他应收款 2,884,512.64
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 17,511,716.44
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明 细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的 说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五 入原 因， 分项之和 与合计可 能有尾差 。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 46 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
99,129 19,226.05 36,446,611.57 1.91% 1,869,412,536.55 98.09%
注：持有人 户数为有 效户数， 即存量份 额大于零 的账 户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员
持有本基金
8,044.58 0.00042%
注：1 、本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究 部门 负责人持有 本基金份 额总量的 数量区间:0 ；
2、本基金的 基金经理 持有本基 金份额总 量的数 量区 间:0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日（ 2007 年1 月16 日 ）基金份 额总 额 500,000,000.00
本报告期期 初基金份 额总额 2,194,468,343.74
本报告期基 金总申购 份额 22,992,627.17
减:本报告期 基金总赎 回份额 311,601,822.79
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 1,905,859,148.12
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托 管部门的重大 人事变动
基金管理人 在本报告 期内重大 人事变动 情况：基 金管 理人于 2013 年 10 月 11 日发布了《 大
成基 金管理有 限公司关 于高级管 理人员变 更的公告 》 ，刘 明先生担 任大成基 金管理有 限公司副 总
经理职务。 本报告期 内没有涉 及基金托 管人的专 门基 金托管部门 的重大人 事变动。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 47 页
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金 托管 业务的诉讼
本报告期内 没有涉及 本基金管 理人、基 金财产、 基金 托管业务的 诉讼事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资 策略在本 报告期内 没有重大 改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任 的为本基 金审计的 会计师事 务所为普 华永 道中天会计 师事务所 ， 本年 度应支付 的
审计费用为 101,000.00 元。该 事务所自 基金合 同生 效日起为本 基金提供 审计服务 至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽 查或处罚等情 况
本报告期， 本基金管 理人、托 管人及高 级管理人 员未 受到监管部 门稽查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长城证券 2 1,276,161,304.97 13.79% 1,161,815.52 13.98% -
东北证券 2 1,014,023,193.47 10.96% 905,149.94 10.89% 新增 1 个
招商证券 3 978,937,508.31 10.58% 877,088.43 10.55% -
上海证券 1 633,872,303.36 6.85% 577,077.09 6.94% -
中信建投 3 604,267,287.56 6.53% 535,480.92 6.44% -
国金证券 2 600,956,147.80 6.49% 533,964.04 6.42% -
北京高华 1 491,352,508.60 5.31% 447,326.07 5.38% -
华创证券 1 482,915,711.39 5.22% 427,334.10 5.14% -
兴业证券 2 429,475,424.83 4.64% 380,043.27 4.57% -
中银国际 2 379,502,801.73 4.10% 345,498.53 4.16% -
光大证券 2 378,542,169.06 4.09% 334,973.64 4.03% -
国泰君安 2 313,644,113.27 3.39% 277,545.95 3.34% -
英大证券 1 310,621,623.39 3.36% 282,788.92 3.40% -
齐鲁证券 1 240,220,909.61 2.60% 218,695.33 2.63% -
浙商证券 1 219,219,377.45 2.37% 193,988.55 2.33% -
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 48 页
方正证券 1 170,966,129.37 1.85% 155,645.26 1.87% -
东兴证券 1 158,768,539.72 1.72% 140,494.49 1.69% 新增
国信证券 1 105,460,534.41 1.14% 96,010.74 1.16% -
南京证券 1 91,509,579.93 0.99% 83,310.80 1.00% -
广发证券 1 76,130,756.30 0.82% 69,309.31 0.83% -
民生证券 1 62,800,169.63 0.68% 57,172.77 0.69% -
海通证券 1 58,992,658.32 0.64% 52,202.19 0.63% -
银河证券 4 46,480,383.11 0.50% 42,315.65 0.51% 新增 1 个
宏源证券 1 42,371,458.09 0.46% 37,494.64 0.45% -
中金公司 2 35,455,760.12 0.38% 31,374.94 0.38% -
西部证券 1 29,468,114.58 0.32% 26,076.45 0.31% -
申银万国 1 24,088,556.48 0.26% 21,930.04 0.26% -
世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据中国证 监会颁布 的 《关于完 善证券投 资基金 交易席位制 度有关问 题的通知》 （ 证监基金 字
[2007]48 号 ）的有关 规定，本 公司制定 了租用证 券公 司交易单元 的选择标 准和程序 。
租用证券公 司交易单 元的选择 标准主要 包括：
（一）财务 状况良好 ，最近一 年无重大 违规行为 ；
（二）经营 行为规范 ，内控制 度健全， 能满足各 投资 组合运作的 保密性要 求；
（三）研究 实力较强 ，能提供 包括研究 报告、路 演服 务、协助进 行上市公 司调研等 研究服务 ；
（四）具备各投资组合运 作所需的高效、 安全的通讯 条件，有足够的交易和清 算能力，满足各 投
资组合证券 交易需要 ；
（五）能提 供投资组 合运作、 管理所需 的其他券 商服 务；
（六）相关 基金合同 、资产管 理合同以 及法律法 规规 定的其他条 件。
租用证券公司交易单元的 程序：首先根据 租用证券公 司交易单元的选择标准形 成《券商服务评 价
表》 ，然后根 据评分高 低进行选 择基金交 易单元 。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 49 页
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进 行其他证 券投资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
长城证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证券 2,490,043.66 21.66% - 0.00% - 0.00%
招商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
上海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信建投 9,007,089.00 78.34% - 0.00% - 0.00%
国金证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
北京高华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华创证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
兴业证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中银国际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君安 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
齐鲁证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
浙商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
方正证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东兴证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
南京证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民生证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
宏源证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公司 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
西部证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
申银万国 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
世纪证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 50 页
安信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
瑞银证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
平安证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
关于旗下基金持有的“ 万科 A ”股票估 值调整的
公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/1/4
2
大成积极成长股票型证券 投资基金 2012 年第 4
季度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/1/19
3
大成积极成长股票型证 券投资基金更新 招募说明
书摘要（2013 年第 1 期）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/3/2
4
大成积极成长股票型证 券投资基金更新 招募说明
书（2013 年第 1 期）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/3/2
5
关于全面启 用综合对 帐服务方 式的公告 中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/3/19
6
大成积极成长股票型证券 投资基金 2013 年第 1
季度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/4/22
7
大成基金管理有限公司 关于港澳台居民 投资旗下
基金开立证 券投资基 金账户的 公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/4/25
8
关于增加华鑫证券有限 责任公司为代销 机构并开
通相关业务 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/4/26
9
关于旗下基金持有的“ 上海家化”股票 估值调整
的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/5/16
10
大成基金管理有限公司 开通支付宝网上 直销交易
的公告
中国证监会 指定报
刊及本 公司 网站 2013/5/21
11
关于旗下基金持有的“ 华策影视”股票 估值调整
的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/6/14
12
关于旗下基金持有的“ 华谊兄弟”股票 估值调整
的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/6/18
13
关于旗下基金持有的“ 美的电器”股票 估值调整
的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/6/25
14
大成基金管理有限公司 关于再次提请投 资者及时
更新已过期 身份证件 或者身份 证明文件 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/7/8
15
大成积极成长股票型证券 投资基金 2013 年第 2
季度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/7/18
16
大成基金管理有限公司 关于旗下部分基 金增加中
山证券有限 责任公司 为代销机 构的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/7/24
17
大成积极成长股票型证券 投资基金 2013 年半年
度报告摘要.pdf
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/8/29
18 大成积极成长股票型证券 投资基金 2013 年半年 中国证监会 指定报 2013/8/29
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 51 页
度报告 刊及本公司 网站
19
大成积极成长股票型证券 投资 基金 2013 年半年
度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/8/29
20
大成积极成长股票型证 券投资基金更新 招募说明
书摘要（2013 年第 2 期）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/8/30
21
大成积极成长股票型证 券投资基金更新 招募说明
书（2013 年第 2 期）
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/8/30
22
大成基金管理有限公司 关于旗下基金持 有的“东
华软件”股 票估值调 整的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/9
23
大成基金管理有限公司 关于高级管理人 员变更 的
公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/11
24
大成积极成长股票型证券 投资基金 2013 年第 3
季度报告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/23
25
大成基金管理有限公司 关于成立大成创 新资本管
理有限公司 的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/10/29
26
大成基金管理有限公司 关于旗下基金持 有的“华
策影视”股 票估值调 整的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/11/2
27
关于增加华融证券股份 有限公司为开放 式基金代
销机构并开 通相关业 务的公告
中国证监会 指定报
刊及本公司 网站 2013/12/20
§12 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人 于 2014 年 1 月 25 日发 布了《大 成基金管 理有限公司 关于高级 管理人员 变更的
公告》 ， 经 大成基金 管理有限 公司第五 届董事会 第二 十八次会议 审议通过 ， 王颢 先生不再 担任大
成基金管理 有限公司 总经理， 由董事长 张树忠先 生代 任公司总经 理 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、 《关于核 准景业证 券投资基 金基金份 额持有人 大会 决议的批复》 ；
2 、 《大成积 极成长股 票型证券 投资基金 基金合同 》 ；
3 、 《大成积 极成长股 票型证券 投资基金 托管协议 》 ；
4 、大成基金 管理有限 公司批准 文件、营 业执照 、公 司章程；
5 、本报告期 内在指定 报刊上披 露的各种 公告原 稿。
13.2 存放地点
本期报告存 放在本基 金管理人 和托管人 的办公住 所。
大成 积极 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
第 52 页
13.3 查阅方式
投资者可在 营业时间 免费查阅， 或登录本 基金管 理人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查
阅。
投资者对本 报告书如 有疑问， 可咨询本 基金管理 人大 成基金管理 有限公司 。
客户服务中 心电话：400-888-5558 （免 长途通话 费用 ） 。
国际互联网 址：http://www.dcfund.com.cn 。
大成基金管 理有限公 司
2014 年3 月29 日
