大成景安短融债券型证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月31日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2014年 3月 29 日
大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年5月24 日（基金合同生效日）起至 12 月31日止。 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 大成景安短融债券
基金主代码 000128
交易代码 000128
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 5 月24 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 110,218,424.47 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 大成景安短融债券 A 大成景安短融债券 B
下属分级基金的交易代码： 000128 000129
报告期末下属分级基金的份额总额 110,218,424.47 份 -
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险并保持流动性的基础上，主要通过对短期融资券和其他固定收
益类证券的积极主动管理，力争超越同期银行定期存款利率、获取绝对回报。
投资策略 本基金主要目标是在努力保持本金稳妥、高流动性特点的同时，通过适当延长
基金投资组合的久期、更高比例的短期融资券以及其它期限较短信用债券的投
资，争取获取更高的投资收益。
业绩比较基准 中债短融总指数
风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平高于货币市
场基金，但低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电话 0755-83183388 010-66060069
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-63201816
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32
层大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心
东座F9中国农业银行股份有限公司托管业务部
大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年5 月24 日(基金合同生效日)-2013 年 12月 31 日
大成景安短融债券 A 大成景安短融债券 B
本期已实现收益 16,781,761.61 8,862,810.56
本期利润 17,050,706.20 8,879,007.92
加权平均基金份额本期利润 0.0274 0.0307
本期基金份额净值增长率 2.40% 2.40%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末
期末可供分配基金份额利润 0.0209 0.0000
期末基金资产净值 112,826,296.43 -
期末基金份额净值 1.024 0.000
3.1.3 累计期末指标 2013 年末
基金份额累计净值增长率 2.40% 2.40%
注：1、本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成景安短融债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.79% 0.05% 0.93% 0.03% -0.14% 0.02%
过去六个月 1.89% 0.04% 2.25% 0.03% -0.36% 0.01%
自基金合同
生效起至今
2.40% 0.04% 2.13% 0.04% 0.27% 0.00%
大成景安短融债券 B
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.69% 0.10% 0.93% 0.03% -0.24% 0.07% 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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过去六个月 1.79% 0.08% 2.25% 0.03% -0.46% 0.05%
自基金合同
生效起至今
2.40% 0.07% 2.13% 0.04% 0.27% 0.03%
注：大成景安短融债券 B类基金份额为零时，本基金将停止计算 B 类基金份额净值和份额累计净
值，暂停计算期间的 B 类基金份额净值和份额累计净值将按照 A 类基金份额净值和份额累计净值
披露，作为参考净值。具体见基金管理人 2013 年12月25 日《关于大成景安短融债券型证券投资
基金 B 类基金份额净值和份额累计净值计算与披露方法的说明》的公告。报告期末大成景安短融
债券 B单位参考净值为 1.024。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
-1.00%
0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
13-5-24 13-7-7 13-8-20 13-10-3 13-11-16 13-12-30
大成景安短融债券A 业绩比较基准
-1.00%
0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
13-5-24 13-7-7 13-8-20 13-10-3 13-11-16 13-12-30
大成景安短融债券B 业绩比较基准
注：1、本基金合同于 2013年5月24日生效，截至报告期末，本基金合同生效未满一年。 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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2、按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的约定。截至报告期末，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
0%
1%
2%
3%
4%
2013年12月31日
大成景安短融债券A 业绩比较基准
0%
1%
2%
3%
4%
2013年12月31日
大成景安短融债券B 业绩比较基准
注：2013 年净值增长率表现期间为 2013 年 5 月24 日(基金合同生效日)至2013年 12 月31 日。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自 2013 年 5月24日(基金合同生效日)以来未有收益分配事项。 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4月12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公
司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2013 年 12月31
日，本基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金：景宏证券投资基金及景福证券投资基金，4
只ETF 及2只ETF 联接基金：深证成长 40ETF、大成深证成长 40ETF 联接基金、中证 500 沪市 ETF
及大成中证 500 沪市ETF联接基金、中证 100ETF、中证 500 深市 ETF，1 只QDII 基金：大成标普
500 等权重指数基金及 31只开放式证券投资基金：大成景丰债券型证券投资基金（LOF） 、大成价
值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证
券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020
生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金
(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股
票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成
核心双动力股票型证券投资基金、大成保本混合型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资
基金、大成中证内地消费主题指数证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成新
锐产业股票型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金
（LOF） 、大成现金增利货币市场基金、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成理财 21 天债券
型发起式基金、大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大
成景兴信用债债券型证券投资基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金及大成景祥分级债券型证
券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陶铄先
生
本基金
基金经
理
2013年5月
24日
- 6年
中国科学院管理学硕士。曾任职于招商
银行总行、普华永道会计师事务所、穆
迪投资者服务有限公司、中国国际金融
有限公司。曾担任中国国际金融有限公
司固定收益部高级经理、副总经理。大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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2010 年 9 月加入大成基金管理有限公
司，历任研究员、基金经理助理。2012
年 2 月 9 日至 2013 年 10 月 15 日任大
成景丰分级债券型证券投资基金基金
经理。2012 年 9 月 20 日起任大成月添
利理财债券型证券投资基金基金经理。
2012 年 11 月 29 日起任大成理财 21 天
债券型发起式证券投资基金基金经理。
2013 年 5 月 24 日起任大成景安短融债
券型证券投资基金基金经理。2013年6
月4日起任大成景兴信用债债券型证券
投资基金基金经理。 2013 年10 月16日
起任大成景丰债券型证券投资基金
（LOF）基金经理。2014 年1月28 日起
任大成信用增利一年定期开放债券型
证券投资基金基金经理。具有基金从业
资格。国籍：中国
李达夫
先生
本基金
基金经
理
2013年7月
17日
- 7年
数量经济学硕士。2006 年 7 月至 2008
年4月就职于东莞农商银行资金营运中
心，历任交易员、研究员。2008 年4月
至 2012 年 9 月就职于国投瑞银基金管
理有限公司固定收益部，2011 年 6 月
30日至2012年9月15日担任国投瑞银
货币市场基金基金经理。 2012 年9 月加
入大成基金管理有限公司。 2013 年3月
7 日起担任大成货币市场证券投资基金
及大成现金增利货币市场证券投资基
金基金经理。2013 年 7 月 17 日起兼任
大成景安短融债券型证券投资基金基
金经理。具有基金从业资格。国籍：中
国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成景安短融债券型
证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成景安短融债券型
证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、
行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内
幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金
将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持
有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，基金管理人制订了《大成基
金管理有限公司公平交易制度》及《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。基金管理
人旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管
理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各
个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实
时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理
性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内
及 5 日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；
股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机
选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差
异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在 11笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量超过该股当日成交量 5%的仅有 2笔，原因为投资策略需要；主动投资组合间债券交易存在1笔
同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均
价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年宏观经济平稳运行，一季度 GDP 同比增长 7.7%，二季度回落至 7.4%，三季度在克强大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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总理的“上下限指导”政策带动下投资和库存需求有所反弹，GDP 反弹至 7.8%，四季度经济略有
回落，全年 GDP 实现 7.7%的增长。通胀方面，CPI 受基数的影响，呈现前低后高的走势，全年涨
幅2.6%，明显低于 3.5%的调控目标。与经济基本面的平稳不同，资本市场尤其是债券市场波动较
大。上半年外汇占款大幅增长，社会融资规模快速扩张，流动性宽松提升市场风险偏好，各类资
产出现普涨，而“620”钱荒成为流动性的大拐点，央行为控制影子银行快速扩张，维持银行间市
场资金紧平衡，资金利率持续走高而且波动增加，再叠加利率市场化对银行资金成本以及资产配
置行为的影响，债券收益率大幅上行。
从指数表现来看，中债综合指数全年下跌 0.47%，其中三季度下跌 1.02%，四季度下跌 1.74%。
在各类资产中，利率债表现最差，短融指数由于利率风险小，是表现最好的债券品种。
本基金于 2013 年 5月成立， 成立时基于债券收益率尤其是信用债收益率明显低于其他社会融
资利率的看法，在操作上较为审慎，以存款为主。但在下半年债市经过第一轮大幅下跌后，基于
债市收益风险比明显上升的判断积极加仓，并加大了杠杆的运用力度。由于 4季度融资成本高攀，
使得组合业绩表现受到一定的影响，但总体而言，本基金自成立以来为投资者持续贡献稳定的收
益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，大成景安短融债券 A 份额净值增长率为 2.40%，大成景安短融债券 B 参考份额
净值增长率为 2.40%，同期业绩比较基准增长率为 2.13%，基金份额净值增长率高于同期业绩比较
基准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014年，房地产投资增速有望在销售下降的带动下有所下降，而在控制地方政府债务风
险，转变发展方式的带动下基础设施投资也难以明显增长，在投资增速下降的带动下经济增长和
融资需求都有望下降，这将给央行货币政策的适当调整提供空间。而通胀方面，在经济增长平稳
的背景下，预计不存在明显的上涨压力，全年 CPI 同比增速在 2.5%-2.7%之间。今年以来央行政
策态度有所转变，从春节前积极逆回购以及扩大 SLF 的操作范围等，央行降低银行间回购利率波
动幅度意图明显，银行间市场的流动性环境有望好于2013 年四季度，回购利率波动中枢有望低于
2013 年下半年的水平。资金利率的下降以及市场预期的好转有望带动各类品种出现估值修复。
在 2014年本基金仍将首先管理好流动性， 在此基础上增加杠杆。 在大类资产上以中高级短融、
企业债作为主要配置，并更灵活地管理组合久期和杠杆比例，积极寻找利率债存在的交易性机会。
同时我们也将进一步增强中低等级信用债的研究和投资能力，以更好地通过精选风险收益比好的大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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个券来提高组合收益率。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的
相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历， 估值委员会成员中包括两名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态，
评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的
投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价
与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产
的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值
政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露
工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值
定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管大成景安短融债券型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行严格遵守
《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及 《大成景安短融债券型证券投资基金基金合同》 、 《大大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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成景安短融债券型证券投资基金托管协议》的约定，对大成景安短融债券型证券投资基金管理人
—大成基金管理有限公司 2013年5月 24 日至 2013年 12 月31日基金的投资运作，进行了认真、
独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有
人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，大成基金管理有限公司在大成景安短融债券型证券投资基金的投资运作、基
金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份
额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成景安短融债券型证券投资基金
年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、
准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
本基金 2013 年年度财务会计报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计,注册会
计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报告详细内容，应阅读年
度报告正文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金
报告截止日： 2013年12月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存款 9,519,713.45
结算备付金 2,815,948.60
存出保证金 35,448.42 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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交易性金融资产 161,138,072.70
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 161,138,072.70
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 1,754,536.24
应收股利 -
应收申购款 9,498,300.00
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 184,762,019.41
负债和所有者权益
本期末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 64,599,770.60
应付证券清算款 1,033,633.18
应付赎回款 6,060,985.17
应付管理人报酬 48,456.20
应付托管费 16,959.67
应付销售服务费 35,360.90
应付交易费用 5,379.60
应交税费 -
应付利息 5,177.66
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 130,000.00
负债合计 71,935,722.98
所有者权益：
实收基金 110,218,424.47
未分配利润 2,607,871.96
所有者权益合计 112,826,296.43
负债和所有者权益总计 184,762,019.41
注：1、报告截止日 2013 年12月31日，大成景安短融债券 A 类基金份额净值人民币 1.024 元，
大成景安短融债券 B 类基金份额参考净值人民币 1.024 元；基金份额总额 110,218,424.47 份，
其中大成景安短融债券 A 类基金份额 110,218,424.47 份，大成景安短融债券 B 类基金份额 0.00
份。
大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 13 页
2、本基金合同生效日为 2013 年 5 月 24 日，2013 年度实际报告期间为 2013 年 5 月 24 日至
2013 年12月31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均
无同期对比数据。
7.2 利润表
会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 5月24日(基金合同生效日)至2013 年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2013 年 5 月24 日(基金合同生效日)至 2013
年 12 月31 日
一、收入 31,378,941.10
1.利息收入 30,951,670.33
其中：存款利息收入 27,771,005.76
债券利息收入 2,328,864.77
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 851,799.80
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 125,878.81
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 125,878.81
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 285,141.95
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 16,250.01
减：二、费用 5,449,226.98
1．管理人报酬 2,296,514.49
2．托管费 803,780.08
3．销售服务费 1,185,250.50
4．交易费用 3,127.02
5．利息支出 951,548.99
其中：卖出回购金融资产支出 951,548.99
6．其他费用 209,005.90
三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 25,929,714.12
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 25,929,714.12 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 14 页
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成景安短融债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 5月24日(基金合同生效日)至2013 年 12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013年 5 月 24日(基金合同生效日)至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 4,454,390,252.97 - 4,454,390,252.97
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 25,929,714.12 25,929,714.12
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-4,344,171,828.50 -23,321,842.16 -4,367,493,670.66
其中：1.基金申购款 575,558,660.40 8,831,933.80 584,390,594.20
2.基金赎回款 -4,919,730,488.90 -32,153,775.96 -4,951,884,264.86
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 110,218,424.47 2,607,871.96 112,826,296.43
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______张树忠______
______刘彩晖______
____范瑛____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成景安短融债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)， 系经中国证券监督管理委员会 （以
下简称“中国证监会”）证监许可[2013]310 号文“关于核准大成景安短融债券型证券投资基金
募集的批复” 的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大
成景安短融债券型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，募集期结束经安永华明
会计师事务所验证并出具安永华明(2013)验字第60469430_H10 号验资报告后， 向中国证监会报送
基金备案材料。基金合同于 2013 年5月 24 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
本基金募集期间为 2013 年 5月2日至 2013 年5月 22 日， 首次发售募集的有效认购资金扣除
认购费后的净认购金额为人民币 4,453,380,684.53 元，折合 4,453,380,684.53 份基金份额；有大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 15 页
效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 1,009,568.44 元，折合 1,009,568.44 份基
金份额。其中 A 类基金已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民
币 2,673,586,884.53 元，折合 2,673,586,884.53 份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期
内产生的利息为人民币 675,380.11 元，折合 675,380.11 份基金份额。B 类基金已收到的首次发
售募集的有效认购资金金额为人民币 1,779,793,800.00 元， 折合 1,779,793,800.00份基金份额；
有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币 334,188.33 元，折合 334,188.33 份基金
份额。以上收到的实收基金共计人民 4,454,390,252.97 元，折合 4,454,390,252.97 份基金份额。
本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为本基金管理人，基金托管人为中
国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行” ） 。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、地方政府债、金融
债、企业债、短期融资券、超级短期融资券、中期票据、公司债、资产支持证券、债券逆回购、
银行存款等固定收益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合
中国证监会相关规定。本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80%，本基金对短期融资
券、超级短期融资券和剩余期限在 1 年之内的中期票据、公司债、企业债的投资比例合计不低于
非现金基金资产的 80%。现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基
金所指短融包括短期融资券、超级短期融资券和剩余期限在 1 年之内的中期票据、公司债、企业
债。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股
增发。同时本基金不参与可转换债券投资。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，
基金管理人履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关
规定。本基金的业绩比较基准为中债短融总指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体
会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，
同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指
导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的
内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 16 页
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2013年 12 月31 日的财
务状况以及 2013 年5月24日（基金合同生效日）至 2013 年 12月31日止期间的经营成果和净值
变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系 2013 年 5月24日（基金合同生效日）起至2013 年12月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资。
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益； 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 17 页
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方） ； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本
基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃
市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负
债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做
必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其
他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1) 股票投资
（1）上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
（2）未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日
的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本
时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值； 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 19 页
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本
时，按中国证监会相关规定处理。
2) 债券投资
（1）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易
日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日
的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的
重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
（2）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发
行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
（3）未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
（4）在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定
公允价值。
（5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3) 权证投资
（1）上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易
日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格
的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价
值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
（2）未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按成本计量；
（3）因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。
4) 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 20 页
流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值。
5) 其他
（1）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（2）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回可以包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 21 页
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(8)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.40%的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.14%的年费率逐日计提；
(3)本基金A级基金份额的销售服务年费率为 0.30%，B 级基金份额的年费率为 0.01%。
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分
配比例不得低于该次可供分配利润的 20%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(4)由于本基金 A 级和 B 级基金份额收取销售服务费，各级基金份额类别对应的可供分配利
润将有所不同。本基金同一级别的每一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 22 页
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自 2004 年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上
市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收
入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》 ，自 2008年 10 月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 23 页
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司（ “大成国际” ） 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司（ “大成创新资本” ） 基金管理人的合资子公司
注：1）本基金基金管理人于 2013 年 10月 29 日成立了子公司大成创新资本管理有限公司，其中
大成基金管理有限公司持有 52%的股权。
2）中国证监会于 2005 年 11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
3）以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期的关联方交易
本基金本期未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.8.1 关联方报酬
7.4.8.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 5 月24日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理费 2,296,514.49
其中：支付销售机构的客户维护费 891,216.40
注：1）基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.40%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.40%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2）基金管理费于 2013 年末尚未支付的金额为人民币48,456.20 元。
7.4.8.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年5月24日(基金合同生效日)至2013年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 803,780.08
注：1）基金托管人的基金托管费按基金财产净值的 0.14%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.14%/当年天数 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 24 页
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休日等,支付日期顺延。
2) 基金托管费于 2013 年末尚未支付的金额为人民币16,959.67 元。
7.4.8.1.3 销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2013 年 5月24日（基金合同生效日）
至 2013 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
大成景安短融债券 A 大成景安短融债券B 合计
大成基金管理有限公司 1,006.52 1,679.77 2,686.29
中国农业银行 1,163,154.64 17,329.53 1,180,484.17
合计 1,164,161.16 19,009.30 1,183,170.46
注：1)本基金分设两级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额。本基金对 A 级基金份额和 B 级
基金份额设置不同的销售服务费率。本基金A 级基金份额的销售服务年费率为 0.30%，B级基金份
额的年费率为 0.01%。对于由 B 类降级为 A 类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级后
的下一个工作日起适用 A 类基金份额的费率。对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年销售
服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 B 类基金份额的费率。在通常情况下，某级的销售
服务费按前一日该级基金资产净值计提。计算方法如下：
H=E×R/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财产净值
R 为该级基金对应的销售服务费年费率
销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给销售机构，若遇法定
节假日、休息日，支付日期顺延。
2)本期末本基金尚未支付大成基金管理有限公司A 级基金销售服务费人民币 102.80元， 尚未
支付大成基金管理有限公司 B级基金销售服务费人民币 0.00 元； 尚未支付中国农业银行 A 级基金
销售服务费人民币 34,944.02元，尚未支付中国农业银行 B 级基金销售服务费人民币 33.84元。 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 25 页
7.4.8.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.8.3 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人于本期未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本期末未持有本基金份额。
7.4.8.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年 5月24 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
期末余额 当期利息收入
中国农业银行 9,519,713.45 201,538.36
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。
7.4.8.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于本期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.6 其他关联交易事项的说明
本基金于本期无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2013 年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于年末流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截止本报告期末 2013年12 月31日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 19,599,770.60元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
041354060 13 南方水泥CP003 2014-1-6 99.32 100,000 9,932,000.00
041355024 13 重汽CP001 2014-1-6 99.67 100,000 9,967,000.00
合计
200,000 19,899,000.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013年12 月31日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 45,000,000.00 元，于 2014 年 1月6 日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的
证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算
为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - 0.00
其中：股票 - 0.00
2 固定收益投资 161,138,072.70 87.21
其中：债券 161,138,072.70 87.21
资产支持证券 - 0.00
3 金融衍生品投资 - 0.00
4 买入返售金融资产 - 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
5 银行存款和结算备付金合计 12,335,662.05 6.68
6 其他各项资产 11,288,284.66 6.11
7 合计 184,762,019.41 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 27 页
8.4.2
累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未买入或卖出股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 12,324,510.00 10.92
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 9,969,000.00 8.84
其中：政策性金融债 9,969,000.00 8.84
4 企业债券 89,083,562.70 78.96
5 企业短期融资券 49,761,000.00 44.10
6 中期票据 - 0.00
7 可转债 - 0.00
8 其他 - 0.00
9 合计 161,138,072.70 142.82
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 126011 08 石化债 257,500 25,598,075.00 22.69
2 126013 08 青啤债 256,310 25,292,670.80 22.42
3 126010 08 中远债 133,660 13,307,189.60 11.79
4 010107 21 国债⑺ 126,600 12,324,510.00 10.92
5 122033 09 富力债 100,000 10,114,000.00 8.96
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.9.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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8.9.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.9.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.10 投资组合报告附注
8.10.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.10.2
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 35,448.42
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,754,536.24
5 应收申购款 9,498,300.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,288,284.66
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有
人户
户均持有
的基金份
持有人结构
机构投资者 个人投资者 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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数
(户)
额
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
大成景安短融债券 A 1,636 67,370.68 1,678,305.12 1.52% 108,540,119.35 98.48%
大成景安短融债券 B - - - 0.00% - 0.00%
合计 1,636 67,370.68 1,678,305.12 1.52% 108,540,119.35 98.48%
注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业
人员持有本基金
大成景安短融债券 A 1,000.35 0.0009%
大成景安短融债券 B
-
0.0000%
合计 1,000.35 0.0009%
注：1、上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计
数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） ；
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间:0；
3、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间:0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
大成景安短融债
券 A
大成景安短融债
券B
基金合同生效日（2013年5月 24日）基金份
额总额
2,674,262,264.64 1,780,127,988.33
本报告期期初基金份额总额 - -
本报告期基金总申购份额 509,989,948.91 65,568,711.49
减：本报告期基金总赎回份额 3,074,033,789.08 1,845,696,699.82
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 110,218,424.47 -
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人于 2013 年 10 月 11 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告》 ，刘明先生担任大成基金管理有限公司副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），本
年度应支付的审计费用为 8万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
北京高华 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券 2 - 0.00% - 0.00% -
东北证券 2 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券 1 - 0.00% - 0.00% -
光大证券 2 - 0.00% - 0.00% -
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国金证券 2 - 0.00% - 0.00% -
国盛证券 1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安 2 - 0.00% - 0.00% - 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 31 页
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华创证券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券 1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证券 1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
申银万国 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证券 1 - 0.00% - 0.00% -
西部证券 1 - 0.00% - 0.00% -
兴业证券 2 - 0.00% - 0.00% -
银河证券 4 - 0.00% - 0.00% -
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 3 - 0.00% - 0.00% -
浙商证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信建投 3 - 0.00% - 0.00% -
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 2 - 0.00% - 0.00% -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 32 页
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内本基金租用证券公司交易单元的变更情况如下：
本报告期内增加交易单元：安信证券、北京高华、长城证券、东北证券、东兴证券、方正证券、
光大证券、广发证券、国金证券、国盛证券、国泰君安、国信证券、海通证券、红塔证券、宏源
证券、华创证券、华泰证券、民生证券、南京证券、平安证券、齐鲁证券、瑞银证券、上海证券、
申银万国、世纪证券、天风证券、西部证券、兴业证券、银河证券、英大证券、招商证券、浙商
证券、中金公司、中信建投、中信证券、中银国际。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
安信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
北京高华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长城证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东兴证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
方正证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国金证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君安 13,422,060.11 3.26% - 0.00% - 0.00%
国信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
宏源证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华创证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民生证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
南京证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 大成景安短融债券型证券投资基金 2013年年度报告
第 33 页
平安证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
齐鲁证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
瑞银证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
上海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
申银万国 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
世纪证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
西部证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
兴业证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
招商证券 397,804,598.88 96.74% 5,447,000,000.00 100.00% - 0.00%
浙商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公司 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信建投 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中银国际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
§12 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人于 2014 年 1 月 25 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告》 ，经大成基金管理有限公司第五届董事会第二十八次会议审议通过，王颢先生不再担任大
成基金管理有限公司总经理，由董事长张树忠先生代任公司总经理。
大成基金管理有限公司
2014 年3 月29日
