大成景兴信用债债券型证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年12月 31 日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2014年 3月 29 日
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 27 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见
的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年6月4 日（基金合同生效日）起至 12 月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 大成景兴信用债债券
基金主代码 000130
交易代码 000130
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 6 月4 日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 108,778,882.09 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 大成景兴信用债债券A 大成景兴信用债债券C
下属分级基金的交易代码： 000130 000131
报告期末下属分级基金的份额总额 94,294,613.27 份 14,484,268.82 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制投资风险并保持资产良好流动性的基础上，通过严格的信用分析和
对信用利差走势的研判，合理构建资组合，力争获得高于业绩比较基准的投资
业绩，实现基金资产长期稳定的增值。
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投资策略 本基金主要投资于固定收益类金融工具，其中信用债是固定收益类金融工具中
的重点配置标的。本基金通过主动承担适度的信用风险来获取较高收益，考察
信用债的投资价值，主要遵从自上而下的考察顺序，从信用债各种驱动因素判
断投资价值变化：①经济基本面分析 ②供需变化分析 ③行业角度分析 ④公
司资质分析 ⑤市场估值分析 ⑥其他附加价值分析，构建以信用类债券为重要
品种的固定收益类资产组合。
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平高于货币市
场基金，但低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杜鹏 唐州徽
联系电话 0755-83183388 95566
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32层
大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 1号 中国银行股份有
限公司托管及投资者服务部
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 6月4日(基金合同生效日)-2013 年 12月 31日
大成景兴信用债债券A 大成景兴信用债债券C
本期已实现收益 1,680,608.08 1,094,961.48
本期利润 -2,493,438.45 106,632.79
加权平均基金份额本期利润 -0.0136 0.0013
本期基金份额净值增长率 -3.10% -3.40%
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3.1.2 期末数据和指标
2013 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0314 -0.0341
期末基金资产净值 91,330,555.73 13,990,432.20
期末基金份额净值 0.969 0.966
注：1.本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.本基金合同于 2013年6月4日生效，截至报告日本基金合同生效未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成景兴信用债债券A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.58% 0.17% -1.74% 0.10% -1.84% 0.07%
过去六个月 -3.39% 0.14% -2.74% 0.09% -0.65% 0.05%
自基金合同
生效起至今
-3.10% 0.13% -3.06% 0.10% -0.04% 0.03%
大成景兴信用债债券C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.78% 0.18% -1.74% 0.10% -2.04% 0.08%
过去六个月 -3.69% 0.14% -2.74% 0.09% -0.95% 0.05%
自基金合同
生效起至今
-3.40% 0.13% -3.06% 0.10% -0.34% 0.03%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
-6%
-3%
0%
3%
6%
13-6-4 13-7-26 13-9-16 13-11-7 13-12-29
大成景兴信用债债券A 业绩比较基准
-6%
-3%
0%
3%
6%
13-6-4 13-7-26 13-9-16 13-11-7 13-12-29
大成景兴信用债债券C 业绩比较基准
注：1、本基金的《基金合同》生效日为 2013 年 6月4日，截至本报告期末，基金成立未满 1 年；
2、按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。截至建仓期结束时，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的比例。
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
-4%
-2%
0%
2%
4%
2013年
大成景兴信用债债券A 业绩比较基准
-4%
-2%
0%
2%
4%
2013年
大成景兴信用债债券C 业绩比较基准
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准，于 1999 年 4月12 日正
式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册
地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公
司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2013 年 12月31
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日，本基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金：景宏证券投资基金及景福证券投资基金，4
只ETF 及2只ETF 联接基金：深证成长 40ETF、大成深证成长 40ETF 联接基金、中证 500 沪市 ETF
及大成中证 500 沪市ETF联接基金、中证 100ETF、中证 500 深市 ETF，1 只QDII 基金：大成标普
500 等权重指数基金及 31只开放式证券投资基金：大成景丰债券型证券投资基金（LOF） 、大成价
值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证
券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020
生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金
(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股
票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成
核心双动力股票型证券投资基金、大成保本混合型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资
基金、大成中证内地消费主题指数证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成新
锐产业股票型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金
（LOF） 、大成现金增利货币市场基金、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成理财 21 天债券
型发起式基金、大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大
成景兴信用债债券型证券投资基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金及大成景祥分级债券型证
券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
陶铄先生
本基金基
金经理
2013年6月4
日
- 6 年
中国科学院管理学硕
士。曾任职于招商银
行总行、普华永道会
计师事务所、穆迪投
资者服务有限公司、
中国国际金融有限公
司。曾担任中国国际
金融有限公司固定收
益部高级经理、副总
经理。2010 年9 月加
入大成基金管理有限
公司，历任研究员、
基金经理助理。2012
年 2 月 9 日至 2013
年 10 月 15 日任大成
景丰分级债券型证券
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投资基金基金经理。
2012 年 9 月 20 日起
任大成月添利理财债
券型证券投资基金基
金经理。2012 年 11
月 29 日起任大成理
财 21 天债券型发起
式证券投资基金基金
经理。 2013 年5月 24
日起任大成景安短融
债券型证券投资基金
基金经理。2013 年 6
月 4 日起任大成景兴
信用债债券型证券投
资基金基金经理。
2013年10月16 日起
任大成景丰债券型证
券投资基金（LOF）基
金经理。2014年1 月
28 日起任大成信用
增利一年定期开放债
券型证券投资基金基
金经理。具有基金从
业资格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成景兴信用债债券
型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成景兴信用债债
券型证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律
法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产
进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金
份额持有人谋求最大利益。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，基金管理人制订了《大成基
金管理有限公司公平交易制度》及《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。基金管理
人旗下投资组合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管
理活动，内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各
个环节。研究部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实
时监控，监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理
性分析，通过多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
基金管理人运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内
及 5 日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；
股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机
选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差
异较大，但结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在 11笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量超过该股当日成交量 5%的仅有 2笔，原因为投资策略需要；主动投资组合间债券交易存在1笔
同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均
价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年宏观经济平稳运行，一季度 GDP 同比增长 7.7%，二季度回落至 7.4%，三季度在克强
总理的“上下限指导”政策带动下投资和库存需求有所反弹，GDP 反弹至 7.8%，四季度经济略有
回落，全年 GDP 实现 7.7％的增长。通胀方面，CPI受基数的影响，呈现前低后高的走势，全年涨
幅2.6％，明显低于 3.5％的调控目标。与经济基本面的平稳不同，资本市场尤其是债券市场波动
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较大。上半年外汇占款大幅增长，社会融资规模快速扩张，流动性宽松提升市场风险偏好，各类
资产出现普涨，而“620”钱荒成为流动性的大拐点，央行为控制影子银行快速扩张，维持银行间
市场资金紧平衡，资金利率持续走高而且波动增加，再叠加利率市场化对银行资金成本以及资产
配置行为的影响，债券收益率大幅上行。
从指数表现来看，中债综合指数全年下跌 0.47%，为 2002 年以来第二大熊市，其中三季度下
跌1.02%，四季度下跌 1.74%。在各类资产中，利率债表现最差，中债国债指数全年下跌 4.72%，
三、四季度的跌幅都超过 2%，金融债总指数下跌 1.6%。信用债方面，短融指数由于利率风险小，
全年上涨 4.28%，是表现最好的债券指数，企业债指数由于较高的票息收益全年获得了 1.76％的
正收益。转债指数全年下跌 1.42％，但波动较大，1 季度尤其是前 2 个月转债指数表现较好，4
季度表现最差，下跌 5.03%。转债的个券表现与股市一样，也呈现出明显的“规模效应” ，大多数
中小盘转债都取得正回报，美丰、国投成功转股，海直、川投等涨幅均超过 10%。但大盘转债表
现悉数不佳，工行、石化跌幅超过 7%。
本基金于 2013 年 6月出成立， 成立时基于债券收益率尤其是信用债收益率明显低于其他社会
融资利率的看法，在操作上较为审慎，以存款为主，但在 9 月份，债市经过第一轮下跌后，基于
“部分债券绝对收益率已经接近 2011年以来的高点、 经济基本面并不支持债市收益率继续大幅上
升，债市收益风险比明显上升”的判断积极建仓，并加大了杠杆的运用力度，这一判断低估了央
行的紧缩决心以及利率市场化对债市带来的结构性影响，使得基金在 4 季度债市的调整中有所下
跌，而杠杆的运用则进一步放大了净值的波动。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，大成景兴信用债债券 A 份额净值增长率为-3.10%，大成景兴信用债债券 C 份额
净值增长率为-3.40%，同期业绩比较基准增长率为-3.06%，基金份额净值增长率低于同期业绩比
较基准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014年，房地产投资增速有望在销售下降的带动下有所下降，而在控制地方政府债务风
险，转变发展方式的带动下基础设施投资也难以明显增长，在投资增速下降的带动下经济增长和
融资需求都有望下降，这将给央行货币政策的适当调整提供空间。而通胀方面，在经济增长平稳
的背景下，预计不存在明显的上涨压力，全年 CPI 同比增速在 2.5%-2.7%之间。今年以来央行政
策态度有所转变，从春节前积极逆回购以及扩大 SLF 的操作范围等，央行降低银行间回购利率波
动幅度并控制上线的意图明显，银行间市场的流动性环境有望好于 2013 年四季度，回购利率波动
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中枢有望低于 2013 年下半年的水平。 资金利率的下降以及市场预期的好转有望带动各类品种出现
估值修复。债券市场是否能够出现牛市则取决于经济下滑后，央行货币政策是否会有明显的转向。
在 2014年本基金仍将首先管理好流动性， 在此基础上运用好杠杆。 在大类资产上以中短期限、
中等评级的信用债作为主要配置，并更灵活地管理组合久期和杠杆比例，通过利率债参与债市可
能存在的交易性机会，并及时止损和止盈。同时我们也将进一步增强中低等级信用债的研究和投
资能力，以更好地通过精选风险收益比好的个券来提高组合收益率。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的
相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历， 估值委员会成员中包括两名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态，
评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的
投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价
与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产
的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值
政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露
工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值
定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对大成景兴信用债债券型证券
投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行
了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
本基金 2013 年年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册
会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报告详细内容，应阅读
年度报告正文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成景兴信用债债券型证券投资基金
报告截止日： 2013年12月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2013 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 2,125,558.70
结算备付金 5,650,721.62
存出保证金 33,670.73
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交易性金融资产 205,553,271.76
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 205,553,271.76
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 8,473,886.51
应收利息 4,430,204.85
应收股利 -
应收申购款 599.61
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 226,267,913.78
负债和所有者权益
本期末
2013 年 12 月 31日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 120,219,523.30
应付证券清算款 -
应付赎回款 543,869.61
应付管理人报酬 68,275.46
应付托管费 19,507.30
应付销售服务费 5,521.69
应付交易费用 3,495.81
应交税费 -
应付利息 36,324.37
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 50,408.31
负债合计 120,946,925.85
所有者权益：
实收基金 108,778,882.09
未分配利润 -3,457,894.16
所有者权益合计 105,320,987.93
负债和所有者权益总计 226,267,913.78
注：1.报告截止日 2013年12 月 31 日，大成景兴信用债债券 A类基金份额净值 0.969 元，大成景
兴信用债债券 C类基金份额净值 0.966元；基金份额总额 108,778,882.09份，其中大成景兴信用
债债券 A类基金份额94,294,613.27 份，大成景兴信用债债券 C类基金份额 14,484,268.82份。
2. 本财务报表的实际编制期间为2013年 6 月 4日(基金合同生效日)至 2013 年12月 31 日。
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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7.2 利润表
会计主体：大成景兴信用债债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 6月4日(基金合同生效日)至2013 年 12月 31日
单位：人民币元
项 目
本期
2013年6月4日(基金合同生效日)至2013
年 12 月31 日
一、收入 1,184,834.87
1.利息收入 8,412,193.17
其中：存款利息收入 3,155,020.53
债券利息收入 4,810,953.60
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 446,219.04
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -2,127,740.66
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 -2,127,740.66
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -5,162,375.22
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 62,757.58
减：二、费用 3,571,640.53
1．管理人报酬 1,046,287.16
2．托管费 298,939.21
3．销售服务费 179,411.83
4．交易费用 5,664.58
5．利息支出 1,868,717.17
其中：卖出回购金融资产支出 1,868,717.17
6．其他费用 172,620.58
三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） -2,386,805.66
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,386,805.66
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成景兴信用债债券型证券投资基金
本报告期：2013 年 6月4日(基金合同生效日)至2013 年 12月 31日
单位：人民币元
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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项目
本期
2013 年6 月 4日(基金合同生效日)至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
619,400,050.78 - 619,400,050.78
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -2,386,805.66 -2,386,805.66
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-510,621,168.69 -1,071,088.50 -511,692,257.19
其中：1.基金申购款 1,954,002.40 1,403.30 1,955,405.70
2.基金赎回款 -512,575,171.09 -1,072,491.80 -513,647,662.89
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
108,778,882.09 -3,457,894.16 105,320,987.93
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______张树忠______
______刘彩晖______
____范瑛____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成景兴信用债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2013]第 322号 《关于核准大成景兴信用债债券型证券投资基金
募集的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成
景兴信用债债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不
定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币619,217,576.43 元，业经普华永道中天会计
师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第 336 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《大成景兴信用债债券型证券投资基金基金合同》于2013 年 6月4日正式生效，基金合同生效日
的基金份额总额为 619,400,050.78 份基金份额， 其中认购资金利息折合 182,474.35份基金份额。
本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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根据《大成景兴信用债债券型证券投资基金基金合同》和《大成景兴信用债债券型证券投资
基金招募说明书》 ，本基金根据认购、申购费用、赎回费用和销售服务费收取方式的不同，设置A
类基金份额和 C 类基金份额两种份额类别：在认购、申购时收取前端认购、申购费用，在赎回时
根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务
费，不收取认购、申购及赎回费用，但对持有期限少于 30 日的本类别基金份额的赎回收取赎回费
的基金份额，称为 C类基金份额。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成景兴信用债债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包
括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持
证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，对信用债券的投资比例不低于非现金基金资产
的80%，其中投资于债项信用评级在 AA+级及以下的信用债占基金债券资产的比例不低于 60%，股
票、权证的投资比例合计不高于基金资产的 20%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值的 5%。本基金投资业绩比较基准为：中债综合指数。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2014年 3 月 25 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 大成景
兴信用债债券型证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年6月4日(基金合同生效日)至2013年12月31日止期间 财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31日的财务状况以及 2013 年6 月4日
(基金合同生效日)至2013年 12 月31日止期间 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2013
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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年6 月 4日(基金合同生效日)至 2013年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以
衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
第 18 页
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国
债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。自2013 年1月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月
以内(含1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至 1年(含1
年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。对
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间
自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统
一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”) 基金管理人的合资子公司
注：1. 本基金基金管理人于 2013 年 10月 29 日成立了合资子公司大成创新资本管理有限公司，
其中大成基金管理有限公司持有 52%的股权。
2. 中国证监会于 2005 年11月 6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
3. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 权证交易
无。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年 6 月4 日(基金合同生效日)至 2013 年 12月
31 日
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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当期发生的基金应支付的管理费 1,046,287.16
其中：支付销售机构的客户维护费 426,307.20
注：支付基金管理人大成基金 的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年 6 月4 日(基金合同生效日)至 2013 年 12月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费 298,939.21
注：支付基金托管人 中国银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2013 年 6月4日(基金合同生效日)
至2013 年 12 月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
大成基金
16,646.43
中国银行
161,250.88
光大证券
1.24
合计
177,898.55
注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日 C类基金份额对应的基金资产净值 0.4%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日C类基金份额对应的资产净值× 0.4% ÷ 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2013 年6 月4日(基金合同生效日)至 2013 年 12月 31 日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 - - - - 66,880,000.00 54,716.65
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
本报告期内本基金未发生各关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年6月4日(基金合同生效日)至2013
年12月31日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 2,125,558.70 59,492.21 - -
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2013 年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至本报告期末 2013年12 月31日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 27,999,638.00元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张） 期末估值总额
110234 11国开 34 2014年1月7日 99.39 100,000 9,939,000.00
101364005 13连城投MTN001 2014年1月2日 96.16 100,000 9,616,000.00
130240 13国开 40 2014年1月7日 92.02 100,000 9,202,000.00
合计 - - - 300,000 28,757,000.00
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
第 23 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - 0.00
其中：股票 - 0.00
2 固定收益投资 205,553,271.76 90.85
其中：债券 205,553,271.76 90.85
资产支持证券 - 0.00
3 金融衍生品投资 - 0.00
4 买入返售金融资产 - 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
5 银行存款和结算备付金合计 7,776,280.32 3.44
6 其他各项资产 12,938,361.70 5.72
7 合计 226,267,913.78 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - 0.00
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 36,771,000.00 34.91
其中：政策性金融债 36,771,000.00 34.91
4 企业债券 150,554,871.76 142.95
5 企业短期融资券 - 0.00
6 中期票据 9,616,000.00 9.13
7 可转债 8,611,400.00 8.18
8 其他 - 0.00
9 合计 205,553,271.76 195.17
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
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序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 130231 13国开 31 200,000 17,630,000.00 16.74
2 112060 12金风 01 100,000 10,100,000.00 9.59
3 110234 11国开 34 100,000 9,939,000.00 9.44
4 112193 13美邦 01 99,840 9,883,061.76 9.38
5 101364005 13连城投
MTN001
100,000 9,616,000.00 9.13
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.8 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.8.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.8.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.8.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 33,670.73
2 应收证券清算款 8,473,886.51
3 应收股利 -
4 应收利息 4,430,204.85
5 应收申购款 599.61
6 其他应收款 -
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7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,938,361.70
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 110015 石化转债 3,337,600.00 3.17
2 110018 国电转债 2,063,000.00 1.96
3 110016 川投转债 1,255,600.00 1.19
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
大成景兴
信用债债
券 A
504 187,092.49 - 0.00% 94,294,613.27 100.00%
大成景兴
信用债债
券 C
171 84,703.33 - 0.00% 14,484,268.82 100.00%
合计 675 161,153.90 - 0.00% 108,778,882.09 100.00%
注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
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基金管理人所有从业人员
持有本基金
大成景兴
信用债债
券A
49,711.23 0.05%
大成景兴
信用债债
券C
11,002.73 0.08%
合计
60,713.96 0.06%
注：1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份
额的合计数。
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间:0；
3、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间:0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
大成景兴信用债
债券 A
大成景兴信用债
债券 C
基金合同生效日（2013 年 6 月 4 日）基金份
额总额
341,983,708.32 277,416,342.46
本报告期基金总申购份额 689,845.51 1,264,156.89
减：本报告期基金总赎回份额 248,378,940.56 264,196,230.53
本报告期期末基金份额总额 94,294,613.27 14,484,268.82
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金托管人在本报告期内重大人事变动情况：
报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长
职务。
2013 年6月1日中国银行股份有限公司公告，自 2013 年 5月 31日起，田国立先生就任本行
董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
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基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：
基金管理人于 2013 年 10 月 11 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告》，刘明先生担任大成基金管理有限公司副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，本年度
应支付的审计费用为5万元。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
佣金
占当期佣金
成交总额的
比例
总量的比例
安信证券 2 - 0.00% - 0.00% 新增2 个
渤海证券 2 - 0.00% - 0.00% 新增2 个
财富证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
长江证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
东方证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
东海证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
东莞证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
东吴证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
光大证券 2 - 0.00% - 0.00% 新增2 个
广发证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
广州证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
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国都证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
国海证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
国泰君安 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
国信证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
海通证券 2 - 0.00% - 0.00% 新增2 个
华宝证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
华福证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
华林证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
华泰证券 2 - 0.00% - 0.00% 新增2 个
华鑫证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
江海证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
民生证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
民族证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
齐鲁证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
申银万国 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
天源证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
万和证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
万联证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
西南证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
湘财证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
银河证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
英大证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
招商证券 2 - 0.00% - 0.00% 新增2 个
中航证券 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
中金公司 2 - 0.00% - 0.00% 新增2 个
中投证券 2 - 0.00% - 0.00% 新增2 个
中信证券 2 - 0.00% - 0.00% 新增2 个
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% 新增1 个
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
大成景兴信用债债券型证券投资基金 2013年年度报告摘要
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租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
安信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
渤海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
财富证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长江证券 380,967,132.35 62.15% 5,741,900,000.00 74.41% - 0.00%
东方证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东莞证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东吴证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证券 161,856,945.59 26.40% 71,704,000.00 0.93% - 0.00%
广发证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广州证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国都证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君安 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华宝证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华福证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华林证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华鑫证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
江海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民生证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
民族证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
齐鲁证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
申银万国 70,160,625.25 11.45% 1,903,402,000.00 24.67% - 0.00%
天源证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
万和证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
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万联证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
西南证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
湘财证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
招商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中航证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公司 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中投证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中银国际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
§12 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人于 2014 年 1 月 25 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的
公告》，经大成基金管理有限公司第五届董事会第二十八次会议审议通过，王颢先生不再担任
大成基金管理有限公司总经理，由董事长张树忠先生代任公司总经理。
大成基金管理有限公司
2014 年3 月29日
