大成强化收益债券型证券投资基金
2013 年年度报告 摘要
2013 年 12 月31 日
基金管理人： 大成基金管理有限公 司
基金托管人： 中国建设银行股份有 限公司
送出日期：2014 年 3 月 29 日
大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ，并由董 事长签发 。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同 规定， 于 2014 年 3 月 26 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文，投 资者欲了 解详 细内容，应 阅读年度 报告正文 。
本报告中财 务资料已 经审计 。 普华 永道中天 会计师事 务所(特殊普 通合伙 ） 为本 基金出具 了无
保留意见的 审计报告 ，请投资 者注意 阅 读。
本报告期自 2013 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 大成强化收 益债券
基金主代码 090008
前端交易代 码 090008
后端交易代 码 091008
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2008 年8 月6 日
基金管理人 大成基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 56,559,824.14 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在保持资产 流动性基 础上通过 积极主动 的投资管 理， 追求基 金资
产的长期稳 定增值， 力争获取 超过业绩 比较基准 的投 资业绩。
投资策略 本基金将在 严格控制 组合风险 的前提下 ， 基于 收益的 要求， 在资
产配置、 个 券选择和 交易策略 层面上 实施积极 管理策 略， 以期在
承担有限风 险的前提 下获得较 高投资收 益。
业绩比较基 准 中债综合指 数
风险收益特 征 本基金定位 于满足追 求较高稳 定回报的 基金持有 人的 投资需求 ，
风险收益水 平高于货 币市场基 金，低于 混合基金 和股 票基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露负 责 人
姓名 杜鹏 田青
联系电话 0755-83183388 010-67595096
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话
4008885558 010-67595096
传真 0755-83199588 010-66275853
2.4 信息披露方式
登 载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 深圳市福田 区深南大 道 7088 号 招商银行 大厦 32 层
大成基金管 理 有限公 司
北京市西城 区金融大 街 25 号中 国建设银 行股份 有
限公司投资 托管服务 部
大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现 收益 -720,168.75 -1,057,271.79 751,866.16
本期利润 -943,815.76 -148,648.25 -10,614,560.38
加权平均基 金份额本 期利润 -0.0173 -0.0015 -0.0670
本期基金份 额净值增 长率 -3.30% 0.36% -7.35%
3.1.2 期末 数据和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分 配基金份 额利润 -0.0707 -0.0390 -0.0424
期末基金资 产净值 52,560,160.11 55,770,229.07 113,547,286.45
期末基金份 额净值 0.9293 0.9610 0.9576
注：1. 本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资收 益、其他收入(不含公允 价值变动收益)扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变 动收 益。
2.所述基金业绩指标不包 括持有人交易基金 的各项费 用，计入费用后实际收益 水平要低于所
列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比 较基准收益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.42% 0.32% -1.74% 0.10% -1.68% 0.22%
过去六个月 -4.15% 0.33% -2.74% 0.09% -1.41% 0.24%
过去一年 -3.30% 0.35% -0.47% 0.09% -2.83% 0.26%
过去三年 -10.09% 0.31% 8.61% 0.08% -18.70% 0.23%
过去五年 5.19% 0.31% 10.48% 0.07% -5.29% 0.24%
自基金合同
生效起至今
11.76% 0.30% 20.77% 0.09% -9.01% 0.21%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值 增长率变动及 其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
0%
6%
12%
18%
24%
30%
2008-8-6 2009-9-4 2010-10-3 2011-11-1 2012-11-29 2013-12-28
大成强化收益债券 业绩比较基准
注：按基金 合同规定 ，本基金 自基金合 同 生效起 6 个 月内为建仓 期。在建 仓期结束 时及本报 告期
末本基金的 各项投资 比例已达 到基金合 同中规定 的各 项比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同 期业绩比较基 准收益率的比较
-10%
-8%
-6%
-4%
-2%
0%
2%
4%
6%
8%
10%
12%
2009年 2010年 2011年 2012年 2013年
大成强化收益债券 业绩比较基准
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金在过 去三年未 进行利润 分配。 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管 理有限公 司经中国 证监会证 监基金字[1999]10 号文批 准， 于 1999 年 4 月12 日正
式成立，是 中国证监 会批准成 立的首批 十家基金 管理 公司之一， 注册资本为 2 亿元 人民币， 注册
地为深圳。 目前 公司由四 家股东组 成， 分别为 中泰信 托有限责任 公司(48%) 、 光大证券 股份有限 公
司(25%) 、 中 国银河投 资管理有 限公司(25%) 、 广 东证 券股份有限 公司(2%) 。 截至2013 年 12 月31
日，本基金管理人共管 理 2 只封闭式证 券投资基金 ：景宏证券投资基金及景 福证券投资基金 ，4
只ETF 及2 只ETF 联 接基金： 深证 成长 40ETF 、 大成 深证成长 40ETF 联接 基金、 中证 500 沪市 ETF
及大成中证 500 沪市ETF 联接 基金 、 中证 100ETF 、中证 500 深市 ETF ，1 只QDII 基金 ： 大成 标普
500 等权重 指 数基金 及 31 只开 放式证券 投资基金 ： 大 成景丰债券 型证券投 资基金 （LOF ） 、 大 成价
值增长证券投资基金、大 成债券投资基金 、大成蓝筹 稳健证券投资基金、大成 精选增值混合型 证
券投资基金 、 大成货 币市场证 券投资基 金、 大成 沪深300 指数证券 投资基 金、 大成 财富管理 2020
生命周期证券投资基金、 大成积极成长股 票型证券投 资基金、大成创新成长混 合型证券投资基 金
(LOF) 、 大成景 阳领先股 票型证券 投资基金、 大成强化 收益债券型 证券投资 基金、 大成策 略回报 股
票型证券投资基金、大成 行业轮动股票型 证券投资基 金、大成中证红利指数证 券投资基金、大 成
核心双动力股票型证券投 资基金、大成保 本混合型证 券投资基金、大成内需增 长股票型证券投 资
基金、大成中证内地消费 主题指数证券投 资基金、大 成可转债增强债券型证券 投资基金、大成 新
锐产业股票型证券投资基 金、大成景恒保 本混合型证 券投资基金、大成优选股 票型证券投资基 金
（LOF ） 、 大成现 金增利货 币市场基 金、 大成月 添利理 财债券型证 券投资基 金、 大成理 财 21 天债 券
型发起式基金、大成现金 宝场内实时申赎 货币市场基 金、大成景安短融债券型 证券投资基金、 大
成景兴信用债债券型证券 投资基金、大成 景旭纯债债 券型证券投资基金及大成 景祥分级债券型 证
券投资基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经 理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陈尚前
先生
本基金基金
经理、固定
收益部总
监。
2008 年8 月
6 日
- 14 年
南开大学经 济学博士 。 曾任
中 国 平 安 保 险 公 司 投 资 管
理 中 心 债 券 投 资 室 主 任 和
招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 研
究 发 展 中 心 策 略 部 经 理 。
2002 年 加 盟 大 成 基 金 管 理
有限公司，2003 年 6 月至
2009 年 5 月曾任 大成债券
基 金 基 金 经 理 。2008 年 8
月6 日开 始担任大 成强化收
益债券基金 基金经理 ，2010
年 10 月 15 日至 2013 年 10
月 15 日 任大成景 丰分级债
券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2011 年 4 月 20 日起兼大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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任 大 成 保 本 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 ，2013 年
10 月 16 日起兼任大成景丰
债券型证券 投资基金 （LOF）
基金经理 ， 现同时 担任公司
固定收益部 总监， 固定收益
投资决策委 员会主席 ， 负责
公 司 固 定 收 益 证 券 投 资 业
务， 并兼 任大成国 际资产管
理有限公司 董事。 具有基金
从业资格。 国籍：中 国
王磊先
生
本基金基金
经理
2013 年6 月
7 日
- 9 年
经济学硕士 。 2003 年 5 月至
2012 年 10 月曾任证券时报
社公司新闻 部记者 、 世纪证
券投资银行 部业务 董 事、 国
信 证 券 经 济 研 究 所 分 析 师
及 资 产 管 理 总 部 专 户 投 资
经理、 中 银基金管 理有限公
司 专 户 理 财 部 投 资 经 理 及
总监（主持 工作） 。2012 年
11 月 加 入 大 成 基 金 管 理 有
限公司。 2013 年 6 月 7 日起
担 任 大 成 强 化 收 益 债 券 型
证券投基金 基金经理 。2013
年 7 月 17 日起任 大成景恒
保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基金经理。2013 年 11 月 9
日 起 任 大 成 可 转 债 增 强 债
券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。 具有基 金从业资 格。 国
籍：中国
注：1 、任职 日期、离 任日期为 本基金管 理人作 出决 定之日。
2 、证券 从业年限 的计算标 准遵从行 业协会 《证 券业从业人 员资格管 理办法 》 的相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证 券法》 、 《证 券投资基金法》 、 《大成强化 收益债券型
证券投资基金基金合同》 和其他有关法律 法规的规定 ，在基金管理运作中，大 成强化收益债券 型
证券投资基 金的投资 范围、 投资比例 、 投资 组合、 证 券交易行为 、 信息 披露等符 合有关法 律法规、
行业监管规则和基金合同 等规定，本基金 没有发生重 大违法违规行为，没有运 用基金财产进行 内
幕交易和操纵市场行为以 及进行有损基金 投资人利益 的关联交易，整体运作合 法、合规。本基 金
将继续以取信于市场、取 信于社 会投资公 众为宗旨， 承诺将一如既往地本着诚 实信用、勤勉尽 责
的原则管理和运用基金财 产，在规范基金 运作和严格 控制投资风险的前提下， 努力为基金份额 持
有人谋求最 大利益。 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项 说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理 公司公平交易制度 指导意见 》的规定，基金管理人制 订了《大成基
金管理有限 公司公平 交易制度》 及 《 大成基金 管理有 限公司异常 交易监控 与报告制 度》 。 基金管 理
人旗下投资组合严格按照 制度的规定，参 与股票、债 券的一级市场申购、二级 市场交易等投资 管
理活动，内容包括授权、 研究分析、投资 决 策、交易 执行、业绩评估等与投资 管理活动相关的 各
个环节。研究部负责提供 投资研究支持， 投资部门负 责投资决策，交易管理部 负责实施交易并 实
时监控，监察稽核部负责 事前监督、事中 检查和事后 稽核，风险管理部负责对 交易情况进行合 理
性分析，通 过多部门 的协作互 控，保证 了公平交 易的 可操作、可 稽核和可 持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内， 基金管理 人严格执 行了公平 交易的原 则和 制度。
基金管理人 运用统计 分析方法 和工具， 对旗下所 有投 资组合间连续 4 个 季度的日 内、3 日内
及 5 日内股票及债券 交易同向 交易价差 进行分析 。分 析结果表明 ：债券交 易同 向交 易频率较 低；
股票同向交易溢价率较大 主要来源于市场 因素（如个 股当日价格振幅较高）及 组合经理交易时 机
选择，即投资组合成交时 间不一致以及成 交价格的日 内较大变动导致个别些组 合间的成交价格 差
异较大，但 结合交易 价差专项 统计分析 ，未发现 违反 公平交易原 则的异常 情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗 下所有投资组合未 发现存在 异常交易行为。主动投资 组合间股票交
易存在 11 笔 同日反向 交易 ， 原因为 投资策略 需要 。 主 动型投资组 合与指数 型投资组 合之间或 指数
型投资组合之间存在股票 同日反向交易， 参与交易所 公开竞价同日反向交易 成 交较少的单边交 易
量超过该股 当日成交 量 5%的仅 有 2 笔， 原因为投 资策 略需要； 主 动投资组 合间债券 交易存在1 笔
同日反向交易，原因为投 资策略需要。投 资组合间相 邻交易日反向交易的市场 成交比例、成交 均
价等交易结 果数据表 明该类交 易不对市 场产生重 大影 响，无异常 。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在中央政府 经济增长 “上 下限管理 ” 的 指导思路 下，2013 年经济 运行总体 较为平稳 。 在 库存
周期和基建 投资等的 扰动下，GDP 在7.4%-7.8% 的区 间内震荡。CPI 全年呈 先低后 高走势； 在鲜菜
和猪肉价格 超季节性 回落的带 动下， 四 季度 CPI 走势 明显低于市 场预期； 全 年 CPI 同 比上涨 2.6% ，
总体处于可 控状态。
2013 年资金 市场经历 了大幅波 动。 前五 个月外汇 占款 大幅增长， 在强劲的 社会融资 需求特别
是以地方融资平台和房地 产市场为代表的 强劲需求带 动下，资金市场呈现供需 两旺的局面。但 社
会融资总量大幅扩张，尤 其是非标资产的 快速扩张、 银行机构加杠杆行为也引 起了监管机构的 关
注。 在金 融市场创 新层出 不穷的背 景下， 监管机 构综 合运用价格 手段和数 量手段来 调控资金 市场，
主要包括 “锁长 放短” 、 持续 上调逆回 购利率 以及严厉 的窗口指导 和 SLO 等 等， 下半年资 金市场 处
于持续偏紧且波动的状态 。市场参与主体 在历史惯性 思维的指导下，对监管机 构态度的变化预 期
严重不足，叠加年中偏紧 的资金面，投资 机构尤其银 行的情绪及投资行为发生 了剧烈变化，最 终
导致 2013 年 下半年债 券市场大 幅调整 。 其中 关键期限 的利率品种 收益率创 出历史次 新高 ， 而信用
品种上行幅 度也超过100bp 。
具体来看 ，2013 年 中债综合 财富总指 数下跌 2.1% ， 其 中下半年跌 幅高达 4.16% ， 创历史之 最。
各类债券类 资产中， 利率债全 年表现最 差，其中 国债 上行约 90-130bp ，金融债 上行 130-180bp 。大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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中债 国债和 金融债指 数 分别下跌 2.86% 和 1.6% 。 信用 债也表现较 弱，中债 中期票据 指数虽然 全年
上涨 1.55% ， 但是仅下 半年跌 幅就达到 1.15% ； 中 债 企业债指数 全年回报 达到 1.76% ， 但受 制于利
率债市场表现较弱、供应量较大以及部分投资机构 需求受限等因素，该指数下半年跌幅就达到
2.02% 。短融 品种受益 于久期较 短，全年 上涨达 4.05% 。
A 股市场表现差 异较大 ，创业板 指数全年 大涨 82.73% ，而沪深 300 表 现不佳， 全年跌幅 达到
7.65% 。 中证可转 债指数下 跌 1.42% ， 受 股市风格 影响 ， 个券 表现差异 较大 。 大多数 中小盘转 债都
取得正回报 ， 海直 、 川 投等涨幅 均超过 10% 。 但 大盘 转债表现悉 数不佳 ， 工行 、 石化 跌幅超过7% ，
今年上市的 民生转债 全年跌幅 也超过 3% 。
2013 年， 本 基金基于 宏观环境 的变化以 及对政策 的判 断对类别资 产配置进 行了主动 调整。 利
率品种方面 ， 本基 金一季度 增持部分 中长期 利率品种 ， 在 “620 ” 冲击后 降低利率 债的配置 。 信 用
品种方面，本基金精选并 持有部分流动性 较好的交易 所中高等级信用品种；可 转债方面，根据 资
产风险收益特点变化，上 半年逐步降低了 整体转债持 仓比例，下半年进行积极 波段操作；权益 类
资产方面，本基金保持相 对较低仓位的股 票配置比 例 ，并以绝对收益管理思路 进行二级市场股 票
投资。
受制于全年 信用债的 大幅下跌 和可转债 资产的大 幅波 动以及沪深 300 指数 的表现不 佳（本基
金只能投资 于沪深 300 指数成 分股） ，本 基金净 值全 年下跌 3.3% ，表现低 于业绩基 准。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告 期末， 本基金份 额资产净 值为 0.9293 元 ， 本报告期基 金份额净 值增长率 为-3.30%，
同期业绩比 较基准收 益率为-0.47%，低 于业绩比 较基 准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走 势的简要展望
展望 2014 年， 房地产市 场供需两 旺的格局 难以延续， 房地产投资 增速有望 下降。 政府债 务管
理、融资平台的监管政策 等也将限制基建 投资的资金 来源，并带动基建投资增 速下滑。而较高 的
社会融资成本、产能过剩 以及环保监管等 因素将使得 制造业的投资难以明显反 弹；外贸形势亦 不
容乐观。政 府经济增 长目标完 成将面临 压力和考 验。
通胀在 2014 年仍 难以掀起 较大波澜 ，预计 全年 CPI 增速仍在 3%以 内。宏观 基本面对 债券市
场总体偏正 面； 资 金面情 况仍将取 决于监管 层的态度 及操作， 今年以来 央行已 经增强与 市场沟通，
引导市场预 期，并加 强对资金 波动性管 理，预计 2014 年流动性环境 好于 2013 年 。信用风 险将是
2014 年投资 者 面临的 主要风险 因素。
2014 年， 预 计利率债 受制于供 给压力和 利率市场 化带 来的银行资 金成本的 抬升， 虽 然存在较
高的配置价值，但资本利 得机会有待进一 步的催化剂 。而低等级产业债面临着 基本面下滑及融 资
成本抬升的双重压力，信 用风险溢价易升 难降。城投 债券的系统风险相对较小 ，且未来市政债 的
试点将是大概率事件，该 类资产收益率具 有较强的吸 引力。股票市场预计仍然 是结构性机会， 同
时波动率加 大；可转 债资产表 现亦然， 个券表现 预计 继续保持分 化态势。
2014 年,本基金将在已 有大类资产配置的 基础上，根 据市场环境变化适当动态 管理各类资产
的比 例，灵活调整组合久 期，努力把握利 率品种、信 用债在不同市场环境下的 阶段性机会，对 于
可转换债券、股票投资， 本基金以绝对收 益的思路进 行管理，控制该类资产的 波动率，力争以 理
想的投资业 绩回报基 金持有人 。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项 的说明
本基金管理人指导基金估 值业务的领导小组 为公司估 值委员会，公司估值委员 会主要负责估
值政策和估值程序的制定 、修订以及执行 情况的监督 。估值委员会由股票投资 部、研究部、固 定
收益部、风险管理部、基 金运营部、监察 稽核部、委 托投资部指定人员组成。 公司估值委员会 的
相关成员均 具备相应 的专业胜 任 能力和 相关工作 经历 ， 估值委员会 成员中包 括两名投 资组合经 理。 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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股票投资部、 研 究部、 固定 收益部、 风险 管理部 和委 托投资部负 责关注相 关投资品 种的动态，
评判基金持有的投资品种 是否处于不活跃 的交易状态 或者最近交易日后经济环 境发生了重大变 化
或证券发行机构发生了影 响证券价格的重 大事件，从 而确定估值日需要进行估 值测算或者调整 的
投资品种；提出合理的数 量分析模型对需 要进行估值 测算或者调整的投资品种 进行公允价值定 价
与计量；定期对估值政策 和程序进行评价 ，以保证其 持续适用；基金运营部负 责日常的基金资 产
的估值业务，执行基金估 值政策，并负 责 与托管行沟 通估值调整事项；监察稽 核部负责审核估 值
政策和程序的一致性，监 督估值委员会工 作流程中的 风险控制，并负责估值调 整事项的信息披 露
工作。
本基金的日常估值程序由 基金运营部基金估 值核算员 执行，并与托管银行的估 值结果核对一
致。基金估值政策的议定 和修改采用集体 讨论机制， 基金经理及投资经理作为 估值小组成员， 对
本基金持仓证券的交易情 况、信息披露情 况保持应有 的职业敏感，向估值委员 会提供估值参考 信
息，参与估值政策讨论。 对需采用特别估 值程序的证 券，基金管理人及时启动 特别估值程序， 由
估值委员会 讨论议定 特别估值 方案并与 托 管行沟 通后 由基金运营 部具体执 行。
本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在 任何重大 利益冲突，截止报告期末 未与外部估值
定价服务机 构签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的 说明
本基金管理人严格按照本 基金基金合同的规 定进行收 益分配。本报告期内本基 金无收益分配
事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声 明
本报告期，中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守了《 证券投资基金
法》 、 基金 合同、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 ， 完全 尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规 守信、净值计 算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的
基金资产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。
报告期内， 本基金未 实施利润 分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容 的真实、准确 和完整发表意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6 审计报告
本基金 2013 年 度财务会 计报告已 经 普华永 道中天 会 计师事务所( 特殊普通 合伙)审
计， 注册 会计师签 字出具了 标淮无保 留意见的 审计报 告。 投资 者欲了解 本基金审 计报吿详 细
内容，应阅 读年度报 告正文。
大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
第 11 页
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 大成强化 收益债券 型证券投 资基金
报告截止日 ： 2013 年12 月 31 日
单位：人民 币元
资 产
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 13,840,652.48 789,643.83
结算备付金 20,712.79 288,889.44
存出保证金 12,159.48 250,000.00
交易性金融 资产 44,346,470.17 52,266,182.05
其中：股票 投资 1,942,200.00 -
基金投资 - -
债券投资 42,404,270.17 52,266,182.05
资产支持证 券投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 - 2,000,000.00
应收证券清 算款 - 511,342.35
应收利息 740,039.21 704,896.24
应 收股利 - -
应收申购款 10,002,579.64 59,915.10
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 68,962,613.77 56,870,869.01
负债和所有者权益
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 2,500,000.00 -
应付证券清 算款 13,247,432.24 -
应付赎回款 14,906.71 75,220.81
应付管理人 报酬 19,613.74 35,894.37
应付托管费 5,603.93 10,255.55
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 5,824.19 183.87
应交税费 569,065.60 569,065.60
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 40,007.25 410,019.74 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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负债合计 16,402,453.66 1,100,639.94
所有者权益：
实收基金 56,559,824.14 58,034,933.93
未分配利润 -3,999,664.03 -2,264,704.86
所有者权益 合计 52,560,160.11 55,770,229.07
负债和所有 者权益总 计 68,962,613.77 56,870,869.01
注： 报告截止日2013 年12 月 31 日， 基金份 额净值 0.9293 元， 基金 份额总额56,559,824.14 份。
7.2 利润表
会计主体： 大成强化 收益债券 型证券投 资基金
本报告期： 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民 币元
项 目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013
年12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
一、收入 -220,622.04 1,175,572.63
1. 利息收入 1,391,905.19 1,882,383.83
其中：存款 利息收入 45,178.82 48,900.91
债券利息收 入 1,338,515.39 1,825,339.00
资产支持证 券利息收 入 - -
买入返售金 融资产收 入 8,210.98 8,143.92
其他利息收 入 - -
2. 投资收益 （损失以 “-”填列 ） -1,434,766.27 -1,632,471.90
其中：股票 投资收益 -753,945.00 699,707.16
基金投资收 益 - -
债券投资收 益 -694,405.27 -2,523,429.06
资产支持证 券投资收 益 - -
衍生工具收 益 - -
股利收益 13,584.00 191,250.00
3. 公允价值 变动收益 （损失以 “-”号
填列）
-223,647.01 908,623.54
4. 汇兑收益 （损失以 “-”号填 列） - -
5. 其他收入 （损失以 “-”号填 列） 45,886.05 17,037.16
减：二、费用 723,193.72 1,324,220.88
1．管理人报 酬 377,043.55 657,206.50
2．托管费 107,726.86 187,773.28
3．销售服务 费 - -
4．交易费用 71,733.88 47,649.39
5．利息支出 1,383.61 45,921.32
其中：卖出 回购金融 资产支出 1,383.61 45,921.32
6．其他费用 165,305.82 385,670.39
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-943,815.76 -148,648.25
减：所得税 费用 - - 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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四、净利润（净亏损以“-”号填列） -943,815.76 -148,648.25
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 大成强化 收益债券 型证券投 资基金
本报告期：2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
58,034,933.93 -2,264,704.86 55,770,229.07
二 、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -943,815.76 -943,815.76
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-1,475,109.79 -791,143.41 -2,266,253.20
其中：1.基 金申购款 194,973,111.11 -3,215,170.07 191,757,941.04
2. 基金赎回 款 -196,448,220.90 2,424,026.66 -194,024,194.24
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
56,559,824.14 -3,999,664.03 52,560,160.11
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
118,579,194.19 -5,031,907.74 113,547,286.45
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -148,648.25 -148,648.25
三、本期基金份额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少 以 “- ” 号 填列）
-60,544,260.26 2,915,851.13 -57,628,409.13
其中：1.基 金申购款 78,205,154.38 -3,230,425.03 74,974,729.35
2. 基金赎回 款 -138,749,414.64 6,146,276.16 -132,603,138.48
四、本期向基金份额持有 - - - 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
第 14 页
人分配利润产生的基金净
值变动（净 值减少以 “-”
号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
58,034,933.93 -2,264,704.86 55,770,229.07
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 张树 忠______
______ 刘彩晖______
____ 范瑛____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计 与最近一期年 度报告相一致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
7.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的通知》 、财 税[2012]85 号《关于 实施上市
公司股息红利差别化个人 所得税政策有关 问题的通知 》及其他相关财税法规和 实务操作，主要 税
项列示如下 ：
(1) 以发行基 金方式募 集资金不 属于营业 税征收 范围， 不征收营业 税。 基金买卖 股票、 债券 的
差价收入不 予征收营 业税。
(2) 对基金从 证券市场 中取得的 收入， 包括买卖 股票、 债券的差价 收入， 股权的股 息、 红 利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂 不 征收企业 所得 税。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入， 应 由发行债 券的 企业在向基 金支付利 息时代扣 代缴 20%
的个人所得 税。自 2013 年 1 月 1 日起，对 基金从上 市公司取得 的股息红 利所得， 持股期限在 1
个月以内(含1 个月)的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳 税所得额； 持 股期限在1 个月以上至1 年(含
1 年) 的，暂减 按 50%计入 应纳税所 得额； 持股期限 超 过 1 年的，暂减 按 25%计入 应纳税所 得额。
对基金持有的上市公司限 售股，解禁后取 得的股息、 红利收入，按照上述规定 计算纳税，持股 时
间自解禁日起计算；解禁 前取得的股息、 红利收入继 续 暂减按 50%计入应纳 税所得额。上述 所得
统一适用 20% 的税率 计征个人 所得税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。
7.4.3 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
大成基金管 理有限公 司 (“大成 基金 ”) 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
中国建设银行股份有限公司 (“ 中 国 建 设 银
行 ”)
基金托管人 、基金代 销机构
中泰信托 有 限责任公 司 基金管理人 的股东
光大证券股 份有限公 司 (“光大 证券 ”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
中国银河投 资管理有 限公司 基金管理人 的股东
广 东证券股 份有限公 司 (“广东 证券 ”) 基金管理人 的股东
大成国际资 产管理有 限公司 (“ 大成国际 ”) 基金管理人 的子公司
大成创新资本管理有限公司 (“ 大 成 创 新 资
本 ”)
基金管理人 的合资子 公司 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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注：(1) 本 基金基金 管理人于2013 年 10 月 29 日成 立了合资子 公司大成 创新资本 管理有限 公司，
其中大成基 金管理有 限公司持 有 52%的 股权。
(2) 中国证 监会于 2005 年 11 月6 日作 出对广东 证券 取消业务许 可并责令 关闭的行 政处罚。
(3) 下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
光大证券 16,343,602.54 34.23% 18,755,648.46 66.98%
7.4.4.1.2 权证交易
无。
7.4.4.1.3 债券交易
金额单位 ：人民币 元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31 日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
光大证券 16,622,972.85 4.79% 15,361,016.55 7.50%
7.4.4.1.4 应支付关联方的佣金
金额 单位：人 民币元
关联方名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
光大证券 14,462.34 33.59% 3,272.04 56.18%
关联方名称
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
光大证券 15,597.24 65.91% 8.87 100.00%
注：1. 上述佣金参考市场 价格经本基金的 基金管理人 与对方协商确定，以扣除 由中国证券登记 结
算有限责任 公司收取 的证管费 和经手费 的净额列 示。 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
第 16 页
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取 方为本基 金提供的证券投资研 究成 果和市场信息
服务等。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
377,043.55 657,206.50
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
54,549.73 63,536.33
注： 支付基 金管理人 大成基金 的管理人 报酬按前 一日 基金资产净 值 0.7% 的 年费率计 提， 逐日 累计
至每月月底 ，按月支 付。
其计算公式 为：日管 理人报酬 ＝前一日 基金资产 净值 X 0.7%/ 当 年天数。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
107,726.86 187,773.28
注：支付基金托管人中国 建设银行的托管费 按前一日 基金资产净值 0.20% 的年费率计提，逐 日累
计至每月月 底，按月 支付。
其计算公式 为：日托 管费＝前 一日基金 资产净值 X 0.20% / 当年 天数。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购)交易
本基金本期 无与关联 方进行的 银行间同 业市场的 债券(含回购)交 易。
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
本报告期内 及上年度 可比期间 本基金未 发生各关 联方 投资本基金 的情况。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产 生的利息收入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行 13,840,652.48 42,526.91 789,643.83 45,999.31
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国建设银 行保 管， 按约定 利率计息 。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券 的情况
本基金本期 及上年度 可比期间 无在承销 期内参与 关联 方承销证券 的情况。 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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7.4.4.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报 告期及上 年度可比 期间无须 作说明的 其他 关联交易事 项。
7.4.5 期末（ 2013 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限 证券
7.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流 通受限证券
于本报告期 末，本基 金未持有 因认购新 发或增发 证券 而流通受限 的证券。
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期 末，本基 金未持有 暂时停牌 等流通受 限股 票。
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期 末无银行 间市场债 券正回购 中作为抵 押的 债券。
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2013 年12 月31 日止， 基金从事 证券 交易所债券 正回购交 易形成的 卖出回购
证券款余 额 2,500,000.00 元， 于 2014 年 1 月 3 日先 后到期。该 类交易要 求本基金 转入质押 库的
债券，按证 券交易所 规定的比 例折算为 标准券后 ，不 低于债券回 购交易的 余额。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 1,942,200.00 2.82
其中：股票 1,942,200.00 2.82
2 固定收益投 资 42,404,270.17 61.49
其中：债券 42,404,270.17 61.49
资产 支持证券 - 0.00
3 金融衍生品 投资 - 0.00
4 买入返售金 融资产 - 0.00
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - 0.00
5 银行存款和 结算备付 金合计 13,861,365.27 20.10
6 其他各项资 产 10,754,778.33 15.60
7 合计 68,962,613.77 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
A 农、林、牧 、渔业 - 0.00
B 采矿业 - 0.00 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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C 制造业 1,524,900.00 2.90
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 - 0.00
E 建筑业 - 0.00
F 批发和零售 业 - 0.00
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - 0.00
H 住宿和餐饮 业 - 0.00
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 - 0.00
J 金融业 417,300.00 0.79
K 房地产业 - 0.00
L 租赁和商务 服务业 - 0.00
M 科学研究和 技术服务 业 - 0.00
N 水利、环境 和公共设 施管理业 - 0.00
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和社会 工作 - 0.00
R 文化、体育 和娱乐业 - 0.00
S 综合 - 0.00
合计 1,942,200.00 3.70
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排序的 前十 名 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
1 600309 万华化学 50,000 1,035,000.00 1.97
2 000651 格力电器 15,000 489,900.00 0.93
3 601318 中国平安 10,000 417,300.00 0.79
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值
比例（%）
1 600036 招商银行 2,248,667.27 4.03
2 000001 平安银行 1,680,400.00 3.01
3 601169 北京银行 1,399,400.00 2.51
4 600837 海通证券 1,342,700.00 2.41
5 600028 中国石化 1,296,568.18 2.32
6 000039 中集集团 1,064,188.32 1.91
7 600016 民生银行 1,026,038.00 1.84
8 002570 贝因美 914,876.00 1.64
9 600309 万华化学 857,800.00 1.54 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
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10 600887 伊利股份 809,131.00 1.45
11 600030 中信证券 702,700.00 1.26
12 600376 首开股份 697,653.00 1.25
13 000063 中兴通讯 627,588.00 1.13
14 601628 中国人寿 573,400.00 1.03
15 600637 百视通 549,414.00 0.99
16 000568 泸州老窖 542,215.50 0.97
17 000157 中联重科 535,997.26 0.96
18 000651 格力电器 485,792.16 0.87
19 600383 金地集团 428,400.00 0.77
20 600362 江西铜业 420,470.00 0.75
注：本项中“本期累计买 入金额”按买入 成交金额（ 成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相 关
交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值
比例（% ）
1 600036 招商银行 2,120,284.81 3.80
2 000001 平安银行 1,663,883.85 2.98
3 601169 北京银行 1,305,765.25 2.34
4 600837 海通证券 1,289,200.00 2.31
5 600028 中国石化 1,254,000.00 2.25
6 000039 中集集团 1,091,295.00 1.96
7 600016 民生银行 983,060.00 1.76
8 600887 伊利股份 867,451.00 1.56
9 002570 贝因美 787,164.96 1.41
10 600030 中信证券 673,000.00 1.21
11 600376 首开股份 642,830.00 1.15
12 600637 百视通 632,041.00 1.13
13 000063 中兴通讯 628,433.55 1.13
14 601628 中国人寿 550,298.00 0.99
15 000157 中联重科 535,700.00 0.96
16 000970 中科三环 412,710.00 0.74
17 000568 泸州老窖 406,200.00 0.73
18 600383 金地集团 398,100.00 0.71
19 600362 江西铜业 390,100.00 0.70
20 600703 三安光电 330,596.21 0.59
注：本项中“本期累计卖 出金额”按卖出 成交金额（ 成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相 关
交易费用。 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
第 20 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入 总额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 25,120,981.70
卖出股票收 入（成交 ）总额 22,624,117.54
注：本项中“买入股票 的成本( 成交)总额 ” 及“卖出 股票的收入(成交)总额” 均按买卖成交金 额
（成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （%）
1 国家债券 5,871,385.00 11.17
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 - 0.00
其中：政策 性金融债 - 0.00
4 企业债券 29,897,604.30 56.88
5 企业短期融 资券 - 0.00
6 中期票据 - 0.00
7 可转债 6,635,280.87 12.62
8 其他 - 0.00
9 合计 42,404,270.17 80.68
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
1 126011 08 石化债 75,000 7,455,750.00 14.19
2 126016 08 宝钢债 44,000 4,286,920.00 8.16
3 019302 13 国债 02 29,500 2,950,885.00 5.61
4 122068 11 海螺 01 30,000 2,937,900.00 5.59
5 010107 21 国债 ⑺ 30,000 2,920,500.00 5.56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名 的 前十 名 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大 小排名的前五 名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
8.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情 况说明
8.9.1 本期国债期货投资政策
本基金本报 告期未投 资国债期 货。 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
第 21 页
8.9.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和 损益明细
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.9.3 本期国债期货投资评价
本基金本报 告期未投 资国债期 货。
8.10 投资组合报告附注
8.10.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行 主体被监管部 门立案调查的， 或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形：
根据中国平 安股票发 行主体中 国平安保 险 （集团 ） 股 份有限公司 于 2013 年5 月 21 日和 2013
年10 月14 日发布的 公告，该 上市公司 的控股子 公司 平安证券有 限责任公 司（以下 简称“平 安证
券” ） 收到中 国证券 监督管理 委员会 （以下简 称 “ 中 国证监会 ” ） 《行 政处罚和 市场禁入 事先告
知书》。中 国证监会 决定对平 安证券给 予 警告并 没收 其在万福生 科（湖南 ）农业开 发股份有 限公
司 （以下简 称 “万 福生科” ） 发行 上市项目 中的业务 收 入人民币 2,555 万元 ， 并处 以人民币 5,110
万元的罚款 ，暂停其 保荐机构 资格 3 个 月。
在上述公告 公布后， 本基金管 理人对该 上市公司 进行 了进一步了 解和分析 ，认为上 述处罚不
会对中国平 安的投资 价值构成 实质性负 面影响， 因此 本基金管理 人对其投 资判断未 发生改变 。
8.10.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于 超出基金合同 规定备选股票库之外股票。
8.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 12,159.48
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 740,039.21
5 应收申购款 10,002,579.64
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,754,778.33
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明 细
金额单位： 人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产 净值
比例（%）
1 110018 国电转债 1,753,550.00 3.34
2 110016 川投转债 1,255,600.00 2.39
3 110023 民生转债 772,240.00 1.47
4 125887 中鼎转债 695,496.00 1.32
5 113003 重工转债 582,650.00 1.11 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
第 22 页
6 127001 海直转债 374,916.00 0.71
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的 说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。
8.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五 入原因， 分项之和 与合计可 能有尾差 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
4,417 12,805.03 397,648.75 0.70% 56,162,175.39 99.30%
注：持有人 户数为有 效户数， 即存量份 额大于零 的账 户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金 的情况
无。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日（ 2008 年8 月6 日 ） 基金份额 总额 2,763,714,275.74
本报告期期 初基金份 额总额 58,034,933.93
本报告期基 金总申购 份额 194,973,111.11
减:本报告期 基金总赎 回份额 196,448,220.90
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 56,559,824.14
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托 管部门的重大 人事变动
基金管理人 在本报告 期内重大 人事变动 情况 ： 基金管 理人于 2013 年 10 月11 日发布 了 《 大成
基金管理有 限公司关 于高级管 理人员变 更的公告 》 ， 刘明 先生担任 大成基金 管理有限 公司副总 经理
职务。
基 金托管人 在本报告 期内重大 人事变动 情况：2013 年 12 月 5 日 ， 经中国 建设银行 研究决定 ，
聘任 黄秀莲 为中国建 设银行投 资托管业 务部 副 总 经理 ，其任职资 格已经中 国证监会 审核批准 。 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
第 23 页
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告期内 没有涉及 本基金管 理人、基 金财产、 基金 托管业务的 诉讼事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资 策略在本 报告期内 没有重大 改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审 计的会计师事务 所为普华永 道中天会计师事务所(特殊 普通合伙)，
本年度支付 的审计费 用为 4 万 元整。该 事 务所自 基金 合同生效日 起为本基 金提供审 计服务至 今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽 查或处罚等情 况
本报告期， 本基金管 理人、托 管人及高 级管理人 员未 受到监管部 门稽查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投 资及佣金支付 情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 1 31,401,496.70 65.77% 28,588.22 66.41% -
光大证券 1 16,343,602.54 34.23% 14,462.34 33.59% -
注 ： 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 基 金 字
[2007]48 号 ）的有关 规定，本 公司制定 了租用证 券公 司交易单元 的选择标 准和程序 。
租用证券公 司交易单 元的选择 标准主要 包括：
（一）财务 状况良好 ，最近一 年无重大 违规行为 ；
（二）经营 行为规范 ，内控制 度健全， 能满足各 投资 组合运作的 保密性要 求；
（三）研究 实力较强 ，能提供 包括研究 报告、路 演服 务、协助进 行上市公 司调研 等 研究服务 ；
（四）具备各投资组合运 作所需的高效、 安全的通讯 条件，有足够的交易和清 算能力，满足各 投
资组合证券 交易需要 ；
（五）能提 供投资组 合运作、 管理所需 的其他券 商服 务；
（六）相关 基金合同 、资产管 理合同以 及法律法 规规 定的其他条 件。
租用证券公司交易单元的 程序：首先根据 租用证券公 司交易单元的选择标准形 成《券商服务评 价
表》 ，然后根 据评分高 低进行选 择基金交 易单元 。
本基金本报 告期内租 用交易单 元未发生 变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证 券投资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证 交易
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 大成 强化 收益 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告 摘要
第 24 页
中信证券 330,683,102.33 95.21% 43,300,000.00 100.00% - 0.00%
光大证券 16,622,972.85 4.79% - 0.00% - 0.00%
§12 影响投资者决策的其他重要信息
基金管理人 于 2014 年 1 月 25 日发布了 《大成基 金管 理有限公司 关于高级 管理人员 变更的公
告》 ， 经 大成基金 管理有限 公司第五 届董事会 第二十八 次会议审议 通过， 王颢先 生不再担 任大成基
金管理有限 公司总经 理，由董 事长张树 忠先生代 任公 司总经理。
大成基金管 理有限公 司
2014 年3 月29 日
