光大保德信货币市场基金 2013 年年度报告摘要
光大保德信货币市场基金 2013 年 年度 报 告
摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：光大保德信基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月三十一日
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§1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 28 日 复核了 本
报告中 的财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会计 报告 、 投资 组合 报 告等内 容 ， 保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 中财 务资 料已 经审 计，安 永华 明会 计师 事务 所为本 基金 财务 出具 了 2013 年度 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资 者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 光大保 德信 货币
基金主 代码 360003
交易代 码
360003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 6 月 9 日
基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 536,366,160.41 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金通 过 投资 于高 信 用等 级 、高 流 动性 的短 期
金 融 工具 ， 为投 资者 提 供流 动 性 储 备 ；并 在保 持
基 金 资产 本 金安 全和 高 流动 性 的前 提 下， 获得 稳
健的超 越业 绩比 较基 准的 当期收 益。
投资策 略
本 基 金按 照 自上 而下 的 方法 对 基金 资 产进 行动 态
的 大 类资 产 配置 ，类 属 资产 配 置和 证 券选 择。 一
方 面 根据 整 体配 置要 求 通过 积 极的 投 资策 略主 动
寻 找 风险 中 蕴藏 的投 资 机会 ， 发掘 价 格被 低估 的
且 符 合流 动 性要 求的 适 合投 资 的品 种 ；另 一方 面
通 过 风险 预 算管 理、 平 均剩 余 期限 控 制和 个券 信
用 等 级限 定 等方 式有 效 控制 投 资风 险 ，从 而在 一
定的风 险限 制范 围内 达到 风险收 益最 佳配 比。
业绩比 较基 准 税后活 期存 款利 率。
风险收 益特 征
从 长 期平 均 值来 看， 本 基 金 风 险收 益 特征 属于 证
券 投 资基 金 中的 低风 险 品种 ， 风险 程 度低 于其 他
类 型 的基 金 品种 。本 基 金按 照 风险 收 益配 比原 则
对 投 资组 合 进行 严格 的 风险 管 理， 将 风险 水平 控
制 在 既定 目 标之 内， 在 风险 限 制范 围 内追 求收 益
最大化 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 徐蓉 张燕
联系电 话 021-33074700-3110 0755-83199084
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电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn jiangran@cmbchina.com
客户服 务电话 400-820-2888 ，021-53524620 95555
传真 021-63351152 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.epf.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 、 招 商银 行股 份有
限公司 的办 公场 所。
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 15,602,589.93 17,039,309.67 7,434,887.20
本期利 润 15,602,589.93 17,039,309.67 7,434,887.20
本期净 值收 益率 3.7249% 3.8081% 3.4276%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末基 金资 产净 值 536,366,160.41 403,291,570.91 733,790,323.95
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
注：(1) 本期 已 实现 收益 指基 金 本期 利息 收 入、 投资收 益 、其 他收 入 （不 含公允 价
值变动 收益 ） 扣除 相关 费 用后的 余额 ， 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变
动收益 ， 由于 货币 市场 基 金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期
已实现 收益 和本 期利 润的 金额相 等。
(2) 本基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.0507% 0.0034% 0.0894% 0.0000% 0.9613% 0.0034%
过去六 个月 1.9742% 0.0035% 0.1789% 0.0000% 1.7953% 0.0035%
过去一 年 3.7249% 0.0049% 0.3549% 0.0000% 3.3700% 0.0049%
过去三 年 11.3654% 0.0053% 1.2571% 0.0002% 10.1083% 0.0051%
过去五 年 14.6385% 0.0057% 1.9871% 0.0002% 12.6514% 0.0055%
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自 基 金 合 同 生
效起至 今 25.6167% 0.0061% 9.6791% 0.0030% 15.9376% 0.0031%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益
率变动的比较
光大保 德信 货币 市场 基金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2005 年 6 月 9 日至 2013 年 12 月 31 日）
注： 按照 基金 合同 规定 ， 本基金 建仓 期自 基金 合同 生效日 起一 个月 内 。 本 基 金合同 生效
日为 2005 年 6 月 9 日， 本 基金已 于基 金合 同规 定的 期限内 完成 建仓 并达 到本 基金合 同约 定
的投资 比例 。
3.2.3 过去 五年基金每年净 值收益率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
光大保 德信 货币 市场 基金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
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注：本 基金 基金 合同 于 2005 年 6 月 9 生 效， 合同 生 效当年 净值 收益 率按 实际 存续期 计
算，未 按整 个自 然年 度折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
金额单 位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配
合计
备注
2013 年 15,602,589.93 - - 15,602,589.93 -
2012 年 17,039,309.67 - - 17,039,309.67 -
2011 年 7,434,887.20 - - 7,434,887.20 -
合计 40,076,786.80 - - 40,076,786.80 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 （以 下简 称 “ 光大 保 德信” ） 成 立于 2004 年 4 月， 由中 国
光大集团控股的光大 证券 股份有限公司和美国 保德 信金融集团旗下的保 德信 投资管理有限
公司共 同创 建， 公司 总部 设在上 海， 注册 资本 为人 民币 1.6 亿 元人 民币 ， 两 家 股东分 别持 有
55% 和 45% 的 股份 。 公 司 主要从 事基 金募 集、 基金 销售、 资产 管理 和中 国证 监会许 可的 其他
业务（涉 及行政许 可的凭 许可证经 营） ，今 后，将在 法律法规 允许的范 围内为 各类投资 者 提
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供更多 资产 管理 服务 。
截至 2013 年 12 月 31 日 ， 光大保 德信 旗下 管理 着 15 只开放 式基 金 ， 即 光大 保 德信量 化
核心证 券投 资基 金 、 光 大 保德信 货币 市场 基金 、 光 大保德 信红 利股 票型 证券 投资基 金 、 光 大
保德信 新增 长股 票型 证券 投资基 金 、 光 大保 德信 优 势配置 股票 型证 券投 资基 金、 光大 保德 信
增利收 益债 券型 证券 投资 基金 、 光 大保 德信 均衡 精 选股票 型证 券投 资基 金 、 光 大保 德信 动态
优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 、 光 大保 德信 中 小盘股 票型 证券 投资 基金 、 光 大保 德信 信
用添益 债券 型证 券投 资基 金、 光大 保德 信行 业轮 动 股票型 证券 投资 基金 、 光 大保德 信添 天利
季度开 放短 期理 财债 券型 证券投 资基 金 、 光 大保 德 信添盛 双月 理财 债券 型证 券投资 基金 、 光
大保德 信添 天盈 季度 理财 债券型 证券 投资 基金 和光 大保德 信现 金宝 货币 市场 基金。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
韩爱丽
基 金 经
理
2012-03-01 - 6 年
韩爱丽女 士，复 旦大学 经 济学硕
士，CFA 。2006 年 7 月至 2010 年
8 月在上 海浦东 发展银 行 总行资
金部从事 固定收 益交易 、 研究工
作；2010 年 8 月 加盟 光大 保德信
基金管理 有限公 司，任 高 级债券
研究员， 现任光 大保德 信 货币市
场基金基 金经理 、光大 保 德信添
天利季度 开放短 期理财 债 券型证
券投资基 金基金 经理、 光 大保德
信添盛双 月理财 债券型 证 券投资
基金基金 经理、 光大保 德 信添天
盈季度理 财债券 型证券 投 资基金
基金经理 、光大 保德信 现 金宝货
币市场 基金 。
注： 对基 金的 首任 基金 经 理， 其任 职日 期指 基金 合 同生效 日 ， 离 任日 期指 公 司做出 决定
之日； 非首 任基 金经 理， 其任职 日期 和离 任日 期均 指公司 做出 决定 之日 。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报 告期 内 ， 本 基金 管理人 本着 诚实 信用 、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产，
在严格 控制 风险 的前 提下 ， 为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 。 本基 金管 理人 严格 遵守 《证
券投资 基金 法》 及其 他相 关法律 法规 、 证 监会 规定 和基金 合同 的约 定， 未有 损害基 金 份
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额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制 度 指导意 见 》
等相关法 律法规， 制定了 《光大保 德信基金 管理有 限公司公 平交易制 度》 ，并 建立《投 资 研
究管理制 度》及 细则、 《 集 中交易管 理制度》 、 《异常 交易监控 与报告 制度》 、 《 投资对象 备选
库建立 与维 护管 理办 法 》 等制度 作为 公平 交易 执行 的制度 保障 。 在投 资管 理 活动中 公平 的对
待公司 管理 包括 开放 式基 金、 特定 客户 资产 管理 组 合在内 的所 有组 合 ， 范 围 包括股 票 、 债 券
等所有 投资 品种 ， 以及 一 级市场 申购 、 二级 市场 交 易等所 有投 资活 动 ， 同 时 包括授 权 、 研 究
分析 、 投 资决 策 、 交 易执 行、 业绩 评估 等投 资管 理 活动相 关的 各个 环节 。 实 行事前 控制 、 事
中监控 、事 后分 析 的 全过 程控制 ，形 成有 效的 公平 交易体 系。 具体 的控 制方 法包括 ：
事前控 制 ： 1 、 研 究人 员通 过内部 晨会 、 邮件 和统 一 的研究 报告 平台 系统 发布 投资建 议，
确保各投 资组合在 获得投 资信息、 投资建议 和投资 决策等方 面均享有 平等机 会；2、各 个 投
资主体 有明 确的 职责 和权 限划分 ， 投资 组合 经理 在 权限范 围内 自主 决策 ， 不 同投资 组合 经理
之间的持 仓和交易 等重大 非公开投 资信息相 互隔离 ；3 、建立 规范的 一级市场 股票债券 询 价
申购和 配售 等审 批流 程 、 银行间 债券 价格 公允 性审 批流程 ； 建立 和定 期维 护 二级市 场投 资对
象备选 库和 银行 间市 场交 易对手 库。
事中监控 ：1、主动 管 理型 的基金， 严禁同一 投资组 合或不同 投资组合 在同一 交易日 进
行股票 的反 向交 易 ， 严 禁 不同投 资组 合在 同一 交易 日进行 债券 的反 向交 易 ， 确有需 要进 行日
内反向交 易的，需 要进行 严格的审 批流程；2、交易 环节中所 有指令严 格按照 “时间优 先 、
价格优 先 ” 的 原则 执行 指 令， 交易 所指 令均 需通 过 恒生系 统公 平交 易模 块进 行分发 和委 托下
单。
事后分 析： 对公 平交 易的 事 后分析 主要 集中 在对 同一 投资组 合或 不同 投资 组合 临近交 易
日的反 向交 易和 不同 投资 组合临 近交 易日 的同 向交 易， 同时 在每 季度 和每 年 度， 对公 司管 理
的不同 投资 组合 的整 体收 益率差 异 、 分 投资 类别 （ 股票 、 债 券 ） 的 收益 率差 异进行 分析 ， 对
连续四 个季 度期 间内 、不 同时间 窗下 （如 日内 、3 日内、5 日内 ）公 司管 理 的不同 投资 组合
同向交 易的 交易 价差 进行 分析 。 特 别的 ， 对同 一投 资 组合经 理管 理的 不同 投资 组合之 间的 同
向交易 和反 向交 易重 点进 行分析 。 若出 现异 常交 易 行为 ， 则 及时 进行 核查 并 在向中 国证 监会
报送的 监察 稽核 季度 报告 和年度 报告 中对 此做 专项 说明。
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对于公 平交 易同 向交 易价 差分析 ，具 体的 分析 方法 如下： 第一 步， 在 A 组 合 买入或 者
卖出某 只证 券的 当日 （3 日、 5 日 ） 内 ， 统 计 A 组 合在 此期间 的买 入或 者卖 出该 股票的 均价 ，
同时统 计 B 组 合在 同期 、 同方向 交易 同一 只 证 券的 均价， 然后 比较 两者 的均 价差异 ，其 中
买入溢 价率 = （B 组 合交 易均价/A 组合 交易 均价-1） ，卖出 溢价 率 = （A 组合 交易均 价/B
组合交 易均 价-1） ；第 二步 ，将发 生的 所有 交易 价差 汇总进 行 T 检 验， 置信 区 间 95% ， 得到
交易价 差是 否趋 近 于 0 的 判断结 果， 并计 算 A 组合 与 B 组 合同 向交 易中 占优 次数的 比例 为
占优比 例， 用溢 价率 乘以 成交量 较少 方的 成交 量计 算得到 B 组 合对 A 组合 溢 价金额 大小 ，
将所有 同向 交易 溢价 金额 求和， 除 以 A 组 合平 均资 产净值 来计 算 对 A 组 合净 值的影 响， 称
为单位 溢价 率。 判断 同向 交易价 格是 否有 显著 差异 有以下 四条 标准 ：交 易价 差不趋 向于 零 、
样本数 大 于 30 、单 位溢 价 率大 于 1% 、 占优 比例 不 在 45%-55% 之 间。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，各 项公 平交 易制度 流程 均得 到良 好地 贯彻执 行。 在同 向交 易价 差分 析 中 ，
本基金 在同 日内 、3 日内、5 日内 同向 成交 价格 与 其他投 资组 合无 显著 差异 ，未发 现存 在违
反公平 交易 原则 的现 象。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
本报告 期内 未发 现本 基金 存在异 常交 易行 为。 本基 金 与其他 投资 组合 未发 生交 易所公 开
竞价同 日反 向交 易。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
,2013 年国 内经 济增 长疲 弱 ， 出口 放缓， 投资 回落 。2014 年 1 月 ， 中 国制 造业 采购经 理
指数(PMI) 为 50.5% ， 虽在 临界点 以上 的扩 张区 间， 但比上 月回 落 0.5 个 百分 点， 而 汇丰 PMI
为 49.5% ，半 年内 再次 跌 破枯荣 线， 表明 国内 中小 企业景 气状 况进 一步 下滑 。2013 年 GDP
增 速 为 7.7% ， 完 成 全 年 7.5% 的 目 标 值 ， 但 1-12 月工业企业主营业务收 入累计同比增长
11.2% ，和 1-6 月相 比下 降 0.2 个 百分 点 ，1-12 月主 营 活动利 润累 计增 长 4% ，和 1-6 月相 比
进一步 下 滑 3.2 个百 分点 ， 需求疲 软、 盈利 恶化。 从 三驾马 车看 ， 消 费低 迷、 出口小 幅回 落，
投资跳 水。12 月我 国固 定 资产投 资累 计同 比增 长 19.6% ，全 年呈 现下 滑走 势。 消费数 据也
持续低 迷， 尽管 下半 年有 所回升 ， 但 全年 基本 围绕 13% 左右 波动 。 12 月 CPI 环 比上 涨 0.3% ，
同比上 涨 2.5% ， 略 低于 市 场的预 期 ，2013 年全年 CPI 同比上涨 2.6% 。 通 胀有 望在未 来几 个
月保 持 2.5% 左 右的 水平 ， 呈现历 史最 为稳 定的 一段 时期。 进出 口方 面， 上半 年出口 增速 逐
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月走低 ，6 月更 是出 现了-3.07% 的 负增 长， 尽管 下半 年有所 恢复 ， 但 总体 改善 不大。 政府 对
虚假贸 易方 面的 整治 结束 了一季 度的 高增 长态 势 ， 而海 外 方面 ， 随着 经济 与 就业的 好转 ， 美
国酝 酿 QE 退出 计划 ， 该 预期直 接导 致资 金大 幅撤 离新兴 市场 。 表 现为 二季 度以来 外汇 占 款
持续减 少 ，6 月 甚至 出现-412 亿 的净 流出 。与 之对 应 的央行 公开 市场 净投 放，2 季度 总数 为
5330 亿， 但 6 月开 始， 银 行间资 金面 持续 紧张 ，7 天回购 利率 一度 飙升 至 11.62% 。 央行 一
反常态 作壁 上观 ， 收益 率 曲线出 现倒 挂 ， 整 条曲 线 平坦化 上移 ， 短端 利率 飙 升， 一级 市场 停
滞， 二级 市场 大幅 偏离 估 值， 在流 动性 预期 持续 恶 化的情 况下 ， 部分 机构 开 始在银 行间 市场
套利 。 下 半年 央行 调控 以 短期化 、 精细 化操 作为 主 ， 资 金始 终维 持紧 平衡 ， 进 入四 季度 叠加
传统年 末以 及春 节因 素 ， 短期利 率再 次上 冲 。 在 银 行间流 动性 偏紧 张的 情况 下， 债券 市场 特
别是利 率债 的供 给过 于充 分， 债券 收益 率快 速上 升 。 在 基金 的日 常操 作中 ， 我们根 据宏 观经
济和市 场利 率水 平采 取了 不同的 操作 策略 。 我们 根 据基金 规模 的动 态变 化 ， 对组合 内的 持券
进行动 态调 整 ， 降 低债 券 投资 ， 通 过资 金回 购和 协 议存款 来提 供流 动性 支撑 ， 改 善组 合的 收
益与风 险匹 配程 度， 提高 组合收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内份 额净 值增长 率 为 3.7249% ，业 绩比较 基准 收益 率 为 0.3549% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场 及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年 1 季度 ，无 论 从宏观 还是 从微 观角 度， 内需增 长依 然乏 力， 工业 企业利 润
累计增 速还 难见 有明 显改 善， 这预 示着 未来 国内 经 济增速 疲弱 的趋 势仍 然持 续， 宏观 政策 将
以调结构 为主，2014 年 通 胀将会温 和盘整， 不会有 超预期的 上行。资 金面上 ，在对未 来长
期流动 性的 政策 或变 局均 不明确 的情 况下 ， 央 行更 倾 向于将 流动 性调 控工 具向 短期化 方向 倾
斜， 给自 己留 下操 作空 间 。 在 整体 数量 上基 本能 做 到中性 ， 但是 短期 工具 的 释放存 在一 定的
滞后性 ， 特别 是在 长期 利 率高企 的状 况下 ， 机构 对 流动性 的担 心会 减少 市场 活跃度 ， 表现 在
资金层 面就 是中 性偏 紧 。 货币基 金在 兼顾 收益 性 、 流动性 的前 提下 ， 会适 时 调整信 用债 的投
资， 同时 维持 协议 存款 和 逆回购 的比 例 。 操 作上 把 平衡性 作为 第一 位 ， 谨 慎 投资 ， 力 求在 投
资标的 种类 、比 例方 面做 到平衡 和风 险的 可控 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期 内 ， 本 基金 的估 值 业务严 格遵 守 《企 业会 计 准则》 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务
指引 》 及 监管 机关 有关 规 定和 《光 大保 德信 基金 管 理有限 公司 基金 估值 委员 会工作 制度 》 进
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行。 日常 估值 由基 金管 理 人和本 基金 托管 人一 同进 行， 基金 份额 净值 由基 金 管理人 完成 估值
后， 经基 金托 管人 复核 无 误后由 基金 管理 人 对 外公 布。 月末 、 年 中和 年末 估 值复核 与基 金会
计的财 务核 对同 时进 行。
报告期内 ，公司设 立由公 司负责后 台运营的 高管、 运营部代 表（包括 基金会 计） 、监 察
稽核部代表、投研 部门代 表、IT 部代表以及金融工 程业务代表人员组 成的估 值委员会。公
司估值 委员 会主 要负 责制 定、 修订 和完 善基 金估 值 政策和 程序 ， 选择 基金 估 值模型 及估 值模
型假设， 定期评价 现有估 值政策和 程序的适 用性及 对估值程 序执行情 况进行 监督 。基 金 估
值政策 的议 定和 修改 采用 集体决 策机 制 ， 对 需采 用 特别估 值程 序的 证券 ， 基 金管理 人及 时启
动特别 估值 程序 ， 由公 司 估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 、 审 计师沟 通后 由运
营部具 体执 行。
公司估 值委 员会 的相 关成 员均具 备相 应的 专业 胜任 能力和 长期 相关 工作 经历 ， 并具有 广
泛的代 表性 ， 成员 包括 监 察稽核 代 表 1 人 、 研究 团 队代 表 1 人 、 基金 经理 代 表 2 人 、 金融 工
程代 表 1 人、 运营 部代 表 3 人 、与 估值 相关 的 IT 工 程师 1 人 、公 司分 管后 台 运营的 高 管 1
人。估 值委 员会 中的 投研 人员比 例不 超过 三分 之一 。
公司估 值委 员会 对各 相关 部门和 代表 人员 的分 工如 下： 投 资研 究部 门和 运营 部 共同负 责
关注相 关投 资品 种的 动态 ， 评判基 金持 有的 投资 品种 是否处 于不 活跃 的交 易状 态或者 最近 交
易日后 经济 环境 发生 了重 大变 化 或证 券发 行机 构发 生了影 响证 券价 格的 重大 事件， 从而 确 定
估值日 需要 进行 估值 测算 或者调 整的 投资 品种 ； 运 营 部根据 估值 的专 业技 术对 需要进 行估 值
政策调 整的 品种 提出 初步 意见提 交估 值委 员会 讨论 ， 负责就 估值 政策 调整 的合 规事宜 与监 察
稽核部协商，负责执 行基 金估值政策进行日常 估值 业务并定期审核估值 政策 和程序的一致
性， 负责 与托 管行 、 审计 师、 基金 同业 、 监管 机关 沟通估 值调 整事 项 ； 监 察 稽核部 就估 值程
序、方法的合法合 规发表 意见；金融工程负 责估值 政策调整对投资绩 效的评 估；IT 部就估
值政策 调整 的技 术实 现进 行评估 。
本基金 管理 人参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 ； 截 止报 告期 末 未与外 部
估值定 价服 务机 构签 约。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据本 基金 合同 及招 募说 明书 （更 新） 等有 关规 定 ， 本基金 每日 将基 金净 收益 分配给 基
金份额 持有 人， 并按 自然 月结转 为相 应的 基金 份额 。
11
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
托管人 声明 ， 在本 报告 期 内， 基金 托管 人—— 招 商 银行股 份有 限公 司不 存在 任何损 害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《中 华人 民 共和国 证券 投资 基金 法 》 及其他 有关 法律
法规、 基金 合同 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基 金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
本报告 期内 基金 管理 人在 投资运 作 、 基 金资 产净 值 的计算 、 利润 分配 、 基 金 份额申 购赎
回价格 的计 算 、 基 金费 用 开支等 问题 上 ， 不 存在 任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为 ， 严 格
遵守了 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 等有 关 法律法 规 ， 在 各重 要方 面 的运作 严格 按照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本年度 报告 中财 务指 标 、 净值表 现 、 财 务会 计报 告 、 利 润分 配、 投资 组合 报 告等内 容真
实、准 确和 完整 ，不 存在 虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。
§6 审计报告
本基金 指定 的会 计师 事务 所安永 华明 会计 师事 务所 及其注 册会 计师 边卓 群 、 蒋 燕华对本
基金 2013 年度 财务 会计 报 告进行 了审 计， 并 于 2014 年 3 月 25 日 为本 基金 出具 了无保 留意
见的审 计报 告， 审计 报告 文号为 安永 华明 （2014） 审字 第 60467078_B02 号， 投资者 可通 过
年度报 告正 文查 看审 计报 告正文 。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 光大 保德 信货 币市场 基金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 本期末 上年度末
12
2013 年12月31 日 2012 年12月31 日
资 产：
银行存 款 240,418,926.75 219,149,709.42
结算备 付金 133,333.33 227,272.73
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 129,628,360.69 199,692,092.74
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 129,628,360.69 199,692,092.74
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 162,000,701.00 -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 4,542,832.78 4,543,767.62
应收股 利 - -
应收申 购款 130,621.13 71,500.00
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 536,854,775.68 423,684,342.51
负债和所有者权益
本期末
2013 年12月31 日
上年度末
2012 年12月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - 19,799,850.30
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 120,855.34 130,620.56
应付托 管费 36,622.83 39,582.00
应付销 售服 务费 91,557.10 98,954.97
应付交 易费 用 20,580.00 15,781.77
应交税 费 - -
应付利 息 - 8,982.00
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 219,000.00 299,000.00
负债合 计 488,615.27 20,392,771.60
所有者权益：
实收基 金 536,366,160.41 403,291,570.91
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 536,366,160.41 403,291,570.91
负债和 所有 者权 益总 计 536,854,775.68 423,684,342.51
13
注：报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.00 元 ，基 金份 额总 额 536,366,160.41
份。
7.2 利润表
会计主 体： 光大 保德 信货 币市场 基金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入 19,154,573.46 20,889,819.54
1. 利息 收入 18,243,145.29 19,032,035.97
其中： 存款 利息 收入 8,012,979.60 8,145,423.04
债券利 息收 入 6,690,030.90 7,165,947.67
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 3,540,134.79 3,720,665.26
其他利 息收 入 - -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） 911,128.17 1,857,783.57
其中： 股票 投资 收益 0.00 0.00
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 911,128.17 1,857,783.57
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
- -
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
300.00 -
减：二、费用 3,551,983.53 3,850,509.87
1 ．管 理人 报酬 1,426,547.08 1,579,383.27
2 ．托 管费 432,287.02 478,601.04
3 ．销 售服 务费 1,080,717.46 1,196,502.51
4 ．交 易费 用 300.00 200.00
5 ．利 息支 出 253,512.06 225,022.97
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 253,512.06 225,022.97
6 ．其 他费 用 358,619.91 370,800.08
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
15,602,589.93 17,039,309.67
14
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
15,602,589.93 17,039,309.67
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 光大 保德 信货 币市场 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 403,291,570.91 - 403,291,570.91
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 15,602,589.93 15,602,589.93
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
133,074,589.50 - 133,074,589.50
其中：1. 基 金申 购款 3,588,417,536.82 - 3,588,417,536.82
2. 基金 赎回 款 -3,455,342,947.32 - -3,455,342,947.32
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -15,602,589.93 -15,602,589.93
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 536,366,160.41 - 536,366,160.41
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 733,790,323.95 - 733,790,323.95
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 17,039,309.67 17,039,309.67
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-330,498,753.04 - -330,498,753.04
其中：1. 基 金申 购款 4,459,605,986.59 - 4,459,605,986.59
2. 基金 赎回 款 -4,790,104,739.63 - -4,790,104,739.63
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -17,039,309.67 -17,039,309.67
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 403,291,570.91 - 403,291,570.91
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ：林 昌，主 管会 计工 作负 责人 ：梅雷 军， 会计 机构 负责 人：王 永万
15
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
光大保 德信 货币 市场 基金( 以下简 称 “ 本基 金”) ， 系 经中国 证券 监督 管理 委员 会 （以 下
简称“ 中国 证监 会” ）证 监 基金字[2005]69 号文 《关 于同意 光大 保德 信货 币市 场基金 募集 的
批复 》 的 核准 ， 由 光大 保 德信基 金管 理有 限公 司作 为管理 人向 社会 公开 发行 募集 ， 基 金合 同
于 2005 年 6 月 9 日 正式 生 效， 首次 设立 募集 规模 为 1,439,643,105.95 份基 金份 额。 本基 金为
契约型 开放 式 ， 存 续期 限 不定 。 本 基金 的基 金 管 理 人及注 册登 记机 构为 光大 保德信 基金 管理
有限公 司， 基金 托管 人为 招商银 行股 份有 限公 司。
本基金 通过 投资 于高 信用 等级、 高流 动性 的短 期金 融工具 ，为 投资 者提 供流 动性储 备 ；
并在保持基金资产本 金安 全和高流动性的前提 下， 获得稳健的超越业绩 比较 基准的当期收
益。 本基 金的投 资范 围为 具 有良好 流动 性的 短期 金融 工具 ， 目 前主要 包括 现金 ； 一年以 内 （含
一年 ） 的 银行 定期 存款 、 大额存 单 ； 剩 余期 限在 397 天以 内 （ 含 397 天 ） 的债 券； 期限 在一
年以内 （含 一年 ）的 债券 回购； 期限 在一 年以 内（ 含一年 ）的 中央 银行 票据 ；中国 证监 会 、
中国人 民银 行认 可的 其他 具有 良 好流 动性 的货 币市 场工具 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：税后 活期 存款 利率 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布 的应用 指南 、 解 释以 及其 他 相关规 定 （以下 合称 “ 企业 会计准 则” ）
编制,同 时，对于 在具体会计核 算和信息 披露方面 ，也参 考了中国 证券投资 基金业 协会修 订
的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《 关于 证券 投资 基 金执行< 企业 会
计准则> 估值 业务 及份 额净 值计价 有关 事项 的通 知》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露管 理办法 》 、 《 证
券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号 《 年 度报告 的内 容与 格式 》 、 《 证券投 资基 金信
息披露 编报 规则 》 第 3 号 《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基金 信息 披 露编报 规则 》
第 5 号 《货 币市 场基金 信 息披露 特别 规定 》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年
度报告 和半 年度 报告> 》及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2013 年 度的经 营成 果 和 净值 变动 情况。
16
7.4.4 本报告期所采用的 会 计政策 、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》
的规定 ， 对证 券投 资基 金 从证券 市场 中取 得的 收入 ， 包 括买 卖股 票、 债券 的 差价收 入 ， 股 权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不征 收企 业所 得税 。
2.个人 所得 税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的 通知 》 的规 定 ， 对 基金取 得的 股票 的股 息 、 红利收 入 ， 债 券的 利息 收 入、 储蓄 存款 利
息收入，由 上市公司、发行债券的企 业和银行在向基金支付上 述收入时代扣代 缴 20%的个
人所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号文 《 财政部 、国 家税 务总 局关 于储蓄 存
款利息 所得 有关 个人 所得 税政策 的通 知 》 的 规定 ： 自 2008 年 10 月 9 日 起 ， 对储蓄 存款 利息
所得暂 免征 收个 人所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
光大证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
保德信 投资 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
17
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
1,426,547.08 1,579,383.27
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
315,634.74 426,128.09
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.33%/ 当年 天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提,按 月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管 理费 划付指 令，
基金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 2 个 工作 日内 从基 金资产 中一 次性 支付 给基 金管理 人。 若 遇
法定节 假日 、公 休假 等, 支 付日期 顺延 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
432,287.02 478,601.04
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
18
H=E ×0.10%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基金 托管人 发送 基金 托管 费划 付指令 ，
基金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 2 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给基 金托管 人。 若 遇
法定节 假日 、公 休日 等, 支 付日期 顺延 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
招商银 行股 份有 限公 司 128,934.14
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 384,500.89
光大证 券股 份有 限公 司 5,173.61
合计 518,608.64
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
光大保 德信 基金 管理 有限 公司 247,724.82
光大证 券股 份有 限公 司 9,775.11
招商银 行股 份有 限公 司 157,635.54
合计 415,135.47
注： 基金 销售 服务 费可 用 于本基 金的 市场 推广 、 销 售、 服务 等各 项费 用， 由 基金管 理人
支配使 用。 在通 常情 况下 ，基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提 。
计算方 法如 下：
H=E ×0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按 月支 付 ； 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售费划 付
指令， 经基 金托 管人 复核 后 于次月 首日 起 2 个工 作日 内从基 金资 产中 一次 性支 付给基 金管 理
人,若 遇法 定节 假日 、公 休 日等, 支付 日期 顺延 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券( 含回购)
交易。
19
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
期初持 有的 基金 份额 30,814,970.62 29,680,371.41
期间申 购/ 买入 总份 额 134,104,863.41 1,134,599.21
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 61,371,997.45 -
期末持 有的 基金 份额 103,547,836.58 30,814,970.62
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总
份额比 例
19.31% 7.64%
注： “期 间申 购/ 买入 总份 额” 中为 申购 、 基金 转换 入、 红利 再投 份额 之和 ， 本期红 利 再
投份额 为 2,044,630.24 份 （上年 度可 比期 间红 利再 投资份 额 为 1,134,599.21 份） 。
7.4.8.4.2 报告期末 除 基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
光 大 证 券 股 份
有限公 司
200,234,342.32 37.33% - -
注：本 报告 期内 ，光 大证 券股份 有限 公司 申购 本基 金 300,000,000 元 ，申 购 费 0 元， 赎
回本基 金 100,000,000 元 ， 赎回 费 0 元 ，按 照招 募说 明书公 示费 率收 费。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银行股份有
限公司
120,418,926.75 318,650.04 9,149,709.42 90,605.46
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。
7.4.9 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
20
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流 通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 129,628,360.69 24.15
其中： 债券 129,628,360.69 24.15
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 162,000,701.00 30.18
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 240,552,260.08 44.81
4 其他各 项资 产 4,673,453.91 0.87
合计 536,854,775.68 100.00
8.2 债券回购融 资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.44
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
21
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 上表 中 ， 报 告期 内债 券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日
融资余 额占 资产 净值 比例 的简单 平均 值。
8.3 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资产 净
值的比 例（% ）
原因 调整期
1 2013-06-25 22.04
因基金 连续 赎回 导致 被动
超标
5 个工 作日
2 2013-06-26 30.51
因基金 连续 赎回 导致 被动
超标
5 个工 作日
3 2013-06-27 20.84
因基金 连续 赎回 导致 被动
超标
5 个工 作日
4 2013-06-28 21.20
因基金 连续 赎回 导致 被动
超标
5 个工 作日
8.4 基金投资组合平均剩 余期 限
8.4.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 46
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 130
报告期 内投 资组 合平 均剩 余 期限 最低 值 45
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 180 天。
8.4.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 69.46 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 5.59 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 20.46 -
22
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 3.71 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 99.22 -
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 40,012,235.11 7.46
3 金融债 券 19,882,610.32 3.71
其中： 政策 性金 融债 19,882,610.32 3.71
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 69,733,515.26 13.00
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 129,628,360.69 24.17
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 1101032 11 央 行票 据
32
400,000 40,012,235.11 7.46
2 130236 13 国开 36 200,000 19,882,610.32 3.71
3 041351003 13 皖 国贸
CP001
100,000 10,000,897.59 1.86
4 041364008 13 甘 公投
CP001
100,000 9,992,805.79 1.86
5 041353027 13 长 源力
CP001
100,000 9,961,569.38 1.86
6 041360026 13 津 钢管
CP001
100,000 9,955,956.69 1.86
7 041356019 13 西江 CP001 100,000 9,947,458.19 1.85
8 041360029 13 亚泰 CP001 100,000 9,941,805.11 1.85
9 041360031 13 云峰 CP001 100,000 9,933,022.51 1.85
23
8.7 “影子定价 ” 与“摊 余成 本法 ”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 27
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.3243%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1781%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1121%
注：数 据均 按报 告期 内的 交易日 统计 。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
（1）本基 金估值采 用摊余 成本法， 即估值对 象以买 入成本列 示，按实 际利率 并考虑 其
买入时 的溢 价与 折价 ，在 其剩余 存续 期内 摊销 ，每 日计提 损益 。
（2）为了 避免采用 摊余成 本法计算 的基金资 产净值 与按市场 利率和交 易市价 计算的 基
金资产 净值 发生 重 大 偏离 ， 从 而对 基金 持有 人的 利 益产生 稀释 和不 公平 的结 果， 基金 管理 人
于每一 估值 日 ， 采 用市 场 利率或 交易 价格 ， 对基 金 持有的 估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “影 子
定价” 。当 基金资 产净值与 影子定价 的偏离达 到或超 过基金资 产净值的 一定幅 度时，或 基 金
管理人 认为 发生 了其 他的 重大偏 离时 ， 基金 管理 人 可以与 基金 托管 人商 定后 进行调 整 ， 使 基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 ， 确 保以 摊 余成本 法计 算的 基金 资产 净值不 会对 基
金持有 人造 成实 质性 的损 害。
（3）如有 确凿证据 表明按 上述方法 进行估值 不能客 观反映其 公允价值 的，基 金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管 人商 定后 ，按 最能 反映 公允价 值的 方法 估值 。
（4） 如有 新增 事项 或变 更 事项， 按国 家最 新规 定估 值。
8.9.2 本报告期内不存在 剩 余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债
券的摊余成本超过当 日基 金资产净值的 20 ％的情况 。
8.9.3 本基金投资的前十 名 证券的发行主体本期 未出 现被监管部门立案调 查， 或在报告
编制日前一年内受到 公开 谴责、处罚的情形。
8.9.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
24
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 4,542,832.78
4 应收申 购款 130,621.13
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 4,673,453.91
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额 单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
9,256 57,947.94 418,481,848.23 78.02% 117,884,312.18 21.98%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本基 金 2,004,149.13 0.37%
注： 本公 司高 级管 理人 员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 该只 基金 份额 总量 的数量 区
间为 100 万 份以 上， 本基 金的基 金经 理均 未持 有本 基金的 份额 。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2005 年6 月 9 日) 基金 份额 总额
1,439,760,614.07
本报告 期期 初基 金份 额总 额 403,291,570.91
本报告 期基 金总 申购 份额
3,588,417,536.82
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 3,455,342,947.32
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 536,366,160.41
25
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 份额 持有人 大会 以通 讯方 式召 开，表 决期 限为 2013 年 11 月 11 日
起至 2013 年 12 月 2 日 24 ：00 时止 ，会 议审 议通 过 了《关 于修 改光 大保 德信 货币市 场基 金
基金合 同有 关事 项的 议案 》 。2013 年 12 月 21 日本 基 金管理 人发 布 《光 大保 德 信货币 市场 基
金基金 份额 持有 人大 会决 议生效 公告 》 ，2013 年 12 月 17 日起 生效 。
11.2 基金管理人、基金 托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ， 经光 大保 德 信基金 管理 有限 公司 七届 二十三 次董 事会 会议 审议 通过 ， 傅 德
修先生 因个 人原 因 自 2013 年 1 月 21 日起 不再 担任 本 基金管 理人 总经 理， 由林 昌 先生代 任本
基金管 理人 总经 理职 务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 基金 未有 改聘 为其审 计 的 会计 师事 务所 的情况 。 报 告年 度应 支付 给 聘任安 永
华明会 计师 事务 所的 报酬 为人民 币 5 万元, 目 前该 审 计机构 已提 供审 计服 务的 连续年 限 为 9
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期基 金管 理人 及其 高级管 理人 员没 有受 监管 部门稽 查或 处罚 的情 形； 本 报告期 基
金托管 人的 基金 托管 业务 及其高 管人 员没 有受 监管 部门稽 查或 处罚 的情 形。
26
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注 成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东方证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 其它交易
成交
金额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 权证
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
东方证 券 - - 251,000,000.00 100.00% - - - -
中银国 际 - - - - - - - -
注：本 报告 期本 基金 未新 增租用 交易 单元 。
本报告 期本 基金 未撤 销租 用交易 单元 。
专用交 易单 元的 选择 标准 和程序
（1 ） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准
基金管 理人 选择 证券 经营 机构 ， 并 选用 其交 易单 元供 本基金 买卖 证券 专用 ， 应本 着安全 、
高效、 低成 本， 能够 为本 基金提 供高 质量 增值 研究 服务的 原则 ， 对 该证 券经 营机构 的 经
营情况 、治 理情 况、 研究 实力等 进行 综合 考量 。
基本选 择标 准如 下：
实力雄 厚， 信誉 良好 ，注 册资本 不少 于 3 亿元 人民 币；
财务状 况良 好， 各项 财务 指标显 示公 司经 营状 况稳 定；
经营行 为规 范， 近两 年未 发生重 大违 规行 为而 受到 证监会 处罚 ；
内部管 理规 范 、 严 格， 具 备健全 的内 部控 制制 度 ， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要
求；
具备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交易 设 备符合 代理 本基 金进 行证 券交
易的要 求， 并能 为本 基金 提供全 面的 信息 服务 ；
研究实 力较 强 ， 有 固定 的 研究机 构和 专门 的研 究人 员， 能及 时为 本基 金提 供 高质量
27
的咨询 服务 ；
对于某 一领 域的 研究 实力 超群， 或是 能够 提供 全方 面，高 质量 的服 务。
（2 ） 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序
投资研究团 队按照 （1）中 列出的有关 经营情 况、治 理情况的选 择标准 ，对备 选的
证券经 营机 构进 行初 步筛 选；
对通过初选的各证券经营机构，投资研究团队各成员在其分管行业或领域的范围
内，对 该机 构所 提供 的研 究报告 和信 息资 讯进 行评 分。
根据各 成员 评分 ，得 出各 证券经 营机 构的 综合 评分 。
投资研究团队根据各机构的得分排名，拟定要选用其专用交易单元的证券经营机
构，并 报本 管理 人董 事会 批准。
经董事 会批 准后 ， 由本 管 理人交 易部 门 、 运 营部 门 配合完 成专 用交 易单 元的 具体租
用事宜 。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
报告期 内偏 离度 绝对 值没 有超 过 0.5%( 含) 以 上。
光大保 德信 基金 管理 有限 公司
二〇一 四年 三月 三十 一日
