博时标普 500 交 易型开 放 式 指 数证 券
投 资 基 金 联接 基 金 2013 年 年 度报 告 摘要
2013 年 12 月31 日
基 金管理人 ： 博时 基金管理 有限 公司
基 金托管人 ： 中国 工商银行 股份 有限公司
报告 送出日 期：2014 年 3 月 29 日
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
1
§1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限 公司根据本基金合同规定，于2014 年 3 月28 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据基金管理人2013 年12 月27 日刊登的 《博 时基金管理有限公司关于博时标普500 指
数型证券投资基金修订基金合同部分条款的公告》 ， 博时标普500 指数型证券投资基金自2013
年12 月31 日转为博时标普500 交易型开放式 指数证券投资基金联接基金。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自2013 年 1 月 1 日起至12 月31 日 止。
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
2
§2 基 金简 介
2.1 基金 基本 情况
基金简称 博时标普500ETF 联接(QDII)
基金主代码 050025
交易代码
050025
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2012 年6 月14 日
基金管理人 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 159,198,734.27 份
基金合同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基 本情况
基金名称 博时标普500 交易型开 放式指数 证券投资 基金
基金主代码 513500
基金运作方 式 交易型开放 式指数基 金
基金合同生 效日 2013 年12月5 日
基金份额上 市的证券 交易所 上海证券交 易所
上市日期 2014年1月15 日
基金管理人 名称 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 名称 中国工商银 行股份有 限公司
2.2 基金 产品说明
投资目标
通 过投 资于 博 时 标普500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金， 紧密 跟踪
标的指数， 追求跟踪 误差的最 小化。
投资策略
本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目标ETF 的份
额 。根 据投 资者 申购、 赎回 的现 金流 情况， 本基 金将综 合目 标ETF 的
流动性、 折溢 价率等因 素分析， 对 投资组合 进行监控 和调整， 密切 跟
踪标的指数 。基金也 可以通过 买入标的 指数成份 股来 跟踪标的指 数。
基 金还 可适 度参 与目标ETF 基 金份 额交易 和申 购、 赎回 之间 的套 利，
以增强基金 收益。 本 基金还将 投资于 期权、 期 货以及 其他与标的 指数
或标的指数 成份股相 关的金融 产品， 投资目标 是更紧 密地跟 踪标 的指
数。
业绩比较基 准
经 人民 币汇 率调 整的标 的指 数收 益率 ×95%＋ 人民 币活 期存 款税 后利
率×5%
风险收益特 征
本基金主要 投资于目 标ETF ， 其预期 收益及预 期风险 水平与目标ETF 类
似 ，高 于混 合型基 金、 债券型 基金 与货 币市场 基金 ，属 于高 风险/ 高
收益特征的 开放式基 金
2.2.1 目标基金产 品概况
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
3
投资目标 紧密跟踪标 的指数， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 的最 小化。
投资策略
本基金主要 采取完全 复制法实 现对标的 指数的紧 密跟 踪。
同时，为了 更好地实 现本基金 的投资目 标，本基 金可 适当借出证 券。
为了减轻由 于现金拖 累产生的 跟踪误差 ， 本基 金将用 少量资产投 资跟
踪 同 一 标 的 指 数 的 股 指 期 货 ， 以 达 到 最 有 效 跟 踪 标 的 指 数 的 投 资 目
标。
业绩比较基 准
标普500 指数（S&P 500 Index （NTR ，Net total Return ） ） （ 经估
值汇率调整 ，以人民 币计价）
风险收益特 征
本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 收 益 及 预 期 风 险 水 平 高 于 混 合 型 基
金、 债券型 基金与货 币市场基 金， 属 于高预期 风险和 高预期收益 的基
金品种。
本基金主要 采用完全 复制策略 跟踪标的 指数的表 现， 其风险收益 特征
与标的指数 相似。 本 基金主要 投资于 美国证券 市场的 股票， 投资 者需
承担汇率风 险 。
2.3 基金 管理人和基 金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管 理有限公 司 中国工商银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 孙麒清 赵会军
联系电话 0755-83169999 010-66105799
电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
2.4 境外 投资顾问和 境外资产托 管人
项目 境外投资顾 问 境外资产托 管人
名称
英文 - The Bank of New York Mellon
中文 - 纽约梅隆银 行
2.5 信息 披露方式
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.bosera.com
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人处
§3 主 要财 务指 标、 基 金净 值表 现及 利润 分 配情 况
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 2013 年
2012 年6月14 日 （基金合 同生效
日）至2012 年12月31 日
本期已实现 收益 6,414,414.08 2,065,130.82
本期利润 29,130,787.90 3,247,370.46
加权平均基 金份额本 期利润 0.2574 0.0303
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
4
本期基金份 额净值增 长率 26.72% 4.29%
3.1.2 期末 数据和指 标 2013 年末 2012年末
期末可供分 配基金份 额利润 0.0657 0.0097
期末基金资 产净值 204,913,018.90 61,523,279.04
期末基金份 额净值 1.2872 1.0158
注： 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入 、 投资收 益 、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣 除相 关
费用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益加上 本期 公允价值变 动收益。
所述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基金 的各 项费用， 计入费用 后实际收 益水平要 低于所 列数
字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净 值 增长率及 其与同期业 绩比较基 准收益率的比 较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基 准
收益率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三个月 9.09% 0.67% 9.40% 0.67% -0.31% 0.00%
过去六个月 13.87% 0.63% 14.38% 0.63% -0.51% 0.00%
过去一年 26.72% 0.71% 27.58% 0.71% -0.86% 0.00%
自基金合同
生效起至今
32.16% 0.71% 38.68% 0.75% -6.52% -0.04%
注： 业绩比 较基准为 ： 经人民 币汇率调 整的标的 指数 收益率×95% ＋人民币 活期存款 税后利率 ×5%
3.2.2 自基金 合同生效以 来基金份额累 计净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率变
动的 比较
注： 本基 金的基 金合同于 2012 年6 月14 日 生效 ， 按 照本基金的 基金合同 规定 ， 自基金 合同生效 之日
起六个月内 使基金的 投资组合 比例符合 本基金合 同第11 条“二、 投资范围 ”、“六 、投资限 制 ”的有 关
约定。本基 金建仓期 结束时各 项资产配 置比例符 合基 金合同约定 。
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
5
3.2.3 合同生效日 以来基金每 年净值增长 率及其与 同期业绩比较 基准收益率 的比较
注： 本基金2012 年 实际运作 期间为 2012 年 6 月14 日 （基金合 同生效日 ） 至 2012 年 12 月31 日，合
同生效当年 按实际存 续期计算 ，不按整 个自然年 度进 行折算。
3.3 过去 三年基金的 利润分配情 况
单位：人民币元
年度
每 10 份基金
份额分红数
现金形式发 放 总额 再投资形式 发放 总额 年度利润分 配合计 备注
2013 - - - - -
2012 0.280 740,115.09 374,239.07 1,114,354.16 -
合计 0.280 740,115.09 374,239.07 1,114,354.16 -
§4 管 理人 报告
4.1 基金 管理人及基 金经理情况
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
博时基金管理有限公司是中国 内地首批成立的 五家基金管理公司之一。 “为 国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2013 年 12 月 31 日，
博时基金公司共 管理四十 六 只开放式基 金和 一 只封闭式基金， 并且受全国 社会保障基 金理事
会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，公募基金资产规模逾 1052 亿元人民币 ，
累计分红 超过 608 亿元人民币，是目前我国资 产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产
管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
6
根据银河证券基金研究中心统计，股票型基金中，截至 12 月 31 日，博时医疗保健今年
以来净值增长率在 328 只标准型股票基金中排 名前 1/4 。混合灵活配置型基金方面，博时回
报今年以来收益率在71 只同类基金中排名前1/2 。
固定收益方面，2013 年博时信用 债纯债基金收益率在 17 只长期标准债券型基金中排名
前1/3； 博时裕祥分级债券A 收益率在17 只封 闭式债券型分级子基金 （优先份额） 中名列第
2。
海外投资方面，博时大中华亚太精选 2013 年收益率在 7 只 QDII 亚太股票型基金中排名
第2。
2、客户服务
2013 年全年，博时基金共举办各类渠道培训活动1534 场，参加人数38251 人。
3、其他大事件
1）2013 年 1 月 30 日，博时亚洲票息债券基 金由于达到募集份额目标上限 18 亿份而提
前结束募集，同时启动末日比例配售，配售比例约为63.35% 。
2）2013 年 3 月 29 日，由 证券时报社主办 的 2012 年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨明
星基金论坛在北京举行。博时主题行业基金 荣获“2012 年度股票型明星基金奖 ”。
3）2013 年3 月30 日， 由中国证券报社主办的第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨2013
金牛基金论坛在 北京举行。 博时基金蝉 联 “ 金 牛基金管理公司 ”奖，博时 基金价值组 投资总
监、 博时主题行业基金经理邓晓峰获得 “金牛基金十周年特别奖 ” ， 博时现金收益荣获 “2012
年度货币市场金牛基金 ”。
4）2013 年 4 月，在股市动 态分析杂志主办的 “2012 基金公司品牌管理与营销策划能力
排行榜”评选活 动中，博时标普500 指数基金 获得“2012 年基金新产品营销策划案例奖” 。
5）2013 年4 月10 日，由上海证券报举办的第 十届“金基金奖”颁奖典礼在上海举行，
博时基金荣获金 “基金十年?卓越公司奖” ， 博 时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获 “金基金十年?
投资回报奖” ，博时主题行业基金荣获“金基金·股票型基金奖 5 年期奖” ，博时裕阳封闭 荣
获“金基金·分红基金奖3 年期奖” 。
6）2013 年4 月27 日， 由中国网、 普益财富、西南财经大学信托与理财研究所三家机构
联合主办的2013 中国网?普益财富管理论坛在北京举行。 博时基金荣获2013 金手指奖评选 “年
度最佳财富管理基金公司” 。
7）6 月26 日， 世界品牌实验室(WBL)在京发 布 2013 年度 （第十届） 《中国500 最具价值
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
7
品牌》 排行榜， 博时基金以81.65 亿的品牌价值位列第216 名， 品牌价值一年内提升了近20
亿元，排名逐年上升。
8）2013 年 9 月 24 日，由理财周报主办 的 2013 中国基金业领袖峰会暨“寻找中国最受
尊敬基金公司” 颁奖典礼在上海举行， 博时基金共获得三个奖项， 分别是：2013 中国最佳资
产配置基金公司、2013 中国最佳价值发现基金 公司、2013 中国最佳基金公司投资总监 （姜文
涛先生） 。
9）2013 年 11 月 18 日，博时基金在《每日经 济新闻》举办的基金金鼎奖评选活动中获
得“基金投顾业务-2013 最具竞争力基金公司”奖项。
10 ） 2013 年12 月20 日， 东方财富网在北京中国 大饭店举办 “东财互联网金融圆桌论坛 ”
和“2013 东方财富风云榜颁奖盛典 ”活动，我司获得 “ 最佳企业年金奖 ”。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助 理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期
离任日
期
王红欣
ETF 及量
化投资组
投资总监
/基金经
理
2013-1-9 － 19
1994 年起先 后在 RXR 期货公司 、Aeltus 投
资公司、Putnam 投资 公司、Acadian 资 产管
理公司、 易方 达资产 管理 （香 港） 公司工 作。
2012 年10 月 加入博 时基金管 理有限公 司。
现任股票投 资部 ETF 及量化组 投资总监 兼
博时裕富沪 深 300 指 数证券投 资基金、 博时
标普 500 交 易型开放 式指数证 券投资基 金
联接基金、 博时标普500 交易 型开放式 指数
证券投资基 金的 基金 经理。
胡俊敏 基金经理 2012-11-13
2013-9-1
3
6
1996 年起先后在哈 佛大学、惠普安捷 伦科
技、 汤姆森 金融公司 、 贝莱德 全 球金融 公司
工作， 2011 年 2 月 加入博时 基金管理 有限
公司， 历任 博时特许 价值基金 、 博时上 证自
然资源 ETF 基金及 其联接基金、博时 沪深
300 指数基金 、 博时 标普 500 指数基金 的基
金经理。
万琼
基金经理
助理
2013-9-1 - 6
2007 年至2011 年在 华夏基金 基金运作 部担
任基金会计 ，2011 年3 月加入 博时基金 管
理有限公司 ，现任股 票投资部 基金经理 助
理。
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
8
注： 上述人 员的任职 日期和 离任日期 均指公司 作出决 定之日， 证 券从业年 限计算 的起始时 间按照从 事证券
行业开始时 间计算。
4.2 境外 投资顾问为 本基金提供 投资建议的主要 成 员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理 人对报告期 内本基金运 作遵规守信情况说 明
在本报告期内， 本基金管理 人严格遵守 《证券 法》 、 《证券投 资基金法》 、 《证券投 资基金
运作管理办法》 及其各项实施细则、 《博时标普500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金合同 》和其 他相关法律 法规的规定 ，本着 诚实信用、勤勉 尽责、取信 于市场、取 信于社
会的原则管理和 运用基金资 产，在严格 控制风 险的基础上，为 基金持有人 谋求最大利 益。 本
报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金 合同的规定， 没有损害基金持有人利益的行为。
4.4 管理 人对报 告期 内公平交易 情况的专项说明
4.4.1 公平交易制 度和控制方 法
报告期内，根据 《证券投 资基金管理 公司公平 交易制度指导意 见》的相 关要求，公 司进
一步完善了 《公平交易管理制度》 ， 通过系统及 人工相结合的方式， 分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.4.2 公平交易制 度的执行情 况
报告期内，本基 金管理人 严格执行了 《证券投 资基金管理公司 公平交易 制度指导意 见》
和公司制定的 《公平交易管 理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易执行等各环节， 通过制度、
流程、技术手段 等各方面措 施确保了公 平对待 所管理的投资组 合。同时， 根据《证券 投资基
金管理公司公平 交易制度指 导意见》的 要求， 公司对所管理组 合的不同时 间窗的同向 交易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.4.3 异常交易行 为 的专项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.5 管理 人对报告期 内基金的投 资策略和业绩表现 的说明
4.5.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
2013 年美国经济在整体上仍然是复苏格局。 复 苏的动力主要来自于消费、 制 造业、 地产、
汽车等。美国 GDP 季环比在前 3 个季度不断回 升，4 季度受到政府关门的影响会回落，但整
体上仍是持续复 苏的走势。 居民资产负 债表修 复带来消费和地 产回暖，页 岩油气革命 带动制
造业复苏，汽车 销量回升到 历史平均水 平。此 外失业率不断下 降，通胀仍 然保持在低 位，企
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
9
业盈利增长动力十足。2013 年标普500 指数上 涨29.60% ， 美国市场给投资者交出了一份满意
的答卷。
在本报告期内， 本基金进行了转型。 标普500 指数型证券投资基金已于2013 年12 月31
日转为博时标普500 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金。
转型前，本基 金主要投资于标普 500 净总收益 指数（S&P 500 Index （Net TR ） ）成份股
及备选成份股， 为被动跟踪指数的基金。 转型 后， 本基金主要投资于博时标普 500ETF 基金份
额及标普 500 指数成份股。投资于博时标普 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%。本基金
将在新的基金合同生效之日起6 个月内达到这 一投资比例。
4.5.2 报告期内基 金的业绩表 现
截至2013 年12 月31 日， 本基金份额净值 为1.2872 元， 累计净值为1.3152 元。 报告期
内，本基金份额净值增长率为26.72%，同期业绩基准增长率为27.58% 。
4.6 管理 人对宏观经 济、证券市 场及行业走势的简 要展望
展望 2014 年，美国经济增长相比 2013 年较为确定。从宏观层面来看，尽管在 2013 年
QE 缩减的靴子落地， 但是就货币政策本身而言， 还是相对宽松。 此外， 国际资金流动性回流
美国。流动性宽 松的环境仍 然将会对美 股市场 形成一定的支撑 。财政政策 方面，财政 减支的
影响相对2013 年而言，在2014 年会弱化。
从微观层面看， 家庭部门 去杠杆已经 取得了明 显成效，居民的 资产端已 经明显扩张 。居
民消费的增长是 较为明确的 动力。同时 ，企业 的资金成本仍然 在低位，且 企业自身也 积累了
大量的存 款，具 备扩张的能 力，因此态 度上也 会逐渐转变为积 极的扩张。 未来美国经 济仍然
会加速好转，美股会继续上行。我们依然认为，美国市场具有长期投资的价值 。
4.7 管理 人对报告期 内基金估值 程序等事项的说明
本基金管理人为 确保基金 估值工作符 合相关法 律法规和基金合 同的规定 ，确保基金 资产
估值的公平、合 理，有效维 护投资人的 利益， 设立了博时基金 管理有限公 司估值委员 会（以
下简称“估值委 员会” ） ， 制定了估值 政策和估 值程序。估值委 员会成员由 主管运营的 副总经
理、督察长、投 资总监、研 究部负责人 、风险 管理部负责人、 运作部负责 人等成员组 成，基
金经理原则上不 参与估值委 员会的工作 ，其估 值建议经估值委 员会成员评 估后审慎采 用。估
值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历， 具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝
对的独立性。估 值委员会的 职责主要包 括有： 保证基金估值的 公平、合理 ；制订健全 、有效
的估值政策和程 序；确保对 投资品种进 行估值 时估值政策和程 序的一贯性 ；定期对估 值政策
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
10
和程序进行评价等。
参与估值流程的 各方还包 括本基金托 管银行和 会计师事务所。 托管人根 据法律法规 要求
对基金估值及净 值计算履行 复核责任， 当存有 异议时，托管银 行有责任要 求基金管理 公司作
出合理解释， 通过积 极商讨达成一致意见。 会 计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适 当性发表审 核意见并出 具报告 。上述参与估值 流程各方之 间不存在任 何重大
利益冲突。
本基金管理人已 与中央国 债登记结算 有限责任 公司签署服务协 议，由其 按约定提供 在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理 人对报告期 内基金利润 分配情况的说明
收益分配原则： 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12
次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月
可不进行收益分 配；本基金 收益分配方 式分两 种：现金分红与 红利再投资 ，投资者可 选择现
金红利或将现金 红利自动转 为基金份额 进行再 投资；若投资者 不选择，本 基金默认的 收益分
配方式是现金分红； 每一基金份额享有同等分配权； 基金红利发放日距离收益分配基准日 （即
期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过15 个工作日。
根据相关法律法 规和基金 合同的要求 以及本基 金的实际运作情 况，报告 期末本基金 份额
可分配收益为10,466,872.99 元。
本基金管理人已于 2014 年 1 月 8 日发布公告 ，以 2013 年 12 月 31 日已实现的可分配利
润为基准，每10 份基金份额派发红利0.066 元。
§5 托 管人 报告
5.1 报告 期内本基金 托管人遵规 守信情况声明
本报告期内 ，本基金托管人在对 博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
的托管过程中， 严格遵守《 证券投资基 金法》 及其他法律法规 和基金合同 的有关规定 ，不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对报告期 内本基金投资 运作遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明
本报告期内 ，博时标普 500 交易型开放式指数 证券投资基金联接基金 的管理人 ——博时
基金管理有限公司 在 博时标普 500 交易型开放 式指数证 券投资基金联接基金 的投资运作、基
金资产净值计算 、基金份额 申购赎回价 格计算 、基金费用开支 等问题上， 不存在任何 损害基
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
11
金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内，
博时标普500 交易型开放式指数证券投资基金 联接基金未进行利润分配。
5.3 托管 人对本年度 报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整 发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的 博时标普 500 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金2013 年年度报告中财务 指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审 计报 告
本报告已经普华永道中天会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲
了解审计报告详细内容，可通过登载于博时基金管理公司网站的年度报告正文查看审计报告
全文。
§7 年 度财 务报 表
7.1 资产 负债表
会计主体：博时标普500 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金
报告截止日：2013 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2013 年12月31日
上年度末
2012年12月31 日
资 产：
银行存款 12,114,773.26 4,153,381.20
结算备付金 2,160,689.96 412,639.93
存出保证金 1,224,867.21 219,992.50
交易性金融 资产 177,183,726.50 57,100,458.21
其中：股票 投资 177,183,726.50 57,100,458.21
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证 券投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 10,000,000.00 -
应收证券清 算款 - -
应收利息 13,999.11 763.11
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
12
应收股利 212,166.08 60,797.95
应收申购款 5,312,302.76 554,458.14
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 208,222,524.88 62,502,491.04
负债和所有者权益
本期末
2013 年12月31日
上年度末
2012年12月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 - -
应付赎回款 2,649,223.37 510,374.65
应付管理人 报酬 163,495.66 56,902.72
应付托管费 41,430.09 14,225.66
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 455,356.86 397,708.97
负债合计 3,309,505.98 979,212.00
所有者权益：
实收基金 159,198,734.27 60,564,684.16
未分配利润 45,714,284.63 958,594.88
所有者权益 合计 204,913,018.90 61,523,279.04
负债和所有 者权益总 计 208,222,524.88 62,502,491.04
注：报告截 止日2013 年12月31 日，基金 份额净值1.2872 元，基金 份额总额159,198,734.27份。
7.2 利润 表
会计主体：博时标普500 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
单位：人 民币元
项 目
本期
2013年1月1日至2013 年12
月31日
上年度可比期间
2012 年6月14日 （基金合同生
效日）至2012年12 月31日
一、收入 31,749,277.25 4,546,604.08
1. 利息收入 110,183.16 886,278.23
其中：存款 利息收入 57,308.45 88,847.06
债券利息收 入 4,836.64 -
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
13
资产支持证 券利息收 入 - -
买入返售金 融资产收 入 48,038.07 797,431.17
其他利息收 入 - -
2. 投资收益 （损 失以 “ － ”填
列）
8,120,006.91 2,232,496.89
其中：股票 投资收益 3,548,764.09 1,808,988.74
基金投资收 益 - -
债券投资收 益 2,519.00 -
资产支持证 券投资收 益 - -
衍生工具收 益 2,210,476.85 -163,972.13
股利收益 2,358,246.97 587,480.28
3. 公允价值 变动收 益（损失 以
“-”号填列 ）
22,716,373.82 1,182,239.64
4. 汇兑收益 （损失 以“－” 号
填列）
561,361.65 -166,712.94
5. 其他收入 （损失以 “ － ”号
填列）
241,351.71 412,302.26
减：二、费用 2,618,489.35 1,299,233.62
1 ．管理人报 酬 1,323,317.33 567,591.91
2 ．托管费 331,385.56 141,897.98
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 77,572.75 90,030.88
5 ．利息支出 - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - -
6 ．其他费用 886,213.71 499,712.85
三、 利润总额 （亏损总额以 “ － ”
号填列）
29,130,787.90 3,247,370.46
减：所得税 费用 - -
四 、净利润 （净亏损 以“－”
号填列
29,130,787.90 3,247,370.46
7.3 所有 者权益（基 金净值）变 动表
会计主体：博时标普500 交易型开放式指数证 券投资基金联接基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013年1 月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者 权益 （基金净 值 ） 60,564,684.16 958,594.88 61,523,279.04
二、 本期经 营活动产 生的基 金净
值变动数（ 本期利润 ）
- 29,130,787.90 29,130,787.90
三、 本期基 金份额交 易产生 的基 98,634,050.11 15,624,901.85 114,258,951.96
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
14
金净值变动 数 （净值减少 以 “ － ”
号填列）
其中：1. 基 金申购款 262,660,588.71 44,674,931.54 307,335,520.25
2. 基金赎回 款 -164,026,538.60 -29,050,029.69 -193,076,568.29
四、 本期向 基金份额 持有人 分配
利润产生的 基金净值 变动 （ 净值
减少以“ － ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者 权益 （基金净 值） 159,198,734.27 45,714,284.63 204,913,018.90
项目
上年度可比期间
2012年6月14日（基金合同生效日）至2012年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （基 金净值） 310,182,625.61 - 310,182,625.61
二、 本 期经营 活动产生 的基金净
值变动数（ 本期利润 ）
- 3,247,370.46 3,247,370.46
三、 本期基金 份额交易 产生的基
金净值变动 数 （净值减 少以 “ － ”
号填列）
-249,617,941.45 -1,174,421.42 -250,792,362.87
其中：1. 基 金申购款 77,364,414.66 1,684,955.04 79,049,369.70
2. 基金赎回 款 -326,982,356.11 -2,859,376.46 -329,841,732.57
四、 本期向基 金份额持 有人分配
利润产生的 基金净值 变动 （净值
减少以“ － ” 号填列）
- -1,114,354.16 -1,114,354.16
五、 期末所有 者权益 （基 金净值） 60,564,684.16 958,594.88 61,523,279.04
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署 ：
———————
———— —— ——
—— ——————
基金管理公司负责 人： 吴姚东
主管会计工 作 的负责人： 王德英
会计机 构负责人： 成江
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所 采用的会计 政策、会计 估计与最 近一期年度报 告相一致的 说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 。
7.4.2 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于开放式 证券投资 基金有关 税收问题
的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若 干优惠政策的通知》 及其他相关境内外税务法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
15
国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.3 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限 公司(“博时 基金 ”) 基金管理人、注册 登记机构、基 金销售机构
中国工商银行股份 有限公司(“ 中国 工商银行 ”) 基金托管人、基金 代销机构
纽约梅隆银行 境外资产托管人
招商证券股份 有限 公司 基金管理人的股东 、基金代销机 构
中国长城资产管理 公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限 责任公司 基金管理人的股东
天津港( 集团)有限 公司 基金管理人的股东
璟安股权投资 有限 公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资 基金有限公司 基金管理人的股东
上海丰益股权投资 基金有限公司 基金管理人的股东
博时标普 500 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
( “目标ETF ”)
基金管理人管理的 其他基金
注： 下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
7.4.4 本报 告期及上年 度可比期间的 关联方交易
7.4.4.1 通过关联方 交易单元进行 的交易
无。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1 月1 日至
2013年12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年6 月14 日(基金 合同生效 日)
至2012年12 月31日
当期发生的基金应 支付的管理费 1,323,317.33 567,591.91
其中：支付销售机 构的客户维护 费 364,178.21 102,026.55
注： 原基金 支付基金 管理人 博时基金 的管理人 报酬按 前一日基金 资产净值1.0% 的年 费率计提 ， 逐日 累
计至每月月 底，按月 支付。其 计算公式 为：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值×1.0% / 当年 天数。
转型后，本 基金基金 资产中投 资于目标ETF 的部 分不 收取管理费 ，支付基 金管理人 博时基金 的管理人
报酬按前一 日基金资 产净值扣 除所持有 目标ETF 基金 份额部分的 基金资产 后的余额( 若为负数 ，则取 零) 的
0.6% 年费率 计提，逐 日累计至 每月月底 ，按月支 付。 其计算公式 为：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值×0.6% / 当年 天数。
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
16
7.4.4.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至
2013年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年6月14 日(基金 合同生效 日)
至2012年12 月31日
当期发生的基金应 支付的托管费 331,385.56 141,897.98
注 ：原基金 支付基金 托管人中 国工商银 行的托管 费按 前一日基金 资产净值0.25% 的年 费率计提 ，逐日
累计至每月 月底，按 月支付。 其计算公 式为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值× 0.25% / 当 年天 数。
转型后，本 基金基金 资产中投 资于目标ETF 的部 分不 收取托管费 ，支付基 金托管人 中国工商 银行 的托
管费按前一 日基金资 产净值扣 除所持有 目标ETF 基金 份额部 分的 基金资产 后的余额( 若为负数 ，则取 零) 的
0.25% 年费率 计提，逐 日累计至 每月月底 ，按月 支付 。其计算公 式为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值 × 0.25% / 当 年天 数。
7.4.4.3 与关联方进 行银行间同业 市场的债券(含 回购)交易
无。
7.4.4.4 各关联方投 资本基金的情 况
无。
7.4.4.5 由关联方保 管的银行存款 余额及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1 日至
2013年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年6月14 日(基金 合同生效 日)至2012 年12
月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 11,501,063.94 56,207.43 3,409,200.75 88,584.34
纽约梅隆银行 613,709.32 - 744,180.45 -
注： 本基金 的银行存 款分别 由基金托 管人中国 工商银 行和境外资 产托管人 纽约梅隆 银行保管 ， 其中 由
中国工商银 行保管的 银行存款 按适用利 率计息， 由纽 约梅隆银行 保管的银 行存款不 计息。
7.4.4.6 本基金在承 销期内参与关 联方承销证券的 情况
无。
7.4.4.7 其他关联交 易事项的说明
无。
7.4.5 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持 有的流通 受限证券
7.4.5.1 因认购新发/增发证券而 于期末持有的流 通受限证券
无。
7.4.5.2 期末持有的 暂时停牌等流 通受限股票
无。
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
17
7.4.5.3 期末债券正 回购交易中作 为抵押的债券
无。
7.4.6 有助 于理解和分 析会计报表需 要说明的其他 事项
(1) 公允价值
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计 量的金融 资产和负债 主要包括 应收款项和其他 金融负债 ，其账面价 值与
公允价值相差很小。
以公允价值计量的金融工具
金融工具公允价值计量的方法
根据 在公允价值 计量中对 计量整体具 有重大意 义的最低层级的 输入值， 公允价值层 级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自 价格)或间 接(比如 根据价格推算的)可观察到 的、除第一 层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
各层 级金融工具公允价值
于2013 年12 月31 日， 本基金持有的以公允价 值计量的金融工具中属于第一层级的余额
为 177,183,726.50 元，无属于第二层级和第三层 级的余额(2012 年 12 月 31 日：第一层级
57,100,458.21 元， 无属于第二层级和第三层级的余额)。
（i） 公允价值所属层 级间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
（ii ）第三层级 公允价值余 额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报 告
8.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位：人民币元
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
18
序号 项目 金额（人民 币元）
占基金总资 产的比例
（%）
1 权益投资 177,183,726.50 85.09
其中：普通 股 173,932,723.11 83.53
存托 凭证 - -
优先 股 - -
房地 产信托 3,251,003.39 1.56
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 金融衍生品 投资 0.00 0.00
其中：远期 - -
期货 0.00 0.00
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金 融资产 10,000,000.00 4.80
其中： 买断式回 购的买入 返售金
融资产
- -
6 货币市场工 具 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 14,275,463.22 6.86
8 其他资产 6,763,335.16 3.25
9 合计 208,222,524.88 100.00
注：金融衍 生品投资 项下的期 货投资,在 当日无 负债 结算制度下 ，结算备 付金已包 括所持期 货合约产
生的持仓损 益， 则金融衍 生品投资 项下的期 货投资与 相关的期货 结算暂收 款 （ 结算所得 的持仓损 益） 相抵
消后的净额 为0，具体 投资情况 详见下表 ：
期货 类型 期货代码 期货名称
持仓量(买/
卖)
合约价值
（人民币元 ）
公允价值变 动（人民 币
元）
股指期货 ESH4
S&P500 EMINI
FUT
Mar14
49 27,501,256.35 570,433.59
总额合计
570,433.59
减 ：可抵消 期货
暂收款
570,433.59
股 指期货投 资净
额
0.00
8.2 期末 在各个国家 （地区）证 券市场的权益投资 分布
金额单位：人民币元
国家（地区 ） 公允价值(人 民币元) 占基金资产 净值比例 （％）
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
19
美国 177,183,726.50 86.47
合计 177,183,726.50 86.47
8.3 期末 按行业分类 的权益投资 组合
行业类别 公允价值（ 人民币元 ） 占基金资产 净值比例 （％）
能源 18,208,793.32 8.89
原材料 6,202,648.21 3.03
工业 19,383,099.17 9.46
非日常生活 消费品 22,218,214.36 10.84
日常消费品 17,292,473.95 8.44
医疗保健 22,954,224.50 11.20
金融 28,666,693.17 13.99
信息技术 33,008,837.23 16.11
电信业务 4,066,167.42 1.98
公用事业 5,182,575.17 2.53
合计 177,183,726.50 86.47
注：以上分 类采用全 球行业分 类标准（GICS）。
8.4 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排序 的 前十名 权益 投资明细
序
号
公司名称
公司名
称
证券
所在证券
市场
所属国
家（地
区）
数量（股） 公允价值
占基
金资
产净
值比
例
（%）
（英文） （中文） 代码
1 APPLE INC
-
AAPL US
美国证券
交易所
美国 1,585.00 5,422,335.02 2.65
2
EXXON MOBIL
CORP
-
XOM US
美国证券
交易所
美国 7,695.00 4,747,863.32 2.32
3
GOOGLE INC-CL
A
-
GOOG US
美国证券
交易所
美国 494.00 3,375,431.26 1.65
4
MICROSOFT
CORP
-
MSFT US
美国证券
交易所
美国 13,381.00 3,053,637.43 1.49
5
GENERAL
ELECTRIC CO
-
GE US
美国证券
交易所
美国 17,821.00 3,045,539.52 1.49
6
JOHNSON &
JOHNSON
-
JNJ US
美国证券
交易所
美国 4,970.00 2,775,322.90 1.35
7 CHEVRON CORP
-
CVX US
美国证券
交易所
美国 3,388.00 2,580,178.08 1.26
8
PROCTER &
GAMBLE CO/THE
-
PG US
美国证券
交易所
美国 4,788.00 2,376,517.24 1.16
9 JPMORGAN
-
JPM US 美国证券 美国 6,622.00 2,361,052.33 1.15
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
20
CHASE & CO 交易所
10
WELLS FARGO &
CO
-
WFC US
美国证券
交易所
美国 8,444.00 2,337,292.95 1.14
注： 所用 证券代 码采用当 地市场代 码。 投资者欲 了解 本报告期末 基金投资 的所有股 票明细 ， 应阅 读登
载于博时基 金管理有 限公司网 站的年度 报告正文 。
8.5 报告 期内股票投 资组合的 重 大变动
8.5.1 累计买入金 额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的权 益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码 本期累计买 入金额
占期初基金 资产
净值比例（% ）
1 APPLE INC AAPL US 3,461,731.18
5.63
2 EXXON MOBIL CORP XOM US 3,356,133.12
5.46
3 MICROSOFT CORP MSFT US 2,124,225.91
3.45
4 GOOGLE INC-CL A GOOG US 2,099,742.93
3.41
5 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 2,098,218.92
3.41
6 GENERAL ELECTRIC CO GE US 2,019,786.67
3.28
7 CHEVRON CORP CVX US 1,988,048.46
3.23
8 PROCTER & GAMBLE CO/THE PG US 1,834,920.05
2.98
9 BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B BRK/B US 1,704,241.62
2.77
10 INTL BUSINESS MACHINES CORP IBM US 1,692,518.22
2.75
11 JPMORGAN CHASE & CO JPM US 1,688,733.28
2.74
12 WELLS FARGO & CO WFC US 1,661,125.88
2.70
13 PFIZER INC PFE US 1,643,833.61
2.67
14 AT&T INC T US 1,581,915.79
2.57
15 CITIGROUP INC C US 1,304,341.00
2.12
16 COCA-COLA CO/THE KO US 1,297,540.15
2.11
17 BANK OF AMERICA CORP BAC US 1,245,327.38
2.02
18 PHILIP MORRIS INTERNATIONAL PM US 1,226,232.94
1.99
19 VERIZON COMMUNICATIONS INC VZ US 1,213,079.63
1.97
20 MERCK & CO. INC. MRK US 1,152,133.94
1.87
注：本项的 “买入金 额”均按 买入成交 金额（成 交单 价乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费用 。
8.5.2 累计卖出金 额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的权 益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码 本期累计卖出 金额
占期初基金 资产
净值比例（% ）
1 BROWN-FORMAN CORP-CLASS B BF/B US 1,018,740.34
1.66
2 APPLE INC AAPL US 1,012,390.47
1.65
3 EXXON MOBIL CORP XOM US 885,931.76
1.44
4 PFIZER INC PFE US 563,598.12
0.92
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
21
5 GENERAL ELECTRIC CO GE US 551,631.05
0.90
6 MICROSOFT CORP MSFT US 534,189.78
0.87
7 GOOGLE INC-CL A GOOG US 495,275.14
0.81
8 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 494,224.89
0.80
9 CHEVRON CORP CVX US 471,029.54
0.77
10 PROCTER & GAMBLE CO/THE PG US 456,773.22
0.74
11 JPMORGAN CHASE & CO JPM US 424,967.42
0.69
12 AT&T INC T US 421,560.71
0.69
13 WELLS FARGO & CO WFC US 415,950.96
0.68
14 INTL BUSINESS MACHINES CORP IBM US 397,695.48
0.65
15 BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B BRK/B US 396,336.18
0.64
16 DUN & BRADSTREET CORP DNB US 370,229.55
0.60
17 BANK OF AMERICA CORP BAC US 320,308.57
0.52
18 PHILIP MORRIS INTERNATIONAL PM US 317,621.52
0.52
19 WALT DISNEY CO/THE DIS US 312,158.28
0.51
20 COCA-COLA CO/THE KO US 305,580.54
0.50
注：本项的 “卖出金 额”按卖 出成交金 额（成交 单价 乘以成交数 量）填列 ，不考虑 相关交易 费用。
8.5.3 权益 投资的买入 成本总额及卖 出收入总额
金额单位：人民币元
买入成本（ 成交）总 额 130,235,956.92
卖出收入（ 成交）总 额 36,603,955.77
注：本项的 “买入成 本 ”、 “ 卖出收入 ”均按 买卖 成交金额（ 成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考
虑相关交易 费用 。
8.6 期末 按债券信用 等级分类的 债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名债券 投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的 前十名 资产 支持证券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名金融 衍生品投资 明细
序号 衍生品类别 衍生品名称
公允价值
(人民币元)
占基金资产
净值比例（ ％）
1 期货投资
S&P500 EMINI
FUT
Mar14
570,433.59 0.28
注： 期货投资 采用当日 无负债结 算制度， 其 公允价值 与相关的期 货结算暂 收款 （结算 所得的持 仓损益）
相抵销后的 净额为0 。 具体投资 情况可参 见8.1报 告期 末基金资产 组合情况 下的备注 。
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
22
8.10 期末按 公允价值 占 基金资产净值 比例大小排 序的前十名 基 金投资 明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告 附注
8.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到 公开谴责、处罚。
8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,224,867.21
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 212,166.08
4 应收利息 13,999.11
5 应收申购款 5,312,302.76
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,763,335.16
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本 报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金份 额持 有人 信 息
9.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户
数( 户)
户均持有的 基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
23
7,744 20,557.69 776,426.27 0.49% 158,422,308.00 99.51%
9.2 期末 基金管理人 的从业人员 持有本 基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业人员持 有本 开放 式 基金 174,271.84 0.11%
注：1 、本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究 部门 负责人未持 有本基金 ；
2 、本基金的 基金经理 未持有本 基金。
§1 0 开 放式 基金 份额 变动
单位： 份
基金合同生 效日(2012 年6 月 14 日)基 金份额总 额 310,182,625.61
报告期期初 基金份额 总额 60,564,684.16
基金合同生 效日起至 报告期期 末基金总 申购份额
262,660,588.71
减：基金合 同生效日 起至报告 期期末基 金总赎回 份额
164,026,538.60
基金合同生 效日起至 报告期期 末基金拆 分变动份 额 -
本报告期期 末基金份 额总额 159,198,734.27
§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金份额持有 人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管 理人、 基金托管人 的专门基金托 管部门 的重大人事变 动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况： 1） 基金管理人于2013 年 6 月 1 日发布 《博
时基金管理有限 公司关于高 级管理人员 变更的 公告》，何宝先 生不再担任 公司总经理 职务，
由公司董事长杨 鶤女士代任公司总经理职务。2） 基金管理人于2013 年7 月26 日发布 《博时
基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，吴姚东先生担任公司总经理职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托管 业务的 诉讼
本报告期内无涉及本基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略 的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
本基金自基金合 同生效日 起聘请普华 永道中天 会计师事务所有 限公司为 本基金提供 审计
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
24
服务。本报告期内 本基金应付审计费50000 元 。
11.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受稽 查或处 罚等情况
2013 年9 月3 日， 中国证监会向我司下发了 《 关于对博时基金管理有限公司采取责令整
改等措施的决定》，责令我司进行为期 6 个月 的整改，深圳证监局对相关责任人采取了行政
监管措施。对此 我司高度重 视，对公司 内部控 制和风险管理工 作进行了全 面梳理，彻 底排查
业务中存在的风 险隐患，针 对性的制定 、实施 整改措施，进而 提升了公司 内部控制和 风险管
理的能力，目前 公司已经完 成相关整改 工作并 向中国证监会及 深圳证监局 提交了整改 完成报
告，监管部门进行了整改完成的现场检查。
除上述情况外， 本报告期 内，基金管 理人、基 金托管人及其高 级管理人 员未受监管 部门
稽查或处罚。
11.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的 佣金
备
注 成交 金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Citigroup Global Markets
Asia Limited
- 41,578,970.14
24.92%
15,386
23.21%
Morgan Stanley Asia
Limited
- 125,260,942.55
75.08%
50,891 76.79%
注： 本基金根 据中国证 券监督管 理委员会 《 关于完善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 （证
监基字[2007]48 号） 的 有关规定 要求， 我 公司在比 较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营状 况、 研究 水
平后，在 多 家券商开 立了券商 交易账户 。
1 、基金券商 交易账户 的选择标 准如下：
(1) 经营行为 稳健规范 ，内控制 度健全， 在业内 有良 好的声誉；
(2) 具备基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要；
(3) 具有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平，包 括但 不限于：有 较好的研 究能力和 行业分析 能力，能
及时、全面 地向公司 提供高质 量的关于 宏观、行 业及 市场走向、 个股分析 的报告及 丰富全面 的信息服 务；
能根据公司 所管理基 金的特定 要求 ， 提供专 门研究报 告， 具有 开发量 化投资组 合模型的 能力 ； 能积极 为公
司投资业务 的开展， 投资信息 的交流以 及其他方 面业 务的开展提 供良好的 服务和支 持。
2 、基金券商 交易账户 的选择程 序如下：
(1) 本基金管 理人根据 上述标准 考察后确 定选用 交易 账户的证券 经营机构 ；
(2) 基金管理 人在被选 中的证券 经营机构 开立交 易账 户。
博时 标普 500 交易 型开 放 式 指数 证券 投资 基金 联接 基金 2013 年年 度报 告摘 要
25
博时 基金管理有限 公司
2014 年 3 月 29 日
