博 时 新 兴 成长 股 票 型证 券 投 资 基金
2013 年 年 度报 告
2013 年 12 月31 日
基 金管理人 ： 博时 基金管理 有限 公司
基 金托管人 ： 交通 银行股份 有限 公司
报 告送出日 期：2014 年 3 月 29 日
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
1
§1 重 要提 示及 目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规 定，于2014 年 3 月28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013 年 1 月 1 日起至12 月31 日 止。
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示 及目录 .................................................................................................................................................1
1.1 重要提示 .....................................................................................................................................................1
1.2 目录 .............................................................................................................................................................2
§2 基金简介 .............................................................................................................................................................4
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................................4
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................................4
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .........................................................................................................................4
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................................5
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................................5
§3 主要财务 指标、 基金净值 表现及利 润分配情 况 ..............................................................................................5
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .........................................................................................................................5
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................................5
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................................6
§4 管 理人报 告 .........................................................................................................................................................6
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .....................................................................................................................6
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ..............................................................................9
4.3 管理人对 报告期 内 公平交 易情况的 专项说明..........................................................................................9
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ..........................................................................9
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................................10
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况........................................................................................10
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ....................................................................................10
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明........................................................................................ 11
§5 托管人报 告 ....................................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明............................................................................................ 11
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........................ 11
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................................12
§6 审计报告 ...........................................................................................................................................................12
§7 年度财务 报表 ...................................................................................................................................................13
7.1 资产负债 表 ...............................................................................................................................................13
7.2 利润表 .......................................................................................................................................................14
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ...........................................................................................................15
7.4 报表附注 ...................................................................................................................................................16
§8 投资组合 报告 ...................................................................................................................................................34
8.1 期末基金 资产组 合情况 ...........................................................................................................................34
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资组 合....................................................................................................35
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................................35
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 .......................................................................................................37
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合....................................................................................................38
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ............................................38
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ................................39
8.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名权证 投资明细 ............................................39
8.9 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................................39
8.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情 况 说明 .................................................................................39
8.11 投资组 合报告附 注 .................................................................................................................................39
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§9 基金份额 持有人 信息 .......................................................................................................................................40
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构................................................................................................40
9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ....................................................................................40
§10 开放式 基金份额 变动 .....................................................................................................................................40
§11 重大事 件揭示 .................................................................................................................................................40
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .....................................................................................................................40
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ......................................................40
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托 管业务 的诉 讼 ..........................................................................41
11.4 基金投 资策略的 改变 .............................................................................................................................41
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况..................................................................................................41
11.6 管理人 、托管人 及其 高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ..................................................................41
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况..............................................................................................41
11.8 其他重 大事件 .........................................................................................................................................42
§12 备查文 件目录 .................................................................................................................................................47
12.1 备查文 件目录 .........................................................................................................................................47
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................................47
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................................47
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§2 基 金简 介
2.1 基金 基本情况
基金名称 博时新兴成 长股票型 证券投资 基金
基金简称 博时新兴成 长股票
基金主代码 050009
交易代码
050009
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2007 年7 月6 日
基金管理人 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 交通银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 17,248,887,301.32 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标
基于中国经济 正处于长 期稳定增 长周期，本 基金通过 深入研究并积 极
投 资于全市场 各类行业 中的新兴 高速成长企 业，力争 为基金份额持 有
人获得超越 业绩比较 基准的投 资回报。
投资策略
本基金将通过 “自上而 下”的宏 观分析，以 及定性分 析与定量分析 相
补充的方法， 在股票、 债券和现 金等资产类 之间进行 配置。本基金 将
分析和预测 众多宏观 经济变量 ，包括 GDP 增长率、CPI 走势、M2 的绝
对水平和增 长率、 利率水平 与走势等 ， 并 关注国家 财 政、 税收 、 货币 、
汇率以及股权 分置改革 政策和其 它证券市场 政策等。 本基金将在此 基
础上决定股票 、固定收 益证券和 现金等大类 资产在给 定区间内的动 态
配置。
业绩比较基 准 沪深 300 指数 收益率 ×80% ＋中 国债券总 指数收 益率 ×20%
风险收益特 征
本基金为股 票型基金， 属 于预期风 险/收益 相对较高 的 基金品种。 其预
期风险和预 期收益均 高于债券 型基金。
2.3 基金 管理人和基 金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管 理有限公 司 交通银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 孙麒清 裴学敏
联系电话 0755-83169999 95559
电子邮箱 service@bosera.com peixm@bankcomm.com
客户服务电话 95105568 95559
传真 0755-83195140 021-62701216
注册地址
广东省深圳市福田 区深南大道70
88号招商银 行大厦29 层
上海市浦东 新区银城 中路188 号
办公地址
广东省深圳市福田 区深南大道70
88号招商银 行大厦29 层
上海市浦东 新区银城 中路188 号
邮政编码 518040 200120
法定代表人 杨鶤 牛锡明
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2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、证券时 报、上海 证券报
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.bosera.com
基金年度报 告备置地点 基金管理人 、基金托 管人处
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
普华永道中 天会计师 事务所 （特殊
普通合伙）
上海市黄浦 区湖滨路202 号普 华永道中 心 11 楼
注册登记机 构 博时基金管 理有限公 司 北京市建国 门内大街18 号恒基 中心1座23 层
§3 主 要财 务指 标、 基 金净 值表 现及 利润 分 配情 况
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2013年 2012年 2011年
本期已实现 收益 -201,133,375.47 -2,644,713,057.08 -2,083,181,537.73
本期利润 1,049,850,054.78 -501,702,654.53 -4,794,651,078.94
加权平均基 金份额本 期利润 0.0571 -0.0253 -0.2276
本期加权平 均净值利 润率 10.55% -4.83% -33.52%
本期基金份 额净值增 长率 10.84% -4.96% -30.69%
3.1.2 期末数 据和指标 2013年末 2012年末 2011 年末
期末可供分 配利润 -2,309,432,509.07 -2,381,500,724.82 210,153,008.59
期末可供分 配基金份 额利润 -0.1339 -0.1231 0.0103
期末基金资 产净值 9,528,217,975.66 9,629,558,048.94 10,684,089,072.10
期末基金份 额净值 0.552 0.498 0.524
3.1.3 累计期 末指标 2013年末 2012年末 2011 年末
基金份额累 计净值增 长率 -9.96% -18.77% -14.53%
注： 本期已实 现收益指 基金本 期利息收 入、 投资收 益 、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收 益） 扣 除相关
费用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益加上 本期 公允价值变 动收益
上述基金业 绩指标不 包括持有 人交易基 金的各项 费用,计入费用后 持有人的 实际收益 水平要低 于所列
数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净 值 增长率及 其与同期业 绩比较基 准收益率的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
①－③ ②－④
过去三个月 -4.66% 1.22% -3.04% 0.90% -1.62% 0.32%
过去六个月 7.60% 1.18% 3.96% 1.03% 3.64% 0.15%
过去一年 10.84% 1.15% -6.22% 1.12% 17.06% 0.03%
过去三年 -26.98% 1.21% -19.23% 1.06% -7.75% 0.15%
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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过去五年 19.15% 1.33% 26.56% 1.24% -7.41% 0.09%
自 基 金 合 同
生效起至今
-9.96% 1.47% -21.70% 1.53% 11.74% -0.06%
注：本基金 的业绩比 较基准为 ：沪深 300 指数收 益率 ×80% ＋中国 债券总指 数收益率 ×20%。
由于 基金资 产配置比 例处于动 态变化的 过程中， 需要 通过再平衡 来使资产 的配置比 例符合基 金合同要
求，基准指 数每日按 照 80%、20% 的比例 采取再平 衡， 再用每日连 乘的计算 方式得到 基准指数 的时间序 列。
3.2.2 自基金合 同生效以来 基金份额累计 净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率变
动的 比较
注：本基金 由原封闭 式基金－ 裕华证券 投资基金 转型 而来，本基 金合同于2007 年 7 月6 日生 效。本
基金于2007 年 8 月 3 日完成了 基金份额 的集中 申购 ，并向中国 证监会提 交了《关 于博时基 金管理有 限公
司申请延长 博时新兴 成长股票 型证券投 资基金证 券投 资比例调整 期的请示》 ，将基金 投资比例 调整期 由原
来的10 个交 易日延长 至三个月 。自集中 申购份 额确 认之日起 3 个月内使 基金的投 资组合比 例符合本 基金
合同第十五 条 “ （二） 投 资范围 ”、 “ （七） 投资 禁 止行为与限 制 ”的有 关约定。 调 整期结束 时各项资 产
配置比例符 合基金合 同约定。
3.2.3 过去五年基 金每年净值 增长率及其 与同期业 绩比较基准收 益率的比较
3.3 过去 三年基金的 利润分配情 况
无。
§4 管 理人 报告
4.1 基金 管理人及基 金经理情况
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
博时基金管理有限公司是中 国内地首批成立的 五家基金管 理 公 司 之 一 。 “为 国 民 创 造 财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2013 年 12 月 31 日，
博时基金公司共 管理 四十六 只开放式基 金和 一 只封闭式基金， 并且受全国 社会保障基 金理事
会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户， 公募基金资产规模逾1052 亿元人民币 ，
累计分红 超过 608 亿元人民币 ，是目前我国资 产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产
管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计， 股票型基金中， 截至 12 月 31 日，博时医疗保健今年
以来净值增长率在 328 只标准型股票 基金中排名前 1/4 。混合灵活配置型基金方面， 博时回
报今年以来收益率在71 只同类基金中排名前1/2。
固定收益方面 ，2013 年博时信用债纯债 基金收益率在 17 只长期标准债券型基金中排名
前1/3； 博时裕祥分级 债券 A 收益率在17 只 封 闭式债券型分级子基金 （优先份额） 中名列第
2。
海外投资方面， 博时大中华亚太精选 2013 年 收益率在 7 只 QDII 亚太股票型基金 中排名
第2。
2、客户服务
2013 年全年， 博时基金共举办各类渠道培训活动1534 场，参加人数38251 人。
3、其他大事件
1）2013 年 1 月 30 日，博时亚洲票息 债券基 金由于达到募集份额目标上限 18 亿份而提
前结束募集，同时启动末日比例配售，配售比例约为63.35% 。
2）2013 年 3 月 29 日，由证券时报社主办的 2012 年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨明
星基金论坛在北京举行。博时主题行业基金 荣获“2012 年度股票型明星基金奖 ”。
3）2013 年 3 月30 日， 由中国证券报社主办的 第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨 2013
金牛基金论坛在 北京举行。 博时基金蝉 联 “ 金 牛基金管理公司 ”奖，博时 基金价值组 投资总
监、 博时主题行业基金经理邓晓峰获得 “金牛基金十周年特别奖 ” ， 博时现金收益荣获 “2012
年度货币市场金牛基金 ”。
4）2013 年 4 月，在股市动态分析杂志主办的 “2012 基金公司品牌管理与营销策划能力
排行榜”评选活动中，博时标普500 指数基金 获得“2012 年基金新产品营销策划案例奖” 。
5）2013 年4 月10 日，由上海证券报举办的第 十届“金基金奖”颁奖典礼在上海举行，
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
8
博时基金荣获金 “基金十年?卓越公司奖” ， 博时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获 “金基金十年?
投资回报奖” ，博时主题行业基金荣获“金基金·股票型基金奖 5 年期奖” ，博时裕阳封闭 荣
获“金基金·分红基金奖3 年期奖” 。
6）2013 年4 月27 日， 由中国网、 普益财富、西南财经大学信托与理财研究所三家机构
联合主办的2013 中国网?普益财富管理论坛在北京举行。 博时基金荣获2013 金手指奖评选 “年
度最佳财富管理基金公司” 。
7）6 月26 日， 世界品牌实验室(WBL)在京发 布 2013 年度 （第十届） 《中国500 最具价值
品牌》 排行榜， 博时基金以81.65 亿的品牌价 值位列第216 名， 品牌价值一年内提升了 近20
亿元，排名逐年上升。
8）2013 年 9 月 24 日，由理财周报主办的 2013 中国基金业领袖峰会暨“寻找中国最受
尊敬基金公司” 颁奖典礼在上海举行， 博时基金 共获得 三个奖项， 分别是：2013 中国最佳资
产配置基金公司、2013 中国最佳价值发现基金 公司、2013 中国最佳基金公司投资总监 （姜文
涛先生） 。
9）2013 年 11 月 18 日，博时基金在《每日经 济新闻》举办的基金金鼎奖评选活动中获
得“基金投顾业务-2013 最具竞争力基金公司”奖项。
10 ） 2013 年12 月20 日， 东方财富网在北京中国 大饭店举办 “东财互联网金融圆桌论坛 ”
和“2013 东方财富风云榜颁奖盛典 ”活动，我司获得 “ 最佳企业年金奖 ”。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的 基金 经理
（助理）期 限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
韩茂
华
基 金经
理
2013-1-9 - 7
2006 年 7 月加入博时 基金管理 有限公司 ，
历任研究部 研究员、 公 用事业与 金融地产 研
究组主管、 原 材料组主 管兼研究 员。 曾任 特
定资产投资 经理， 现任 博时新兴 成长股票 型
证券投资基 金基金经 理、 博时创 业成长股 票
型证券投资 基金基金 经理
曾鹏
基 金经
理
2013-1-18 - 8
2005 年起先后在上投 摩根基金，嘉实基 金
投研部门工 作。2012 年 10 月加 入博时基 金
管理有限公 司，担任 股票投资 部投资经 理。
现担任博时新兴 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金
基金经理。
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
9
李培
刚
基 金经
理
2008-7-2 2013-1-18 12
1992 年 起 先 后 在 黑 龙 江 省 水 电 建 设 管 理
局、 北京国际 系统控制 公司、 招 商证券研 发
中心、华安基金研究部工 作。2005 年加 入
博时公司,历任研究员、 研究部副总经理 兼
任研究员 、 博时新兴 成长基金 基金经理 。
注： 上述 人员的任 职日期和 离任日期 均指公司 作出决 定之日， 证券从业 年限计算 的起始时 间按照从 事证券
行业开始时 间计算。
4.2 管理 人对报告期 内本基金运 作遵规守信情况的 说明
在本报告期内， 本基金管理 人严格遵守 《证券 法》 、 《证券投 资 基金法》 、 《证券投 资基金
运作管理办法》 及其各项实施细则、 《 博时新兴成长股票型证券投资基金 基金合同 》 和其他相
关法律法规的规 定，本着诚 实信用、勤 勉尽责 、取信于市场、 取信于社会 的原则管理 和运用
基金资产，在严 格控制风险 的基础上， 为基金 持有人谋求最大 利益。 本报 告期内，由 于证券
市场波动等原因 ，本基金曾 出现个别投 资监控 指标超标的情况 ，基金管理 人在规定期 限内进
行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理 人对报告期 内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制 度和控制方 法
报告期内，根据 《证券投资 基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》的相关 要求，公司进
一步完善了 《公平交易管理制度》 ， 通过系统及人工相结合的方式， 分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制 度的执行情 况
报告期内，本基 金管理人严 格执行了 《证券投 资基金管理公司 公平交易制 度指导意见》
和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易执行等各环节， 通过制度、
流程、技术手段 等各方面措 施确保了公 平对待 所管理的 投资组 合。同时， 根据《证券 投资基
金管理公司公平 交易制度指 导意见》的 要求， 公司对所管理组 合的不同时 间窗的同向 交易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异常交易行 为 的专项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理 人对报告期 内基金的投 资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
2013 年， 中国经济在弱势下迎来了改革红利预 期， 市场呈现出极致的两极分化， 这或许
是经济转型的必 然结果。本 基金全年总 体维持 偏高仓位，并重 点配置在大 众消费品、 医药、
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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TMT、 农业及能 源装备等领域。 从投资效果来看， 前三季度受益于市场成长风格的偏好 净值创
出年内新高，第四季度受市场风格切换影响净值出现了部分回撤。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
截至2013 年12 月31 日， 本基金份额净值为0.552 元， 累计净值为2.641 元。 报告期内，
本基金份额净值增长率为10.84%，同期业绩基准增长率为-6.22%。
4.5 管理 人对宏观经 济、证券市 场及行业走势的简 要展望
2014 年， 受制于信贷政策的约束， 宏观经济面 仍难有起色。 政策的着力点仍在改革与转
型。预期未来一 段时间市场 仍将处于经 济下行 与长期改革红 利 预期相博弈 的阶段，主 题投资
或将成为结构性 行情的延续 。未来我们 仍将立 足于成长，把握 产业升级和 变迁的趋势 ，并从
中寻找确定性的投资机会。 在结构上， 我们依然看好医药、 农业、TMT、 大众消费品、 能源装
备等消费和新兴 行业，并在 移动互联、 国企改 革、新能源汽车 、军工等确 定性高的主 题投资
机会里进行择机布局。
4.6 管理 人内部有关 本基金的监 察稽核工作情况
报告期内，本基 金管理人的 经营运作严 格遵守 国家有关法律法 规和行业监 管规则，在完
善内部控制制度 和流程手册 的同时，推 动内控 体系和制度措施 的落实；强 化对基金投 资运作
和公司经营管理的 合规性监察， 通过实时监控、 定期检查、 专项检查等方式， 及时发现情况，
提出改进建议并 跟踪改进落 实情况。公 司监察 法律部对公司遵 守各项法规 和管理制度 及旗下
各基金履行合同 义务的情况 进行核查， 发现违 规隐患及时与有 关业务人员 沟通并向管 理层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2013 年， 我公司根据法律、 法规的规定， 修订和完善了 《交易监督管理制度》 、 《债券投
资管理流程手册》 、 《股票池 管理办法》 、 《博时 基金管理有限公司 客户风险等 级划分制度 》等
制度和流程手册等制度。 定期更新了各公募基金的 《投资管理细则》 ， 以 制度形式明确了投资
管理相关的内部 流程及内部要 求。 不断完 善“ 博时客户关系管 理系统” 、 “ 博时投资决 策支持
系统”等管理平 台，加强了 公司的市场 体系、 投研体系和后台 运作的风险 监控工作。 在新基
金发行和老基金 持续营销的 过程中，严 格规范 基金销售业务， 按照《证券 投资基金销 售管理
办法》的规定审 查宣传推介 材料，选择 有代销 资格的代销机构 销售基金， 并努力做好 投资者
教育工作。
4.7 管理 人对报告期 内基金估值 程序等事项的说明
本 基 金管 理人 为确 保基 金 估值 工作 符合 相关 法律 法 规和 基金 合同 的规 定 ，确 保基 金资 产
估值的公平、合 理，有效维 护投资人的 利 益， 设立了博时基金 管理有限公 司估值委员 会（以
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
11
下简称“估值委 员会” ） ，制 定了估值政 策和估 值程序。估值委 员会成员由主 管运营的副 总经
理、督察长、投 资总监、研 究部负责人 、风险 管理部负责人、 运作部负责 人等成员组 成，基
金经理原则上不 参与估值委 员会的工作 ，其估 值建议经估值委 员会成员评 估后审慎采 用。估
值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历， 具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝
对的独立性。估 值委员会的 职责主要包 括有： 保证基金估值的 公平、合理 ；制订健全 、有效
的估值政策和程 序；确保对 投资品种进 行估值 时估值政策和程 序的一贯性 ； 定期对估 值政策
和程序进行评价等。
参与估值流程的 各方还包括 本基金托 管银行和 会计师事务所。 托管人根据 法律法规要求
对基金估值及净 值计算履行 复核责任， 当存有 异议时，托管银 行有责任要 求基金管理 公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会 计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适 当性发表审 核意见并出 具报告 。上述参与估值 流程各方之 间不存在任 何重大
利益冲突。
本基金管理人已 与中央国债 登记结算 有限责任 公司签署服务协 议，由其按 约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理 人对报告期 内基金利润 分 配情况的说明
本基金收益分配原则： 每一基金份额享有同等分配权； 基金当期收益先弥补上期亏损后，
方可进行当期收益分配；如果基金当期出现亏损，则不进行收益分配；在符合有关基金分红
条件的前提下，基金收益分配每年至多4 次； 每次基金收益分配比例不得低于可分配收益的
60%；基金合同生效不满3 个月，收益可不分 配。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期末本基金未满
足收益分配条件，故不进行收益分配。
§5 托 管人 报告
5.1 报告 期内本基金 托管人遵规 守信情况声明
2013 年度， 基金托管人在博时新兴成长股 票型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守了
《证券投资基金 法》及其他 有关法律法 规、基 金合同、托管协 议，尽职尽 责地履行了 托管人
应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管 人对报告期 内本基金投 资运作遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明
2013 年度， 博时基金管理有限公司在博时新兴成长股票型证券投资基金 投资运作 、 基金
资产净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的计 算、基金费用开 支等问题上 ，托管人未 发现损
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
12
害基金持有人利 益的行为。 个别工作日 ，托管 人发现个别监督 指标不符合 基金合同的 约定，
托管人及时通知了基金管理 人，基金管理人根据规定进行了调整。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管 人对本年度 报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整 发表意见
2013 年度， 由博时基金管理有限公司编制并经 托管人复核审查的有关博时新兴成长股票
型证券投资基金的年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告相关内容、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审 计报 告
普华永道中天审字(2014) 第20601 号
博时新兴成长股票型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附 的博时新兴 成长股票型 证券投 资基 金(以下简 称“博时新 兴成长基金 ”)
的财务报表， 包括2013 年12 月31 日的资产负 债表、2013 年度的利润表和所有者权益(基金
净值)变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报 财务报表是 博时新兴 成长基金 的基金管理人博 时基金管理 有限公司管理
层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致 的
重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在 执行审计工 作的基础 上对财务 报表发表审计意 见。我们按 照中国注册会
计师审计准则的 规定执行了 审计工作。 中国注 册会计师审计准 则要求我们 遵守中国注 册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实 施审计程序 ，以获取 有关财务 报表金额和披露 的审计证据 。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估 时，注册会 计师考虑与 财务报 表编制和公允列 报相关的内 部控制，以 设计恰
当的审计程序， 但目的并非 对内部控制 的有效 性发表意见。审 计工作还包 括评价管理 层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
13
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述 博时新兴成 长基金的 财务报表 在所有重大方面 按照企业会 计准则和在财
务报表附注中所 列示的中国 证监会发布 的有关 规定及允许的基 金行业实务 操作编制， 公允反
映了博时新兴成长基金 2013 年 12 月31 日的 财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净 值
变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2014 年3 月25 日
沈兆杰
§7 年 度财 务报 表
7.1 资产 负债表
会计主体： 博时新兴成长股票型证券投 资基金
报告截止日：2013 年12 月31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2013 年12月31日
上年度末
2012 年12月31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 20,567,340.79 800,324,316.16
结算备付金
709,055,785.33 2,450,920,632.69
存出保证金
1,289,205.09 4,281,517.39
交易性金融 资产 7.4.7.2 8,805,198,131.46 6,600,174,828.67
其中：股票 投资
8,804,790,053.50 6,537,493,972.87
基金投资
- -
债券投资
408,077.96 62,680,855.80
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - -
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
14
应收证券清 算款
29,409,980.07 31,096,933.86
应收利息 7.4.7.5 325,277.22 1,014,683.02
应收股利
- -
应收申购款
308,837.96 729,942.56
递延所得 税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
9,566,154,557.92 9,888,542,854.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12月31日
上年度末
2012 年12月31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
11,200,680.13 219,683,224.43
应付赎回款
9,052,011.32 4,877,812.52
应付管理人 报酬
12,010,223.93 11,544,557.79
应付托管费
2,001,704.01 1,924,092.99
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 2,143,341.91 15,926,828.58
应交税费
47,234.40 47,234.40
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 1,481,386.56 4,981,054.70
负债合计
37,936,582.26 258,984,805.41
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 4,597,764,958.63 5,157,714,895.05
未分配利润 7.4.7.10 4,930,453,017.03 4,471,843,153.89
所有者权益 合计
9,528,217,975.66 9,629,558,048.94
负债和所有 者权益总 计
9,566,154,557.92 9,888,542,854.35
注：报告截 止日 2013 年12 月31 日，基 金份额 净值 0.552 元, 基 金份额总 额 17,248,887,301.32 份。
7.2 利润 表
会计主体： 博时新兴成长股票型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2013年1月1日至2013 年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012 年
12月31日
一、收入
1,253,327,805.31 -198,243,955.44
1. 利息收入
21,345,981.84 19,053,069.42
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 18,451,101.46 17,537,931.41
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
15
债券利息收 入
363,829.45 558,815.41
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
2,531,050.93 956,322.60
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “－”填 列）
-20,298,059.39 -2,360,444,793.89
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 -130,662,353.46 -2,485,866,288.61
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 5,746,541.84 3,078,102.83
资产支持证 券投资收 益
- -
衍生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 104,617,752.23 122,343,391.89
3. 公允价 值变动收 益（损 失以“ －” 号
填列）
7.4.7.16 1,250,983,430.25 2,143,010,402.55
4. 汇兑收益 （损失以 “－”号 填列）
- -
5. 其他收入 （损失以 “－”号 填列） 7.4.7.17 1,296,452.61 137,366.48
减：二、费用
203,477,750.53 303,458,699.09
1．管理人报 酬
149,317,134.01 155,849,660.85
2．托管费
24,886,189.03 25,974,943.49
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 28,797,439.52 121,169,289.43
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 476,987.97 464,805.32
三 、利润总 额（亏 损总额 以“－” 号填
列）
1,049,850,054.78 -501,702,654.53
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
1,049,850,054.78 -501,702,654.53
7.3 所有 者权益（基 金净值）变 动表
会计主体： 博时新兴成长股票型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013年1 月1日至2013年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（基 金净
值）
5,157,714,895.05 4,471,843,153.89 9,629,558,048.94
二 、本期经 营活动 产生的 基金
净值变动数 （本期利 润）
- 1,049,850,054.78 1,049,850,054.78
三 、本期基 金份额 交易产 生的
基 金净值变 动数（ 净值减 少以
“ －”号填列 ）
-559,949,936.42 -591,240,191.64 -1,151,190,128.06
其中：1. 基 金申购款 45,633,892.13 46,763,955.04 92,397,847.17
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
16
2. 基金赎回 款 -605,583,828.55 -638,004,146.68 -1,243,587,975.23
四 、本期向 基金份 额持有 人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少 以“ － ”号 填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（基 金净
值）
4,597,764,958.63 4,930,453,017.03 9,528,217,975.66
项目
上年度可比期间
2012年1 月1日至2012年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（基 金净
值）
5,435,925,898.40 5,248,163,173.70 10,684,089,072.10
二 、本期经 营活动 产生的 基金
净值变动数 （本期利 润）
- -501,702,654.53 -501,702,654.53
三 、本期基 金份额 交易产 生的
基 金净值变 动数（ 净值减 少以
“ －”号填列 ）
-278,211,003.35 -274,617,365.28 -552,828,368.63
其中：1. 基 金申购款 47,390,776.58 46,054,216.00 93,444,992.58
2. 基金赎回 款 -325,601,779.93 -320,671,581.28 -646,273,361.21
四 、本期向 基金份 额持有 人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少 以“ － ”号 填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（基 金净
值）
5,157,714,895.05 4,471,843,153.89 9,629,558,048.94
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列 负责人签 署：
————— ————
—— —— —————
———— ———— —
基金管理公 司负责人： 吴 姚东
主管 会计工作 的负责人： 王德 英
会 计机构负 责人： 成江
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情 况
博时新兴成长股 票型证券投 资基金是根 据原裕 华证券投资基金(以下简称 “基金裕华 ”)
基金份额持有人大会 2007 年 5 月 28 日审议通 过的《关于裕华证券投资基金转型有关事项的
议案》 并经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监基金字[2007]174 号 《关
于核准裕华证券 投资基金基金 份额持有人 大会 决议的批复》核 准，由原基金 裕华转型而 来。
原基金裕华为契约 型封闭式基 金，于深圳 证券 交易所( 以下简称 “深 交所”)交易上市 ，存续
期限至 2007 年 7 月止。根据深交所深证复[2007]38 号《关于终止裕华证券投资基金上市的
批复》 ， 原基金裕华于2007 年7 月5 日进行终 止上市权利登记。 自2007 年7 月6 日起， 原基
金裕华终止上市， 原基金裕华更名为博时新兴 成长股票型证券投资基金(以下简称 “本基金” ) ，
《裕华证券投资 基金基金合同 》失效的同 时《 博时新兴成长股 票型证券投资 基金基金合 同》
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
17
生效。本基金为 契约型开放式 ，存续期限 不定 。本基金的基金 管理人为博时 基金管理有 限公
司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
原基金裕华于基金合同失效前 日经审计的基金资产净值为人民币1,372,645,809.28 元，
已于本基金的基 金合同生效日 全部转为本 基金 的基金资产净值 。根据《博时 新兴成长股 票型
证券投资基金招募说明书》 和 《博时新兴成长股票型证券投资基金集中申购结果的公告》 ， 本
基金于 2007 年 8 月 3 日进行了基 金份额拆分 ，拆分比例为 1:3.751596708 ，并于 2007 年 8
月6 日进行了变更登记。
本基金于基金合同生效后自2007 年7 月19 日至2007 年8 月3 日止期间内开放集中申购，
包括集中申购资金利息共募集人民币 13,505,780,160.33 元，业经普 华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2007) 第107 号 审验报告予以验证。 上述集中申购募集资金(包
括集中申购资金利息折份额部分)已按2007 年8 月3 日基金份额拆分后的基金份额净值1.000
元折合为13,505,780,160.33 份基金份额，并 于2007 年 8 月 6 日进行了确认登记。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《博 时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本 基金的投资范 围为具有良 好流 动性的金融工具 ，包括国内依 法公开发行 上市
的股票和债券， 以及法律法规 或中国证监 会允 许基金投资的其 他金 融工具。 本基金投资 组合
中股票投资比例 为基金资 产的 60%-95%(权证 投资比例不得超 过基金资 产的 3% 并计 入股票 投
资比例)；债券 投资比例为 基金资产的 0%-35% ；现金以及到期 日在一年以 内的政府债 券投资
比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×80%
＋中国债券总指数收益率×20% 。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2014 年3 月25 日批准报出。
7.4.2 会计报表的 编制基础
本基金的财务报表按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准 则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关
规定(以下合称 “企业会计准则”)、 中国证监 会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第
3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资 基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业
务指引》 、 《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的
中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会 计准则及其 他有关规定 的声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基 金 2013
年12 月31 日的财务状况以及2013 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
18
7.4.4 重要会计政 策和会计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1 月 1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产和金融负 债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始 确认时分类 为：以公允 价值计 量且其变动计入 当期损益的 金融资产、应
收款项、可供出售 金融资产及 持有至到期 投资 。金融资产的分类 取决于本基 金对金融资 产的
持有意图和持有能力。 本基金现无金融资 产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交 易目的持有 的股票投资 和债券 投资分类为以公 允价值计量 且其变动计入
当期损益的金融资 产。以公允 价值计量且 其公 允价值变动计入损 益的金融资 产在资产负 债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其 他金融资产 分类为应收 款项， 包括银行存款、 买入返售金 融资产和其他
各类应收款项等。 应收款项是 指在活跃市 场中 没有报价、回收金 额固定或可 确定的非衍 生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始 确认时分类 为：以公允 价值计 量且其变动计入 当期损益的 金融负债及其
他金融负债。本基 金目 前暂无 金融负债分 类为 以公允价值计量且 其变动计入 当期损益的 金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资 产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止确认
金融资产或金融 负债于本基 金成为金融 工具合 同的一方时，按 公允价值在 资产负债表内
确认。以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益 的金融资产取得时 发生的相关 交易费用计 入当
期损益；对于支付 的价款中包 含的债券起 息日 或上次除息日至购 买日止的利 息，单独确 认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值 计量且其变 动计入 当期 损益的 金融资产按照公 允价值进行 后续计量；对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方； 或者(3)该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
19
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现 时义务全部 或部分已经 解除 时 ，终止确认该金 融负债或义 务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产和金融负 债的估值原 则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易，但最近交易日 后经济环境 未发生重大 变化 且证券发行机构未 发生影响证 券价格的重 大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似 投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性 的估值技术 确定公允价 值。 估值技术包括参考 熟悉情况并 自愿交易的 各方
最近进行的市场交 易中使用的 价格、参照 实质 上相同的其他金融 工具的当前 公允价值、 现金
流量折现法和期权 定价模型等 。采用估值 技术 时，尽可能最大程 度使用市场 参数，减少 使用
与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资 产和金融负 债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本 基金1) 具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2)交易双方准备按净额结算时， 金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外 发行基金份 额所募集的 总金额 在扣除损益平准 金分摊部分 后的余额。由
于基金份额拆分引 起的实收基 金份额变动 于基 金份额拆分日根据 拆分前的基 金份额数及 确定
的拆分比例计算认 列。由于申 购和赎回引 起的 实收基金变动分别 于基金申购 确认日及基 金赎
回确认日认列。上 述申购和赎 回分别包括 基金 转换所引起的转入 基金的实收 基金增加和 转出
基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括 已实现平准 金和未实现 平准金 。已实现平准金 指在申购或 赎回基金份额
时，申购或赎回款 项中包含的 按累计未分 配的 已实现损益占基金 净值比例计 算的金额。 未实
现平准金指在申购 或赎回基金 份额时，申 购或 赎回款项中包含的 按累计未实 现损益占基 金净
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
20
值比例计算的金额 。损益平准 金于基金申 购确 认日或基金赎回确 认日认列， 并于期末全 额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计量
股票投资在持有 期间应取得 的现金股利 扣除由 上市公司代扣代 缴的个人所 得税后的净额
确认为投资收益。 债券 投资在 持有期间应 取得 的按票面利率计算 的利息扣除 在适用情况 下由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融 资产在持有期间 的公允价值 变动确认为公
允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格 与初 始确认金额之间的 差额确认为 投资收益， 其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有 期间确认的 利息收入按 实际利 率法计算，实际 利率法与直 线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确认和计 量
本基金的管理人 报酬和托管 费在费用涵 盖期间 按基金合同约定 的费 率和计 算方法逐日确
认。
其他金融负债在 持有期间确 认的利息支 出按实 际利率法计算， 实际利率法 与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分配 政策
每一基金份额享 有同等分配 权。本基金 收益以 现金形式分配， 但基金份额 持有人可选择
现金红利或将现金 红利按分红 权益再投资 日经 过除权后的基金份 额净值自动 转为基金份 额进
行再投资。若期末 未分配利润 中的未实现 部分 为正数，包括基金 经营活动产 生的未实现 损益
以及基金份额交易 产生的未实 现平准金等 ，则 期末可供分配利润 的金额为期 末未分配利 润中
的已实现部分；若 期末未分配 利润的未实 现部 分为负数，则期末 可供分配利 润的金额为 期末
未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组 织结构、管 理要求、内 部报告 制度为依据确定 经营分部， 以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、 发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定
向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状 况、 经营成果和现金流
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
21
量等有关会计信息 。如果两个 或多个经营 分部 具有相似的经济特 征，并且满 足一定条件 的，
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要的会计 政策和会计 估计
根据本基金的估 值原则和中 国证监会允 许的基 金行业估值实务 操作，本基 金确定以下类
别股票投资 和债券投资 的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对 于 证券 交易 所 上市 的股 票 和债 券， 若出 现 重大 事 项停 牌或 交 易不 活跃( 包括 涨
跌停时的交易不 活跃)等情 况，本基金 根据中 国证监会公告[2008]38 号《关于进 一步规范 证
券投资基金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关
于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执 行<企业会 计准则>估值 业务 及份额净值计价有 关事项的通 知》 之附件《非
公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场
交易收盘价低于非 公开发行股 票的初始投 资成 本，按估值日证券 交易所挂牌 的同一股票 的市
场交易收盘价估值 ；若在证券 交易所挂牌 的同 一股票的市场交易 收盘价高于 非公开发行 股票
的初始投资成本， 按锁定期内 已经过交易 天数 占锁定期内总交易 天数的比例 将两者之间 差价
的一部分确认为估值增值。
7.4.5 会计政策和 会计估计变 更以及差错 更正的说 明
7.4.5.1 会计政 策变更的说 明
无 。
7.4.5.2 会计估 计变更的说 明
无 。
7.4.5.3 差错更 正的说明
无 。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局 财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干 优惠 政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《关于实施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
22
债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20% 的个人所得税。 自2013 年1月1日起， 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期
限在1个月以内(含1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上
至1年( 含1年)的， 暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 暂减按25%计入应纳税
所得额。对基金持 有的上市公 司限售股， 解禁 后取得的股息、红 利收入，按 照上述规定 计算
纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50% 计入应纳税所
得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票 不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重要财务报 表项目的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12 月31 日
上年度末
2012年12 月31 日
活期存款 20,567,340.79 800,324,316.16
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 20,567,340.79 800,324,316.16
7.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 7,603,012,189.96 8,804,790,053.50 1,201,777,863.54
债券
交易所市场 290,600.00 408,077.96 117,477.96
银行间市场 - - -
合计 290,600.00 408,077.96 117,477.96
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,603,302,789.96 8,805,198,131.46 1,201,895,341.50
项目
上年度末
2012 年12月31 日
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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成本 公允价值 公允价值变 动
股 票 6,592,061,917.42 6,537,493,972.87 -54,567,944.55
债券
交易所市场 57,201,000.00 62,680,855.80 5,479,855.80
银行间市场 - - -
合计 57,201,000.00 62,680,855.80 5,479,855.80
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,649,262,917.42 6,600,174,828.67 -49,088,088.75
7.4.7.3 衍生金 融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12 月31 日
上年度末
2012年12月31 日
应收活期存 款利息 7,453.53 177,520.55
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 316,679.22 698,375.60
应收债券利 息 506.36 138,786.87
应收买入返 售证券利 息 - -
应收申购款 利息 - -
其他 638.11 -
合计 325,277.22 1,014,683.02
7.4.7.6 其他资 产
无余额。
7.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12 月31 日
上年度末
2012年12月31 日
交易所市场 应付交易 费用 2,143,157.56 15,925,748.78
银行间市场 应付交易 费用 184.35 1,079.80
合计 2,143,341.91 15,926,828.58
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
24
2013年12 月31 日 2012年12月31 日
应付券商交 易单元保 证金 1,250,000.00 4,750,000.00
应付赎回费 1,386.56 1,054.70
预提费用 230,000.00 230,000.00
合计 1,481,386.56 4,981,054.70
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 19,349,552,916.30 5,157,714,895.05
本期申购 171,201,692.25 45,633,892.13
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -2,271,867,307.23 -605,583,828.55
本期末 17,248,887,301.32 4,597,764,958.63
注：申购含 转换入份 额；赎回 含转换出 份额。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -2,381,500,724.82 6,853,343,878.71 4,471,843,153.89
本期利润 -201,133,375.47 1,250,983,430.25 1,049,850,054.78
本期基金份 额交易产 生的变动 数 273,201,591.22 -864,441,782.86 -591,240,191.64
其中：基金 申购款 -21,903,329.00 68,667,284.04 46,763,955.04
基金赎回款 295,104,920.22 -933,109,066.90 -638,004,146.68
本期已分配 利润 - - -
本期末 -2,309,432,509.07 7,239,885,526.10 4,930,453,017.03
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
活期存款利 息收入 1,633,285.33 4,010,346.80
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 16,779,774.75 13,527,230.88
其他 38,041.38 353.73
合计 18,451,101.46 17,537,931.41
7.4.7.12 股票 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
卖出股票成 交总额 9,599,959,992.73 43,223,663,810.53
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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减：卖出股 票成本总 额 9,730,622,346.19 45,709,530,099.14
买卖股票 差 价收入 -130,662,353.46 -2,485,866,288.61
7.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月 31 日
卖出债券成 交金额 68,021,804.60 51,909,064.92
减：卖出债券 成本总 额 62,185,000.00 48,728,700.00
减：应收利 息总额 90,262.76 102,262.09
债券投资收 益 5,746,541.84
3,078,102.83
7.4.7.14 衍生 工具收益
无发生额。
7.4.7.15 股利 收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
股票投资产 生的股利 收益 104,617,752.23 122,343,391.89
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 104,617,752.23 122,343,391.89
7.4.7.16 公允 价值变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
1. 交易性金 融资产 1,250,983,430.25 2,143,010,402.55
——股票投 资 1,256,345,808.09 2,143,561,394.27
——债券投 资 -5,362,377.84 -550,991.72
——资产支 持证券投 资 - -
——基金投 资 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 1,250,983,430.25 2,143,010,402.55
7.4.7.17 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
基金赎回费 收入 64,517.63 39,262.80
中登证管费 返还 1,221,613.15 -
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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基金转出费 收入 10,321.83 5,808.01
印花税手续 费返还 - 92,295.67
合计 1,296,452.61 137,366.48
注：
1.本基金的 赎回费率 按持有期 间递减， 赎回费总 额的25%归入基金 资产。
2.本基金的 转换费由 申购费补 差和赎回 费两部分 构成 ，其中赎回 费部分的25%归入 转出基金 的基金资 产。
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
交易所市场 交易费用 28,797,439.52 121,169,289.43
银行间市场 交易费用 - -
合计 28,797,439.52 121,169,289.43
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
审计费用 130,000.00 130,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
债券托管账 户维护费 18,400.00 18,000.00
银行划款手 续费 28,587.97 16,805.32
合计 476,987.97 464,805.32
7.4.8 或有事项、 资产负债表 日后事项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
无。
7.4.8.2 资产负 债表日后事 项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
博时基金管 理有限公 司(“博时 基金 ”) 基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
交通银行股 份有限公 司(“交通 银行”) 基金托管人 、基金代 销机构
招商证券股 份有限公 司(“招商 证券 ”) 基金管理人 的股东 、 基金代销 机构
中国长城资 产管理公 司 基金管理人 的股东
广厦建设集 团有限责 任公司 基金管理人 的股东
天津港( 集团)有限公 司 基金管理人 的股东
璟安股权投 资有限公 司 基金管理人 的股东
上海盛业股 权投资基 金有限公 司 基金管理人 的股东
上海丰益 股 权投资基 金 有限公 司 基金管理人 的股东
注： 下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
27
7.4.10 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31 日
成交金额
占当期股票 成
交总额 的比 例
成交金额
占当期股票 成
交总额的比 例
招商证券 2,989,780,527.73 14.99% 6,385,314,661.96 7.61%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联 方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12 月31 日
当期佣金
占当期佣金 总
量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
招商证券 2,721,892.94 16.16% - -
关联方名称
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12 月31 日
当期佣金
占当期佣金 总
量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
招商证券 5,646,158.08 8.77% 2,958,212.25 18.58%
注：
1.上述佣金 参考市场 价格经本 基金的基 金管理人 与对 方协商确定 ， 以 扣除由中 国证券登 记结算有 限责任公
司收取的证 管费 和经 手费后的 净额列示 。
2.该类佣金 协议的服 务范围还 包括佣金 收取方为 本基 金提供的证 券投资研 究成果和 市场信息 服务等。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至
2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12月31
日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 149,317,134.01 155,849,660.85
其中： 支付销售 机构的客 户维护 费 32,363,782.37 33,697,077.41
注： 支付基金管 理人博时 基金的管 理人报酬 按前一 日 基金资产净 值 1.5%的 年费率计 提， 逐日累 计至每月 月
底，按月支 付。其计 算公式为 ：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值×1.5%/当 年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
28
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至
2013年12月31 日
上年度可比 期间
2012年1 月1 日至
2012年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 24,886,189.03 25,974,943.49
注： 支付基金 托管人交 通银行的 托管费按 前一日基 金 资产净值 0.25% 的年 费率计提， 逐日累计 至每月月 底，
按月支付。 其计算公 式 为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值×0.25%/ 当年天 数。
7.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市 场的债券(含 回购)交易
无。
7.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况
无。
7.4.10.5 由关 联方保管的 银行存款余 额及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 12 月 31
日
上年度可比 期间
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收 入 期 末余额 当期利息收 入
交通银行 20,567,340.79 1,633,285.33 800,324,316.16 4,010,346.80
注：1. 本基 金的银行 存款由基 金托管人 交通银行 保管 ，按银行同 业利率计 息。
2. 本基金用 于证券交 易结算的 资金通过 “交通 银行基 金托管结算 资金专用 存款账户 ” 转存 于中国证 券
登记结算有 限责任公 司， 按约定 利率计息 。 于 2013 年12 月 31 日的 相关余 额在资产 负债表中 的 “结
算备付金” 科目中单 独列示(2012 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联 方承销证券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配 情况
无。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的 流通受限证券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于 期末持有的流 通受限证券
金额单位：人民币 元
受限 证券 类别 ：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购 日
可流
通日
流通 受限
类型
认购
价格
期末 估
值单 价
数量
( 单位 ： 股)
期末
成本 总额
期末
估值 总额
备注
600038 哈飞 股份 2013/11/12 2014/11/12
非公 开发
行 20.00 21.10 5,500,000 110,000,000.00 116,050,000.00
600887 伊利 股份 2013/01/04 2014/01/04 非公 开发 18.51 38.56 15,000,000 277,650,000.00 578,400,000.00
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
29
行
合计
20,500,000 387,650,000.00 694,450,000.00
注： 基金可 使用以基 金名义开 设的股 票账户， 作为特 定投资者， 认购由中 国证监会 《上市 公司证券 发行管
理办法》规 范的非公 开发行股 票，所认 购的股票 自发 行结束之日 起 12 个月 内不得转 让。
7.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通 受限股 票
金额单位：人民币 元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌 原
因
期末 估
值单 价
复牌 日期
复牌 开
盘单 价
数量( 股)
期末
成本 总额
期末
估值 总额
备注
002022 科华 生物 2013/12/20
公告 重
大事 项 16.82 2014/01/27 18.50 15,009,077 186,597,428.12 252,452,675.14
注： 本基金截至2013 年 12 月31 日止持有 以上因公 布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被暂时 停牌的股 票，
该类股票将 在所公布 事项的重 大影响消 除后，经 交易 所批准复牌 。
7.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为 抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险 管理政策和 组织架构
本基金是一只进 行主动投资 的股票型 证券投资 基金，属于较高 风险品种。 本基金投资的
金融工具主要包 括股票投资 和债券投资 等。本 基金在日常经营 活动中面临 的与这些金 融工具
相关的风险主要 包括信用风 险、流动性 风险及 市场风险。本基 金的基金管 理人从事风 险管理
的主要目标是争 取将以上风 险控制在限 定的范 围之内，力争实 现为基金份 额持有人获 得超越
业绩比较基准的投资回报的投资目标。
本基金的基金管 理人建立了 董事会 领 导，以风 险管理委员会为 核心的，由 总经理、督察
长、监察法律部 、风险管理 部和相关业 务部门 构成的风险管理 架构体系。 本基金的基 金管理
人奉行全面风险 管理体系的 建设，董事 会负责 制定公司的风险 管理政策， 对风险管理 负完全
的和最终的责任 ；在董事会 下设立风险 管理委 员会，负责批准 公司风险管 理系统文件 和批准
每一个部门的风 险级别，以 及负责解决 重大的 突发的风险；督 察长独立行 使督察权利 ，直接
对董事会负责， 向风险管理 委员会提交 独立的 风险管理报告和 风险管理建 议；监察法 律部负
责对公司风险管 理政策和措 施的执行情 况进行 监察，并为每一 个部门的风 险 管理系统 的发展
提供协助，使公 司在一种风 险管理和控 制的环 境中实现业务目 标；风险管 理部负责建 立和完
善公司投资风险 管理制度与 流程，组织 实施公 司投资风险管理 与绩效分析 工作，确保 公司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管 理人对于金 融工具的 风险管理 方法主要是通过 定性分析和 定量分析的方
法去估测各种风 险产生的可 能损失。从 定性分 析的角度出发， 判断风险损 失的严重程 度和出
现同类风险损失 的频度。而 从定量分析 的角度 出发，根据本基 金的投资目 标，结合基 金资产
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
30
所运用金融工具 特征通过特 定的风险量 化指标 、模型，日常的 量化报告， 确定风 险损 失的限
度和相应置信程 度，及时可 靠地对各种 风险进 行监督、检查和 评估，并通 过相应决策 ，将风
险控制在可承受的范围内 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基 金在交易过 程中因交 易对手未 履行合约责任， 或者基金所 投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管 理人在交易 前对交易 对手的资 信状况进行了充 分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基 金的托管行 交通银行， 与该银 行存款相关的信 用风险不重 大。本基金 在交易
所进行的交易均 以中国证券 登记结算有 限责任 公司为交易对手 完成证券交 收和款项清 算，违
约风险可能性很 小；在银行 间同业市场 进行交 易前均对交易对 手进行信用 评估并对证 券交割
方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管 理人建立了 信用风险 管理流程 ，通过对投资品 种信用等级 评估来控制证
券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于2013 年12 月31 日， 本基金持
有的信用类债券占基金资产净值的比例为0.0043%(2012 年12 月31 日：0.65%)。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指 基金所持金 融工具变 现的难易 程度。本基金的 流动性风险 一方面来自于
基金份额持有人 可随时要 求 赎回其持有 的基金 份额，另一方面 来自于投资 品种所处的 交易市
场不活跃而带来 的变现困难 或因投资集 中而无 法在市场出现剧 烈波动的情 况下以合理 的价格
变现。
针对兑付赎回资 金的流动性 风险，本 基金的基 金管理人每日对 本基金的申 购赎回情况进
行严密监控并预 测流动性需 求，保持基 金投资 组合中的可用现 金头寸与之 相匹配。本 基金的
基金管理人在基 金合同中设 计了巨额赎 回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方 式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变 现的流动性 风险，本 基金的基 金管理人通过独 立的风险管 理 部门设定流
动性比例要求， 对流动性指 标进行持续 的监测 和分析，包括组 合持仓集中 度指标、组 合在短
时间内变现能力 的综合指标 、组合中变 现能力 较差的投资品种 比例以及流 通受限制的 投资品
种比例等。本基 金投资于一 家公司发行 的股票 市值不超过基金 资产净值的 10% ，且本基 金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10% 。
本基金所持证券在证券交易所上市， 因此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受 限
制不能自由转让 的情况外， 其余均能根 据本基 金的基金管理人 的投资意图 ，以合理的 价格适
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
31
时变现。
于2013 年12 月31 日， 本基金所承担的全部金 融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息，可赎 回基金份额净 值(所有者 权益) 无固定到期日且 不计息，因此 账面余额即 为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指基 金所持金融 工具的公 允价值或 未来现金流量因 所处市场各 类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金 融工具的公 允价值或 现金流量 受市场利率变动 而发生波动 的风险。利率
敏感性金融工具 均面临由于 市场利率上 升而导 致公允价值 下降 的风险，其 中浮动利率 类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、 结算备付金、 存出保证金、 债券投资等，
其余大部分金融 资产和金融 负债不计息 ，因此 本基金的收入及 经营活动的 现金流量在 很大程
度上独立于市场 利率变化。 本基金的基 金管理 人定期对本基金 面临的利率 敏感性缺口 进行监
控。
7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年12 月31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行 存款 20,567,340.79 - - - 20,567,340.79
结算 备付 金 709,055,785.33 - - - 709,055,785.33
存出 保证 金 1,289,205.09 - - - 1,289,205.09
交易 性金 融资 产 - - 408,077.96 8,804,790,053.50 8,805,198,131.46
应收 证券 清算 款 - - - 29,409,980.07 29,409,980.07
应收 利息 - - - 325,277.22 325,277.22
应收 申购 款 - - - 308,837.96 308,837.96
资产总计 730,912,331.21 - 408,077.96 8,834,834,148.75 9,566,154,557.92
负债
应付 证券 清算 款 - - - 11,200,680.13 11,200,680.13
应付 赎回 款 - - - 9,052,011.32 9,052,011.32
应付 管理 人报 酬 - - - 12,010,223.93 12,010,223.93
应付 托管 费 - - - 2,001,704.01 2,001,704.01
应付 交易 费用 - - - 2,143,341.91 2,143,341.91
应交 税费 - - - 47,234.40 47,234.40
其他 负债 - - - 1,481,386.56 1,481,386.56
负债总计 - - - 37,936,582.26 37,936,582.26
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
32
利率敏感 度缺 口 730,912,331.21 - 408,077.96 8,796,897,566.49 9,528,217,975.66
上年度末
2012 年12 月31 日 1 年以 内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行 存款 800,324,316.16
- - -
800,324,316.16
结算 备付 金 2,450,920,632.69 - - -
2,450,920,632.69
存出 保证 金 - - - 4,281,517.39
4,281,517.39
交易 性金 融资 产 - 62,680,855.80
- 6,537,493,972.87
6,600,174,828.67
应收 证券 清算 款 - - - 31,096,933.86
31,096,933.86
应收 利息 - - - 1,014,683.02
1,014,683.02
应收 申购 款 - - - 729,942.56
729,942.56
资产总计 3,251,244,948.85 62,680,855.80 - 6,574,617,049.70
9,888,542,854.35
负债
应付 证券 清算 款 - - - 219,683,224.43
219,683,224.43
应付 赎回 款 - - - 4,877,812.52
4,877,812.52
应付 管理 人报 酬 - - - 11,544,557.79
11,544,557.79
应付 托管 费 - - - 1,924,092.99
1,924,092.99
应付 交易 费用 - - - 15,926,828.58
15,926,828.58
应交 税费 - - - 47,234.40
47,234.40
其他 负债 - - - 4,981,054.70
4,981,054.70
负债总计 - - - 258,984,805.41
258,984,805.41
利率敏感 度缺 口 3,251,244,948.85
62,680,855.80
- 6,315,632,244.29
9,629,558,048.94
注： 表中 所示为本 基金资产 及负债的 账面 价值 ， 并按 照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
于2013 年12 月31 日， 本基金持有的交易性债 券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.0043%(2012 年12 月31 日：0.65%)， 因此市 场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响
(2012 年12 月31 日 ：同)。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金 融工具的公 允价值或 未来现金 流量因外汇汇率 变动而发生 波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价格 风险是 指 基金所持 金融工具 的公允价 值或未来现金流 量因除市场 利率和外汇汇
率以外的市场价 格因素变动 而发生波动 的风险 。本基金主要投 资于证券交 易所上市的 股票和
债券，所面临的 其他价格风 险来源于单 个证券 发行主体自身经 营情况或特 殊事项的影 响，也
可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管 理人在构建 和管理投 资组合的 过程中，采用“ 自上而下” 的策略，通过
对宏观经济情况 及政策的分 析，结合证 券市场 运行情况，做出 资产配置及 组合构建的 决定；
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
33
通过对单个证券 的定性分析 及定量分析 ，选择 符合基金合同约 定范围的投 资品种进行 投资。
本基金的基金管 理人定期结 合宏观及微 观环境 的变化，对投资 策略、资产 配置、投资 组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资 组合的分散 化降低其 他价格风 险。本基金投资 组合中股票 投资比例为基
金资产的 60%-95%( 权证投资比例不得超过基金资产的 3%并计入股票投资比例)；债券投资比
例为基金资产的0%-35%。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监
控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量， 包括VaR(ValueatRisk) 指标等来测试本基
金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
交易性金融 资产-股票 投资 8,804,790,053.50 92.41 6,537,493,972.87 67.89
衍生金融资 产-权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 8,804,790,053.50 92.41 6,537,493,972.87 67.89
7.4.13.4.3.2 其他价 格风险的敏 感性分析
假设 除沪深 300 指数 以 外的其他 市场变量保持 不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币万元 ）
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月31 日
沪深300 指 数下降 5% 减少约 28,211 减少约 32,889
沪深300 指 数上升 5% 增加约 28,211 增加约 32,889
7.4.14 有助于理 解和分析会 计报表需要 说明的其他 事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计 量的金融资 产和负债 主要包括 应收款项和其他 金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
34
(b) 以公允价值计量的金融工具
（i） 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值 计量中对计 量整体具 有重大意 义的最低层级的 输入值，公 允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自 价格)或间 接(比如 根据价格推算的)可观察到 的、除第一 层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
（ii ）各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金 持有的以公 允价值 计量的金融工具 中属于第 一层级的余 额为
7,858,295,456.32 元 ， 属 于 第 二 层 级 的 余 额 为946,902,675.14 元 ， 无 属 于 第 三 层 级 的 余 额
(2012年12 月31日： 第一层级6,380,802,828.67 元， 第二层 级219,372,000.00 元， 无第三层级)。
（iii ）公允价值所属层 级 间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股
票和债券的公允 价值列入第 一层级；并 根据估 值调整中采用的 不可观察输 入值对于公 允价值
的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级 。
（iv ）第三层级 公允价值余 额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项 。
§8 投 资组 合报 告
8.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 8,804,790,053.50 92.04
其中：股票 8,804,790,053.50 92.04
2 固定收益投 资 408,077.96 0.00
其中：债券 408,077.96 0.00
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品 投资 - -
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
35
4 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
5 银行存款和 结算备付 金 合计 729,623,126.12 7.63
6 其他各项资 产 31,333,300.34 0.33
7 合计 9,566,154,557.92 100.00
8.2 报告 期末按行业 分类的股票 投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
A 农、林、牧 、渔业 561,843,746.63 5.90
B 采矿业 - -
C 制造业 6,882,712,826.19 72.24
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业 26,770,826.00 0.28
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 833,541,793.11 8.75
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务 服务业 266,520,556.55 2.80
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、环境 和公共设 施管理业 185,803,292.50 1.95
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 47,597,012.52 0.50
S 综合 - -
合计 8,804,790,053.50 92.41
8.3 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排序 的所有股票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 600887 伊利股份 20,787,923 804,592,030.84 8.44
2 600315 上海家化 14,669,929 619,511,101.67 6.50
3 002236 大华股份 12,199,311 498,707,833.68 5.23
4 000998 隆平高科 17,789,707 485,303,206.96 5.09
5 600570 恒生电子 20,000,000 417,200,000.00 4.38
6 300228 富瑞特装 4,999,652 394,972,508.00 4.15
7 000895 双汇发展 8,000,000 376,640,000.00 3.95
8 000538 云南白药 3,552,761 362,346,094.39 3.80
9 600079 人福医药 11,182,437 317,022,088.95 3.33
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
36
10 002241 歌尔声学 8,099,617 284,134,564.36 2.98
11 002022 科华生物 15,009,077 252,452,675.14 2.65
12 601888 中国国旅 6,078,797 212,150,015.30 2.23
13 000513 丽珠集团 5,464,326 211,414,772.94 2.22
14 000800 一汽轿车 16,336,788 194,407,777.20 2.04
15 600276 恒瑞医药 5,104,995 193,887,710.10 2.03
16 600517 置信电气 13,082,740 193,624,552.00 2.03
17 000069 华侨城A 35,057,225 185,803,292.50 1.95
18 601633 长城汽车 4,341,960 178,758,493.20 1.88
19 002063 远光软件 9,081,997 176,644,841.65 1.85
20 000999 华润三九 6,544,075 162,882,026.75 1.71
21 300088 长信科技 9,999,844 149,697,664.68 1.57
22 600085 同仁堂 6,099,818 130,536,105.20 1.37
23 002038 双鹭药业 2,360,931 119,345,062.05 1.25
24 600038 哈飞股份 5,500,000 116,050,000.00 1.22
25 002152 广电运通 5,727,326 109,907,385.94 1.15
26 300146 汤臣倍健 1,410,118 102,783,501.02 1.08
27 600261 阳光照明 6,442,360 89,484,380.40 0.94
28 000063 中兴通讯 6,000,000 78,420,000.00 0.82
29 002041 登海种业 2,200,073 76,540,539.67 0.80
30 300039 上海凯宝 5,013,902 73,202,969.20 0.77
31 002273 水晶光电 4,599,817 73,137,090.30 0.77
32 600535 天士力 1,684,232 72,236,710.48 0.76
33 600073 上海梅林 7,999,724 70,237,576.72 0.74
34 300168 万达信息 2,394,216 66,990,163.68 0.70
35 300122 智飞生物 1,239,457 59,493,936.00 0.62
36 002400 省广股份 1,499,877 54,370,541.25 0.57
37 300195 长荣股份 1,500,000 50,880,000.00 0.53
38 600812 华北制药 10,084,154 50,521,611.54 0.53
39 600718 东软集团 4,000,000 49,080,000.00 0.52
40 002253 川大智胜 1,787,993 48,347,330.72 0.51
41 002456 欧菲光 1,000,346 48,096,635.68 0.50
42 601928 凤凰传媒 4,978,767 47,597,012.52 0.50
43 300210 森远股份 2,223,125 47,019,093.75 0.49
44 600737 中粮屯河 8,755,049 46,664,411.17 0.49
45 002223 鱼跃医疗 1,990,972 45,473,800.48 0.48
46 300078 中瑞思创 2,000,216 45,364,898.88 0.48
47 601231 环旭电子 2,000,000 42,100,000.00 0.44
48 600756 浪潮软件 3,149,869 41,389,278.66 0.43
49 300115 长盈精密 999,946 37,747,961.50 0.40
50 002115 三维通信 5,600,000 35,672,000.00 0.37
51 002065 东华软件 1,002,668 33,890,178.40 0.36
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
37
52 002008 大族激光 2,502,459 33,758,171.91 0.35
53 000963 华东医药 499,931 22,996,826.00 0.24
54 300204 舒泰神 899,998 22,679,949.60 0.24
55 600436 片仔癀 229,951 21,686,678.81 0.23
56 002317 众生药业 999,933 19,698,680.10 0.21
57 002353 杰瑞股份 204,207 16,207,909.59 0.17
58 002020 京新药业 999,947 14,109,252.17 0.15
59 002100 天康生物 711,946 9,077,311.50 0.10
60 002004 华邦颖泰 399,990 6,067,848.30 0.06
61 600511 国药股份 200,000 3,774,000.00 0.04
8.4 报告 期内股票投 资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金 额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净值 比例 （% ）
1 600315 上海家化 730,108,392.47 7.58
2 600887 伊利股份 381,720,904.59 3.96
3 002236 大华股份 372,767,842.07 3.87
4 300228 富瑞特装 370,977,003.31 3.85
5 000998 隆平高科 367,964,816.81 3.82
6 002241 歌尔声学 306,920,173.34 3.19
7 000063 中兴通讯 289,711,571.64 3.01
8 600570 恒生电子 287,203,979.82 2.98
9 600256 广汇能源 265,455,598.06 2.76
10 601166 兴业银行 247,676,514.58 2.57
11 000858 五 粮 液 244,678,348.96 2.54
12 000538 云南白药 227,076,235.81 2.36
13 000513 丽珠集团 220,544,959.98 2.29
14 002022 科华生物 220,332,961.53 2.29
15 300088 长信科技 206,188,961.62 2.14
16 601888 中国国旅 188,076,101.88 1.95
17 600612 老凤祥 179,385,759.62 1.86
18 000800 一汽轿车 177,563,737.67 1.84
19 601633 长城汽车 173,261,728.18 1.80
20 002063 远光软件 168,570,735.20 1.75
注：本项的 “买入金 额”均按 买入成交 金额（成 交单 价乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
8.4.2 累计卖出金 额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例 （% ）
1 601688 华泰证券 444,022,889.82 4.61
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
38
2 002005 德豪润达 390,630,331.47 4.06
3 600823 世茂股份 373,359,914.37 3.88
4 600739 辽宁成大 314,664,283.76 3.27
5 600594 益佰制药 302,484,119.80 3.14
6 000063 中兴通讯 282,932,838.75 2.94
7 600256 广汇能源 251,339,866.26 2.61
8 000858 五 粮 液 246,508,767.37 2.56
9 601166 兴业银行 232,207,186.27 2.41
10 600895 张江高科 208,897,585.72 2.17
11 000501 鄂武商Ａ 186,088,590.41 1.93
12 600750 江中药业 181,244,609.54 1.88
13 601800 中国交建 174,661,050.04 1.81
14 600271 航天信息 162,801,553.83 1.69
15 000568 泸州老窖 159,644,736.75 1.66
16 000598 兴蓉投资 157,035,941.98 1.63
17 600612 老凤祥 155,432,776.95 1.61
18 600718 东软集团 155,421,050.30 1.61
19 600578 京能电力 153,384,272.68 1.59
20 000651 格力电器 139,299,169.24 1.45
注：本项的 “卖出金 额”均按 卖出成 交 金额（成 交单 价乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
8.4.3 买入股票的 成本总额及 卖出股票的 收入总额
单位：人民币元
买入股票的 成本（成 交）总额 10,741,572,618.73
卖出股票的 收入（成 交）总额 9,599,959,992.73
注： 本项 “买 入股票成 本 ”、 “卖 出股票收 入 ”均 按买卖成交 金额 （成交单 价乘以成 交数量） 填 列，
不考虑相关 交易费用 。
8.5 期末 按债券品种 分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业 短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 408,077.96 0.00
8 其他 - -
9 合计 408,077.96 0.00
8.6 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名债券 投资明细
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
39
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 128002 东华转债 2,906 408,077.96 0.00
8.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的所有资产支 持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名权证 投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末 本基金投资 的股指期货交 易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10 报告期 末本基金投 资的国债期货 交易情况说 明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告 附注
8.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行 主体没有被监管部门立案调查， 或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2 前十名股票中，没有投资超出基金合同 规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他 各项资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,289,205.09
2 应收证券清 算款 29,409,980.07
3 应收股利 -
4 应收利息 325,277.22
5 应收申购款 308,837.96
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 31,333,300.34
8.11.4 期末持有 的处于转股 期的可转换 债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十 名股票中存 在流通受限 情况的说明
8.11.6 投资组合 报告附注的 其他文字描 述部分
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公
允价值( 元)
占基金资产 净值
比例(%)
流通受限情 况说明
1 600887 伊利股份 578,400,000.00 6.07 非公开发行 认购
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
40
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金份 额持 有人 信 息
9.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
826,362 20,873.28 80,899,037.45 0.47% 17,167,988,263.87 99.53%
9.2 期末 基金管理人 的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业人员持 有本 开放 式 基金 25,873.67 0.00%
注：
1 、本公司高 级管理人 员、基金 投资和研 究部门 负责 人未持有本 基金；
2 、本基金的 基金经理 未持有本 基金。
§ 10 开放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日(2007 年7 月6 日)基金 份额总额 500,000,000.00
本报告期期 初基金份 额总额 19,349,552,916.30
本报告期基 金总申购 份额 171,201,692.25
减：本报告 期基金总 赎回份额 2,271,867,307.23
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 17,248,887,301.32
§ 11 重大 事件 揭示
11.1 基金份额持有 人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金托 管部门 的重大人事变 动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况： 1） 基金管理人于2013 年6 月1 日发布 《博
时基金管理有限 公司关于高 级管理 人员 变更的 公告》，何宝先 生不再担任 公司总经理 职务，
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
41
由公司董事长杨 鶤女士代任公司总经理职务。2） 基金管理人于2013 年7 月26 日发布 《博时
基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，吴姚东先生担任公司总经理职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托管 业务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略 的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
本基金自基金合 同 生效日起 聘请普华 永道中天 会计师事务所有 限公司为本 基金提供审计
服务。本报告期内 本基金应付审计费130,000.00 元。
11.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受稽 查或处 罚等情况
2013 年9月3日， 中国证监会 向我司下 发了《关 于对博时基金管 理有限公司 采取责令整改
等措施的决定》 ，责令我司进 行为期6个 月的整 改，深圳证监局 对相关责任人 采取了行政 监管
措施。对此我司 高度重视， 对公司内部 控制和 风险管理工作进 行了全面梳 理，彻底排 查业务
中存在的风险隐 患，针对性 的制定、实 施整改 措施，进而提升 了公司内部 控制和风险 管理的
能力，目前公 司 已经完成相 关整改工作 并向中 国证监会及深圳 证监局提交 了整改完成 报告，
监管部门进行了整改完成的现场检查。
除上述情况外， 本报告期内 ，基金管 理人、基 金托管人及其高 级管理人员 未受监管部门
稽查或处罚。
11.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付券商 佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金金额
占当期佣金
总量的比例
中金公司 1
4,071,051,917.99
20.41% 3,698,330.05
21.96% -
招商证券 1
2,989,780,527.73
14.99% 2,721,892.94
16.16% -
方正证券 2
2,676,175,462.56
13.42% 2,431,571.06
14.44% -
国泰君安 2
1,167,981,839.68
5.86% 799,952.29
4.75% -
国金证券 1
1,124,613,776.94
5.64% 798,923.74
4.74% -
德邦证券 1
1,094,041,489.84
5.48% 996,013.58
5.91% -
国信证券 1
942,904,893.35
4.73% 858,417.91
5.10% -
兴业证券 2
927,266,509.53
4.65% 635,087.62
3.77% -
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
42
申银万国 2
908,370,222.93
4.55% 826,979.21
4.91% -
高华证券 1
893,654,141.35
4.48% 634,848.26
3.77% -
华福证券 1
549,185,561.25
2.75% 390,142.01
2.32% -
东莞证券 1
419,280,406.45
2.10% 297,857.36
1.77% -
中信证券 1
371,831,370.98
1.86% 264,147.88
1.57% -
华安证券 1
324,141,046.38
1.62% 295,097.43
1.75% -
海通证券 2
283,471,457.44
1.42% 201,378.93
1.20% -
天源证券 1
263,128,317.50
1.32% 186,925.01
1.11% -
中银国际 2
241,685,026.11
1.21% 220,030.52
1.31% -
银河证券 1
221,955,859.42
1.11% 202,070.71
1.20% -
安信证券 1
222,004,554.47
1.11% 152,051.52
0.90% -
华宝证券 1
144,725,943.43
0.73% 131,758.45
0.78% -
国海证券 1
63,778,774.29
0.32% 58,064.06
0.34% -
瑞银证券
2
46,924,534.68
0.24% 42,720.18
0.25% -
渤海证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
长城证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
东兴证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
广发证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
国盛证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
国元证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
华林证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
华泰证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
华西证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
民族证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
齐鲁证券 2
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
浙商证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% 撤销1 个
中富证券 1
0.00
0.00% 0.00
0.00% -
注： 本基金根 据中国证 券监督管 理委员会 《关于完 善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 （证
监基字[2007]48 号） 的有关规 定要求， 我 公司在比 较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营 状况、 研究 水
平后，向多 家券商租 用了基金 专用交易 席位。
1 、基金专用 交易席位 的选择标 准如下：
(1) 经营行为 稳健规范 ，内控制 度健全， 在业内 有良 好的声誉；
(2) 具备基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要；
(3) 具有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平，包 括但 不限于：有 较好的研 究能力和 行业分析 能力，能
及时 、全面 地向公司 提供高质 量的关于 宏观、行 业及 市场走向、 个股分析 的报告及 丰富全面 的信息服 务；
能根据公司 所管理基 金的特定 要求， 提供专 门研究报 告， 具有开发量 化投资组 合模型的 能力； 能积极 为公
司投资业务 的开展， 投资信息 的交流以 及其他方 面业 务的开展提 供良好的 服务和支 持。
2 、基金专用 交易席位 的选择程 序如下：
(1) 本基金管 理人根据 上述标准 考察后确 定选用 交易 席位的证券 经营机构 ；
(2) 基金管理 人和被选 中的证券 经营机构 签订席 位租 用协议。
11.8 其他重大 事件
序
号
公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
43
1
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 浙商 银行 网银及 定投 申 购
费率优惠活 动的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/12/31
2
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 工商 银行 定期定 额投 资 业
务申购费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/12/31
3
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 东莞 银行 股份有 限公 司 网
上银行申购 及定投费 率优惠活 动的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/12/31
4
博 时基 金关 于在 淘宝网 开通 官方 淘宝 店基金 直销 业 务
的提示性公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/12/25
5
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/12/24
6
关 于博 时基 金管 理有限 公司 旗下 封转 开基金 未领 红 利
自动发放服 务上线的 提示性说 明
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/12/23
7
博 时基 金管 理有 限公司 关于 北京 高华 证券有 限责 任 公
司终止代理 销售旗下 部分开放 式基金的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/12/16
8
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的“12 国债
10 ”估值方 法变更 的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/12/11
9
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/12/3
10
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 张家 港农 商银行 网银 及 定
投申购费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/11/26
11
博 时基 金管 理有 限公司 关于 对投 资者 通过汇 款方 式 购
买基金实施 申购费率 优惠的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/11/21
12
博 时基 金管 理有 限公司 关于 汇款 交易 业务暂 停支 持 部
分支付渠的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/11/21
13
关 于博 时新 兴成 长股票 型证 券投 资 基 金投资 非公 开 发
行股票的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/11/14
14
关 于博 时旗 下部 分基金 增加 威海 市商 业银行 股份 有 限
公司为代销 机构的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/11/14
15
博 时基 金管 理有 限公司 关于 暂停 通联 支付交 通银 行 渠
道对博时旗 下部分基 金网上支 付服务的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/11/12
16
博 时基 金关 于开 通直销 网上 交易 货币 基金快 速赎 回 业
务的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/10/28
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
44
17
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/10/26
18
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 北京 增财 基金销 售有 限 公
司申购及定 投费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/10/18
19
博 时基 金管 理有 限公司 关于 对投 资者 通过现 金宝 当 日
充值可用金 额购买基 金实施申 购费率优 惠的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/9/30
20
关 于博 时旗 下部 分基金 增加 北京 增财 基金销 售有 限 公
司为代销机 构的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/9/27
21
博 时基 金管 理有 限公司 关于 基金 直销 网上交 易和 查 询
系统移动版 客户端的 提示性公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/9/25
22
关 于博 时新 兴成 长股票 证券 投资 基金 （原基 金裕 华 ）
增 加上 海证 券有 限责任 公司 为确 权业 务受理 机构 的 公
告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/9/16
23
关 于博 时旗 下部 分基金 增加 上海 证券 有限责 任公 司 为
代销机构的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/9/6
24
关 于博 时基 金管 理有限 公司 旗下 部分 基金参 加宜 信 普
泽 投资 顾问 （北 京）有 限公 司申 购及 定投费 率优 惠 活
动的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/30
25
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 河北 银行 股份有 限公 司 电
子 渠道 申购 和定 期定额 投资 业务 申购 费率优 惠活 动 的
公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/30
26
关 于博 时基 金管 理有限 公司 旗下 部分 基金参 加万 银 财
富 （北 京） 基金 销售有 限公 司非 现场 方式申 购及 定 投
费率优惠活 动的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/29
27
关 于博 时旗 下部 分基金 增加 江南 农村 商业银 行为 代 销
机构的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/23
28
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 深圳 市新 兰德证 券投 资 咨
询 有限公司 申购及定 投费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/19
29
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/17
30
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/13
31
博 时基 金管 理有 限公司 关于 股东 名称 变更及 修改 《 公
司章程》的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/13
32
关 于博 时旗 下部 分基金 增加 深圳 市新 兰德证 券投 资 咨
询有限公司 为代销机 构的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/5
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
45
33
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 深圳 农村 商业银 行股 份 有
限公司自助 渠道申购 及定投费 率优惠活 动的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/8/1
34 博时基金管 理有限公 司关于高 级管理人 员变更的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/7/26
35
关 于博 时基 金管 理有限 公司 旗下 部分 开放式 基金 增 加
宜 信普 泽投 资顾 问（北 京） 有限 公司 为代销 机构 的 公
告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/7/22
36
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 和讯 信息 科技有 限公 司 申
购及定投费 率优惠活 动的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/7/19
37
关 于博 时旗 下部 分基金 增加 和讯 信息 科技有 限公 司 为
代销机构的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/7/19
38
关 于博 时旗 下部 分基金 增加 万银 财富 （北京 ）基 金 销
售有限公司 为代销机 构的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/7/16
39
关 于博 时旗 下部 分基金 继续 参加 交通 银行网 上及 手 机
银行申购业 务费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/7/2
40
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/6/22
41
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/6/14
42
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/6/8
43
关 于博 时旗 下部 分基金 增加 泛华 普益 基金销 售有 限 公
司为代销机 构的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/6/5
44
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 泛华 普益 基金销 售有 限 公
司申购及定 投费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/6/5
45
关 于博 时旗 下部 分基金 继续 参加 重庆 银行股 份有 限 公
司 网上 银行 基金 申购及 定期 定额 申购 费率优 惠活 动 的
公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/5/22
46
关于博时旗 下部分基 金参加中 期时代基 金销售 （北京）
有限公司申 购及定投 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/5/22
47
关于博时旗 下部分基 金增加中 期时代基 金销售 （北京）
有限公司为 代销机构 的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/5/22
48
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 上海 家化
估值方法调 整的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/5/15
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
46
49
关 于博 时基 金管 理有限 公司 旗下 部分 开放式 基金 参 加
徽 商银 行股 份有 限公司 非现 场渠 道申 购及定 期定 额 申
购业务费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/5/10
50
关 于博 时旗 下部 分基金 开通 在好 买基 金转换 业务 的 公
告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/5/6
51
博 时基 金管 理有 限公司 关于 开通 基金 直销网 上交 易 和
查询系统移 动版的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/4/15
52
关 于博 时公 司旗 下部分 基金 增加 第一 创业证 券为 代 销
机构的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/4/12
53
关 于博 时旗 下部 分基金 开通 在好 买基 金定投 业务 并 参
加好买基金 定投优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/4/1
54
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 中国 工商 银行股 份有 限 公
司个人电子 银行申购 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/4/1
55
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/3/23
56
博 时基 金管 理有 限公司 关于 股东 名称 变更、 增加 注 册
资本及修改 《公司章 程》的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/3/13
57
博 时基 金管 理有 限公司 关于 成立 博时 资本管 理有 限 公
司的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/2/28
58
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/2/27
59
关 于博 时公 司旗 下部分 基金 增加 国金 证券为 代销 机 构
的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/2/22
60
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/2/8
61
博 时基 金管 理有 限公司 关于 博时 新兴 成长股 票型 证 券
投资基金的 基金经理 变更的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/1/19
62
关 于博 时新 兴成 长股票 型证 券投 资基 金投资 非公 开 发
行股票的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/1/12
63
博 时基 金管 理有 限公司 关于 博时 新兴 成长股 票型 证 券
投资基金的 基金经理 变更的公 告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/1/12
64
关 于博 时旗 下部 分基金 参加 浙江 同花 顺基金 销售 有 限
公司非现场 交易费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/1/11
博时 新兴 成长 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
47
65
博 时基 金管 理有 限公司 关于 旗下 基金 持有的 长期 停 牌
股票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证
券报、证券 时报
2013/1/4
§ 12 备查 文件 目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会批准博时新兴成长股票型证券投资基金设立的文件
12.1.2 《博时新兴成长股票型证券投资基金基金合同》
12.1.3 《博时新兴成长股票型证券投 资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时新兴成长股票型证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内博时新兴成长股票型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
客户服务中心电话：95105568 （免长途话费）
博时 基金管理有限 公司
2014 年 3 月 29 日
