博时 安盈 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
博 时 安 盈 债券 型 证 券投 资 基 金
2013 年 年 度报 告
2013 年 12 月31 日
基 金管理人 ： 博时 基金管理 有限 公司
基 金托管人 ： 中国 工商银行 股份 有限公司
报 告送出日 期：2014 年 3 月 29 日 博时 安盈 债券 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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§1 重 要提 示 及 目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合 同规定，于2014 年 3 月28 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013 年 4 月23 日起至12 月31 日 止。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示 及目录 .................................................................................................................................................4
1.1 重要提示 .................................................................................................................................................... 4
1.2 目录 ............................................................................................................................................................ 5
§2 基金简介 .............................................................................................................................................................7
2.1 基金基本 情况 ............................................................................................................................................ 7
2.2 基金产品 说明 ............................................................................................................................................ 7
2.3 基金管理 人和基 金托管人 ........................................................................................................................ 7
2.4 信息披露 方式 ............................................................................................................................................ 8
2.5 其他相关 资料 ............................................................................................................................................ 8
§3 主要财务 指标、 基金净值 表现及利 润分配情 况 ..............................................................................................8
3.1 主要会计 数据和 财务指标 ........................................................................................................................ 8
3.2 基金净值 表现 ............................................................................................................................................ 9
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .............................................................................................................. 10
§4 管理人报 告 ....................................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 ...................................................................................................................11
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ........................................................................... 12
4.3 管 理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明....................................................................................... 12
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ....................................................................... 13
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ....................................................................... 13
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况....................................................................................... 13
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................................................................... 14
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明....................................................................................... 14
§5 托管人报 告 .......................................................................................................................................................14
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明........................................................................................... 14
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资 运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ....................... 14
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ........................................... 15
§6 审计报告 ...........................................................................................................................................................15
§7 年度财务 报表 ...................................................................................................................................................16
7.1 资产负债 表 .............................................................................................................................................. 16
7.2 利润表 ...................................................................................................................................................... 17
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 .......................................................................................................... 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................................. 19
§8 投资组合 报告 ...................................................................................................................................................34
8.1 期末基金 资产组 合情况 .......................................................................................................................... 34
8.2 报告期末 按行业 分类的股 票投资组 合................................................................................................... 35
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ............................................... 35
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ...................................................................................................... 35
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合................................................................................................... 35
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ........................................... 35
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ............................... 36
8.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名权证 投资明细 ........................................... 36
8.9 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 .................................................................................. 36
8.11 投资组 合报告附 注 ................................................................................................................................ 36
§9 基金份额 持有人 信息 .......................................................................................................................................37
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9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构............................................................................................... 37
9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................................................................... 37
§10 开放式 基金份额 变动 .....................................................................................................................................37
§11 重大事 件揭示 .................................................................................................................................................38
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................................................................................... 38
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ..................................................... 38
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 ......................................................................... 38
11.4 基金投 资策略 的 改变 ............................................................................................................................ 38
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况................................................................................................. 38
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ................................................................. 38
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况............................................................................................. 38
11.8 其他重 大事件 ........................................................................................................................................ 39
§12 备查文 件目录 .................................................................................................................................................41
12.1 备查文 件目录 ........................................................................................................................................ 41
12.2 存放地 点 ................................................................................................................................................ 42
12.3 查阅方 式 ................................................................................................................................................ 42
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§2 基 金简 介
2.1 基金 基本情况
基金名称 博时安盈债 券型证券 投资基金
基金简称 博时 安盈债 券
基金主代码 000084
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2013 年 4 月23 日
基金管理人 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 中国工商银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 479,475,470.15 份
基金合同存 续期 不定期
下属分级基 金的基金 简称 博时安盈债 券 A 博时安盈债 券 C
下属分级基 金的交易 代码 000084 000085
报告期末下 属分级基 金的份额 总额 264,740,339.38 份 214,735,130.77 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
通过 基 金 管 理 人 对 以 短 期 融 资 券 和 超 级 短 期 融 资 券 为 主 的 债 券
的深入研究 和对市场 环境的判 断，选 择具有投 资价值 的债券，严
格控制风险 ，力争实 现超过业 绩比较基 准的投资 回报 。
投资策略
本基金通过 自上而下 和自下而 上相结合 、定 性分析和 定量分析相
补充的方法 ，进行前 瞻性的决 策。一 方面， 本基金将 分析和预测
众多的宏观 经济变量 （包括 GDP 增长 率、CPI 走势、M2 的绝对水
平和增长率 、利率水 平与走势 等）， 并关注国 家财政 、税收、货
币、汇率政 策和其它 证券市场 政策等 。另一方 面，本 基金将对短
期债券市场 收益率曲 线和信用 利差的变 化进行深 入细 致分析， 从
而得出对市 场走势和 波动特征 的判断 。在此基 础上， 确定资产在
不同行业、 不同品种 的债券之 间的配置 比例。
业绩比较基 准 中国人民银 行公布的1 年期定期 存款利率 （税后 ）
风险收益特 征
本基金为债 券型基金 ， 预期收 益和风险 高于货币 市场 基金， 但低
于混合型基 金、股票 型基金， 属于中低 风险/收 益的 产品。
2.3 基金 管理人和基 金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管 理有限公 司 中国工商银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 孙麒清 赵会军
联系电话 0755-83169999 010-66105799
电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服务电 话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
注册地址
广东省深圳市福田 区深南大道70
88号招商银 行大厦29 层
北京市西城 区复兴门 内大街55 号
办公地址 广东省深圳市福田 区深南大道70 北京市西城 区复兴门 内大街55 号
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88号招商银 行大厦29 层
邮政编码 518040 100140
法定代表人 杨鶤 姜建清
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名称 中国证券报 、证券时 报、上海 证券报
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.bosera.com
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人处
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
普华永道中 天会计师 事务所 （特殊 普通合
伙）
上海市黄浦 区湖滨路202 号普 华永道中
心 11 楼
注册登记机 构 博时基金管 理有限公 司
北京市建国门内大街18号恒基中心1座23
层
§3 主 要财 务指 标、 基 金净 值表 现及 利润 分 配情 况
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标
2013 年 4 月23 日（ 基金合同 生效日） 至 2013 年 12 月 31 日
博时安盈债 券 A 博时安盈债 券 C
本期已实现 收益 15,317,217.27 27,620,497.03
本期利润 14,720,809.86 25,599,103.33
加权平均基 金份额本 期利润 0.0238 0.0195
本期加权平 均净值利 润率 2.35% 1.94%
本期基金份 额净值增 长率 2.40% 2.00%
3.1.2 期末 数据和指 标
2013 年末
博时安盈债 券 A 博时安盈债 券 C
期末可供分 配利润 6,264,708.55
4,358,027.11
期末可供分 配基金份 额利润 0.0237 0.0203
期末基金资 产净值 271,005,047.93 219,093,157.88
期末基金份 额净值 1.024 1.020
3.1.3 累计期 末指标
2013 年末
博时安盈债 券 A 博时安盈债 券 C
基金份额累 计净值增 长率 2.40% 2.00%
注：本期已实现收益指 基金本期利息收 入、投资收益 、其他收入（不含公允 价值变动收益） 扣除相关
费用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益加上 本期 公允价值 变 动收益。
所述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基金 的各 项费用， 计入费 用后实际 收益水平 要低于所 列数
字。
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3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净 值增长率及 其与同期业 绩比较基 准收益率的比 较
A 类
阶段
份额 净值增
长率 ①
份额 净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
①－③ ②－④
过去三个月 0.69% 0.05% 0.76% 0.01% -0.07% 0.04%
过去六个月 1.79% 0.04% 1.51% 0.01% 0.28% 0.03%
过去一年 2.40% 0.04% 2.08% 0.01% 0.32% 0.03%
自基金合同 生
效起至今 2.40% 0.04% 2.08% 0.01% 0.32% 0.03%
C 类
阶段
份额 净值增
长率 ①
份额 净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
①－③ ②－④
过去三个月 0.49% 0.05% 0.76% 0.01% -0.27% 0.04%
过去六个月 1.49% 0.04% 1.51% 0.01% -0.02% 0.03%
过去一年 2.00% 0.04% 2.08% 0.01% -0.08% 0.03%
自基金合同 生
效起至今 2.00% 0.04% 2.08% 0.01% -0.08% 0.03%
注： 本基金 基金合同 于 2013 年 4 月 23 日生效， 截至 报告期末， 本基金基 金合同生 效不满一 年。
3.2.2 自基金合 同生效以来 基金份额累计 净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率变
动的 比较
A 类
C 类
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注： 本基金合 同于 2013 年 4 月 23 日生效。 按照本基 金的基金合 同规定,自 基金合同 生效之日 起 6
个月内使基 金的投资 组合比例 符合本基 金合同第 十二 条 “ （二） 投 资范围 ” 、 “ （四） 投资限制 ” 的
有关约 定。
3.2.3 自基金合同 生效以来基 金每年净值 增长率及 其与同期业绩 比较基准收 益率的比较
A 类
C 类
注：本基金 合同于 2013 年4 月 23 日生 效,基金 合同 生效起至报 告期末不 满一年。 合同生效 当年按实
际存续期计 算，不按 整个自然 年度进行 折算。
3.3 过去 三年基金的 利润分配情 况
无。
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§4 管 理人 报告
4.1 基金 管理人及基 金经理情况
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
博时基金管理有限公司是中 国内地首批成立的 五家基金管理公司之一。 “ 为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2013 年 12 月 31 日，
博时基金公司共 管理 四十六 只开放式基 金和 一 只封闭式基金， 并且受全国 社会保障基 金理事
会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户， 公募基金资产规模逾1052 亿元人民币 ，
累计分红 超过 608 亿元人民币 ，是目前我国资 产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产
管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计， 股票型基金中， 截至 12 月 31 日，博时医疗保健今年
以来净值增长率在 328 只标准型股票基金中排名前 1/4 。混合灵活配置型基金方面， 博时回
报今年以来收益率在71 只同类基金中排名前1/2。
固定收益方面 ，2013 年博时信用债纯债 基金收益率在 17 只长期标准债券型基金中排名
前1/3； 博时裕祥分级 债券 A 收益率在17 只 封 闭式债券型分级子基金 （优先份额） 中名列第
2。
海外投资方面， 博时大中华亚太精选 2013 年 收益率在 7 只 QDII 亚太股票型基金 中排名
第2。
2、客户服务
2013 年全年， 博时基金共举办各类渠道培训活动1534 场，参加人数38251 人。
3、其他大事件
1）2013 年 1 月 30 日，博时亚洲票息债券基 金由于达到募集份额目标上限 18 亿份而提
前结束募集，同时启动末日比例配售，配售比例约为63.35% 。
2）2013 年 3 月 29 日，由证券时报社主办的 2012 年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨明
星基金论坛在北京举行。博时主题行业基金 荣获“2012 年度股票型明星基金奖 ”。
3）2013 年 3 月30 日， 由中国证券报社主办的 第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨 2013
金牛基金论坛在 北京举行。 博时基金蝉 联 “ 金 牛基金管理公司 ”奖，博时 基金价值组 投资总
监、 博时主题行业基金经理邓晓峰获得 “金牛基金十周年特别奖 ” ， 博时现金收益荣获 “2012
年度货币市场金牛基金 ”。
4）2013 年 4 月，在股市动态分析杂志主办的 “2012 基金公司品牌管理与营销策划能力
排行榜”评选活动中，博时标普500 指数基金 获得“2012 年基金新产品营销策划案例奖” 。
5）2013 年4 月10 日，由上海证券报举办的第 十届“金基金奖”颁奖典礼在上海举行，
博时基金荣获金 “基金十年?卓越公司奖” ， 博时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获 “金基金十年?
投资回报奖” ，博时主题行业基金荣获“金基金·股票型基金奖 5 年期奖” ，博时裕阳封闭 荣
获“金基金·分红基金奖3 年期奖” 。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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6）2013 年4 月27 日， 由中国网、 普益财富、西南财经大学信托与理财研究所三家机构
联合主办的2013 中国网?普 益财富管理论坛在北京举行。 博时基金荣获2013 金手指奖评选 “年
度最佳财富管理基金公司” 。
7）6 月26 日， 世界品牌实验室(WBL)在京发 布 2013 年度 （第十届） 《中国500 最具价值
品牌》 排行榜， 博时基金以81.65 亿的品牌价 值位列第216 名， 品牌价值一年内提升了 近20
亿元，排名逐年上升。
8）2013 年 9 月 24 日，由理财周报主办的 2013 中国基金业领袖峰会暨“寻找中国最受
尊敬基金公司” 颁奖典礼在上海举行， 博时基金 共获得三个奖项， 分别是：2013 中国最佳资
产配置基金公司、2013 中国最佳价值发现基金 公司、2013 中国最佳基金公司投资总监 （姜文
涛先生） 。
9）2013 年 11 月 18 日，博时基金在《每日经 济新闻》举办的基金金鼎奖评选活动中获
得“基金投顾业务-2013 最具竞争力基金公司”奖项。
10 ） 2013 年12 月20 日， 东方财富网在北京中国 大饭店举办 “东财互联网金融圆桌论坛 ”
和“2013 东方财富风云榜颁奖盛典 ”活动，我司获得 “ 最佳企业年金奖 ”。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张勇
基金经
理/固
定收益
总部现
金管理
组投资
总监
2013-4-23 - 9.5
2001 年起先 后在南京 市商业银 行北清支 行、
南京市商业 银行资金 营运中心 工作。2003 年
12 月加入博 时基金管 理有限公 司， 历任债券
交易员、债 券交易员 兼任博时 现金收益 货币
基金经理助 理。现任 固定收益 总部现金 管理
组投资总监 ，兼任博 时现金收 益货币基 金、
博时策略混 合基金 、 博时稳 定价值债 券基金、
博时安盈债 券基金的 基金经理 。
注：上述人员的任职日 期和离任日期均 指公司作出决 定之日，证券从业年限 计算的起始时间 按照从事
证券行业开 始时间计 算。
4.2 管理 人对报告期 内本基金 运 作遵规守信情况的 说明
在本报告期内， 本基金管理 人严格遵守 《证券 法》 、 《证券投 资基金法》 、 《证券投 资基金
运作管理办法》 及其各项实施细则、 《 博时安盈债券型证券投资基金 基金合同》 和其他相关法
律法规的规定， 本着诚实信 用、勤勉尽 责、取 信于市场、取信 于社会的原 则管理和运 用基金
资产，在严格控 制风险的基 础上，为基 金持有 人谋求最大利益 。 本报告期 内，基金投 资管理
符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理 人对报告期 内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制 度和控制方 法
报告期内，根据 《证券投资 基金管理 公司公平 交易制度指导意 见》的相关 要求，公司进
一步完善了 《公平交易管理制度》 ， 通过系统及人工相结合的方式， 分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制 度的执行情 况
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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报告期内，本基 金管理人严 格执行了 《证券投 资基金管理公司 公平交易制 度指导意见》
和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易执行等各环节， 通过制度、
流程、技术手段 等各方面措 施确保 了公 平对待 所管理的投资组 合。同时， 根据《证券 投资基
金管理公司公平 交易制度指 导意见》的 要求， 公司对所管理组 合的不同时 间窗的同向 交易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异常交易行 为 的专项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理 人对报告期 内基金的投 资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
2013 年上半年国内经济维持 “弱复苏” 局面， 通胀压力不大， 资金面宽松。 进入下半年，
资金面骤然紧张， 货币市场利率不断高企， 回 购利率创近10 年新高， 市场整体下跌明 显。 四
季度美国启动了QE 退出，导致市场预期转变 。
回顾2013 年债券市场， 利率产品收益率先平坦 后陡峭； 信用债收益率向贷款、 非标收益看齐，
收益率曲线上行，带动全社会资金成本中枢上行。
本基金 4 月末成立，成立至今，我们始终坚持 了本基金的成立初始的投资思路，以短融为主
要投资标的，使得我们组合在债券市场大幅下跌的大背景下，仍然取得了正收益。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
截至 2013 年 12 月 31 日，安盈债券 A 基金份 额净值为 1.024 元，份额累计净值为 1.024
元；安盈债券 C 基金份额净值为 1.020 元，份 额累计净 值为 1.020 元。报告期内，安盈债券
A 基金份额净值增长率为2.40% ， 安盈债券 C 基 金份额净值增长率为2.00%， 业绩比较基准涨
幅为2.08 % 。
4.5 管理 人对宏观经 济、证券市 场及行业走势的简 要展望
展望2014 年， 信用风险需要我们重点关注， 流 动性相比2013 年下半年将有所好转， 但资
金的绝对价格将在高位波动。 本基金仍然会维持一贯的投资思路， 以短融作为主要投资标的 。
4.6 管理 人内部有关 本基金的监 察稽核工作情况
报告期内，本基 金管理人的 经营运作 严格遵守 国家有关法律法 规和行业监 管规则，在完
善内部控制制度 和流程手 册 的同时，推 动内控 体系和制度措施 的落实；强 化对基金投 资运作
和公司经营管理的合规性监察， 通过实时监控、 定期检查、 专项检查等方式， 及时发现情况，
提出改进建议并 跟踪改进落 实情况。公 司监察 法律部对公司遵 守各项法规 和管理制度 及旗下
各基金履行合同 义务的情况 进行核查， 发现违 规隐患及时与有 关业务人员 沟通并向管 理层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2013 年， 我公司根据法律、 法规的规定， 修订 和完善了 《交易监督管理制度》 、 《债券投
资管理流程手册》 、 《股票池 管理办法》 、 《博时 基金管理有限公司 客户风险等 级划 分制度 》等
制度和流程手册等制度。 定期更新了各公募基金的 《投资管理细则》 ， 以制度形式明确了投资
管理相关的内部 流程及内部要 求。 不断完 善“ 博时客户关系管 理系统” 、 “ 博时投资决 策支持
系统”等管理平 台，加强了 公司的市场 体系、 投研体系和后台 运作的风险 监控工作。 在新基
金发行和老基金 持续营销的 过程中，严 格规范 基金销售业务， 按照《证券 投资基金销 售管理
办法》的规定审 查宣传推介 材料，选择 有代销 资格的代销机构 销售基金， 并努力做好 投资者
教育工作。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
14
4.7 管理 人对报告期 内基金估值 程序等事项的说明
本基金管理人为 确保基金估 值工作符合 相 关法 律法规和基金合 同的规定， 确保基金资产
估值的公平、合 理，有效维 护投资人的 利益， 设立了博时基金 管理有限公 司估值委员 会（以
下简称“估值委 员会” ） ，制 定了估值政 策和估 值程序。估值委 员会成员由主 管运营的副 总经
理、督察长、投 资总监、研 究部负责人 、风险 管理部负责人、 运作部负责 人等成员组 成，基
金经理原则上不 参与估值委 员会的工作 ，其估 值建议经估值委 员会成员评 估后审慎采 用。估
值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历， 具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝
对的独立性。估 值委员会的 职责主要包 括有： 保证基金估值的 公平、合理 ；制订 健全 、有效
的估值政策和程 序；确保对 投资品种进 行估值 时估值政策和程 序的一贯性 ；定期对估 值政策
和程序进行评价等。
参与估值流程的 各方还包括 本基金托管 银行和 会计师事务所。 托管人根据 法律法规要求
对基金估值及净 值计算履行 复核责任， 当存有 异议时，托管银 行有责任要 求基金管理 公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会 计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适 当性发表审 核意见并出 具报告 。上述参与估值 流程各方之 间不存在任 何重大
利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议， 由其按约定提供 在银行
间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理 人对报告期 内基金利润 分配情况的说明
收益分配原则： 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 4 次，
每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的50%，若《基金合同》生效不满3 个月可不
进行收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况， 报告期末本基金 A 类份
额可分配收益为6,264,708.55 元，C 类份额可 分配收益为4,358,027.11 元。
本基金管理人已于2014 年 1 月10 日发布公告 ，以2013 年12 月31 日已实现的可分配利
润为基准，A 类份额每10 份基金份额派发红利 0.120 元，C 类份额 每10 份基金份额派发红利
0.110 元。
§5 托 管人 报告
5.1 报告 期内本基金 托管人遵规 守信情况声明
本报告期内，本 基金托管人 在对 安盈 债券型 证 券投资基金的托 管过程中， 严格遵守《证
券投资基金法》 及其他法律 法规和基金 合同的 有关规定，不存 在任何损害 基金份额持 有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对报告期 内本基金投资 运作遵规守信、 净值计算、利 润分配等情 况的说明
本报告期内， 安 盈债券型 证 券投资基 金的管理 人 —— 博时基金 管理有限公 司在 安盈债券
型证券投资基金 的投资运作 、基金资产 净值计 算、基金份额申 购赎回价格 计算、基金 费用开
支等问题上，不 存在任何损 害基金份额 持有人 利益的行为，在 各重要方面 的运作严格 按照基
金合同的规定进行。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
15
5.3 托管 人对本年度 报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整 发表意见
本托管人依法对 博时基金 管理有限公 司编制和 披露的 安盈债券 型 证券投 资基金2013年年
度报告中财务指 标、净值表 现、利润分 配情况 、财务会计报告 、投资组合 报告等内容 进行了
核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审 计报 告
普华永道中天 审字(2014) 第20637 号
博时安盈债券型证券投资基金 全体基金份额持有人：
我们审计 了 后附 的 博时 安盈债 券型证 券投资 基 金( 以下 简称 “ 博时安 盈债券 基金 ”) 的财
务报表， 包括2013 年12 月31 日的资产负债表 、2013 年4 月23 日(基金合同生效日) 至2013
年12 月31 日止期间的 利润表和所有者权益( 基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理 层对财务报 表的责任
编制和公 允列报 财务报 表是 博 时安盈 债券基 金 的基金管 理人博 时基金 管理有 限公司 管理
层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计 准则 和中国 证券监督 管理委员会(以下简称 “ 中国证监会”) 发布的 有关规
定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，并使其实现公允反映 ；
(2) 设计、执行和 维护必要的 内部控制 ，以使财务 报表不存在由 于舞弊或错 误导致的 重大错
报。
6.2 注册 会计师的责 任
我们的责 任是在 执行审 计工作 的基础 上对财 务 报表发表 审计意 见。我 们按照 中国注 册会
计师审计 准则的 规定执 行了审计 工作。 中国注 册会计师 审计准 则要求我 们遵守 中国注 册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证 。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程
序取决于注册会 计师的判断 ，包括对由 于舞弊 或错误导致的财 务报表重大 错报风险的 评估。
在进行风险评估 时，注册会 计师考虑与 财务报 表编制和公允列 报相关的内 部控制，以 设计恰
当的审计程序， 但目的并非 对内部控制 的有效 性发表意见。审 计工作还包 括评价管理 层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计 意见
我们认为， 上述博时安盈债券基金 的财务报表 在所有重大方面 按照 企业会计准则 和在财务
报表附注 中所列 示的中 国证监 会发布 的有关 规 定及允许 的基金 行业实 务操作 编制 ， 公允反映
了博时安盈债券基金2013 年12 月31 日 的财务 状况以及2013 年4 月23 日(基金合同生效日)
至2013 年12 月31 日止期间的经营成果和基 金净值变动情况。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
16
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2014 年3 月25 日
沈
兆
杰
§7 年 度财 务报 表
7.1 资产 负债表
会计主体： 博时安盈债券型证券投资基金
报告截止日：2013 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,650,753.60
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融 资产 7.4.7.2 527,360,000.00
其中：股票 投资
-
基金投资
-
债券投资
527,360,000.00
资产支持证 券投资
-
衍生金融资 产 7.4.7.3 -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 -
应收证券清 算款
-
应收利息 7.4.7.5 9,322,170.18
应收股利
-
应收申购款
317,093.13
递延所得税 资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
540,650,016.91
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融 负债
-
衍生金融负 债 7.4.7.3 -
卖出回购金 融资产款
49,999,855.00
应付证券清 算款
-
应付赎回款
-
应付管理人 报酬
199,533.04
应付托管费
64,848.24
应付销售服 务费
93,114.46
应付交易费 用 7.4.7.7 24,935.80
应交税费
-
应付利息
4,524.56
应付利润
-
递延所得税 负债
-
其他负债 7.4.7.8 165,000.00
负债合计
50,551,811.10
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 479,475,470.15
未分配利润 7.4.7.10 10,622,735.66
所有者权益合计
490,098,205.81
负债和所有者权益总计
540,650,016.91
注：
1. 报告截止 日 2013 年 12 月31 日 ，基金份 额总 额 479,475,470.15 份 。其 中 A 类 基金份额 净值 1.024
元，基金份 额总额 264,740,339.38 份；C 类基金 份额 净值 1.020 元，基金 份额总额214,735,130.77 份。
2. 本财务报 表的实际 编制期间 为 2013 年4 月 23 日( 基金合同生 效日)至 2013 年 12 月 31 日。
7.2 利润 表
会计主体： 博时安盈债券型证券投资基金
本报告期：2013 年4 月23 日（基金合同生效 日）至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年 4 月 23 日
(基金合同生效日)
至 2013 年 12 月 31 日
一、收入
54,570,189.14
1. 利息收入
59,244,356.71
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 12,744,274.84
债券利息收 入
14,142,612.61
资产支持证 券利息收 入
-
买入返售金 融资产收 入
32,357,469.26
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
18
其他利息收 入
-
2. 投资收益(损失以 “-”填列)
-2,246,734.07
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 -
基金投资收 益
-
债券投资收 益 7.4.7.13 -2,246,734.07
资产支持证 券投资收 益
-
衍生工具收 益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 -
3. 公允价值 变动收益(损失以 “- ”号填 列) 7.4.7.16 -2,617,801.11
4. 汇兑收益(损失以 “-”号填 列)
-
5. 其他收入(损失以 “-”号填 列) 7.4.7.17 190,367.61
减：二、费用
14,250,275.95
1. 管理人报 酬
5,473,026.54
2. 托管费
1,778,733.59
3. 销售服务 费
3,734,901.86
4. 交易费用 7.4.7.18 8,425.00
5. 利息支出
2,895,212.69
其中：卖出 回购金融 资产支出
2,895,212.69
6. 其他费用 7.4.7.19 359,976.27
三、利润总额(亏损总额以 “-” 号填列)
40,319,913.19
减：所得税 费用
-
四、净利润(净亏损以 “-”号填列)
40,319,913.19
7.3 所有 者权益（基 金净值）变 动表
会计主体： 博时安盈债券型证券投资基金
本报告期：2013 年4 月23 日（基金合同生效 日）至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 4 月 23 日（基金合同生效日）至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权 益（基金净
值）
4,464,554,948.85 - 4,464,554,948.85
二、本期经营活动 产生的基金
净值变动数 （本期利 润）
- 40,319,913.19 40,319,913.19
三、本期基金份额 交易产生的
基金净值变动数（ 净值减少以
“－ ”号填列 ）
-3,985,079,478.70 -29,697,177.53 -4,014,776,656.23
其中：1. 基 金申购款 827,445,377.72 10,144,987.56 837,590,365.28
2. 基金赎回 款 -4,812,524,856.42 -39,842,165.09 -4,852,367,021.51
四、本期向基金份 额持有人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少 以 “-”号 填列）
- - -
五、期末所有者权 益（基金净
值）
479,475,470.15 10,622,735.66 490,098,205.81
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
19
报表 附注为 财务报表 的组成部 分 。
本报告 7.1 至7.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
基金管理公 司负责人 ： 吴姚东
主管 会计工 作 负 责人： 王德 英
会计机构 负责人： 成江
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
博时安盈债券型证券投资基金(以下简称 “本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简
称 “中国证监会”) 证监许可[2013]244 号 《关 于核准博时安盈债券型证券投资基金募集的批
复》核准 ，由博 时基金管理 有限公司 依 照《中 华人民共和国证 券投资基金 法》和《 博 时安盈
债券型证券投资 基金基金合 同 》 负责公 开募集 。本基金为契约 型开放式 ， 存续期间不 定，首
次设立募集不包括认购资金利息共募集4,463,559,723.06 元， 业经普华永道中天会计 师事务
所有限公司 普华永道 中天验字(2013)第222 号 验资报告予以验证。 经 向中国证监会备案 ， 《博
时安盈债券型证券投资基金基金合同》于 2013 年 4 月 23 日正式生效 ，基金合同生效日的基
金份额总额为 4,464,554,948.85 份基金份额 ，其中认购资金利息折合 995,225.79 份基金 份
额。本基金的基 金管理人为 博时基金管 理有限 公司 ，基金托管 人为 中国工 商银行股份 有限公
司。
根据《 博时安盈 债券型证券 投资基金 基金合同 》和《 博时安盈 债券型证券 投资基金招募
说明书》 并报中国证监会备案， 自2013 年 4 月 1 日本基金募集首日起， 本基金根据申购费用、
赎回费用收取方 式的不同， 将基金份额 分为不 同的类别。在投 资者认购、 申购时收取 前端认
购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 A 类；不收取认购、
申购、 赎回费用， 而是从基金资产中计提销售 服务费的基金份额， 称为 C 类。 本基金A 类、C
类两种收费模式并存，A 类基金份额和 C 类基 金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由
选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。
本基金主要投资 于具有良好 流动性的 金融工具 ，包括国内依法 发行上市的 短期融资券、
超级短期融资券 、国家债券 、金融 债券 、次级 债券、中央银行 票据、企业 债券、公司 债券、
中期票据、可分 离交易可转 债的纯债、 资产支 持证券、回购和 银行存款等 金融工具以 及法律
法规或中国证监 会允许基金 投资的其他 固定收 益类证券。其中 ，投资于债 券资产比例 不低于
基金资产的80%； 投资于短期融资券和超级短 期融资券的比例不低于基金资产的 60%； 持有 现
金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。 本基金不直接从二级市场买
入股票、权证等 权益类证券 ，不参与一 级市场 的新股申购、增 发新股、可 转换债券以 及可分
离交易可转债(纯债部分除外)， 也不投资二级市场的可转换 债券。 本基金的业绩比较基准为：
中国人民银行公布的1 年期定期存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2014 年 3 月25 日批准报出。
7.4.2 会计 报表的编制 基础
本基金的财务报表按照 财政部于2006 年 2 月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和
38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则 应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规
定(以下合称 “企业会计准则”)、 中国证监会 颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3
号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证券投 资基金会计核算业务
指引》 、 《博时安盈债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
20
监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业会计准 则及其他有关 规定的声明
本基金 2013 年 4 月 23 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月31 日的财务状况以及 2013 年
4 月 23 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
7.4.4 重要 会计政策和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。 本期财务报表的实际编制期间为2013
年4 月23 日(基金合同生效日) 至2013 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和 金融负债的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收
款项、可供出售 金融资产及 持有至到期 投资。 金融资产的分类 取决于本基 金对金融资 产的持
有意图和持有能力。本基金 现无金融资产分类为可供出售金融资 产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有 的债券投资分类为 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的
金融资产。以公 允价值计量 且其公允价 值变动 计入损益的金融 资产在资产 负债表中以 交易性
金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和其他各
类应收款项等。 应收款项是 指在活跃市 场中没 有报价、回收金 额固定或可 确定的非衍 生金融
资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他
金融负债。本基 金目前暂无 金融负债分 类为以 公允价值计 量且 其变动计入 当期损益的 金融负
债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和 金融负债的初 始确认、后续计 量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的 金融资产，取得 时发生的相 关交易费用 计入当
期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计量； 对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以 摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2) 该金融 资产已转移 ，且本基金 将金 融资产所有权上 几乎所有的 风险和报酬 转移给
转入方；或者(3) 该金融资产 已转移，虽 然本 基金既没有转移 也没有保留 金融资产所 有权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
21
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部 或部分已经解除时 ，终止确认该金融负债或义 务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的 差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和 金融负债的估 值原则
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存 在 活跃 市场 的金 融工 具 按其 估值 日的 市场 交易 价 格确 定公 允价 值； 估 值日 无交 易， 但
最近交易日后经 济环境未发 生重大变化 且证券 发行机构未发生 影响证券价 格的重大事 件的，
按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存 在 活跃 市场 的金 融工 具 ，如 估值 日无 交易 且最 近 交易 日后 经济 环境 发 生了 重大 变化 ，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当 金 融工 具不 存在 活跃 市 场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同 且被 以往 市场 实 际交 易价 格验 证
具有可靠性的估 值技术确定 公允价值。 估值技 术包括参考熟悉 情况并自愿 交易的各方 最近进
行的市场交易中 使用的价格 、参照实质 上相同 的其他金融工具 的当前公允 价值、现金 流量折
现法和期权定价 模型等。采 用估值技术 时，尽 可能最大程度使 用市场参数 ，减少使用 与本基
金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和 金融负债的抵 销
本基金持有的资 产和承担的 负债基本 为金融资 产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2)交易双方准备按净额结算时， 金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于
申购和赎回引起 的实收基金 变动分别于 基金申 购确认日及基金 赎回确认日 认列。上述 申购和
赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现平准 金和未实现平准金 。已实现平准金指在申购或 赎回基金份额
时，申购或赎回 款项中包含 的按累计未 分配的 已实现损益占基 金净值比例 计算的金额 。未实
现平准金指在申 购或赎回基 金份额时， 申购或 赎回款项中包含 的按累计未 实现损益占 基金净
值比例计算的金 额。损益平 准金于基金 申购确 认日或基金赎回 确认日认列 ，并于期末 全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认 和计量
债券投资在持有期间应取得 的按票面利率或者 发行价计算的利息扣除在适 用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融 资产在持有期间的公允价值 变动确认为公
允价值变动损益 ；于处置时 ，其处置价 格与初 始确认金额之间 的差额确认 为投资收益 ，其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
22
7.4.4.10 费用的确 认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算
方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收 益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人 可选择现
金红利或将现金 红利按分红 除权日的基 金份额 净值自动转为基 金份额进行 再投资。若 期末未
分配利润中的未 实现部分为 正数，包括 基金经 营活动产生的未 实现损益以 及基金份额 交易产
生的未实现平准 金等，则期 末可供分配 利润的 金额为期末未分 配利润中的 已实现部分 ；若期
末未分配利润的 未实现部分 为负数，则 期末可 供分配利润的金 额为期末未 分配利润， 即已实
现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经 营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)
该组成部分能够 在日常活动 中产生收入 、发生 费用；(2) 本基金 的基金管理 人能够定期 评价
该组成部分的经 营成果，以 决定向其配 置资源 、评价其业绩；(3) 本基金能 够取得该组 成部
分的财务状况、 经营成果和 现金流量等 有关会 计信息。如果两 个或多个经 营分部具有 相似的
经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要 的会计政策和 会计估计
(1) 对于证券交易所 上市的债 券，若出现 重大事项 停牌或交易不活 跃(包括 涨跌停时的交
易不活跃)等情 况，本基 金根据中国 证监会公 告[2008]38 号《关于进 一步规范 证券投资基 金
估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中 国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票
估值的参考方法》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业 市场交易 的债券品 种，根据 中国 证监会证监会 计字[2007]21 号 《关于
证券投资基金执 行< 企业会计 准则>估值 业务及 份额净值计价有 关事项的通知 》采用估值 技术
确定公允价值。 本基金持有 的银行间同 业市场 债券按现金流量 折现法估值 ，具体估值 模型、
参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计 政策和会计 估计变更以及 差错更正的说 明
7.4.5.1 会计政策变 更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变 更的说明
无。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
23
7.4.5.3 差错更正的 说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干 优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1) 以 发 行基 金方 式募 集 资 金 不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。基 金 买卖 债券 的差 价
收入不予征收营业税。
(2) 对 基 金从 证券 市场 中取 得 的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价 收入 ，债 券的 利 息收 入及 其他 收
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。
7.4.7 重要 财务报表项 目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 3,650,753.60
定期存款 -
其他存款 -
合计 3,650,753.60
7.4.7.2 交易性金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 - - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 529,977,801.11 527,360,000.00 -2,617,801.11
合计 529,977,801.11 527,360,000.00 -2,617,801.11
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 529,977,801.11 527,360,000.00 -2,617,801.11
7.4.7.3 衍生金融资 产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金 融资产
无余额。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
24
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月31 日
应收活期存 款利息 1,762.51
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 -
应收债券利 息 9,320,407.67
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 -
其他 -
合计 9,322,170.18
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 -
银行间市场 应付交易 费用 24,935.80
合计 24,935.80
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
预提费用 165,000.00
合计 165,000.00
7.4.7.9 实收基金
A 类基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2013 年4 月23 日(基 金合同生 效日)至 2013 年 12 月31 日止期间
基金份额(份) 账面金额
基金合同生 效 日 999,977,258.87 999,977,258.87
本期申购 102,597,770.77 102,597,770.77
本期赎回(以“-”号 填列) -837,834,690.26 -837,834,690.26
本期末 264,740,339.38 264,740,339.38
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
25
C 类基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2013 年4 月23 日(基 金合同生 效日)至 2013 年 12 月31 日止期间
基金份额(份) 账面金额
基金合同生 效日 3,464,577,689.98 3,464,577,689.98
本期申购 724,847,606.95 724,847,606.95
本期赎回(以“-”号 填列) -3,974,690,166.16 -3,974,690,166.16
本期末 214,735,130.77 214,735,130.77
注：
1. 申购含转 换入份额 ；赎回含 转换出份 额。
2. 本基金 自 2013 年 4 月 1 日至 2013 年 4 月 19 日止期间公开发 售， 共募集 有效净 认购资金( 含利息
折份额) 4,464,554,948.85 元。根据 《博时安 盈债券 型证券投资 基金 份额 发售 公告 》 的规 定， 本基 金设立
募集期内认 购资金产 生的利息 收入 995,225.79 元， 连同有效认 购资金一 同 折算基 金份额， 划入基金 份额
持有人账户 。
3. 根据《 博时安盈债 券型证券投资基 金 基金合同》 和 《 博时安盈债券型 证 券投资基金招募 说明书》
的相关规定， 本 基金于 2013 年4 月 23 日( 基金合同 生 效日)至 2013 年6 月16 日止期 间暂不向 投资人 开放
基金交易。 申购、赎 回和转换 业务自 2013 年6 月 17 日起开始办 理。
7.4.7.10 未分配利 润
A 类基金
单位： 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
基金合同生 效日 - - -
本期利润 15,317,217.27 -596,407.41 14,720,809.86
本期基金份 额交易产 生
的变动数 -8,876,636.22 420,534.91 -8,456,101.31
其中：基金 申购款 1,644,126.04 -70,150.72 1,573,975.32
其中： 基金 赎回款 -10,520,762.26 490,685.63 -10,030,076.63
本期已分配 利润 - - -
本期末 6,440,581.05 -175,872.50 6,264,708.55
C 类基金
单位： 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
基金合同生 效日 - - -
本期利润 27,620,497.03 -2,021,393.70 25,599,103.33
本期基金份 额交易产 生
的变动数 -23,119,282.42 1,878,206.20 -21,241,076.22
其中：基金 申购款 8,717,581.18 -146,568.94 8,571,012.24
其中： 基金 赎回款 -31,836,863.60 2,024,775.14 -29,812,088.46
本期已分配 利润 - - -
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
26
本期末 4,501,214.61 -143,187.50 4,358,027.11
7.4.7.11 存款利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年4 月23 日(基 金合同生 效日)至
2013 年 12 月 31 日 止 期间
活期存款利 息收入 925,049.50
定期存款利 息收入 11,615,742.40
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 203,482.94
其他 -
合计 12,744,274.84
7.4.7.12 股票投资 收益
无发生额。
7.4.7.13 债券投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 4 月23 日(基 金合同生 效日)至
2013 年12 月31 日止 期间
卖出债券及 债券到期 兑付成交 金额 424,799,610.18
减：卖出债 券及债券 到期兑付 成本总额 420,185,332.74
减：应收利 息总额 6,861,011.51
债券投资收 益 -2,246,734.07
7.4.7.14 衍生工具 收益
无发生额。
7.4.7.15 股利收益
无发生额。
7.4.7.16 公允价值 变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年 4 月23 日(基 金合同生 效日)至
2013 年12 月31 日止 期间
1. 交易性金 融资产 -2,617,801.11
——股票投 资 -
——债券投 资 -2,617,801.11
——资产支 持证券投 资 -
——基金投 资 -
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
27
2. 衍生工具 -
——权证投 资 -
3. 其他 -
合计 -2,617,801.11
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年4 月23 日(基 金合同生 效日)至
2013 年 12 月 31 日 止 期间
基金赎回费 收入 189,235.01
基金转出费 收入 1,132.60
合计 190,367.61
注：
1. 本基金的 赎回费率 按持有期 间递减， 不低于赎 回费 总额的 25%归 入基金 资产。
2. 本基金的 转换费由 申购费补 差和赎回 费两部分 构成 ， 其中不低于赎 回费部分 的 25% 归 入转出基 金的
基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年4 月23 日(基 金合同生 效日)至
2013 年 12 月 31 日 止 期间
交易所市场 交易费用 -
银行间市场 交易费用 8,425.00
合计 8,425.00
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 4 月23 日(基 金合同生 效日)至
2013 年12 月31 日止 期间
信息披露费 195,000.00
审计费用 100,000.00
银行划款手 续费 52,976.27
债券托管账 户维护费 12,000.00
合计 359,976.27
7.4.8 或有 事项、资产 负债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表 日后事项
本基金的基金管理人于2014 年 1 月10 日宣告 2013 年度第一次分红， 向截至2014 年1 月
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
28
14 日止在本基金注册登 记人博时基金管理有限公司登记在册的A 类基金份额持有人， 按每10
份基金份额派发红利 0.120 元；向截至 2014 年 1 月14 日止在本基金注册登记人博时基金 管
理有限公司登记在册的C 类基金份额持有人， 按每10 份基金份额派发红利0.110 元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
博时基金管 理有限公 司(“博时 基金”) 基金管理人 、 注册登 记机构、 基金销售 机构
中国工商银 行股份有 限公司 (“ 中国工商 银行 ”) 基金托管人 、基金代 销机构
招商证券股 份有限公 司(“招商 证券”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
中国长城资 产管理公 司 基金管理人 的股东
广厦建设集 团有限责 任公司 基金管理人 的股东
天津港( 集团)有限公 司 基金管理人 的股东
璟安股权投 资有限公 司 基金管理人 的股东
上海盛业股 权投资基 金有限公 司 基金管理人 的股东
上海丰益股 权投资基 金有限公 司 基金管理人 的股东
注：下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报告期 的关联方交 易
7.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的 交易
无。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年4 月23 日（基金 合同生效 日）至2013 年12 月31 日止期间
当期发生的 基金应支 付的管理 费 5,473,026.54
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 3,447,729.45
注： 支付基金 管理人博 时基金的 管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.40% 的年费率 计提， 逐日 累计 至 每
月月底，按 月支付。
其计算公式 为：日管 理人报酬 ＝前一日 基金资产 净值 X 0.40%/当 年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年4 月23 日（基金 合同生效 日）至2013 年12 月31 日止期间
当期发生的 基金应支 付的托管 费 1,778,733.59
注： 支付基 金托管人 中国工商 银行的托 管费按前 一日 基金资产净值 0.13%的年 费率计提 ，逐日累 计至
每月月底， 按月支付 。
其计算公式 为：日托 管费＝前 一日基金 资产净值 X 0.13%/当年天 数 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
29
获得销售服 务
费的各关联 方
名称
本期
2013 年4月23 日（基金 合同生效 日）至2013 年12 月31 日止期间
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
A 类 C 类 合计
博时基金 - 211,530.47 211,530.47
中国 工商银行 - 3,375,789.03 3,375,789.03
招商证券 - 2.95 2.95
合计 - 3,587,322.45 3,587,322.45
注： 支付基金 销售机构 的销售服 务费按 C 类基金份 额 前一日基金 资产净值0.40%的 年费率计 提， 逐日累
计至每月月 底，按月 支付给博 时基金， 再由博时 基金 计算并支付 给各基金 销售机构 。A 类基金份 额不收取
销售服务费 。
其计算公式 为：日销 售服务费 ＝前一日C 类基金 份额 的基金资产 净值 X 0.40%/当年 天数。
7.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市 场的债券(含 回购)交易
无。
7.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基 金管理人运 用固有资金投资 本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除 基金管理人 之外的其他关联 方投资本基金 的情况
无。
7.4.10.5 由关 联方保管的 银行存款余 额及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年4月23 日（基金 合同生效 日）至2013 年12 月31 日止期间
期末余额 当期利息收 入
中国工商银 行 3,650,753.60 925,049.50
注：本基金 的活期银 行存 款由 基金托管 人中国工 商银 行保管，按 银行同业 利率计息 。
7.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联 方承销证券的 情况
金额单位： 人民币元
本期
2013 年4 月23 日( 基 金合同生 效日)至 2013 年 12 月31 日止期间
关联方名
称
证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销 期内买入
数量 （单 位： 张） 总金额
招商证券 041354060 13 南方水 泥CP003 簿记建档集 中配售 200,000 20,000,000.00
中国
工商银行
011320003 13 中铝 SCP003 簿记建档集 中配售 300,000 29,992,500.00
7.4.10.7 其他关联 交易事项的说 明
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
30
无。
7.4.11 利润分配 情况
本基金的基金管理人于资产负债表日后， 报告批准报出日前宣告的利润分配情况， 请参见
附注7.4.8.2 资产负债表日后事项。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的 流通受限证券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于 期末持有的流 通受限证券
无。
7.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通 受限股票
无。
7.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为 抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场 债券正回购
截至 本报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本基 金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额49,999,855.00 元，是以如 下债券作为 抵押：
金额单位： 人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量（张） 期末估值总 额
110234 11 国开 34 2014-01-02 99.39 500,000 49,695,000.00
合计
500,000 49,695,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场 债券正回购
无。
7.4.13 金融工具 风险及管理
7.4.13.1 风险 管理政策和 组织架构
本基金是一只主动管理型债券型基金， 属于 中低风险品种 ， 预期收益和预期风险高于货币
市场基金，低于 股票型基金 和混合型基 金。 本 基金投资的金融 工具主要包 括债券投资 。本基
金在日常经营活 动中面临的 与这些金融 工具相 关的风险主要包 括信用风险 和流动性风 险。本
基金的基金管理 人从事风险 管理的主要 目标是 争取将以上风险 控制在限定 的范围之内 ，力争
实现为投资者获取超越业 绩比较基准的投资回报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导， 以风险管理委员会为核心的， 由总经理、 督察长、
监察法律部、风 险管理部和 相关业务部 门构成 的风险管理架构 体系。本基 金的基金管 理人奉
行全面风险管理 体系的建设 ，董事会负 责制定 公司的风险管理 政策，对风 险管理负完 全的和
最终的责任；在 董事会下设 立风险管理 委员会 ，负责批准公司 风险管理系 统文件和批 准每一
个部门的风险级 别，以及负 责解决重大 的突发 的风险；督察长 独立行使督 察权利，直 接对董
事会负责，向风 险管理委员 会提交独立 的风险 管理报告和风险 管理建议； 监察法律部 负责 对
公司风险管理政 策和措施的 执行情况进 行监察 ，并为每一个部 门的风险管 理系统的发 展提供
协助，使公司在 一种风险管 理和控制的 环境中 实现业务目标； 风险管理部 负责建立和 完善公
司投资风险管理 制度与流程 ，组织实施 公司投 资风险管理与绩 效分析工作 ，确保公司 各类投
资风险得到良好监督与控制 。
本基金的基金管理人对于金 融工具的风险管理 方法主要是通过定性分析和 定量分析的方
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
31
法去估测各种风 险产生的可 能损失。从 定性分 析的角度出发， 判断风险损 失的严重程 度和出
现同类风险损失 的频度。而 从定量分析 的角度 出发，根据本基 金的投资目 标，结合基 金资产
所运用 金融工具 特征通过特 定的风险量 化指标 、模型，日常的 量化报告， 确定风险损 失的限
度和相应置信程 度，及时可 靠地对各种 风险进 行监督、检查和 评估，并通 过相应决策 ，将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的活期银
行存款存放在本 基金的托管 行中国工商 银行， 定期银行存款存 放在交通银 行股份有限 公司 、
上海银行股份有 限公司、广 发银行股份 有限公 司和兴业银行股 份有限公司 ，与上述银 行存款
相关的信用风险 均不重大。 本基金在银 行间同 业市场进行交易 前均对交易 对手进行信 用评估
并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的标准统
计及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用评级 列示的债券投 资
单位：人民 币元
短期信用评级
本期末
2013 年 12 月31 日
A-1 477,665,000.00
A-1 以下 -
未评级 -
合计 477,665,000.00
7.4.13.2.2 按长 期信用评级 列示的债券投 资
单位：人民 币元
长期信用评级
本期末
2013 年 12 月31 日
AAA -
AA+ -
AA -
AA- -
未评级 49,695,000.00
合计 49,695,000.00
注：未评级 债券为政 策性金融 债。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。 本基金的流动
性风险一方面来 自于基金份 额持有人可 随时要 求赎回其持有的 基金份额， 另一方面来 自于投
资品种所处的交 易市场不活 跃而带来的 变现困 难或因投资集中 而无法在市 场出现剧烈 波动的
情况下以合理的价格变现。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
32
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行
严密监控并预测 流动性需求 ，保持基金 投资组 合中的可用现金 头寸与之相 匹配。本基 金的基
金管理人在基金 合同中设计 了巨额赎回 条款， 约定在非常情况 下赎回申请 的处理方式 ，控制
因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品 种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动
性比例要求，对 流动性指标 进行持续的 监测和 分析，包括组合 持仓集中度 指标、组合 在短时
间内变现能力的 综合指标、 组合中变现 能力较 差的投资品种比 例以及流通 受限制的投 资品种
比例等。 本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基
金资产流通暂时 受限制不能 自由转让的 情况外 ，其余均能根据 本基金的基 金管理人的 投资意
图，以合理的价 格适时变现 。此外，本 基金可 通过卖出回购金 融资产方式 借入短期资 金应对
流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的 债券投资的公允价值 。
于 2013 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产 款余额中有 49,999,855.00 元将在一个月以
内到期且计息( 该利息金额不 重大)外， 本基金 所 承担的 其他金 融负债的合约 约定到期日 均为
一个月以内且不 计息，可赎回 基金份额净 值( 所有者权益)无 固定到期日且 不计息，因 此账 面
余额约 为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指 基 金 所 持 金 融工 具 的 公 允 价 值 或未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各类 价 格 因 素 的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏
感性金融工具均 面临由于市 场利率上升 而导致 公允价值下降的 风险，其中 浮动利率类 金融工
具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资 产为银行存款及债 券投资，其余金融资产和金 融负债均不计
息，因此本基金 的收入及经 营活动的现 金流量 在很大程度上独 立于市场利 率变化。本 基金的
基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年12 月31
日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,650,753.60 - - - 3,650,753.60
交 易 性 金 融 资
产
527,360,000.00 - - - 527,360,000.00
应收利息 - - - 9,322,170.18 9,322,170.18
应收申购款 - - - 317,093.13 317,093.13
资产总计 531,010,753.60 - - 9,639,263.31 540,650,016.91
负债
卖 出 回 购 金 融
资产款
49,999,855.00 - - - 49,999,855.00
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
33
应 付 管 理 人 报
酬
- - - 199,533.04 199,533.04
应付托管费 - - - 64,848.24 64,848.24
应 付 销 售 服 务
费
- - - 93,114.46 93,114.46
应付交易费用 - - - 24,935.80 24,935.80
应付利息
4,524.56 4,524.56
其他负债 - - - 165,000.00 165,000.00
负债总计 49,999,855.00 - - 551,956.10 50,551,811.10
利 率 敏 感 度 缺
口
481,010,898.60 - - 9,087,307.21 490,098,205.81
注： 表中 所示为本 基金资产 及负债的 账面价值 ， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰早予以
分类。
7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 除市场利率 以外的其 他市场变 量保持不 变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币 万元 ）
本期末
（2013 年 12 月 31 日 ）
市场利率下 降 25 个基 点 增加 约 74
市场利率上 升 25 个基 点 减少约 74
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本
基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风 险
其他价格风险是指 基 金 所 持金 融 工 具 的 公 允 价值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场利 率 和 外 汇 汇
率以外的市场价 格因素变动 而发生波动 的风险 。本基金主要投 资于证券交 易所上市的 股票，
所面临的其他价 格风险来源 于单个证券 发行主 体自身经营情况 或特殊事项 的影响 ，也 可能来
源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用 “自上而下” 的策略， 通过对
宏观经济情况及 政策的分析 ，结合证券 市场运 行情况，做出资 产配置及组 合构建的决 定；通
过对单个证券的 定性分析及 定量分析， 选择符 合基金合同约定 范围的投资 品种进行投 资。本
基金的基金管理 人定期结合 宏观及微观 环境的 变化，对投资策 略、资产配 置、投资组 合进行
修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中债券资产比例不低于
基金资产的80%， 短期融资券和超级 短期融资 券的比例不低于基金资产的60%， 持有现金或 者
到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk) 指标等 来测试本 基金面临 的潜在价格风 险，及时 可靠地对风 险进行跟踪
和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
34
于 2013 年12 月31 日，本基金未持有交易性 权益类投资。
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分 析
于 2013 年12 月31 日， 本基金未持有 交易性 权益类投资， 因此除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14 有助于理 解和分析会 计报表需要 说明的其他 事项
(1)公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公
允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分
为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整)的报价。
第二层级：直接( 比 如取自价 格)或间接(比如 根据价格推算的) 可观察到的 、除第一层 级中 的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii) 各层 级金融工具公允价值
于2013 年12 月31 日，本基金持有的以 公允价值 计量的金融工具中属于第 二 层 级 的余 额 为
527,360,000.00 元， 无属于第一 层级和第三层级的余额。
(iii) 公允价值所属层 级间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
(iv) 第三层 级公允价值 余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报 告
8.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投 资 527,360,000.00 97.54
其中：债券 527,360,000.00 97.54
资产 支持证券 - -
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
35
3 金融衍生品 投资 - -
4 买入返售金 融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
5 银行存款和 结算备付 金合计 3,650,753.60 0.68
6 其他各项资 产 9,639,263.31 1.78
7 合计 540,650,016.91 100.00
8.2 报告 期末按行业 分类的股票 投资组合
报告期末本基金未持有股票。
8.3 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排序 的所有股票投 资明细
报告期末本基金未持有股票。
8.4 报告 期内股票投 资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金 额超出期末 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
无。
8.4.2 累计卖出金 额超出期末 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
无。
8.4.3 买入股票的 成本总额及 卖出股票的 收入总额
无。
8.5 期末 按债券品种 分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 49,695,000.00 10.14
其中：政策 性金融债 49,695,000.00 10.14
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 477,665,000.00 97.46
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 527,360,000.00 107.60
8.6 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名债券 投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 041351034 13 本钢CP001 800,000 79,816,000.00 16.29
2 110234 11 国开 34 500,000 49,695,000.00 10.14
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
36
3 041355023 13 人福CP001 300,000 29,904,000.00 6.10
4 041353052 13 酒钢CP002 300,000 29,883,000.00 6.10
5 041355029 13 金隅CP002 300,000 29,862,000.00 6.09
8.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的所有资产支 持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名权证 投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末 本基金投资 的股指期货交 易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货交易。
8.10 报告期 末本基金投 资的国债期货 交易情况说 明
本基金本报告期末未投资国债期货交易。
8.11 投资组合报告 附注
8.11.1 本 报告期内，本基金 投资的前十 名证券的 发行主体没有 被监管部门 立案调查的 情况。
8.11.2 基 金投资的前 十名股票中， 没有投资超出 基金合同规定 备选股票库 之外的股票 。
8.11.3 期末其他 各项资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 9,322,170.18
5 应收申购款 317,093.13
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,639,263.31
8.11.4 期末持有 的处于转股 期的可转换 债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十 名股票中存 在流通受限 情况的说明
报告期末本基金前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.11.6 投 资组合报告 附注的其他文 字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
37
§9 基 金份 额持 有人 信 息
9.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额级
别
持有人户数
(户)
户均持有的 基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
A 类基
金
2,515 105,264.55 49,999,000.00 18.89% 214,741,339.38 81.11%
C 类基
金
2,385 90,035.69 0.00 0.00% 214,735,130.77 100.00%
合计 4,900 97,852.14 49,999,000.00 10.43% 429,476,470.15 89.57%
9.2 期末 基金管理人 的从业 人员 持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份 ） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业人员持
有本基金
A 类基金 19,951.29 0.01%
C 类基金 65,050.20 0.03%
合计 85,001.49 0.02%
注：
1 、本公司高 级管理人 员、基金 投资和研 究部门 负责 人未持有本 基金；
2 、本基金的 基金经理 未持有本 基金。
§ 10 开放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目 A 类 C 类
基金合同生 效日(2013 年4 月23 日)基金
份额总额
999,977,258.87 3,464,577,689.98
基金合同生效日起至报 告期期末基金总
申购份额
102,597,770.77 724,847,606.95
减： 基金 合同生 效日起至 报告期期 末基金
总赎回份额
837,834,690.26 3,974,690,166.16
基金合同生效日起至报 告期期末基金拆
分变动份额
- -
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
38
本报告期期 末基金份 额总额 264,740,339.38 214,735,130.77
§ 11 重大 事件 揭示
11.1 基金份额持有 人大会决议
本报告期内未召开持有人大会 。
11.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金托 管部门 的 重大人事变 动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1） 基金管理人于2013 年 6 月 1 日发布 《博
时基金管理有限 公司关于高 级管理人员 变更的 公告》，何宝先 生不再担任 公司总经理 职务，
由公司董事长杨 鶤女士代任公司总经理职务。2） 基金管理人于2013 年7 月26 日发布 《博时
基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，吴姚东先生担任公司总经理职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托管 业务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼。
11.4 基金投资策略 的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
本基金自基金合同生效日起 聘请普华永道中天 会计师事务所有限公司为本 基金提供审计
服务。本报告期内 本基金应付审计费100,000.00 元。
11.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受稽 查或处 罚 等情况
2013 年9月3日， 中国证监会向我司下发了 《关 于对博时基金管理有限公司采取责令整改等
措施的决定》 ， 责令我司进行 为期6个月 的整改 ，深圳证监局对 相关责任人采 取了行政监 管措
施。对此我司高 度重视，对 公司内部控 制和风 险管 理工作进行 了全面梳理 ，彻底排查 业务中
存在的风险隐患 ，针对性的 制定、实施 整改措 施，进而提升了 公司内部控 制和风险管 理的能
力，目前公司已 经完成相关 整改工作并 向中国 证监会及深圳证 监局提交了 整改完成报 告，监
管部门进行了整改完成的现场检查。
除上述情况外， 本报告期内， 基金管理人、 基 金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽
查或处罚。
11.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情况
金额 单位：人 民币元
券商名称
交易单元
数量
股票 交易 应支付该券 商的 佣金 备注
成交 金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣金
总量的比例
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
39
华泰证券 1 - - - - 新增 1 个席 位
中信建投 1 - - - - 新增 1 个席 位
注： 本基金根 据中国证 券监督管 理委员会 《关于完 善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 （证
监基字[2007]48 号） 的有关规 定要求， 我 公司在比 较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营 状况、 研究 水
平后，向多 家券商租 用了基金 专用交易 席位。
1 、基金专用 交易席位 的选择标 准如下：
(1) 经营行为 稳健规范 ，内控制 度健全， 在业内 有良 好的声誉；
(2) 具备 基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要；
(3) 具有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平 ，包 括但 不限于：有 较好的研 究能力和 行业分析 能力，能
及时、全面 地向公司 提供高质 量的关于 宏观、行 业及 市场走向、 个股分析 的报告及 丰富全面 的信息服 务；
能根据公司 所管理基 金的特定 要求， 提供专 门研究报 告， 具有开发量 化投资组 合模型的 能力； 能积极 为公
司投资业务 的开展， 投资信息 的交流以 及其他方 面业 务的开展提 供良好的 服务和支 持。
2 、基金专用 交易席位 的选择程 序如下：
（1 ）本基金 管理人根 据上述标 准考察后 确定选 用交 易 席位的证 券经营机 构。
（2 ）基金管 理人和被 选中的证 券经营机 构签订 席位 租用协议。
11.7.2 基金租用 证券公司交 易单元进行 其他证券投 资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占 当期债券 成交 总额 的
比例
成交金额
占当期 回购 成交总额 的
比例
华泰证券 - - 29,474,000,000.00 100.00%
中信建投 - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
博时基金关 于在淘宝 网开通官 方淘宝店 基金
直销业务的 提示性公 告
中国证券报 、 上海证 券
报、证券时 报
2013-12-25
2
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-12-24
3
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
“12 国债10 ”估值方 法变更的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-12-11
4
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-12-3
5
博时基金管 理有限公 司关于汇 款交易业 务暂
停支持部分 支付渠的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-11-21
6
博时基金管 理有限公 司关于对 投资者通 过汇
款方式购买 基金实施 申购费率 优惠的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-11-21
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
40
7
博时基金管 理有限公 司关于暂 停通联支 付交
通银行渠道 对博时旗 下部分基 金网上支 付服
务的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-11-12
8
博时基金关 于开通直 销网上交 易货币基 金快
速赎回业务 的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-10-28
9
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-10-26
10
关于博时安 盈债券型 证券投资 基金新增 代销
机构的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-10-23
11
博时基金管 理有限公 司关于对 投资者通 过现
金宝当日充 值可用金 额购买基 金实施申 购费
率优惠的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-9-30
12
博时基金管 理有限公 司关于基 金直销网 上交
易和查询系 统移动版 客户端的 提示性公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-9-25
13
博时基金管 理有限公 司关 于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-8-17
14
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-8-13
15
博时基金管 理有限公 司关于股 东名称变 更及
修改《公司 章程》的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-8-13
16
博时基金管 理有限公 司关于高 级管理人 员变
更的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-7-26
17
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有 的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-6-22
18
关于博时安 盈债券型 证券投资 基金开通 直销
网上交易定 期定额申 购、 定 期定额 转换业务 的
公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-6-17
19
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-6-14
20
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-6-8
21
关于 博时安 盈债券型 证券投资 基金新增 代销
机构的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-6-7
22
博时安盈债 券型证券 投资基金 基金开放 日常
转换、定期 定额投资 业务的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-6-7
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
41
23
博时安盈债 券型证券 投资基金 基金开放 日常
申购、赎回 业务的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-6-7
24
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
上海家化估 值方法调 整的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-5-15
25
博时安盈债 券型证券 投资基金 基 金合同 生效
公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-4-24
26
关于博时安 盈债券型 证券投资 基金新增 浙江
同花顺基金 销售有限 公司为代 销机构的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-4-17
27
关于博时安 盈债券基 金新增民 生银行为 代销
机构的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-4-17
28
关于博时安 盈债券型 证券投资 基金新增 上海
浦东发展银 行股份有 限公司为 代销机构 的公
告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-4-16
29
博时基金管 理有限公 司关于开 通基金直 销网
上 交易和查 询系统移 动版的公 告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-4-15
30 关于博时安 盈债券基 金新增代 销机构的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-4-1
31
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-3-23
32
博时基金管 理有限公 司关于股 东名称变 更、 增
加注册资本 及修改《 公司章程 》的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-3-13
33
博时基金管 理有限公 司关于成 立博时资 本管
理有限公 司 的公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-2-28
34
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-2-27
35
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-2-8
36
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的
长期停牌股 票调整估 值方法的 公告
中国证券报 、上海证 券
报、证券时 报
2013-1-4
§ 12 备查 文件 目录
12.1 备查文件目录
博 时安 盈债 券型 证券 投资 基金 2013 年 年度 报告
42
12.1.1 中国证监会批准博时安盈债券型证券投资基金设立的文件
12.1.2 《博时安盈债券型证券投资基金基金合同》
12.1.3 《博时安盈债券型证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 报告期内博时安盈债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568 （免 长途话费）
博时 基金管理有限 公司
2014 年 3 月 29 日
