博时大中华亚太精选股票证券投资基金
2013年年度报告
2013年 12 月31日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：2014 年 3 月 29 日
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014年 3月28日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年 1月 1日起至12月31日止。
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1.2 目录
§1重要提示及目录 .................................................................................................................................................1
1.1 重要提示 .....................................................................................................................................................1
1.2 目录 .............................................................................................................................................................2
§2基金简介 .............................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人 .........................................................................................................................5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .............................................................................................................5
2.5 信息披露方式 .............................................................................................................................................5
2.6 其他相关资料 .............................................................................................................................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..............................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标 .........................................................................................................................5
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................................7
§4管理人报告 .........................................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................................8
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ..........................................................................9
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况说明 ................................................................................10
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................................10
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................................ 11
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................................ 11
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................................12
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................................12
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................................13
§5托管人报告 .......................................................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................................14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................14
§6审计报告 ...........................................................................................................................................................14
§7年度财务报表 ...................................................................................................................................................15
7.1 资产负债表 ...............................................................................................................................................15
7.2 利润表 .......................................................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...........................................................................................................18
7.4 报表附注 ...................................................................................................................................................19
§8投资组合报告 ...................................................................................................................................................38
8.1 期末基金资产组合情况 ...........................................................................................................................38
8.2 报告期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ....................................................................38
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ...........................................................................................................38
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................................39
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................................................43
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合............................................................................................50
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................................50
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................50
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ................................50
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .........................................50
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................................51
§9基金份额持有人信息 .......................................................................................................................................51
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................................51
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................................51
§10开放式基金份额变动 .....................................................................................................................................52
§11重大事件揭示 .................................................................................................................................................52
11.1 基金份额持有人大会决议 .....................................................................................................................52
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................................52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................................52
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................................52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................................53
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................................53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................................53
11.8 其他重大事件 .........................................................................................................................................55
§12备查文件目录 .................................................................................................................................................58
12.1 备查文件目录 .........................................................................................................................................58
12.2 存放地点 .................................................................................................................................................58
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................................58
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时大中华亚太精选股票证券投资基金
基金简称 博时大中华亚太精选股票(QDII)
基金主代码 050015
交易代码
050015
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010年7月27 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 72,130,394.36 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过对亚太国家或地区企业的深入分析，运
用价值与成长相结合的投资策略，力争获得超越业
绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金采用“核心-卫星”配置策略。“核心”配
置策略是指本基金将基金资产的 40%-75%投资于大
中华地区企业，包括中国大陆、香港特别行政区、
澳门特别行政区和台湾地区企业在境外几个主要
证券市场 （如美国证券市场、 伦敦等欧洲证券市场、
东京、香港、台湾、新加坡证券市场）所发行的股
票、存托凭证（DR, Depositary Receipts）及其
他衍生产品等。 “卫星”配置策略是指本基金将
基金资产的 20%-55%投资于其他亚太国家或地区企
业，包括日本、韩国、澳大利亚、新加坡、印度等
众多亚太国家或地区企业在亚太区证券市场发行
的普通股、优先股、存托凭证及其他衍生产品等。
本基金“核心”加“卫星”股票投资比例合计不低
于基金资产的 60%。
本基金将主要采取“自下而上，精选个股”和“价
值策略为主，成长策略为辅”的股票投资策略，辅
助以金融衍生品投资进行套期保值和汇率风险规
避，以获得长期、稳定的收益。本基金固定收益类
证券的投资以保证组合流动性的品种投资为主，作
为股票投资的辅助手段，而非以承担高风险为代价
来追求高额回报。
业绩比较基准
65%×MSCI Zhonghua＋35%×MSCI AC Asia Pacific
ex Zhonghua
风险收益特征 本基金属于高风险/高收益的品种。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 孙麒清 赵会军
联系电话 0755-83169999 010-66105799
电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道708
8号招商银行大厦29层
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道708
8号招商银行大厦29层
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 518040 100140
法定代表人 杨鶤 姜建清
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文
Fullerton Fund Management Com
pany Ltd.
Standard Chartered Bank (Hong K
ong) Limited
中文 富敦资金管理有限公司 渣打银行（香港）有限公司
注册地址
新加坡乌节路60B号Atrium@Orcha
rd办公楼2号楼#06-18
香港中环德辅道中四至四A渣打银行
大厦三十二楼32/F
办公地址
新加坡乌节路60B号Atrium@Orcha
rd办公楼2号楼#06-18
香港九龙388号观塘道渣打中心15楼
邮政编码 238891 -
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中
心 11楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司
北京市建国门内大街18号恒基中心1座23
层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 2011年
本期已实现收益 14,676,845.44
2,672,320.45 -13,354,651.71
本期利润 15,939,344.49
16,257,805.27 -19,390,261.44
加权平均基金份额本期利润 0.1759
0.1931 -0.2207
本期加权平均净值利润率 16.35% 22.28% -23.17%
本期基金份额净值增长率 21.07% 25.59% -21.86%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配利润 5,599,966.19 -8,380,775.55 -16,380,471.66
期末可供分配基金份额利润 0.0776
-0.0972 -0.1992
期末基金资产净值 87,846,549.73
86,745,014.23 65,852,609.30
期末基金份额净值 1.218
1.006 0.801
3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012年末 2011年末
基金份额累计净值增长率 22.50% 1.18% -19.44%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 13.73% 1.02% 1.72% 0.72% 12.01% 0.30%
过去六个月 20.24% 0.97% 10.10% 0.84% 10.14% 0.13%
过去一年 21.07% 1.14% 2.59% 0.91% 18.48% 0.23%
自基金合同
生效起至今 22.50% 1.11% 2.56% 1.09% 19.94% 0.02%
注：本基金的业绩比较基准为：65%×MSCI Zhonghua＋35%×MSCI AC Asia Pacific ex Zhonghua。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
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注：本基金的基金合同于 2010 年7月27 日生效，按照本基金的基金合同规定，自基金合同生效之日
起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第11 条“二、投资范围”、“六、投资限制”的有关
约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3 合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金 2010 年实际运作期间为 2010 年7 月27日（基金合同生效日）至 2010年 12 月31 日，合
同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每 10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2013年 - - - - -
2012年 - - - -
2011年
0.060 415,059.30 156,414.57 571,473.87
分配2010
年度红利
合计 0.060 415,059.30 156,414.57 571,473.87 -
-30.00%
-20.00%
-10.00%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
大中华亚太QDII净值增长率 业绩基准增长率
-30.00%
-20.00%
-10.00%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
2010年 2011年 2012年 2013年
大中华亚太QDII 基金基准
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。 “为国民创造财富”
是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2013 年 12 月 31 日，博时
基金公司共管理四十六只开放式基金和一只封闭式基金，并且受全国社会保障基金理事会委
托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，公募基金资产规模逾1052亿元人民币，累计
分红超过 608 亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理
规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，股票型基金中，截至 12 月 31 日，博时医疗保健今年
以来净值增长率在 328 只标准型股票基金中排名前 1/4。混合灵活配置型基金方面，博时回
报今年以来收益率在71只同类基金中排名前1/2。
固定收益方面，2013 年博时信用债纯债基金收益率在 17 只长期标准债券型基金中排名
前1/3；博时裕祥分级债券A收益率在17只封闭式债券型分级子基金（优先份额）中名列第
2。
海外投资方面，博时大中华亚太精选 2013 年收益率在 7 只 QDII 亚太股票型基金中排名
第2。
2、客户服务
2013年全年，博时基金共举办各类渠道培训活动1534场，参加人数38251人。
3、其他大事件
1）2013 年 1 月 30 日，博时亚洲票息债券基金由于达到募集份额目标上限 18 亿份而提
前结束募集，同时启动末日比例配售，配售比例约为63.35%。
2）2013 年 3 月 29 日，由证券时报社主办的 2012 年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨明
星基金论坛在北京举行。博时主题行业基金荣获“2012 年度股票型明星基金奖”。
3）2013年3 月30日，由中国证券报社主办的第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨2013
金牛基金论坛在北京举行。博时基金蝉联“金牛基金管理公司”奖，博时基金价值组投资总
监、 博时主题行业基金经理邓晓峰获得“金牛基金十周年特别奖”， 博时现金收益荣获“2012
年度货币市场金牛基金”。
4）2013 年 4 月，在股市动态分析杂志主办的“2012 基金公司品牌管理与营销策划能力
排行榜”评选活动中，博时标普500指数基金获得“2012年基金新产品营销策划案例奖” 。
5）2013 年 4 月 10 日，由上海证券报举办的第十届“金基金奖”颁奖典礼在上海举行，
博时基金荣获金“基金十年?卓越公司奖” ，博时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获“金基金十年?
投资回报奖” ，博时主题行业基金荣获“金基金·股票型基金奖 5 年期奖” ，博时裕阳封闭荣
获“金基金·分红基金奖3年期奖” 。
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
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6）2013年4 月27日，由中国网、普益财富、西南财经大学信托与理财研究所三家机构
联合主办的2013中国网?普益财富管理论坛在北京举行。 博时基金荣获2013金手指奖评选 “年
度最佳财富管理基金公司” 。
7）6月26日，世界品牌实验室(WBL)在京发布 2013年度（第十届） 《中国500最具价值
品牌》排行榜，博时基金以81.65亿的品牌价值位列第216名，品牌价值一年内提升了近20
亿元，排名逐年上升。
8）2013 年 9 月 24 日，由理财周报主办的 2013 中国基金业领袖峰会暨“寻找中国最受
尊敬基金公司”颁奖典礼在上海举行，博时基金共获得三个奖项，分别是：2013中国最佳资
产配置基金公司、2013中国最佳价值发现基金公司、2013中国最佳基金公司投资总监（姜文
涛先生） 。
9）2013 年 11 月 18 日，博时基金在《每日经济新闻》举办的基金金鼎奖评选活动中获
得“基金投顾业务-2013最具竞争力基金公司”奖项。
10） 2013年12月20日， 东方财富网在北京中国大饭店举办“东财互联网金融圆桌论坛”
和“2013东方财富风云榜颁奖盛典”活动，我司获得“最佳企业年金奖”。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张溪
冈
基金经
理/国
际组投
资副总
监
2011-2-28 - 12
2001年起先后在香港新鸿基证
券公司、深圳市和丰顺投资有
限公司工作。2009 年 8月加入
博时基金管理有限公司，历任
研究部研究员、投资经理。现
任股票投资部国际组投资副总
监兼博时大中华亚太精选股票
基金基金经理。
注：上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限计算的起始时间按照从
事证券行业开始时间计算。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
姓名 在境外投资顾问所任职务
证券从
业年限
说明
Manraj
Singh
Sekhon
富敦公司总裁兼首席投资官 18
1994年1月-2002年4月在水星资产
管理公司(Mercury Asset
Management)任全球股票部高级基
金经理；2002年5月-2003年3月在
景顺资产管理公司(Invesco
Asset Management)任全球股票部
副主管； 2003年11月-2011年9月在
亨 德 森 全 球 投 资 (Henderson
Global Investors)任总监兼国际
股票部主管； 2011年10月至今富敦
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资金管理有限公司总裁兼首席投
资官。
张儒华 富敦公司股票投资组基金经理 22
1988年4月-1992年5月在星展银行
任助理资金专员；1992年5月在淡
马锡控股有限公司任资金管理部
门股票投资组主管， 2003年12月至
今在富敦资金管理有限公司任资
深股票投资经理。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金
运作管理办法》及其各项实施细则、 《博时大中华亚太精选股票证券投资基金基金合同》和其
他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金
投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进
一步完善了《公平交易管理制度》 ，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司制定的《公平交易管理制度》的规定，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、
流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时，根据《证券投资基
金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
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4.4.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾过去的2013年，海外市场风云变幻，两级分化。我们于2012年年报中最担心的风
险——美国退出量化宽松政策，终于提前到来，这对新兴市场以及大宗商品市场带来了巨大
的冲击。过去一年，发达国家市场和新兴市场表现迥异。美国股市 2013年上涨接近30%，欧
洲股市普遍上涨超过10%，而新兴市场普遍下跌。
在国内，2013年6月份出现的金融系统流动性危机，短期内给市场带来了极度恐慌。不
仅震动了国内和香港股市，也波及了全球其他主要市场。中国作为全球第二大经济体，其政
策的一举一动对环球金融市场的影响已经越来越深远。2013年11月，市场期待已久的中国
共产党第十八届三中全会提出了多项改革政策，超出了市场的普遍预期，也为市场带来了结
构性行情。本基金的主要投资市场——港股，受到海外与国内市场的双重影响，全年大市基
本没有升跌。
2013年市场的两级分化，不仅体现在发达市场与新兴市场的不同表现，也体现在不同行
业的表现上。过去一年，香港市场的个股热点非常之多，信息技术、博彩、清洁能源、医药
以及其他行业的大量中小盘个股都出现了牛股， 产生了结构性的牛市。 我们通过辛勤的调研、
细致的研究，抓住了多个热点行业的牛股，为本基金持有人带来了理想的回报。
2013年，本基金全年收益率达21%，大幅跑赢基准。主要盈利来自以下几个超配的行
业：1）信息技术（看好移动互联网的爆发式增长） ，2）澳门博彩股（受益于中产阶级博彩需
求的快速增长） ，3)清洁能源（天然气、垃圾发电、风电） 。此外，在一些传统行业中，本基
金还把握了汽车、家电、造船等行业的个别业绩反转股，获取了非常好的收益。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至2013年12月31日， 本基金份额净值为1.218元， 累计净值为1.224元。 报告期内，
本基金份额净值增长率为21.07%，同期业绩基准增长率为2.59%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014年，海外大中华区股票仍然会有大量投资机会。中国经济尽管面对各种各样的
困难，但总体仍然有7%左右的增长。在这一较快的经济增速下，必然会出现大量业绩表现优
秀的公司，尤其是在信息技术、环保、节能、新型消费等发展空间较大的行业。美国经济仍
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
12
然在稳步复苏的道路上，新任美联储主席耶伦在退出量化宽松政策上持有温和态度，有利于
海外市场的稳定。欧洲已经熬过了欧债危机最困难的时期，结束了连续 6个季度的衰退，正
逐步走出低谷。
从估值角度看，代表海外上市中资股的MSCI 中国指数目前估值只有8倍2014年市盈率
左右，处于历史低位。股息收益率达到3.5%，估值十分吸引，下跌空间十分有限。2014年，
我们预计海外中资股表现的差异化仍将继续，只是个股会有所不同。在那些受到政策扶持、
发展空间巨大的行业（如信息技术、彩票、清洁能源、医药等） ，仍将出现众多表现优异的个
股。我们将积极挖掘这些行业的优质成长股，并寻找传统行业中的业绩反转股，努力为本基
金持有人带来理想的回报。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完
善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作
和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，
提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下
各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2013年，我公司根据法律、法规的规定，修订和完善了《交易监督管理制度》 、 《债券投
资管理流程手册》 、 《股票池管理办法》 、 《博时基金管理有限公司客户风险等级划分制度》等
制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》 ，以制度形式明确了投资
管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系统” 、 “博时投资决策支持
系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。在新基
金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理
办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者
教育工作。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产
估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以
下简称“估值委员会” ） ，制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经
理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
13
金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估
值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝
对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效
的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策
和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
收益分配原则：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4
次， 每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的20%；
若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于
面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于
面值。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期末本基金份额
可分配收益为5,599,966.19元。
本基金管理人已于2014年 1月10日发布公告， 以2013 年12 月31日已实现的可分配利
润为基准，每10份基金份额派发红利0.700 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2013年，本基金托管人在对博时大中华亚太精选股票证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2013年，博时大中华亚太精选股票证券投资基金的管理人——博时管理有限公司在博时
大中华亚太精选股票证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面
的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，博时大中华亚太精选股票证券投资基金
对基金份额持有人未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时大中华亚太精选股票证券投资
基金2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2014)第20636号
博时大中华亚太精选股票证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时大中华亚太精选股票证券投资基金 (以下简称“博时大中华亚太
精选基金”)的财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表和所
有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是博时大中华亚太精选基金的基金管理人博时基金管理有限公
司 管理层的责任。这种责任包括：
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
15
程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为， 上述博时大中华亚太精选基金 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反映了博时大中华亚太精选基金2013 年12月31日的财务状况以及 2013年度的经营成
果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
沈
兆
杰
2014年3 月25日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：博时大中华亚太精选股票证券投资基金
报告截止日：2013年12 月31日
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
16
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 10,632,864.25 11,266,831.97
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 79,670,324.00 79,795,842.20
其中：股票投资
76,503,664.41 79,795,842.20
基金投资
3,166,659.59 -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 819.52 730.15
应收股利
426.08 2,464.90
应收申购款
380,373.25 966,206.60
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
90,684,807.10 92,032,075.82
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
2,161,214.66
3,935,634.20
应付赎回款
361,711.92 1,041,011.53
应付管理人报酬
129,349.34 123,028.54
应付托管费
25,151.24 23,922.23
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 160,830.21 163,465.09
负债合计
2,838,257.37 5,287,061.59
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 72,130,394.36 86,191,836.94
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
17
未分配利润 7.4.7.10 15,716,155.37 553,177.29
所有者权益合计
87,846,549.73 86,745,014.23
负债和所有者权益总计
90,684,807.10 92,032,075.82
注：报告截止日 2013年12 月31日，基金份额净值 1.218 元，基金份额总额 72,130,394.36份。
7.2 利润表
会计主体：博时大中华亚太精选股票证券投资基金
本报告期：2013年1 月1日至2013 年12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31日
一、收入
19,605,905.89 19,205,206.15
1.利息收入
30,964.87 27,035.97
其中：存款利息收入 7.4.7.11 30,964.87 27,035.97
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“－”填
列）
18,721,291.71 5,531,799.04
其中：股票投资收益 7.4.7.12 17,246,029.41 3,927,529.12
基金投资收益 7.4.7.13 10,080.19 -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 31,953.95
股利收益 7.4.7.15
1,465,182.11
1,572,315.97
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 1,262,499.05 13,585,484.82
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
-506,380.13 17,613.37
5.其他收入（损失以“－”号
填列）
7.4.7.17 97,530.39 43,272.95
减：二、费用
3,666,561.40 2,947,400.88
1．管理人报酬
1,756,889.45 1,314,443.50
2．托管费
341,617.46 255,586.36
3．销售服务费
-
4．交易费用 7.4.7.18 1,170,102.74 978,310.98
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 397,951.75 399,060.04
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
18
三、 利润总额 （亏损总额以 “－”
号填列）
15,939,344.49 16,257,805.27
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“－”
号填列
15,939,344.49 16,257,805.27
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时大中华亚太精选股票证券投资基金
本报告期：2013年1 月1日至2013 年12 月31日
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 86,191,836.94 553,177.29 86,745,014.23
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 15,939,344.49 15,939,344.49
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “－”
号填列）
-14,061,442.58 -776,366.41 -14,837,808.99
其中：1.基金申购款 73,846,593.46 5,556,957.01 79,403,550.47
2.基金赎回款 -87,908,036.04 -6,333,323.42 -94,241,359.46
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“－”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 72,130,394.36 15,716,155.37 87,846,549.73
项目
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 82,233,080.96 -16,380,471.66 65,852,609.30
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 16,257,805.27 16,257,805.27
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “－”
号填列）
3,958,755.98 675,843.68 4,634,599.66
其中：1.基金申购款 56,727,830.02 -4,143,933.88 52,583,896.14
2.基金赎回款 -52,769,074.04 4,819,777.56 -47,949,296.48
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“－”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 86,191,836.94 553,177.29 86,745,014.23
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
19
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人：吴姚东
主管会计工作负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
博时大中华亚太精选股票证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]45号《关于核准博时大中华亚太精选股票证券
投资基金募集的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》和《博时大中华亚太精选股票证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型
开放式，存续期限不定，首次设立募集包括认购资金利息共募集554,725,884.96元，业经普
华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第 187 号验资报告予以验证。经
向中国证监会备案， 《博时大中华亚太精选股票证券投资基金基金合同》于2010年7 月27日
正式生效，基金合同生效日的基金份额总额(包括认购资金利息折算部分)为554,725,884.96
份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股
份有限公司，境外资产托管人为渣打银行(香港)有限公司(Standard Chartered Bank (Hong
Kong) Limited)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时大中华亚太精选股票证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的亚太国家或地区企业的相关金
融工具。本基金采用“核心-卫星”配置策略，对“核心”部分的资产配置比例为基金资产的
40%-75%，对“卫星”部分的资产配置比例为基金资产的20%-55%，对固定收益类证券的投资
比例为基金资产的 0-35%，对现金或者到期日不超过一年的政府债券的投资比例不低于基金
资产净值的 5%。本基金“核心”加“卫星”股票投资比例合计不低于基金资产的 60%。本基
金的业绩比较基准为：MSCI Zhonghua×65%＋MSCI AC Asia Pacific ex Zhonghua×35%。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2014年3月29日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关
规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第
3号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业
务指引》 、 《博时大中华亚太精选股票证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
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示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013
年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月 1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资和衍生工具分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融
资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应
收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当
期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
21
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 基金投资和衍生工具投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，
按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本
基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
22
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资和基金投资在持有期间应取得的现金股利及基金分红收益扣除股票和基金交易
所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公
允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末
未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易
产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若
期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已
实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
23
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直
接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇
率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决
定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金
流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的，
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2）目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国
家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3)目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
24
或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
活期存款 10,632,864.25 11,266,831.97
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 10,632,864.25 11,266,831.97
注：于2013年12月31日，银行存款中包含的外币余额为：港币4,902,566.94 元(折合人民币
3,854,545.21元)，美元323,950.61 元(折合人民币1,975,094.47 元)，新台币5,943,590.56元(折合
人民币1,215,737.15元)，澳元0.39元(折合人民币2.13元)和新加坡元0.34元(折合人民币1.64元)，
韩元140元（折合人民币0.81元） 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 65,441,199.99 76,503,664.41
11,062,464.42
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
债券合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 3,014,789.30 3,166,659.59
151,870.29
其他 - - -
合计 68,455,989.29 79,670,324.00 11,214,334.71
项目
上年度末
2012年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 69,844,006.54 79,795,842.20 9,951,835.66
债券
交易所市场 - - -
债券银行间市场 - - -
债券合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 69,844,006.54 79,795,842.20 9,951,835.66
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
25
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
应收活期存款利息 819.52 730.15
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 819.52 730.15
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
无余额。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 830.21 3,465.09
预提费用 160,000.00 160,000.00
其他应付款 - -
合计 160,830.21 163,465.09
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 86,191,836.94 86,191,836.94
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
26
本期申购 73,846,593.46 73,846,593.46
本期赎回（以“-”号填列） -87,908,036.04 -87,908,036.04
本期末 72,130,394.36 72,130,394.36
注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -8,380,775.55 8,933,952.84 553,177.29
本期利润 14,676,845.44 1,262,499.05 15,939,344.49
本期基金份额交易产生
的变动数
-696,103.70 -80,262.71 -776,366.41
其中：基金申购款 -3,755,646.41 9,312,603.42 5,556,957.01
基金赎回款 3,059,542.71 -9,392,866.13 -6,333,323.42
本期已分配利润 - - -
本期末 5,599,966.19 10,116,189.18 15,716,155.37
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12月
31 日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31 日
活期存款利息收入 30,679.39 26,910.91
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 285.48 125.06
合计 30,964.87 27,035.97
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
卖出股票成交总额 279,382,961.56 245,926,621.07
减：卖出股票成本总额 262,136,932.15 241,999,091.95
买卖股票差价收入 17,246,029.41 3,927,529.12
7.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至
2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至
2012年12月31日
卖出基金成交总额 10,080.19 -
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
27
减：卖出基金成本总额 - -
基金投资收益 10,080.19 -
7.4.7.14 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1 月1 日至2013 年 12月
31 日
上年度可比期间
2012 年 1月1日至 2012 年12月
31 日
权证投资收益 - 31,953.95
股指期货投资收益 - -
合计 - 31,953.95
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
股票投资产生的股利收益 1,465,182.11 1,572,315.97
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,465,182.11 1,572,315.97
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
1.交易性金融资产 1,262,499.05 13,585,675.41
——股票投资 1,106,965.98 13,585,675.41
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 155,533.07 -
2.衍生工具 - -190.59
——权证投资 - -190.59
3.其他 - -
合计 1,262,499.05 13,585,484.82
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
基金赎回费收入 94,666.37 42,977.94
基金转换费收入 2,864.02 295.01
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
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其他 - -
合计 97,530.39 43,272.95
注：
1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购费补差和赎回费两部分构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资
产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
交易所市场交易费用 1,170,102.74 978,310.98
银行间市场交易费用 - -
合计 1,170,102.74 978,310.98
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
其他费用
-
账户维护费 - -
其他 23,281.10 36,630.56
银行划款手续费 14,670.65 2,429.48
合计 397,951.75 399,060.04
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2014 年 1 月 10 日宣告 2013 年度第 1 次分红，向截至 2014 年 1
月 15 日止在本基金注册登记人博时基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每 10 份基
金份额派发红利0.700元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“ 博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
渣打银行(香港)有限公司(“渣打银行”) 境外资产托管人
招商证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
29
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
上海丰益股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
招商证券(香港)有限公司(“招商香港”) 基金管理人的股东招商证券的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1月1日至 2013 年 12月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1月1日至 2012 年12月 31
日
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
招商香港 189,808,665.49
35.34% 354,248,265.84 71.16%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 基金交易
无。
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年 1月1日至 2013 年 12月 31 日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
招商香港
151,846.94
23.98% - -
关联方名称
上年度可比期间
2012 年 1月1日至 2012 年 12月 31 日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
招商香港 324,230.36 72.88% - -
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
30
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理费 1,756,889.45 1,314,443.50
其中：支付销售机构的客户维护费 293,410.87 137,403.70
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.8%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.8% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管费 341,617.46 255,586.36
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.35%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.35% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
期初持有的基金份额 30,002,000.00 30,002,000.00
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额
- -
期末持有的基金份额
30,002,000.00 30,002,000.00
期末持有的基金份额占基金总份
额比例
41.59% 34.81%
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
31
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 3,587,842.89 27,651.53 3,650,115.82 24,226.24
渣打银行 7,045,021.36 3,027.86 7,616,716.15 2,684.67
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人渣打银行保管，按约定利率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金的基金管理人于资产负债表日后，报告批准报出日前宣告的利润分配情况，请
参见附注7.4.8.2资产负债表日后事项。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金，属于较高风险品种。本基金投资的
金融工具主要包括股票投资和基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具
相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理
的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现为基金持有人获取“超越业绩
比较基准的投资回报”的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察
长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理
人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全
的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准
每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
32
对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负
责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展
提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完
善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出
现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产
所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国工商银行及境外资产托管人渣打银行，与该银行存款相关的
信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款
项清算，在境内交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算，违约风险不重大。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2013 年12 月31日，本基金未
持有信用类债券(2012年12 月31日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格
变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
33
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金资
产净值的10%，且本基金与本基金管理人管理的全部基金持有同一机构具有投票权的证券总
量不超过该机构发行的具有投票权证券总量的10%。本基金所持大部分证券均在境内外证券
交易所上市，均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本
基金可通过参与证券借贷交易和正回购交易融入短期资金应对流动性需求，所有已借出而未
归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。
于2013年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基
金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定
期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年 12 月31
日
1年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,632,864.25
10,632,864.25
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
34
交易性金融资产
79,670,324.00
79,670,324.00
应收利息
819.52 819.52
应收股利
426.08 426.08
应收申购款
380,373.25 380,373.25
资产总计 10,632,864.25 - - 80,051,942.85 90,684,807.1
负债
应付证券清算款
2,161,214.66 2,161,214.66
应付赎回款
361,711.92 361,711.92
应付管理人报酬
129,349.34 129,349.34
应付托管费
25,151.24 25,151.24
其他负债
160,830.21 160,830.21
负债总计 - - - 2,838,257.37 2,838,257.37
利率敏感度缺口 10,632,864.25 - - 77,213,685.48
87,846,549.73
上年度末
2012年12月31日
1年以内 1－5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 11,266,831.97 - - - 11,266,831.97
交易性金融资产 - - - 79,795,842.20 79,795,842.20
应收利息 - - - 730.15 730.15
应收股利 - - - 2,464.90 2,464.90
应收申购款 - - - 966,206.60 966,206.60
资产总计 11,266,831.97 - - 80,765,243.85 92,032,075.82
负债
应付证券清算款 - - - 3,935,634.20 3,935,634.20
应付赎回款 - - - 1,041,011.53 1,041,011.53
应付管理人报酬 - - - 123,028.54 123,028.54
应付托管费 - - - 23,922.23 23,922.23
其他负债 - - - 163,465.09 163,465.09
负债总计 - - - 5,287,061.59 5,287,061.59
利率敏感度缺口 11,266,831.97 - - 75,478,182.26 86,745,014.23
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以
分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2013年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2012年12 月31日：同)，因此市
场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012年12 月31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
35
本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的
基金管理人每日对本基金的外汇风险进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
项目
本期末
2013年 12 月 31日
港币
折合人民币
日元
折合人民币
美元
折合人民币
韩元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资
产
银行存款 3,854,545.21
- 1,975,094.47
0.81
1,215,740.92
7,045,381.41
交易性金融资产 54,341,984.71
13,016,615.08
3,107,699.67
2,896,608.27
6,307,416.27
79,670,324.00
应收股利 - - - - 426.08
426.08
资产合计
58,196,529.92
13,016,615.08
5,082,794.14
2,896,609.08
7,523,583.27
86,716,131.49
以外币计价的负
债
应付证券清算款 2,161,214.66
2,161,214.66
负债合计 2,161,214.66
2,161,214.66
资产负债表
外汇风险敞口净
额 56,035,315.26
13,016,615.08
5,082,794.14
2,896,609.08
7,523,583.27
84,554,916.83
项目
本期末
2012年 12 月 31日
港币
折合人民币
日元
折合人民币
美元
折合人民币
韩元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资
产
银行存款 4,964,785.64
- 2,644,781.64
0.83
7,404.65
7,616,972.76
交易性金融资产 55,696,820.26
9,917,607.06
1,028,521.51
3,013,691.75
10,139,201.62
79,795,842.20
应收股利 - - - - 2,464.90
2,464.90
资产合计 60,661,605.90
9,917,607.06
3,673,303.15
3,013,692.58
10,149,071.17
87,415,279.86
以外币计价的负
债
应付证券清算款 2,954,452.16
633,031.24
- - 348,150.80
3,935,634.20
负债合计 2,954,452.16
633,031.24
- - 348,150.80
3,935,634.20
资产负债表
外汇风险敞口净
额 57,707,153.74
9,284,575.82
3,673,303.15
3,013,692.58
9,800,920.37
83,479,645.66
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
36
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012 年 12月31 日
所有外币均相对人民币升值
5%
增加约422
增加约417
所有外币均相对人民币贬值
5%
减少约 422 减少约417
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市股票和基
金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可
能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过
对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例不低
于基金资产的60%，固定收益类证券的投资比例为基金资产的0-35%。此外，本基金的基金管
理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，
包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行
跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月31 日
上年度末
2012 年12月 31日
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产-股票投资 76,503,664.41
87.09
79,795,842.20 91.99
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 3,166,659.59
3.60 - -
合计
79,670,324.00
90.69 79,795,842.20 91.99
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
37
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2013 年12月 31 日
上年度末
2012 年12月 31日
业绩比较基准(附注
7.4.1)上升 5% 增加约 325
增加约362
业绩比较基准(附注
7.4.1)下降 5% 减少约 325
减少约362
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额
为 79,670,324.00 元，无属于第二层级和第三层级的余额(2012年12 月31日：第一层级
79,795,842.20元，无第二层级和第三层级)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未
发生重大变动。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
38
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 76,503,664.41
84.36
其中：普通股 73,392,301.96
80.93
存托凭证 3,107,699.67
3.43
房地产信托 3,662.78
0.00
2 基金投资 3,166,659.59
3.49
3 固定收益投资
其中：债券
资产支持证券
4 金融衍生品投资
其中：远期
期货
期权
权证
5 买入返售金融资产
其中：买断式回购的买入返售金融资产
6 货币市场工具
7 银行存款和结算备付金合计 10,632,864.25
11.73
8 其他资产 381,618.85
0.42
9 合计 90,684,807.10
100.00
8.2 报告期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
中国香港 54,341,984.71
61.86
日本 9,849,955.49
11.21
澳大利亚
4,358,738.71
4.96
美国 3,107,699.67
3.54
韩国
2,896,608.27
3.30
新加坡 818,514.62
0.93
中国台湾 654,690.10
0.75
泰国 475,472.84
0.54
合计 76,503,664.41 87.09
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
39
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
能源 271,623.48
0.31
原材料 1,541,469.07
1.75
工业 24,706,498.59
28.12
非日常生活消费品 18,156,150.69
20.67
日常消费品 459,305.49
0.52
医疗保健 4,951,094.73
5.64
金融 13,320,503.09
15.16
信息技术 8,615,508.27
9.81
公用事业 4,481,511.00
5.10
合计 76,503,664.41
87.09
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS ）。
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证券
市场
所属
国家
(地
区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
1
CHINA
CINDA
ASSET
MANAGEME
-H 中国信达 1359 HK
香港证券
交易所
中国
香港 1,700,000.00
6,469,100.44
7.36
2
SINOTRAN
S
LIMITED-
H 中国外运 598 HK
香港证券
交易所
中国
香港 2,000,000.00
4,607,307.80
5.24
3
CHINA GAS
HOLDINGS
LTD 中国燃气 384 HK
香港证券
交易所
中国
香港 500,000.00
4,481,511.00
5.10
4
XINJIANG
GOLDWIND
SCI&TEC-
H 金风科技 2208 HK
香港证券
交易所
中国
香港 600,000.00
4,170,163.92
4.75
5
CITIC
PACIFIC
LTD 中信泰富 267 HK
香港证券
交易所
中国
香港 300,000.00
2,797,406.34
3.18
6
CHINA
LOTSYNER
GY HLDG
LTD 华彩控股 1371 HK
香港证券
交易所
中国
香港 7,000,000.00
2,751,805.00
3.13
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
40
7
MELCO
INTERNAT
IONAL
DEVELOP.
新濠国际
发展 200 HK
香港证券
交易所
中国
香港 120,000.00
2,688,906.60
3.06
8
SANDS
CHINA LTD
金沙中国
有限公司 1928 HK
香港证券
交易所
中国
香港 50,000.00
2,490,383.53
2.83
9
GUANGZHO
U
SHIPYARD
INTL CO-H
广州广船
国际股份 317 HK
香港证券
交易所
中国
香港 200,000.00
2,481,341.88
2.82
10
KINGSOFT
CORP LTD 金山软件 3888 HK
香港证券
交易所
中国
香港 140,000.00
2,460,113.67
2.80
11
MITSUBIS
HI UFJ
FINANCIA
L GRO
MITSUBISH
I UFJ
FINANCIAL
GRO 8306 JP
日本证券
交易所 日本 56,000.00
2,245,212.14
2.56
12
SHANGHAI
PHARMACE
UTICALS-
H 上海医药 2607 HK
香港证券
交易所
中国
香港 150,000.00
2,238,396.81
2.55
13
SHANGHAI
JIN JIANG
INTL HO-H 锦江酒店 2006 HK
香港证券
交易所
中国
香港 1,000,000.00
2,075,647.20
2.36
14
HAINAN
MEILAN
INTL
AIRPORT-
H 美兰机场 357 HK
香港证券
交易所
中国
香港 300,000.00
1,811,473.92
2.06
15
CHINA
SINGYES
SOLAR
TECH
兴业太阳
能 750 HK
香港证券
交易所
中国
香港 273,000.00
1,674,198.16
1.91
16
CHINA
HIGH
SPEED
TRANSMIS
SIO
中国高速
传动 658 HK
香港证券
交易所
中国
香港 500,000.00
1,655,014.15
1.88
17
REXLOT
HOLDINGS
LTD
御泰中彩
控股 555 HK
香港证券
交易所
中国
香港 2,000,000.00
1,651,083.00
1.88
18
SOUFUN
HOLDINGS
LTD-ADR
SOUFUN
HOLDINGS
LTD-ADR SFUN US
美国证券
交易所 美国 3,200.00
1,607,825.69
1.83
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
41
19
GUODIAN
TECHNOLO
GY &
ENVIR-H 国电科环 1296 HK
香港证券
交易所
中国
香港 1,000,000.00
1,556,735.40
1.77
20
PHOENIX
HEALTHCA
RE GROUP
CO 凤凰医疗 1515 HK
香港证券
交易所
中国
香港 153,000.00
1,494,041.42
1.70
21
NATIONAL
AUSTRALI
A BANK
LTD
NATIONAL
AUSTRALIA
BANK LTD NAB AU
澳大利亚
证券交易
所
澳大
利亚 7,000.00
1,329,809.65
1.51
22
CARRIANN
A GROUP
HOLDINGS
CO 佳宁娜 126 HK
香港证券
交易所
中国
香港 1,000,000.00
1,320,866.40
1.50
23
NAGACORP
LTD 金界控股 3918 HK
香港证券
交易所
中国
香港 200,000.00
1,284,699.82
1.46
24
500.COM
LTD-CLAS
S A-ADR
500.COM
LTD-CLASS
A-ADR WBAI US
美国证券
交易所 美国 5,800.00
1,250,754.65
1.42
25
BHP
BILLITON
LTD
BHP
BILLITON
LTD BHP AU
澳大利亚
证券交易
所
澳大
利亚 6,000.00
1,243,250.12
1.42
26
CHINA
ANIMAL
HEALTHCA
RE LTD
中国动物
保健品 940 HK
香港证券
交易所
中国
香港 500,000.00
1,218,656.50
1.39
27
SAMSUNG
ELECTRON
ICS CO
LTD
SAMSUNG
ELECTRONI
CS CO LTD 005930 KS
韩国证券
交易所 韩国 150.00
1,195,220.06
1.36
28
AUST AND
NZ
BANKING
GROUP
AUST AND
NZ BANKING
GROUP ANZ AU
澳大利亚
证券交易
所
澳大
利亚 6,000.00
1,054,749.97
1.20
29
SUMITOMO
HEAVY
INDUSTRI
ES
SUMITOMO
HEAVY
INDUSTRIE
S 6302 JP
日本证券
交易所 日本 36,000.00
1,006,601.90
1.15
30
TOSHIBA
CORP
TOSHIBA
CORP 6502 JP
日本证券
交易所 日本 38,000.00
970,321.72
1.10
31 TOKYO TOKYO 8035 JP 日本证券 日本 2,800.00
931,730.69
1.06
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
42
ELECTRON
LTD
ELECTRON
LTD
交易所
32
MITSUI
FUDOSAN
CO LTD
MITSUI
FUDOSAN CO
LTD 8801 JP
日本证券
交易所 日本 4,000.00
874,652.94
1.00
33
NISSAN
MOTOR CO
LTD
NISSAN
MOTOR CO
LTD 7201 JP
日本证券
交易所 日本 16,000.00
817,113.02
0.93
34
TOYOTA
MOTOR
CORP
TOYOTA
MOTOR CORP 7203 JP
日本证券
交易所 日本 2,200.00
815,957.60
0.93
35
FANUC
CORP FANUC CORP 6954 JP
日本证券
交易所 日本 600.00
667,255.05
0.76
36 HTC CORP HTC CORP 2498 TT
台湾证券
交易所
中国
台湾 22,700.00
654,690.10
0.75
37
SUMITOMO
MITSUI
FINANCIA
L GR
SUMITOMO
MITSUI
FINANCIAL
GR 8316 JP
日本证券
交易所 日本 2,000.00
626,237.64
0.71
38
SK HYNIX
INC
SK HYNIX
INC 000660 KS
韩国证券
交易所 韩国 2,800.00
598,423.11
0.68
39
HYUNDAI
MOTOR CO
HYUNDAI
MOTOR CO 005380 KS
韩国证券
交易所 韩国 410.00
563,141.46
0.64
40
KB
FINANCIA
L GROUP
INC
KB
FINANCIAL
GROUP INC 105560 KS
韩国证券
交易所 韩国 2,200.00
539,823.64
0.61
41
TECHNOVA
TOR
INTERNAT
IONAL LT 同方泰德 1206 HK
香港证券
交易所
中国
香港 200,000.00
517,339.34
0.59
42
KOMATSU
LTD
KOMATSU
LTD 6301 JP
日本证券
交易所 日本 4,000.00
493,826.51
0.56
43
COCA-COL
A AMATIL
LTD
COCA-COLA
AMATIL LTD CCL AU
澳大利亚
证券交易
所
澳大
利亚 7,000.00
459,305.49
0.52
44
PEAK
SPORT
PRODUCTS
LTD 匹克体育 1968 HK
香港证券
交易所
中国
香港 300,000.00
445,792.41
0.51
45
KEPPEL
CORP LTD
KEPPEL
CORP LTD KEP SP
新加坡证
券交易所
新加
坡 8,000.00
432,346.71
0.49
46 ANRITSU ANRITSU 6754 JP 日本证券 日本 6,000.00
401,046.28
0.46
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
43
CORP CORP 交易所
47
SINGAPOR
E TECH
ENGINEER
ING
SINGAPORE
TECH
ENGINEERI
NG STE SP
新加坡证
券交易所
新加
坡 20,000.00
382,505.13
0.44
48
SIAM
CEMENT
PCL-NVDR
SIAM
CEMENT
PCL-NVDR SCC-R TB
泰国证券
交易所 泰国 4,000.00
298,218.95
0.34
49
WORLEYPA
RSONS LTD
WORLEYPAR
SONS LTD WOR AU
澳大利亚
证券交易
所
澳大
利亚 3,000.00
271,623.48
0.31
50
SUNGY
MOBILE
LTD
SUNGY
MOBILE LTD GOMO US
美国证券
交易所 美国 2,000.00
249,119.33
0.28
51
KASIKORN
BANK
PCL-FORE
IGN
KASIKORNB
ANK
PCL-FOREI
GN
KBANK/F
TB
泰国证券
交易所 泰国 6,000.00
177,253.89
0.20
52
KEPPEL
REIT
KEPPEL
REIT KREIT SP
新加坡证
券交易所
新加
坡 640.00
3,662.78
0.00
注：所用证券代码采用当地市场代码。
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文) 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值的比例(%)
1
CHINA CINDA ASSET
MANAGEME-H
1359 HK 7,620,094.44
8.78
2
TRULY
INTERNATIONAL
HOLDINGS
732 HK 6,921,638.07
7.98
3
HISENSE KELON ELEC
HLD-H
921 HK 6,670,694.88
7.69
4
CHINA MINSHENG
BANKING-H
1988 HK 5,619,846.12
6.48
5
GUODIAN
TECHNOLOGY &
ENVIR-H
1296 HK 5,233,534.86
6.03
6
AGRICULTURAL BANK
OF CHINA-H
1288 HK 5,027,528.16
5.80
7 CIFI HOLDINGS 884 HK 4,642,852.41
5.35
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
44
GROUP CO LTD
8
CHINA PACIFIC
INSURANCE GR-H
2601 HK 4,282,611.13
4.94
9
GUANGZHOU
BAIYUNSHAN
PHARMAC
874 HK 4,199,940.35
4.84
10
SINOTRANS
LIMITED-H
598 HK 4,119,399.33
4.75
11
HUADIAN FUXIN
ENERGY CORP -H
816 HK 4,002,654.16
4.61
12
HUADIAN POWER INTL
CORP-H
1071 HK 3,861,889.87
4.45
13
SIHUAN
PHARMACEUTICAL
HLDGS
460 HK 3,737,224.99
4.31
14
GREENTOWN CHINA
HOLDINGS
3900 HK 3,562,284.38
4.11
15
SHANGHAI
PHARMACEUTICALS-H
2607 HK 3,544,007.60
4.09
16
CHINA ZHENGTONG
AUTO SERVICE
1728 HK 3,435,619.76
3.96
17
SHIMAO PROPERTY
HOLDINGS LTD
813 HK 3,400,815.79
3.92
18
MELCO
INTERNATIONAL
DEVELOP.
200 HK 3,384,556.87
3.90
19
CHINA HIGH SPEED
TRANSMISSIO
658 HK 3,317,051.59
3.82
20
CHINA GAS HOLDINGS
LTD
384 HK 3,306,165.53
3.81
21
COMTEC SOLAR
SYSTEMS GROUP
712 HK 3,181,945.89
3.67
22
KWG PROPERTY
HOLDING LTD
1813 HK 3,147,153.83
3.63
23
CHINA YURUN FOOD
GROUP LTD
1068 HK 3,138,963.04
3.62
24
NEW CHINA LIFE
INSURANCE C-H
1336 HK 3,126,210.05
3.60
25
GUANGZHOU
SHIPYARD INTL CO-H
317 HK 3,111,116.63
3.59
26
BYD ELECTRONIC
INTL CO LTD
285 HK 2,979,338.48
3.43
27 KAISA GROUP 1638 HK 2,942,051.58
3.39
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
45
HOLDINGS LTD
28
THE UNITED
LABORATORIES INTE
3933 HK 2,864,808.29
3.30
29
BEIJING JINGNENG
CLEAN ENE-H
579 HK 2,761,033.42
3.18
30 CITIC PACIFIC LTD 267 HK 2,696,911.65
3.11
31
NETDRAGON WEBSOFT
INC
777 HK 2,693,767.01
3.11
32
KUNLUN ENERGY CO
LTD
135 HK 2,687,601.94
3.10
33
CITIC SECURITIES
CO LTD-H
6030 HK 2,679,299.32
3.09
34 HILONG HOLDING LTD 1623 HK 2,644,097.79
3.05
35
CHINA EVERBRIGHT
INTL LTD
257 HK 2,638,584.39
3.04
36
CHINA LOTSYNERGY
HLDG LTD
1371 HK 2,619,008.30
3.02
37
BAOXIN AUTO GROUP
LTD
1293 HK 2,610,628.91
3.01
38
JIANGXI COPPER CO
LTD-H
358 HK 2,597,129.17
2.99
39
GREAT WALL MOTOR
COMPANY-H
2333 HK 2,588,052.47
2.98
40 KINGSOFT CORP LTD 3888 HK 2,499,954.00
2.88
41 MINMETALS LAND LTD 230 HK 2,492,773.82
2.87
42
XINJIANG GOLDWIND
SCI&TEC-H
2208 HK 2,472,838.55
2.85
43
COUNTRY GARDEN
HOLDINGS CO
2007 HK 2,455,825.56
2.83
44
HAITONG
INTERNATIONAL
SECURI
665 HK 2,443,176.90
2.82
45
CHINA POWER
INTERNATIONAL
2380 HK 2,429,053.32
2.80
46
TERMBRAY
PETRO-KING
OILFIELD
2178 HK 2,322,805.80
2.68
47
SUN HUNG KAI
PROPERTIES
16 HK 2,311,378.11
2.66
48
HAINAN MEILAN INTL
AIRPORT-H
357 HK 2,307,994.85
2.66
49 CHINA RESOURCES 836 HK 2,295,731.16
2.65
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
46
POWER HOLDIN
50
TCL MULTIMEDIA
TECHNOLOGY
1070 HK 2,206,103.65
2.54
51
JU TENG
INTERNATIONAL
HLDGS
3336 HK 2,117,953.65
2.44
52
SHANGHAI
INDUSTRIAL HLDG
LTD
363 HK 2,092,109.97
2.41
53
PHOENIX
HEALTHCARE GROUP
CO
1515 HK 2,062,667.87
2.38
54
HIDILI INDUSTRY
INTL DEVELOP
1393 HK 2,060,492.03
2.38
55
DATANG INTL POWER
GEN CO-H
991 HK 2,017,311.08
2.33
56
SHANGHAI JIN JIANG
INTL HO-H
2006 HK 1,927,904.70
2.22
57
CHINA RESOURCES
LAND LTD
1109 HK 1,906,385.08
2.20
58
NVC LIGHTING
HOLDINGS LTD
2222 HK 1,903,451.74
2.19
59
TIANJIN
DEVELOPMENT HLDGS
LT
882 HK 1,890,005.98
2.18
60
CHINA SHANSHUI
CEMENT GROUP
691 HK 1,837,511.09
2.12
61
CHINA NATIONAL
BUILDING MA-H
3323 HK 1,827,615.12
2.11
62
CHINA RAILWAY
CONSTRUCTION-H
1186 HK 1,817,483.18
2.10
63
DIGITAL CHINA
HOLDINGS LTD
861 HK 1,797,048.19
2.07
64
SKYWORTH DIGITAL
HLDGS LTD
751 HK 1,795,738.76
2.07
65
CHINA SINGYES
SOLAR TECH
750 HK 1,749,580.56
2.02
66
GEELY AUTOMOBILE
HOLDINGS LT
175 HK 1,748,476.80
2.02
67
TIANJIN JINRAN
PUBLIC UTIL-H
1265 HK 1,741,770.60
2.01
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
47
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值的比例(%)
1
HUADIAN POWER INTL
CORP-H
1071 HK 9,635,048.96
11.11
2
HISENSE KELON ELEC
HLD-H
921 HK 8,678,225.65
10.00
3
AGRICULTURAL BANK
OF CHINA-H
1288 HK 6,564,908.96
7.57
4
TRULY
INTERNATIONAL
HOLDINGS
732 HK 6,458,212.96
7.45
5
HOPSON
DEVELOPMENT
HOLDINGS
754 HK 6,311,721.09
7.28
6
SUNAC CHINA
HOLDINGS LTD
1918 HK 6,027,667.24
6.95
7
SHIMAO PROPERTY
HOLDINGS LTD
813 HK 5,490,865.35
6.33
8
CHINA MINSHENG
BANKING-H
1988 HK 5,185,957.97
5.98
9
KWG PROPERTY
HOLDING LTD
1813 HK 4,965,392.24
5.72
10
SIHUAN
PHARMACEUTICAL
HLDGS
460 HK 4,727,536.86
5.45
11
CHINA YURUN FOOD
GROUP LTD
1068 HK 4,599,649.98
5.30
12
KAISA GROUP
HOLDINGS LTD
1638 HK 4,530,745.99
5.22
13
HUADIAN FUXIN
ENERGY CORP -H
816 HK 4,286,817.71
4.94
14
BAOXIN AUTO GROUP
LTD
1293 HK 4,250,397.91
4.90
15
GUANGZHOU
BAIYUNSHAN
PHARMAC
874 HK 4,203,193.04
4.85
16
CIFI HOLDINGS
GROUP CO LTD
884 HK 4,135,692.56
4.77
17 WHARF HOLDINGS LTD 4 HK 4,077,640.43
4.70
18 GREENTOWN CHINA 3900 HK 3,996,282.19
4.61
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
48
HOLDINGS
19 KINGSOFT CORP LTD 3888 HK 3,994,715.71
4.61
20
CHINA PACIFIC
INSURANCE GR-H
2601 HK 3,985,107.83
4.59
21
SPT ENERGY GROUP
INC
1251 HK 3,886,491.19
4.48
22 HILONG HOLDING LTD 1623 HK 3,599,830.90
4.15
23
CHINA CINDA ASSET
MANAGEME-H
1359 HK 3,598,739.72
4.15
24
GREAT WALL MOTOR
COMPANY-H
2333 HK 3,571,002.04
4.12
25
NEW WORLD
DEVELOPMENT
17 HK 3,225,357.48
3.72
26
CHINA EVERBRIGHT
INTL LTD
257 HK 3,163,718.62
3.65
27
CHINA ZHENGTONG
AUTO SERVICE
1728 HK 3,148,582.50
3.63
28 HONGHUA GROUP 196 HK 2,960,406.96
3.41
29
NETDRAGON WEBSOFT
INC
777 HK 2,950,016.02
3.40
30
HUANENG POWER INTL
INC-H
902 HK 2,920,130.59
3.37
31
GUODIAN
TECHNOLOGY &
ENVIR-H
1296 HK 2,888,001.36
3.33
32
TERMBRAY
PETRO-KING
OILFIELD
2178 HK 2,818,692.94
3.25
33
CIMC ENRIC
HOLDINGS LTD
3899 HK 2,805,576.19
3.23
34
COUNTRY GARDEN
HOLDINGS CO
2007 HK 2,772,356.06
3.20
35
BEIJING JINGNENG
CLEAN ENE-H
579 HK 2,764,295.93
3.19
36
THE UNITED
LABORATORIES INTE
3933 HK 2,712,144.25
3.13
37
CHINA SHANSHUI
CEMENT GROUP
691 HK 2,711,184.46
3.13
38
COMTEC SOLAR
SYSTEMS GROUP
712 HK 2,659,775.27
3.07
39
NEW CHINA LIFE
INSURANCE C-H
1336 HK 2,634,318.30
3.04
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
49
40
GEELY AUTOMOBILE
HOLDINGS LT
175 HK 2,583,854.74
2.98
41
BYD ELECTRONIC
INTL CO LTD
285 HK 2,568,882.62
2.96
42
DATANG INTL POWER
GEN CO-H
991 HK 2,537,890.10
2.93
43
CITIC SECURITIES
CO LTD-H
6030 HK 2,537,188.17
2.92
44
HAITONG
INTERNATIONAL
SECURI
665 HK 2,508,416.62
2.89
45
JIANGXI COPPER CO
LTD-H
358 HK 2,500,738.10
2.88
46
MIE HOLDINGS
CORPORATION
1555 HK 2,475,579.14
2.85
47
KUNLUN ENERGY CO
LTD
135 HK 2,425,543.20
2.80
48
CHINA POWER
INTERNATIONAL
2380 HK 2,410,008.72
2.78
49
SUN HUNG KAI
PROPERTIES
16 HK 2,318,578.60
2.67
50
GUANGZHOU
SHIPYARD INTL CO-H
317 HK 2,224,492.11
2.56
51
SHENZHEN INTL
HOLDINGS
152 HK 2,200,980.60
2.54
52
CHINA RESOURCES
POWER HOLDIN
836 HK 2,115,153.54
2.44
53 MINMETALS LAND LTD 230 HK 2,045,203.71
2.36
54
SHANGHAI
INDUSTRIAL HLDG
LTD
363 HK 2,041,976.51
2.35
55
TCL MULTIMEDIA
TECHNOLOGY
1070 HK 1,989,113.90
2.29
56
TIANJIN
DEVELOPMENT HLDGS
LT
882 HK 1,941,236.28
2.24
57
QIHOO 360
TECHNOLOGY CO-ADR
QIHU US 1,919,301.38
2.21
58
CHINA RAILWAY
CONSTRUCTION-H
1186 HK 1,906,360.46
2.20
59
MELCO
INTERNATIONAL
DEVELOP.
200 HK 1,879,170.99
2.17
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
50
60
CHINA MEDICAL
SYSTEM HOLDING
867 HK 1,845,441.98
2.13
61
TIANJIN JINRAN
PUBLIC UTIL-H
1265 HK 1,822,622.59
2.10
62
CHINA NATIONAL
BUILDING MA-H
3323 HK 1,803,771.32
2.08
63
SKYWORTH DIGITAL
HLDGS LTD
751 HK 1,779,998.38
2.05
64
CHINA RESOURCES
LAND LTD
1109 HK 1,740,270.36
2.01
注：本项 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
金额单位：人民币元
买入成本（成交）总额 257,734,125.22
卖出收入（成交）总额 279,382,961.56
注：本项 “买入成本”、 “卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
序号 基金名称 基金类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基
金
资产
净值
比例
(%)
1
NOMURA ETF
- NIKKEI
225 Large-cap ETF
Nomura Asset Management
Co Ltd 1,632,261.83
1.86
2
NOMURA ETF
- TOPIX Large-cap ETF
Nomura Asset Management
Co Ltd 1,534,397.76
1.75
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
51
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 426.08
4 应收利息 819.52
5 应收申购款 380,373.25
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 381,618.85
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额比
例
3,581 20,142.53 30,234,138.21 41.92% 41,896,256.15 58.08%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
52
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 1,014,147.11 1.41%
注： 1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0份；
2、该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 50万份至 100 万份。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日基金份额总额
554,725,884.96
报告期期初基金份额总额
86,191,836.94
报告期期间基金总申购份额
73,846,593.46
报告期期间基金总赎回份额
87,908,036.04
报告期期间基金拆分变动份额
报告期期末基金份额总额
72,130,394.36
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1）基金管理人于2013年 6月 1日发布《博
时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，何宝先生不再担任公司总经理职务，
由公司董事长杨鶤女士代任公司总经理职务。2）基金管理人于2013 年7 月26日发布《博时
基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，吴姚东先生担任公司总经理职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费60,000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
2013年9月3日，中国证监会向我司下发了《关于对博时基金管理有限公司采取责令整改
等措施的决定》 ，责令我司进行为期6个月的整改，深圳证监局对相关责任人采取了行政监管
措施。对此我司高度重视，对公司内部控制和风险管理工作进行了全面梳理，彻底排查业务
中存在的风险隐患，针对性的制定、实施整改措施，进而提升了公司内部控制和风险管理的
能力，目前公司已经完成相关整改工作并向中国证监会及深圳证监局提交了整改完成报告，
监管部门进行了整改完成的现场检查。
除上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门
稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金总
量的比例
招商证券（香港）有限
公司 China Merchants
Securities (HK) Co Ltd
189,808,665.49
35.34%
151,846.94
23.98% -
中银国际证券有限公司
BOCI Securities Limited
52,644,281.03
9.80%
128,223.45
20.25% -
中国国际金融香港证券
有 限 公 司 China
International Capital
Corporation Hong Kong
Securities Limited
104,976,947.24
19.54%
125,972.34
19.89%
瑞士银行有限公司 UBS
Securities Asia Limited
37,687,516.18
7.02%
53,530.74
8.45%
建银国际 CCB
international Securities
Limited
-
10,940,701.86
2.04%
36,154.91
5.71% -
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
54
花旗环球金融亚洲有限
公司 citigroup global
markets asia limited
30,540,837.00
5.69%
32,955.58
5.20%
瑞士信贷（香港）有限
公司 Credit Suisse (Hong
Kong) Limited
38,353,494.91
7.14%
32,345.30
5.11%
GS高盛
4,408,431.28
0.82%
21,744.09
3.43%
摩根士丹利亚洲有限公
司 Morgan Stanley Asia
Limited
35,277,959.49
6.57%
17,753.70
2.80%
杰富瑞国际有限公司
Jefferies International
Limited
10,971,150.34
2.04%
10,971.15
1.73%
Daiwa markets Hong
Kong Limited
10,957,431.16
2.04%
10,957.43
1.73%
国泰君安证券(香港)有
限 公 司 Guotai Junan
Securities(Hong Kong)
Co. Ltd.
5,955,295.25
1.11%
5,955.30
0.94%
CAPITAL 台湾群益证券
股份有限公司
1,669,790.94
0.31%
2,371.35
0.37%
JP 摩根 JPMorgen
1,610,393.94
0.30%
1,932.47
0.31%
美林（亚太）有限公司
Merrill Lynch (Asia
Pacific) Limited
845,546.04
0.16%
422.77
0.07%
BOCOM International
securities Limited
5,839.43
0.00%
58.39
0.01%
DEUTSCHE BANK
462,805.20
0.09% 0.00 0.00%
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证
监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水
平后，在多家券商开立了券商交易账户。
1、基金券商交易账户的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；
能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公
司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金券商交易账户的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构；
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
55
(2)基金管理人在被选中的证券经营机构开立交易账户。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无。
11.8 其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
关于博时旗下部分基金参加浙商银行网银及定投申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-12-31
2
关于博时旗下部分基金参加工商银行定期定额投资业务申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-12-31
3
博时大中华亚太精选股票证券投资基金2014 年境外主要市
场节假日暂停申购赎回等交易类业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-12-31
4
关于博时旗下部分基金参加东莞银行股份有限公司网上银
行申购及定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-12-31
5
博时基金关于在淘宝网开通官方淘宝店基金直销业务的提
示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-12-25
6
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-12-24
7
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的“12国债 10”
估值方法变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-12-11
8
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-12-3
9
关于博时旗下部分基金参加张家港农商银行网银及定投申
购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-11-26
10
博时基金管理有限公司关于对投资者通过汇款方式购买基
金实施申购费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-11-21
11
博时基金管理有限公司关于汇款交易业务暂停支持部分支
付渠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-11-21
12
关于博时旗下部分基金增加威海市商业银行股份有限公司
为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-11-14
13
博时基金管理有限公司关于暂停通联支付交通银行渠道对
博时旗下部分基金网上支付服务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-11-12
14
博时基金关于开通直销网上交易货币基金快速赎回业务的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-10-28
15
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-10-26
16
关于博时旗下部分基金参加北京增财基金销售有限公司申
购及定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-10-18
17
博时基金管理有限公司关于对投资者通过现金宝当日充值
可用金额购买基金实施申购费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-9-30
18
关于博时旗下部分基金增加北京增财基金销售有限公司为
代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-9-27
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
56
19
博时基金管理有限公司关于基金直销网上交易和查询系统
移动版客户端的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-9-25
20
关于博时旗下部分基金增加上海证券有限责任公司为代销
机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-9-6
21
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加宜信普泽投
资顾问（北京）有限公司申购及定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-30
22
关于博时旗下部分基金参加河北银行股份有限公司电子渠
道申购和定期定额投资业务申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-30
23
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参加万银财富（北
京）基金销售有限公司非现场方式申购及定投费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-29
24
关于博时旗下部分基金增加江南农村商业银行为代销机构
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-23
25
关于博时旗下部分基金参加深圳市新兰德证券投资咨询有
限公司申购及定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-19
26
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-17
27
关于博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013 年8 月 14
日暂停申购、赎回等业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-15
28
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-13
29
博时基金管理有限公司关于股东名称变更及修改《公司章
程》的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-13
30
关于博时旗下部分基金增加深圳市新兰德证券投资咨询有
限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-5
31
关于博时旗下部分基金参加深圳农村商业银行股份有限公
司自助渠道申购及定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-8-1
32 博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-7-26
33
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加宜信
普泽投资顾问（北京）有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-7-22
34
关于博时旗下部分基金参加和讯信息科技有限公司申购及
定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-7-19
35
关于博时旗下部分基金增加和讯信息科技有限公司为代销
机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-7-19
36
关于博时旗下部分基金增加万银财富（北京）基金销售有限
公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-7-16
37
关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网上及手机银行
申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-7-2
38
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-6-22
39
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-6-14
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
57
40
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-6-8
41
关于博时旗下部分基金增加泛华普益基金销售有限公司为
代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-6-5
42
关于博时旗下部分基金参加泛华普益基金销售有限公司申
购及定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-6-5
43
关于博时旗下部分基金继续参加重庆银行股份有限公司网
上银行基金申购及定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-5-22
44
关于博时旗下部分基金参加中期时代基金销售（北京）有限
公司申购及定投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-5-22
45
关于博时旗下部分基金增加中期时代基金销售（北京）有限
公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-5-22
46
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的上海家化估值
方法调整的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-5-15
47 关于博时旗下部分基金开通在好买基金转换业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-5-6
48 关于博时旗下部分基金增加嘉兴银行为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-5-3
49
关于博时标普500指数基金新增中信银行代销及博时大中华
基金开通在中信银行转换业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-4-26
50
博时基金管理有限公司关于开通基金直销网上交易和查询
系统移动版的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-4-15
51
关于博时公司旗下部分基金增加第一创业证券为代销机构
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-4-12
52
关于博时旗下部分基金开通在好买基金定投业务并参加好
买基金定投优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-4-1
53
关于博时旗下部分基金参加中国工商银行股份有限公司个
人电子银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-4-1
54
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-3-23
55
博时基金管理有限公司关于股东名称变更、增加注册资本及
修改《公司章程》的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-3-13
56
博时基金管理有限公司关于成立博时资本管理有限公司的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-2-28
57
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-2-27
58
关于博时公司旗下部分基金增加国金证券为代销机构的公
告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-2-22
59
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-2-8
60
博时旗下部分基金参加浦发银行电子渠道基金申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-1-31
博时大中华亚太精选股票证券投资基金 2013年年度报告
58
61
关于博时旗下部分基金参加浙江同花顺基金销售有限公司
非现场交易费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-1-11
62
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013-1-4
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1中国证监会批准博时大中华亚太精选股票证券投资基金设立的文件
12.1.2《博时大中华亚太精选股票证券投资基金基金合同》
12.1.3《博时大中华亚太精选股票证券投资基金托管协议》
12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时大中华亚太精选股票证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内博时大中华亚太精选股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时基金管理有限公司
2014 年 3 月 29 日
