博 时 医 疗 保健 行 业 股票 型 证 券 投资
基金 2013 年 年度 报告
2013 年 12 月31 日
基 金管理人 ： 博时 基金管理 有限 公司
基 金托管人 ： 中国 银行股份 有限 公司
报 告送出日 期：2014 年 3 月 29 日
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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§1 重 要提 示及 目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合 同规定，于2014 年 3 月28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013 年 1 月 1 日起至12 月31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示 及目录 .................................................................................................................................................1
1.1 重要提示 .....................................................................................................................................................1
1.2 目录 .............................................................................................................................................................2
§2 基金简介 .............................................................................................................................................................4
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................................4
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................................4
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .........................................................................................................................4
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................................4
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................................5
§3 主要财务 指标、 基金净值 表现及利 润分配情 况 ..............................................................................................5
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .........................................................................................................................5
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................................5
3.3 过去三年 基金的 利润分配 情况 .................................................................................................................6
§4 管理人报 告 .........................................................................................................................................................6
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .....................................................................................................................6
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ..............................................................................8
4.3 管理人对 报告 期 内公平交 易情况的 专项说明..........................................................................................9
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ..........................................................................9
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................................10
4.6 管理人内 部有关 本基金的 监察稽核 工作情况........................................................................................10
4.7 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ....................................................................................10
4.8 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明........................................................................................ 11
§5 托管人报 告 ....................................................................................................................................................... 11
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明............................................................................................ 11
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........................12
5.3 托管人对 本年度 报告中财 务信息等 内容的真 实、 准确和完整 发表意见 ............................................12
§6 审计报告 ...........................................................................................................................................................12
§7 年度财务 报表 ...................................................................................................................................................13
7.1 资产负债 表 ...............................................................................................................................................13
7.2 利润表 .......................................................................................................................................................14
7.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ...........................................................................................................15
7.4 报表附注 ...................................................................................................................................................16
§8 投资组合 报告 ...................................................................................................................................................33
8.1 期末基金 资产组 合情况 ...........................................................................................................................33
8.2 报告 期末 按行业 分类的股 票投资组 合....................................................................................................33
8.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................................34
8.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 .......................................................................................................35
8.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合....................................................................................................40
8.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名债券 投资明细 ............................................40
8.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 所有资产支 持证券投 资明细 ................................40
8.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 名的 前五名权证 投资明细 ............................................40
8.9 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................................41
8.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................................................................41
8.11 投资组 合报告附 注 .................................................................................................................................41
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§9 基金份额 持有人 信息 .......................................................................................................................................41
9.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构................................................................................................41
9.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ....................................................................................42
§10 开放式 基金份额 变动 .....................................................................................................................................42
§11 重大事 件揭示 .................................................................................................................................................42
11.1 基金份 额持有人 大会决议 .....................................................................................................................42
11.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ......................................................42
11.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基 金 托管业务 的诉 讼 ..........................................................................43
11.4 基金投 资策略的 改变 .............................................................................................................................43
11.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况..................................................................................................43
11.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ..................................................................43
11.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况..............................................................................................43
11.8 其他重 大事件 .........................................................................................................................................44
§12 备查文 件目录 .................................................................................................................................................47
12.1 备查文 件目录 .........................................................................................................................................47
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................................47
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................................47
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§2 基 金简 介
2.1 基金 基本情况
基金名称 博时医疗保 健行业股 票型证券 投资基金
基金简称 博时医疗保 健行业股 票
基金主代码 050026
交易代码
050026
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2012 年8 月28 日
基金管理人 博时基金管 理有限公 司
基金托管人 中国银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 391,320,645.86 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标
本 基金精选 医疗保健 行业的 优质上市 公司， 在严格控制 风险的 前 提下，力 争获 得
超越业绩比 较基准的 投资回报 。
投资策略
本 基金为股 票型基金 。投资 策略主要 包括资 产配置策略 和个股选 择策略两 部分 。
其 中，资产 配置策略 主要是 通过对宏 观经济 周期运行规 律的研究 ，动态调 整大 类
资 产配置比 例，以争 取规避 系统性风 险。个 股选择策略 采用定性 与定量相 结合 的
方 式，对医 疗保健行 业上市 公司的投 资价值 进行综合评 估，精选 具有较强 竞争 优
势的上市公 司作为投 资标的。
业绩比较基 准
本 基金的 业绩比较 基准为 ： 申银 万国医 药生物 行业指数 收益率 ×95% + 中 国债券 总
指数收益率 ×5%
风险收益特 征
本 基金属于 股票型基 金， 预 期收益和 风险高 于混合型基 金、债券 型基金和 货币 市
场基金，属 于证券市 场中的高 风险高预 期收益的 基金 品种。
2.3 基金 管理人和基 金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管 理有限公 司 中国银行股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 孙麒清 唐州徽
联系电话 0755-83169999 95566
电子邮箱 service@bosera.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 95105568 95566
传真 0755-83195140 010-66594942
注册地址
广东省深圳市福田 区深南大道70
88号招商银 行大厦29 层
北京市西城 区复兴门 内大街1 号
办公地址
广东省深圳市福田 区深南大道70
88号招商银 行大厦29 层
北京市西城 区复兴门 内大街1 号
邮政编码 518040 100818
法定代表人 杨鶤 田国立
2.4 信息 披露方式
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本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、证券时 报、上海 证券报
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.bosera.com
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人处
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
普华永道中 天会计师 事务所 （ 特殊
普通合伙）
上海市黄浦 区湖滨路202 号普 华永道中 心 11 楼
注册登记机 构 博时基金管 理有限公 司 北京市建国 门内大街18 号恒基 中心1座23 层
§3 主 要财 务指 标、 基 金净 值表 现及 利润 分 配情 况
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2013年
2012年8月28 日 （基 金合同生 效日） 至2
012年12月31 日
本期已实现 收益 51,749,442.27 -3,673,452.25
本期利润 68,178,547.01 -2,545,800.15
加权平均基 金份额本 期利润 0.2722 -0.0122
本期加权平 均净值利 润率 22.63% -1.24%
本期基金份 额净值增 长率 33.27% -1.10%
3.1.2 期末数 据和指标 2013 年末 2012年末
期末可供分 配利润 83,122,716.93 -3,795,821.85
期末可供分 配基金份 额利润 0.2124 -0.0225
期末基金资 产净值 515,725,072.21 167,139,649.24
期末基金份 额净值 1.318 0.989
3.1.3 累计期 末指标 2013 年末 2012年末
基金份额累 计净值增 长率 31.80% -1.10%
注： 本期已实 现收益指 基金本 期利息收 入、 投资收 益 、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣 除相关
费用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益加上 本期 公允价值变 动收益。
期末可供分 配利润是 指期末资 产负债表 中未分配 利润 与未分配利 润中已实 现部分的 孰低数。
所述基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基金 的各 项费用， 计入费 用后实际 收益水平 要低于所 列数
字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净 值 增长率及 其与同期业 绩比较基 准 收益率的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增 长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基 准收
益率标准差 ④
①－③ ②－④
过去三个月 0.46% 1.26% -2.64% 1.25% 3.10% 0.01%
过去六个月 20.70% 1.34% 13.96% 1.33% 6.74% 0.01%
过去一年 33.27% 1.40% 34.47% 1.43% -1.20% -0.03%
自 基 金 合 同
生效起至今
31.80% 1.25% 32.40% 1.37% -0.60% -0.12%
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注：本基 金 的业绩比 较基准： 申银万国 医药生物 行业 指数收益率 ×95%+ 中 国债券总 指数收益 率 ×5% 。
由于基金资 产配置比 例处于动 态变化的 过程中， 需要 通过再平衡 来使资产 的配置比 例符合基 金合同要
求，基准指 数每日按 照 95%、5%的比例 采取再平 衡， 再用每日连 乘的计算 方式得到 基准指数 的时间序 列。
3.2.2 自基金合 同生效以来 基金份额累计 净值增长 率变动及其与 同期业绩比 较基准收益 率变
动的 比较
注：本基金 的基金合 同于 2012 年 8 月 28 日生效。 按 照本基金的 基金合同 规定,自基 金合同生 效之日
起六个月内 使基金的 投资组合 比例符合 本基金合 同第 十 二部分 “ （ 二） 投资 范围 ”、 “ （四） 投 资限制 ”
的有关约定 。本基金 建仓期结 束时各项 资产配置 比例 符合基金合 同约定。
3.2.3 合同生效日 以来基金每 年净值增长 率及其与 同期业绩比较 基准收益率 的比较
注：本基金 合同于 2012 年8 月 28 日生 效,基金 合同 生效起至报 告期末不 满一年。 合同生效 当年按实
际存续期计 算，不按 整个自然 年度进行 折算。
3.3 过去 三年基金的 利润分配情 况
无。
§4 管 理人 报告
4.1 基金 管理人及基 金经理情况
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
博时基金管理有限公司是中 国内地首批成立的 五家基金管理公司之 一 。 “为 国 民 创 造 财
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富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2013 年 12 月 31 日，
博时基金公司共 管理 四十六 只开放式基 金和 一 只封闭式基金， 并且受全国 社会保障基 金理事
会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户， 公募基金资产规模逾1052 亿元人民币 ，
累计分红 超过 608 亿元人民币 ，是目前我国资 产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产
管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计， 股票型基金中， 截至 12 月 31 日，博时医疗保健今年
以来净值增长率在 328 只标准型股票基金中排 名前 1/4 。混合灵活配置型基金方面， 博时回
报今年以来收益率在71 只同类基金中排名前1/2。
固定收益方面 ，2013 年博时信用债纯债 基金收益率在 17 只长期标准债券型基金中排名
前1/3； 博时裕祥分级 债券 A 收益率在17 只 封 闭式债券型分级子基金 （优先份额） 中名列第
2。
海外投资方面， 博时大中华亚太精选 2013 年 收益率在 7 只 QDII 亚太股票型基金 中排名
第2。
2、客户服务
2013 年全年， 博时基金共举办各类渠道培训活动1534 场，参加人数38251 人。
3、其他大事件
1）2013 年 1 月 30 日，博时亚洲票息债券基 金 由于达到募集份额目标上限 18 亿份而提
前结束募集，同时启动末日比例配售，配售比例约为63.35% 。
2）2013 年 3 月 29 日，由证券时报社主办的 2012 年度中国基金业明星奖颁奖典礼暨明
星基金论坛在北京举行。博时主题行业基金 荣获“2012 年度股票型明星基金奖 ”。
3）2013 年 3 月30 日， 由中国证券报社主办的 第十届中国基金业金牛奖颁奖典礼暨 2013
金牛基金论坛在 北京举行。 博时基金蝉 联 “ 金 牛基金管理公司 ”奖，博时 基金价值组 投资总
监、 博时主题行业基金经理邓晓峰获得 “金牛基金十周年特别奖 ” ， 博时现金收益荣获 “2012
年度货币市场金牛基金 ”。
4）2013 年 4 月，在股市动态分析杂志主办的 “2012 基金公司品牌管理与营销策划能力
排行榜”评选活动中，博时标普500 指数基金 获得“2012 年基金新产品营销策划案例奖” 。
5）2013 年4 月10 日，由上海证券报举办的第 十届“金基金奖”颁奖典礼在上海举行，
博时基金荣获金 “基金十年?卓越公司奖” ， 博时裕阳封闭和博时裕隆封闭荣获 “金基金十年?
投资回报奖” ，博时主题行业基金荣获“金基金·股票型基金奖 5 年期奖” ，博时裕阳封闭 荣
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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获“金基金·分红基金奖3 年期奖” 。
6）2013 年4 月27 日， 由 中国网、 普益财富、西南财经大学信托与理财研究所三家机构
联合主办的2013 中国网?普益财富管理论坛在北京举行。 博时基金荣获2013 金手指奖评选 “年
度最佳财富管理基金公司” 。
7）6 月26 日， 世界品牌实验室(WBL)在京发 布 2013 年度 （第十届） 《中国500 最具价值
品牌》 排行榜， 博时基金以81.65 亿的品牌价 值位列第216 名， 品牌价值一年内提升了 近20
亿元，排名逐年上升。
8）2013 年 9 月 24 日，由理财周报主办的 2013 中国基金业领袖峰会暨“寻找中国最受
尊敬基金公司” 颁奖典礼在上海举行， 博时基金 共获得三个奖项 ， 分别是：2013 中国最佳资
产配置基金公司、2013 中国最佳价值发现基金 公司、2013 中国最佳基金公司投资总监 （姜文
涛先生） 。
9）2013 年 11 月 18 日，博时基金在《每日经 济新闻》举办的基金金鼎奖评选活动中获
得“基金投顾业务-2013 最具竞争力基金公司”奖项。
10 ） 2013 年12 月20 日， 东方财富网在北京中国 大饭店举办 “东财互联网金融圆桌论坛 ”
和“2013 东方财富风云榜颁奖盛典 ”活动，我司获得 “ 最佳企业年金奖 ”。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助 理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期 限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李权
胜
股 票投
资 部副
总 经理
/ 基金
经理。
2012-8-28 - 12
2001 年起先 后在招商 证券、 银 华基金工 作。
2006 年加入博时基金 管理有限公司，历 任
研究部研究 员、 研究部 研究员兼 基金经理 助
理、 特定资产 投资经理 、 特定资 产管理部 副
总经理。 现任 股票投资 部副总经 理兼博时 医
疗保健行业 股票型证 券投资基 金、 博时精 选
股票型证券 投资基金 的基金经 理。
苏永
超
基 金经
理
2013-10-10 - 10
1999 年起先后在太极 集团、北京百慧勤 投
资有限公司 、第一创 业 证券股 份有限公 司、
中恒集团、 财 富证券有 限责任公 司、 大成 基
金管理有限 公司工作 。2013 年 3 月加入 博
时基金管理 有限公司， 现任博时 医疗保健 行
业股票基金 的基金经 理。
注： 上述 人员的任 职日期和 离任日期 均指公司 作出决 定之日， 证券从业 年限计算 的起始时 间按照从 事证券
行业开始时 间计算。
4.2 管理 人对报告期 内本基金运 作遵规守信情况的 说明
在本报告期内， 本基金管理 人严格遵守 《证券 法》 、 《证券投 资基金法》 、 《证券投 资基金
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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运作管理办法》 及其各项实施细则、 《 博时医疗保健行业股票型证券投资基金 基金合同 》 和其
他相关法律法规 的规定，本 着 诚实信用 、勤勉 尽责、取信于市 场、取信于 社会的原则 管理和
运用基金资产， 在严格控制 风险的基础 上，为 基金持有人谋求 最大利益。 本报告期内 ，基金
投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理 人对报告期 内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制 度和控制方 法
报告期内，根据 《证券投资 基金管理 公司公平 交易制度指导意 见》的相关 要求，公司进
一步完善了 《公平交易管理制度》 ， 通过系统及人工相结合的方式， 分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行 了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公平交易制 度的执行情 况
报告期内，本基 金管理人严 格执行了 《证券投 资基金管理公司 公平交易制 度指导意见》
和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易执行等各环节， 通过制度、
流程、技术手段 等各方面措 施确保了公 平对待 所管理的投资组 合。同时， 根据《证券 投资基
金管理公司公平 交易制度指 导意见》的 要求， 公司对所管理组 合的不同时 间窗的同向 交易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异常交易行 为 的专项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理 人对报告期 内基金的投 资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
报告期内 A 股市场一季度小幅上涨，之后在经 济数据趋缓及流动性偏紧的双重制约下，
市场呈现震荡下降态势， 沪深300 指数全年下 跌7.65% 。2013 年医药板块全年走出独立行情，
报告期内申万医药指数上涨36.56% ， 大幅跑赢 沪深300 指数。 分区间来看 ，2013 年上半年医
药板块在无利空 政策制约背 景下出现显 著上涨 ，下半年随着打 击医药商业 贿赂的开展 以及广
东基药招标的低 价示范效 应 ，医药板块 出现一 定程度回调。年 末随着打击 医药商业贿 赂告一
段落以及陆续开 展的医药招 标趋于理性 ，板块 估值的压制因素 得到有效缓 解，医药指 数在年
末出现回升。
回顾2013 年， 本基金严格遵守基金契约， 遵循 在价值的前提下寻找成长的投资风格， 坚
持自下而上精选个股，挑选估值相对合理、成长明确的优质医药股对组合进行优化。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
截至2013 年12 月31 日， 本基金份额净值为1.318 元， 累计净值为1.318 元。 报告期内，
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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本基金份额净值增长率为33.27%，同期业绩基准增长率为34.47% 。
4.5 管理 人对宏观经 济、证券市 场及行业走势的简 要展望
我们对于医药板块2014 年的走势相对乐观。 首 先， 在人口老龄化、 人口患病率上升以及
医保覆盖提升的背景下， 医药行业仍将保持良好的高速增长。 其次，2014 年在医疗器械行业
加快并购整合、 国家推进医 疗服务行业 大发展 以及医药招标大 年等因素叠 加下，相关 细分行
业将获得更多于 以往的政策 支持和资金 参与。 此外，各省医药 招标政策越 来越趋于理 性，也
使影响行业的短期负面因素得到缓解。
展望2014 年， 本基金将继续遵循在价值的前提 下寻找成长股的投资风格， 严密跟踪并把
握医药行业政策 趋势，通过 自下而上的 精选个 股，为基金持有 人带来良好 回报。在个 股配置
方面，我们看好 具有研发优 势的处方药 、新版 基药受益个股、 政策整体宽 松的医疗服 务、及
具备特色商业模式的细分行业龙头。
4.6 管理 人内部有关 本基金的监 察稽核工作情况
报告期内，本基 金管理人的 经营运作严 格遵守 国家有关法律法 规和行业监 管规则，在完
善内部控制制度 和流程手册 的同时，推 动内控 体系和制度措施 的落实；强 化对基金投 资运作
和公司经营管理的合规性监察， 通过实时监控、 定期检查、 专项检查等方式， 及时发现情况，
提出改进建议并 跟踪改进落 实情况。公 司监察 法律部对公司遵 守各 项法规 和管理制度 及旗下
各基金履行合同 义务的情况 进行核查， 发现违 规隐患及时与有 关业务人员 沟通并向管 理层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2013 年， 我公司根据法律、 法规的规定， 修订和完善了 《交易监督管理制度》 、 《债券投
资管理流程手册》 、 《股票池 管理办法》 、 《博时 基金管理有限公司 客户风险等 级划分制度 》等
制度和流程手册等制度。 定期更新了各公募基金的 《投资管理细则》 ， 以制度形式明确了投资
管理相关的内部 流程及内部要 求。 不断完 善“ 博时客户关系管 理系统” 、 “ 博时投资决 策支持
系统”等管理平 台，加强了 公司的市场 体系、 投研体系和后台 运作的风险 监控工作。 在新基
金发行和老基金 持续营销的 过程中，严 格规范 基金销售业务， 按照《证券 投资基金销 售管理
办法》的规定审 查宣传推介 材料，选择 有代销 资格的代销机构 销售基金， 并努力做好 投资者
教育工作。
4.7 管理 人对报告期 内基金估值 程序等事项的说明
本 基 金管 理人 为确 保基 金 估值 工作 符合 相关 法律 法 规和 基金 合同 的规 定 ，确 保基 金资 产
估值的公平、合 理，有效维 护投资人的 利益， 设立了博时基金 管理有限公 司估值委员 会（以
下简称“估值委 员会” ） ，制 定了估值政 策和估 值程序。估值委 员会成员由主 管运营的副 总 经
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
11
理、督察长、投 资总监、研 究部负责人 、风险 管理部负责人、 运作部负责 人等成员组 成，基
金经理原则上不 参与估值委 员会的工作 ，其估 值建议经估值委 员会成员评 估后审慎采 用。估
值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历， 具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝
对的独立性。估 值委员会的 职责主要包 括有： 保证基金估值的 公平、合理 ；制订健全 、有效
的估值政策和程 序；确保对 投资品种进 行估值 时估值政策和程 序的一贯性 ；定期对估 值政策
和程序进行评价等。
参与估值流程的 各方还包括 本基金托 管银行和 会计师事务所。 托管人根据 法律法规要求
对基金估值及净 值计算履行 复核责任， 当存有 异议时，托管银 行有责任要 求基金管理 公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会 计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适 当性发表审 核意见并出 具报告 。上述参与估值 流程各方之 间不存在任 何重大
利益冲突。
本基金管理人已 与中央国债 登记结算 有限责任 公司签署服务协 议，由其按 约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理 人对报告期 内基金利润 分配情况的说明
本基金利润分配原则： 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最
多为6 次， 每次收益分配比例不得低于 该次可 供分配利润的10%， 若 《基金合同》 生效不满3
个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选
择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收
益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准
日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ；每一基金份额享有同
等分配权 。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期末本基金份额
可分配收益为83,122,716.93 元。
本基金管理 人已于2014 年 1 月15 日发布公告 ， 以2013 年12 月31 日已实现的可分配利
润为基准，每10 份基金份额派发红利1.300 元。
§5 托 管人 报告
5.1 报告 期内本基金 托管人遵规 守信情况声明
本报告期内，中 国银行股份 有限公司 （以下称 “本托管人 ”） 在对 博时医 疗保健行业股
票型证券投资基 金 （以下称 “本基金 ” ）的托 管过程中，严格 遵守《证券 投资基金法 》及其
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
12
他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管 人对报告期 内本基金投 资运作遵规守信、 净值计算 、利 润分配等情 况的说明
本报告期内，本 托管人根据 《证券投 资基金法 》及其他有关法 律法规、基 金合同和托管
协议的规定，对 本基金管理 人的投资运 作进行 了必要的监督， 对基金资产 净值的计算 、基金
份额申购赎回价 格的计算以 及基金费用 开支等 方面进行了认真 地复核，未 发现本基金 管理人
存在损害基金份额持有人利益的行为 。
5.3 托管 人对本年度 报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整 发表意见
本报告中的财务 指标、净值 表现、收 益分配情 况、财务会计报 告 （注：财 务会计报告中
的“ 金融工具风险及管理 ” 部分未在托管人复 核范围内） 、 投资组合报告等 数据 真实、 准确和
完整。
§6 审 计报 告
普华永道中天审字(2014) 第20616 号
博时医疗保健行业股票型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时医疗保健行业股票型证券投资基金(以下简称 “博时医疗保健行业
基金”)的财务报表， 包括2013 年12 月31 日 的资产负债表、2013 年度的利润表和所有者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报 财务报表是 博时医疗保 健行业 基金 的基金管 理人 博时 基金管理有 限公
司 管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国 证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在 执行审计工 作的基础 上对财务 报表发表审计意 见。我们按 照中国注册会
计师审计准则的 规定执行了 审计工作。 中国注 册会计师审计准 则要求我们 遵守中国注 册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实 施审计程序 ，以获取 有关财务 报表 金额和披露 的审计证据 。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
13
在进行风险评估 时，注册会 计师考虑与 财务报 表编制和公允列 报相关的内 部控制，以 设计恰
当的审计程序， 但目的并非 对内部控制 的有效 性发表意见。审 计工作还包 括评价管理 层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述 博时医疗保 健行业基 金的财务 报表在所有重大 方面按照企 业会计准则和
在财务报表附注 中所列示的 中国证监会 发布的 有关规定及允许 的基金行业 实务操作编 制，公
允反映了博时医疗保健行业基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和
基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2014 年3 月25 日
沈兆杰
§7 年 度财 务报 表
7.1 资产 负债表
会计主体： 博时医疗保健行业股票型证券投资基金
报告截止日：2013 年12 月31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2013 年12月31日
上年度末
2012 年12月31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 45,186,176.13 14,124,104.16
结算备付金
1,550,032.06 797,875.97
存 出保证金
223,657.89 -
交易性金融 资产 7.4.7.2 471,315,129.85 114,173,322.91
其中：股票 投资
456,232,496.64 114,173,322.91
基金投资
- -
债券投资
15,082,633.21 -
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
14
资产支持证 券投资
- -
衍生金融资 产 7.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 - 40,000,000.00
应收证券清 算款
5,445,189.80 -
应收利息 7.4.7.5 70,471.20 25,607.76
应收股利
- -
应收申购款
4,670,551.09 313,850.40
递延所得税 资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
528,461,208.02 169,434,761.20
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12月31日
上年度末
2012 年12月31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
6,281,949.69 1,386,813.40
应付赎回款
4,950,995.32 393,140.89
应付管理人 报酬
598,390.61 203,916.31
应付托管费
99,731.79 33,986.08
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 7.4.7.7 646,408.83 200,773.63
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 158,659.57 76,481.65
负债合计
12,736,135.81 2,295,111.96
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 391,320,645.86 168,954,986.38
未分配利润 7.4.7.10 124,404,426.35 -1,815,337.14
所有者权益合计
515,725,072.21 167,139,649.24
负债和所有者权益总计
528,461,208.02 169,434,761.20
注：报告截 止日 2013 年12 月31 日， 基 金份额 净值 1.318 元，基 金份额总 额 391,320,645.86 份。
7.2 利润 表
会计主体： 博时医疗保健行业股票型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2013年1月1日至2013 年
12月31日
上年度可比期间
2012年8 月28日 （基金合
同生效日）至2012 年12
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
15
月31日
一、收入
77,504,041.47 -812,941.78
1. 利息收入
333,499.05 1,093,554.94
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 262,914.51 150,179.44
债券利 息收 入
45,451.24 6,373.99
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
25,133.30 937,001.51
其他利息收 入
- -
2. 投资收益 （损失以 “－”填 列）
59,641,121.56 -3,231,756.91
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 58,740,269.76 -3,327,496.62
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 7.4.7.13 -1,834,475.63 95,739.71
资产支持证 券投资收 益
- -
衍 生工具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 2,735,327.43 -
3. 公允价值 变动收益 （ 损失以 “ －” 号
填列）
7.4.7.16 16,429,104.74 1,127,652.10
4. 汇兑收益 （损失以 “－”号 填列）
- -
5. 其他收入 （损失以 “－”号 填列） 7.4.7.17 1,100,316.12 197,608.09
减：二、费用
9,325,494.46 1,732,858.37
1．管理人报 酬
4,449,204.40 1,042,512.50
2．托管费
741,534.05 173,752.10
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 3,765,759.02 376,744.14
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 368,996.99 139,849.63
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ － ” 号
填列）
68,178,547.01 -2,545,800.15
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏 损以“－ ”号填列）
68,178,547.01 -2,545,800.15
7.3 所有 者权益（基 金净值）变 动表
会计主体： 博时医疗保健行业股票型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013年1 月1日至2013年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（基 金净
值）
168,954,986.38 -1,815,337.14 167,139,649.24
二 、本期经 营活动 产生的 基金
净值变动数 （本期利 润）
- 68,178,547.01 68,178,547.01
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
16
三 、本期基 金份额 交易产 生的
基 金净值变 动数（ 净值减 少以
“ －”号填列 ）
222,365,659.48 58,041,216.48 280,406,875.96
其中：1. 基 金申购款 960,104,962.33 200,541,912.55 1,160,646,874.88
2. 基金赎回 款 -737,739,302.85 -142,500,696.07 -880,239,998.92
四 、本期向 基金份 额持有 人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少 以“ － ”号 填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（基 金净
值）
391,320,645.86 124,404,426.35 515,725,072.21
项目
上年度可比期间
2012年8月28日（基金合同生效日）至2012年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（基 金净
值）
276,949,615.73 - 276,949,615.73
二 、本期经 营活动 产生的 基金
净值变动数 （本期利 润）
- -2,545,800.15 -2,545,800.15
三 、本期基 金份额 交易产 生的
基 金净值变 动数（ 净值减 少以
“ －”号填列 ）
-107,994,629.35 730,463.01 -107,264,166.34
其中：1. 基 金申购款 50,782,697.25 41,020.82 50,823,718.07
2. 基金赎回 款 -158,777,326.60 689,442.19 -158,087,884.41
四 、本期向 基金份 额持有 人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少 以“ － ”号 填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（基 金净
值）
168,954,986.38 -1,815,337.14 167,139,649.24
报表附注为财务报 表的组成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由 下列负责人签 署：
———————— —
—————— ———
—————— ———
基金管理公司负责 人： 吴姚东
主管会计 工作 的负责人： 王德英
会计 机构负责人： 成江
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情 况
博时医疗保健行 业股票型证 券投资基金(以下 简称 “本基金”)经中国证 券监督管理 委员
会(以下简称 “ 中国证监 会”)证监 许可[2012]699 号《关于核准 博时医疗 保健行业股 票型证
券投资基金募集 的批复》核 准 ，由 博时 基金管 理有限公司 依照 《中华人民 共和国证券 投资基
金法》和《 博时 医疗保健行 业股票型证 券投资 基金 基金合同》 负责 公开募 集 。本基金 为契约
型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 276,920,418.37 元， 业
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
17
经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永 道中天验字(2012) 第 295 号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案， 《博时医疗保健行业股票型证券投资基金 基金合同》于 2012 年 8
月 28 日 正式 生效，基金合同生效日的基金份 额总 额为 276,949,615.73 份基金份额，其中 认
购资金利息折合 29,197.36 份基金份额。 本基 金的基金管理人为 博时基金管理有限公司 ，基
金托管人为 中国银行股份有限公司。
根据《 中华人民 共和国证券 投资基金 法 》和《 博时医疗保健行 业股票型证 券投资基金基
金合同》的有关 规定，本基 金的投资范 围为国 内依法发行的股 票、债券、 权证、资产 支持证
券、货币市场工 具、股指期 货及法律法 规或中 国证监会允许基 金投资的其 他金融工具 。本基
金投资组合中股票投资比例为基金资产的60%-95%； 权证投资比例不超过基金资产净值的3%；
债券等固定收益 类证券投资比例为基金资产的0%-40%； 现金或者到期日在一年以内的政府债
券投资比例合计不低于基金资产净值的5% 。 本基金的业绩比较基准为： 申银万国医药生物行
业指数收益率×95% ＋中国债券总指数收益率×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2014 年3 月25 日批准报出。
7.4.2 会计报表的 编制基础
本基金的财务报表按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准 则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关
规定(以下合称 “企业会计准则”)、 中国证监 会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第
3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业
务指引》 、 《博时医疗保健行业股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列
示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会 计准则及其 他有关规定 的声明
本基金 2013 年 度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013
年12 月31 日的财务状况以及2013 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息 。
7.4.4 重要 会计政 策和会计估 计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日 止。 比较财务报表的实际编制期间为2012
年8 月28 日(基金合同生效日) 至2012 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和 金融负债的分 类
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
18
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始 确认时分类 为：以公允 价值计 量且其变动计入 当期损益的 金融资产、应
收款项、可供出售 金融资产及 持有至到期 投资 。金融资产的分类 取决于本基 金对金融资 产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为 可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交 易目的持有 的股票投资 和债券 投资分类为以公 允价值计量 且其变动计入
当期损益的金融资 产。以公允 价值计量且 其公 允价值变动计入损 益的金融资 产在资产负 债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其 他金融资产 分类为应收 款项， 包括银行存款、 买入返售金 融资产和其他
各类应收款项等。 应收款项是 指在活跃市 场中 没有报价、回收金 额固定或可 确定的非衍 生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始 确认时分类 为：以公允 价值计 量且其变动计入 当期损益的 金融负债及其
他金融负债。本基 金目前暂无 金 融负债分 类为 以公允价值计量且 其变动计入 当期损益的 金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和 金融负债的初 始确认、后续计 量和终止确认
金融资产或金融 负债于本基 金成为金融 工具合 同的一方时，按 公允价值在 资产负债表内
确认。以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益 的金融资产，取得 时发生的相 关交易费用 计入
当期损益；对于支 付的价款中 包含的债券 起息 日或上次除息日至 购买日止的 利息，单独 确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的 金融资产，按照 公允价值进 行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下 列条件之一 的，予以终 止确认 ：(1) 收取该金融 资产现金流 量的合同权
利终止；(2) 该金 融资产已转移 ，且本基金 将 金融资产所有权 上几乎所有的 风险和报酬 转移
给转入方；或者(3) 该金融资产 已转移，虽 然 本基金既没有转 移也没有保留 金融资产所 有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现 时义务全部 或部分已经 解除时 ，终止确认该金 融负债或义 务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和 金融负债的估 值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
19
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易，但最近交易日 后经济环境 未发生重大 变化 且证券发行机构未 发生影响证 券价格的重 大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)
当金融工 具不存在活 跃市场， 采用市场 参与者普遍认同 且被以往市 场实际交易价
格验证具有可靠 性的估值技 术确定公允 价值。 估值技术包括参 考熟悉情况 并自愿交易 的各方
最近进行的市场 交易中使用 的价格、参 照实质 上相同的其他金 融工具的当 前公允价值 、现金
流量折现法和期 权定价模型 等。采用估 值技术 时，尽可能最大 程度使用市 场参数，减 少使用
与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和 金融负债的抵 销
本基金持有的资 产和承担的 负债基本为 金融资 产和金 融负债。 当本基金 1) 具有抵销已
确认金额的法定 权利且该种法 定权利现在 是可 执行的；且 2) 交 易双方准备按 净额结算时，
金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外 发行基金份 额所募集的 总金额 在扣除损益平准 金分摊部分 后的余额。由
于申购和赎回引起 的实收基金 变动分别于 基金 申购确认日及基金 赎回确认日 认列。上述 申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括 已实现平准 金和未实现 平准金 。已实现平准金 指 在申购或 赎回基金份额
时，申购或赎回款 项中包含的 按累计未分 配的 已实现损益占基金 净值比例计 算的金额。 未实
现平准金指在申购 或赎回基金 份额时，申 购或 赎回款项中包含的 按累计未实 现损益占基 金净
值比例计算的金额 。损益平准 金于基金申 购确 认日或基金赎回确 认日认列， 并于期末全 额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认 和计量
股票投资在持有 期间应取得 的现金股利 扣除由 上市公司代扣代 缴的个人所 得税后的净额
确认为投资收益。 债券投资在 持有期间应 取得 的按票面利率或者 发行价计算 的利息扣除 在适
用情况下由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融 资产在持有期间 的公允价值 变动确认为公
允价值变动损益； 于处置时， 其处置价格 与初 始确认金额之间的 差额确认为 投资收益， 其中
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
20
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有 期间确认的 利息收入按 实际利 率法计算，实际 利率法与直 线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确 认和计量
本基金的管理人 报酬和托管 费在费用涵 盖期间 按基金合同约定 的费率和计 算方法逐日确
认。
其他金融负债在 持有期间确 认的利息支 出按实 际利率 法计算， 实际利率法 与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收 益分配政策
每一基金份额享 有同等分配 权。本基金 收益以 现金形式分配， 但基金份额 持有人可选择
现金红利或将现金 红利按分红 除权日的基 金份 额净值自动转为基 金份额进行 再投资。基 金可
供分配利润指截至 收益分配基 准日基金未 分配 利润与未分配利润 中已实现收 益的孰低数 。本
基金每年收益分配次数最多为 6 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10% ，
若基金合同生效不满3 个月可不进行收益分配 。 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，
即基金收益分配基准日 的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组 织结构、管 理要求、内 部报告 制度为依据确定 经营分部， 以经营分部为
基础确定报告分部 并披露分部 信息。经营 分部 是指本基金内同时 满足下列条 件的组成部 分：
(1) 该组成部分能 够在日常活 动中产生收 入、 发生费用；(2) 本 基金的基金 管理人能够定期
评价该组成部分 的经营成果， 以决定向其 配置 资源、评价其业 绩；(3) 本基金 能够取得该组
成部分的财务状况 、经营成果 和现金流量 等有 关会计信息。如果 两个或多个 经营分部具 有相
似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要 的会计政策和 会计估计
根据本基金的估 值原则和中 国证监会允 许的基 金行业估值实务 操作，本基 金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重 大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国 证监会 公告[2008]38 号《关于 进一步规范 证券投资 基
金估值业务的指导意见》 ， 根据具体情况采用 《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
21
票估值的参考方法》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计 政策和会计 估计变更以及 差错更正的说 明
7.4.5.1 会计政策变 更的说明
无 。
7.4.5.2 会计估计变 更的说明
无 。
7.4.5.3 差错更正的 说明
无 。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局 财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干 优惠政策的通知》 、 财 税[2012]85 号 《关于实施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20% 的个人所得税。 自2013 年 1 月 1 日起 ， 对基 金从上市公司取得的股息红利所得， 持
股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红 利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1
个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按
25%计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照
上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印 花
税。
7.4.7 重要财务报 表项目的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12 月31 日
上年度末
2012年12 月31 日
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
22
活期存款 45,186,176.13 14,124,104.16
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 45,186,176.13 14,124,104.16
7.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 438,103,510.83 456,232,496.64 18,128,985.81
债券
交易所市场 15,654,862.18 15,082,633.21 -572,228.97
银行间市场 - - -
合计 15,654,862.18 15,082,633.21 -572,228.97
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 453,758,373.01 471,315,129.85 17,556,756.84
项目
上年度末
2012 年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 113,045,670.81 114,173,322.91 1,127,652.10
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 113,045,670.81 114,173,322.91 1,127,652.10
7.4.7.3 衍生金融资 产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期 末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断 式逆回购 账面余额 其中 ： 买断 式逆回购
交易所买入 返售证券 - - 40,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购 交易中取得的 债券
无余额 。
7.4.7.5 应收利 息
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
23
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12 月31 日
上年度末
2012年12月31 日
应收活期存 款利息 9,952.32 6,362.87
应收定期存 款利息 - -
应收其他存 款利息 - -
应收结算备 付金利息 766.71 394.90
应收债券利 息 59,641.40 -
应收买入返 售证券利 息 - 18,849.99
应收申购款 利息 - -
其他 110.77 -
合计 70,471.20 25,607.76
7.4.7.6 其他资产
无余额
7.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12 月31 日
上年度末
2012年12月31 日
交易所市场 应付交易 费用 646,408.83 200,773.63
银行间市场 应付交易 费用 - -
合计 646,408.83 200,773.63
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12 月31 日
上年度末
2012年12月31 日
应付赎回费 18,659.57 1,481.65
预提费用 140,000.00 75,000.00
合计 158,659.57 76,481.65
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12月31 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 168,954,986.38 168,954,986.38
本期申购 960,104,962.33 960,104,962.33
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -737,739,302.85 -737,739,302.85
本期末 391,320,645.86 391,320,645.86
注： 申购含 转换入份 额；赎回 含转换出 份额。
7.4.7.10 未分 配利润
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -3,795,821.85 1,980,484.71 -1,815,337.14
本期利润 51,749,442.27 16,429,104.74 68,178,547.01
本期基金份 额交易产 生的变动 数 35,169,096.51 22,872,119.97 58,041,216.48
其中：基金 申购款 105,373,488.41 95,168,424.14 200,541,912.55
基金赎回款 -70,204,391.90 -72,296,304.17 -142,500,696.07
本期已分配 利润 - - -
本期末 83,122,716.93 41,281,709.42 124,404,426.35
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年8月28 日（基金 合同生效
日）至2012 年12月31 日
活期存款利 息收入 237,180.60 141,905.82
定期存款利 息收入 - -
其他存款利 息收入 - -
结算备付金 利息收入 22,026.59 8,272.37
其他 3,707.32 1.25
合计 262,914.51 150,179.44
7.4.7.12 股票 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012年8月28 日（基金 合 同生效 日）
至2012年12 月31日
卖出股票成 交总额 1,349,841,696.21 106,463,525.28
减：卖出股 票成本总 额 1,291,101,426.45 109,791,021.90
买卖股票 差 价收入 58,740,269.76 -3,327,496.62
7.4.7.13 债券 投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2012 年8 月28 日(基 金合同生 效日)至
2012 年 12 月 31 日 止 期间
卖出债券成 交 总额 97,836,576.19 1,668,113.70
减： 卖出债券 成本总 额 99,306,235.77 1,566,000.00
减：应收利 息总额 364,816.05 6,373.99
债券投资收 益 -1,834,475.63 95,739.71
7.4.7.14 衍生工具 收益
无发生额。
7.4.7.15 股利 收益
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012年8月28 日（基金 合同生效 日）
至2012年12 月31日
股票投资产 生的股利 收益 2,735,327.43 -
基金投资产 生的股利 收益 - -
合计 2,735,327.43 -
7.4.7.16 公允 价值变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012年8月28 日（基金 合同生效 日）
至2012年12 月31日
1. 交易性金 融资产 16,429,104.74 1,127,652.10
——股票投 资 17,001,333.71 1,127,652.10
——债券投 资 -572,228.97 -
——资产支 持证券投 资 - -
——基金投 资 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投 资 - -
3. 其他 - -
合计 16,429,104.74 1,127,652.10
7.4.7.17 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012年8月28 日（基金 合同生效 日）
至2012年12 月31日
基金赎回费 收入 1,039,998.47 184,872.10
基金转换费 收入 60,317.65 12,735.99
合计 1,100,316.12 197,608.09
注：
1. 本基金的 赎回费 率按持有 期间递减 ，不低 于 赎回费 总额的 25% 归入基金 资产。
2. 本基金 的转换费由申 购费补差和 赎回费两部 分构成 ，其中不低于赎 回费部分的 25% 归入转 出基金的 基
金资产。
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012年8月28 日（基金 合同生效 日）
至2012年12 月31日
交易所市场 交易费用 3,765,759.02 376,744.14
银行间市场 交易费用 - -
合计 3,765,759.02 376,744.14
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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7.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1月1 日至2013 年12月31 日
上年度可比 期间
2012年8月28 日（基金 合同生效 日）
至2012年12 月31日
审计费用 40,000.00 45,000.00
信息披露费 300,000.00 90,000.00
债券托管账 户维护费 13,500.00 -
银行划款手 续费 15,496.99 3,949.63
其他 - 900.00
合计 368,996.99 139,849.63
7.4.8 或有事项、 资产负债表 日后事项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
无。
7.4.8.2 资产负 债表日后事 项
本基金的基金管理人于 2014 年 1 月 15 日宣 告 2013 年度第一次分红，向截至 2014 年 1
月20 日止在本基金注册登记人中国证券登记 结算有限责任公司登记在册的全体持有人， 按每
10 份基金份额派发红利1.300 元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
博时基金管 理有限公 司(“博时 基金 ”) 基金管理人 、基金销 售机构 、 注册登记 机构
中国银行股 份有限公 司 (“中国 银行 ”) 基金托管人 、基金代 销机构
招商证券股 份有限公 司(“招商 证券”) 基金 管理人 的股东、 基金代销 机构
中国长城资 产管理公 司 基金管理人 的股东
广厦建设集 团有限责 任公司 基金管理人 的股东
天津港( 集团)有限公 司 基金管理人 的股东
璟安股权投 资 有限公 司 基金管理人 的股东
上海盛业 股 权投资基 金 有限公 司 基金管理人 的股东
上海丰益 股 权投资基 金 有限公 司 基金管理人 的股东
注： 下述关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
7.4.10 本报告期 及上年度可 比期间的关 联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易 单元进行的 交易
无。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基 金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比 期间
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
27
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
2012年8月28 日（基金 合同生效 日）
至2012年12 月31日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 4,449,204.40 1,042,512.50
其中： 支付销售 机构的客 户维护 费 1,288,717.39 179,168.38
注： 支付基金 管理人博 时基金的 管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 1.5%的 年费率计 提， 逐日累 计至每月 月
底，按月支 付。其计 算公式为 ：
日管理人报 酬＝前一 日基金资 产净值 × 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月3
1日
上年度可比 期间
2012年8月28 日（基金 合同生效 日）
至2012年12 月31日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 741,534.05 173,752.10
注： 支付基金 托管人中 国银行的 托管费按 前一日基 金 资产净值 0.25% 的年 费率计提， 逐日累计 至每月月 底，
按月支付。 其计算公 式为：
日托管费＝ 前一日基 金资产净 值×0.25% / 当年 天数 。
7.4.10.3 与关 联方进行银 行间同业市 场的债券(含 回购)交易
无。
7.4.10.4 各关 联方投资本 基金的情况
无。
7.4.10.5 由关 联方保管的 银行存款余 额及当期产生 的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上年度可比 期间
2012 年8 月28 日 （ 基金合同 生效日）
至 2012 年 12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期 末余额 当期利息收 入
中国银行 45,186,176.13 237,180.60 14,124,104.16 141,905.82
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国银行保 管， 按银行同业 利率计息 。
7.4.10.6 本基 金在承销期 内参与关联 方承销证券的 情况
无。
7.4.10.7 其他关联 交易事项的说 明
无。
7.4.11 利润分配 情况
无。
注： 本基 金的基 金管理人 于资产负 债表日后 ， 报 告批 准报出日前 宣告的利 润分配情 况， 请参见附 注 7.4.8.2
资产负债表 日后事项 。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的 流通受限证券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于 期末持有的流 通受限证券
无。
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
28
7.4.12.2 期末 持有的暂时 停牌等流通 受限股票
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌 原因
期末 估
值单价
复牌
日期
复牌 开
盘单 价
数量( 股)
期末
成本 总额
期末
估值 总额
备
注
002022 科华 生物 2013/12/20
公告 重大
事项 16.82 2014/01/27 18.50 900,266.00 13,552,285.68 15,142,474.12
注： 本基金截至2013 年 12 月31 日止持有 以上因公 布 的重大事项 可能产生 重大影响 而被暂时 停牌的股 票，
该类股票将 在所公布 事项的重 大影响消 除后，经 交易 所批准复牌 。
7.4.12.3 期末 债券正回购 交易中作为 抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具 风 险及管理
7.4.13.1 风险 管理政策和 组织架构
本基金是一只进 行主动投资 的股票型 证券投资 基金，属于较高 风险品种， 预期风险和预
期收益均高于混 合型基金、 债券型基金 和货币 市场基金。本基 金投资的金 融工具主要 包括股
票投资和债券投 资等。本基 金在日常经 营活动 中面临的与这些 金融工具相 关的风险主 要包括
信用风险、流动 性风险及市 场风险。本 基金的 基金管理人从事 风险管理的 主要目标是 争取将
以上风险控制在 限定的范围 之内，使本 基金在 尽可能分散和规 避投资风险 的前提下， 力争获
得超越业绩比较基准的投资回报。
本基金的基金管 理人建立了 董事会领 导 ，以风 险管理委员会为 核心的，由 总经理、督察
长、监察法律部 、风险管理 部和相关业 务部门 构成的风险管理 架构体系。 本基金的基 金管理
人奉行全面风险 管理体系的 建设，董事 会负责 制定公司的风险 管理政策， 对风险管理 负完全
的和最终的责任 ；在董事会 下设立风险 管理委 员会，负责批准 公司风险管 理系统文件 和批准
每一个部门的风 险级别，以 及负责解决 重大的 突发的风险；督 察长独立行 使督察权利 ，直接
对董事会负责， 向风险管理 委员会提交 独立的 风险管理报告和 风险管理建 议；监察法 律部负
责对公司风险管 理政策和措 施的执行情 况进行 监察，并为每一 个部门的风 险管理 系统 的发展
提供协助，使公 司在一种风 险管理和控 制的环 境中实现业务目 标；风险管 理部负责建 立和完
善公司投资风险 管理制度与 流程，组织 实施公 司投资风险管理 与绩效分析 工作，确保 公司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管 理人对于金 融工具的 风险管理 方法主要是通过 定性分析和 定量分析的方
法去估测各种风 险产生的可 能损失。从 定性分 析的角度出发， 判断风险损 失的严重程 度和出
现同类风险损失 的频度。而 从定量分析 的角度 出发，根据本基 金的投资目 标，结合基 金资产
所运用金融工具 特征通过特 定的风险量 化指标 、模型，日常的 量化报告， 确定风险损 失的限
度和相应置信程 度，及时可 靠地对各种 风险进 行监督、检查和 评估，并通 过相应决策 ，将风
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29
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基 金在交易过 程中因交 易对手未 履行合约责任， 或者基金所 投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管 理人在交易 前对交易 对手的资 信状况进行了充 分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基 金的托管行 中国银行， 与该银 行存款相关的信 用风险不重 大。本基金 在交易
所进行的交易均 以中国证券 登记结算有 限责任 公司为交易对手 完成证券交 收和 款项清 算，违
约风险可能性很 小；在银行 间同业市场 进行交 易前均对交易对 手进行信用 评估并对证 券交割
方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管 理人建立了 信用风险 管理流程 ，通过对投资品 种信用等级 评估来控制证
券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于2013 年12 月31 日， 本基金持
有的信用类债券占基金资产净值的比例为2.92% (2012 年12 月31 日：无)。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指 基金在履行 与金融负 债有关的 义务时遇到资金 短缺的风险 。本基金的流
动性风险一方面 来自于基金 份额持有人 可 随时 要求赎回其持有 的基金份额 ，另一方面 来自于
投资品种所处的 交易市场不 活跃而带来 的变现 困难或因投资集 中而无法在 市场出现剧 烈波动
的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资 金的流动性 风险，本 基金的基 金管理人每日对 本基金的申 购赎回情况进
行严密监控并预 测流动性需 求，保持基 金投资 组合中的可用现 金头寸与之 相匹配。本 基金的
基金管理人在基 金合同中设 计了巨额赎 回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方 式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变 现的流动性 风险，本 基金的基 金管理人通过独 立的风 险管 理部门设定流
动性比例要求， 对流动性指 标进行持续 的监测 和分析，包括组 合持仓集中 度指标、组 合在短
时间内变现能力 的综合指标 、组合中变 现能力 较差的投资品种 比例以及流 通受限制的 投资品
种比例等。本基 金投资于一 家公司发行 的股票 市值不超过基金 资产净值的 10% ，且本基 金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10% 。
本基金所持证券均在证券交易所上市， 因此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时 受
限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所承担 的 全部金 融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息，可赎 回基金份额净 值(所有者 权益) 无固定到期日且 不计息，因此 账面余额即 为未
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30
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指基 金所持金融 工具的公 允价值或 未来现金流量因 所处市场各 类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金 融工具的公 允价值或 现金流量 受市场利率变动 而发生波动 的风险。利率
敏感性金融工具 均面临由于 市场利率上 升而导 致公允价值下降 的风险，其 中浮动利率 类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利 率敏感性资 产主要为 银行存款 、结算备付金、 存出保证金 、债券投资及
买入返售金融资 产等，其余 大部分金融 资产和 金融负债不计息 ，因此本基 金的收入及 经营活
动的现金流量在 很大程度上 独立于市场 利率变 化。本基金的基 金管理人定 期对本基金 面临的
利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行 存款 45,186,176.13 - - - 45,186,176.13
结算 备付 金 1,550,032.06 - - - 1,550,032.06
存出 保证 金 223,657.89 - - - 223,657.89
交易 性金 融资 产 - 15,082,633.21 - 456,232,496.64 471,315,129.85
应收 证券 清算 款 - - - 5,445,189.80 5,445,189.80
应收 利息 - - - 70,471.20 70,471.20
应收 申购 款 - - - 4,670,551.09 4,670,551.09
资产总计 46,959,866.08 15,082,633.21 - 466,418,708.73 528,461,208.02
负债
应付 证券 清算 款 - - - 6,281,949.69 6,281,949.69
应付 赎回 款 - - - 4,950,995.32 4,950,995.32
应付 管理 人报 酬 - - - 598,390.61 598,390.61
应付 托管 费 - - - 99,731.79 99,731.79
应付 交易 费用 - - - 646,408.83 646,408.83
其他 负债 - - - 158,659.57 158,659.57
负债总计 - - - 12,736,135.81 12,736,135.81
利率敏感 度缺 口 46,959,866.08 15,082,633.21 - 453,682,572.92 515,725,072.21
上年度末
2012 年12 月31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行 存款 14,124,104.16 - - - 14,124,104.16
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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结算 备付 金 797,875.97 - - - 797,875.97
交易 性金 融资 产 - - - 114,173,322.91 114,173,322.91
买入 返售 金融 资产 40,000,000.00 - - - 40,000,000.00
应收 利息 - - - 25,607.76 25,607.76
应收 申购 款 - - - 313,850.40 313,850.40
资产总计 54,921,980.13 - - 114,512,781.07 169,434,761.20
负债
应付 证券 清算 款 - - - 1,386,813.40 1,386,813.40
应付 赎回 款 - - - 393,140.89 393,140.89
应付 管理 人报 酬 - - - 203,916.31 203,916.31
应付 托管 费 - - - 33,986.08 33,986.08
应付 交易 费用 - - - 200,773.63 200,773.63
其他 负债 - - - 76,481.65 76,481.65
负债总计 - - - 2,295,111.96 2,295,111.96
利率敏感 度缺 口 54,921,980.13 - - 112,217,669.11 167,139,649.24
注： 表中 所示为本 基金资产 及负债的 账面 价值 ， 并按 照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
于2013 年12 月31 日， 本基金持有的交易性债 券投资公允价值占基金资产净值的比例为
2.92%(2012 年12 月31 日： 无)， 因此市场利 率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012
年12 月31 日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金 融工具的公 允价值或 未来现金 流 量因外汇汇率 变动而发生 波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价格 风险是 指 基金所持 金融工具 的公允价 值或未来现金流 量因除市场 利率和外汇汇
率以外的市场价 格因素变动 而发生波动 的风险 。本基金主要投 资于证券交 易所上市或 银行间
同业市场交易的 股票和债券 ，所面临的 其他价 格风险来源于单 个证券发行 主体自身经 营情况
或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管 理人在构建 和管理投 资组合的 过程中，采用“ 自上而下” 的策略，通过
对宏观经济情况 及政 策的分 析，结合证 券市场 运行情况，做出 资产配置及 组合构建的 决定；
通过对单个证券 的定性分析 及定量分析 ，选择 符合基金合同约 定范围的投 资品种进行 投资。
本基金的基金管 理人定期结 合宏观及微 观环境 的变化，对投资 策略、资产 配置、投资 组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资 组合的分散 化降低其 他价格风 险。本基金投资 组合中股票 投资比例为基
金资产的 60%-95%，现 金或者到 期日在一年 以 内的政府债券投 资比例合 计不低于基 金资产净
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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值的5% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在
价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
公允价值
占基金资产 净
值比例 （%）
交易性金融 资产-股票 投资 456,232,496.64 88.46 114,173,322.91 68.31
衍生金融资 产-权证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 456,232,496.64 88.46 114,173,322.91 68.31
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分 析
假设 除申银万国 医药生物 行业指数 以外的其 他市场变 量保 持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额(单 位：人民 币万元)
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
1. 申银万国 医药生物 行业指数 上升5% 增加约 2,426 -
2. 申银万国 医药生物 行业指数 下降 5% 减少约 2,426 -
注：于 2012 年 12 月 31 日，本基 金成立尚 未满一年 ，无足够历 史经验数 据计算其 他价格风 险对基金 资产
净值的影响 。
7.4.14 有 助于理解和 分析会计报表 需要说明的其 他事项
（1） 公允价值
（a） 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计 量的金融资 产和负债 主要包括 应收款项和其他 金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
（b） 以公允价值计量的金融工具
（i） 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值 计量中对计 量整体具 有重大意 义的最低层级的 输入值，公 允价值层级可
分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自 价格)或间 接(比如 根据价格推算的)可观察到 的、除第一 层级
中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
33
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观
察输入值)。
（ii ）各层级金融工具公允价值
于2013年12月31 日 ，本基金 持有的以公 允价值 计量的金融工具 中属于第 一层级的余 额为
456,172,655.73 元， 属于 第二层 级的余 额为15,142,474.12 元，无属 于 第三 层级的 余额(2012
年12月31 日：第一层级114,173,322.91 元， 无第二层级 和第三层级)。
（iii ）公允价值所属 层级 间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌 或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况， 本基金 不会 于停牌日至交易恢复活跃日期间 及 交易不活跃期间将相关股
票和债券的公允 价值列入第 一层级；并 根据估 值调整中采用的 不可观察输 入值对于公 允价值
的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级 还是第三层级。
（iv ）第三层级 公允价值余 额和本期变动金额
无。
（2） 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报 告
8.1 期末 基金资产组 合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 456,232,496.64 86.33
其中：股票 456,232,496.64 86.33
2 固定收益投 资 15,082,633.21 2.85
其中：债券 15,082,633.21 2.85
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品 投资 - -
4 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
5 银行存款和 结算备付 金合计 46,736,208.19 8.84
6 其他各项资 产 10,409,869.98 1.97
7 合计 528,461,208.02 100.00
8.2 报告 期末按行业 分类的股票 投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
A 农、林、牧 、渔业 - -
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
34
B 采矿业 - -
C 制造业 393,329,665.96 76.27
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业 52,472,375.45 10.17
G 交通运输、 仓 储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 - -
J 金融业 10,430,455.23 2.02
K 房地产业 - -
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 456,232,496.64 88.46
8.3 期末 按公允价值 占基金资产 净 值比例大小排序 的所有股票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 600085 同仁堂 1,500,848 32,118,147.20 6.23
2 000999 华润三九 1,250,743 31,130,993.27 6.04
3 000963 华东医药 449,807 20,691,122.00 4.01
4 000513 丽珠集团 530,661 20,531,274.09 3.98
5 600276 恒瑞医药 530,049 20,131,261.02 3.90
6 600056 中国医药 900,733 19,644,986.73 3.81
7 600535 天士力 419,927 18,010,669.03 3.49
8 600557 康缘药业 585,476 17,810,179.92 3.45
9 600196 复星医药 800,399 15,679,816.41 3.04
10 000538 云南白药 150,800 15,380,092.00 2.98
11 002022 科华生物 900,266 15,142,474.12 2.94
12 002038 双鹭药业 290,554 14,687,504.70 2.85
13 600062 华润双鹤 650,000 14,540,500.00 2.82
14 600332 白云山 500,767 13,851,215.22 2.69
15 600521 华海药业 1,000,784 13,560,623.20 2.63
16 601607 上海医药 900,243 13,314,593.97 2.58
17 600329 中新药业 850,305 10,730,849.10 2.08
18 600479 千金药业 850,151 10,703,401.09 2.08
19 600161 天坛生物 501,795 10,668,161.70 2.07
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
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20 000028 国药一致 230,156 10,656,222.80 2.07
21 601318 中国平安 249,951 10,430,455.23 2.02
22 600285 羚锐制药 1,080,294 10,392,428.28 2.02
23 000919 金陵药业 1,120,778 10,311,157.60 2.00
24 000423 东阿阿胶 259,852 10,279,745.12 1.99
25 300003 乐普医疗 600,884 10,064,807.00 1.95
26 600594 益佰制药 300,941 9,816,695.42 1.90
27 002030 达安基因 560,440 8,070,336.00 1.56
28 600993 马应龙 450,949 7,810,436.68 1.51
29 600771 广誉远 290,097 7,499,007.45 1.45
30 600351 亚宝药业 1,200,758 7,492,729.92 1.45
31 000739 普洛药业 799,930 5,183,546.40 1.01
32 600867 通化东宝 334,941 5,127,946.71 0.99
33 002020 京新药业 363,354 5,126,924.94 0.99
34 002433 太安堂 330,800 5,034,776.00 0.98
35 600055 华润万东 449,943 4,607,416.32 0.89
8.4 报告 期内股票投 资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入金 额超出期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额 占期初基金 资产净值 比例 （% ）
1 600332 白云山 43,448,429.72 26.00
2 600161 天坛生物 42,272,019.41 25.29
3 600196 复星医药 41,407,121.42 24.77
4 600062 华润双鹤 41,078,086.38 24.58
5 000513 丽珠集团 39,490,357.13 23.63
6 000963 华东医药 36,485,982.66 21.83
7 601607 上海医药 36,469,935.12 21.82
8 600276 恒瑞医药 34,512,365.16 20.65
9 601318 中国平安 32,924,385.88 19.70
10 600085 同仁堂 32,880,278.51 19.67
11 600557 康缘药业 32,871,326.97 19.67
12 002038 双鹭药业 32,364,034.77 19.36
13 000919 金陵药业 31,261,191.44 18.70
14 000999 华润三九 30,819,545.41 18.44
15 000423 东阿阿胶 28,958,813.36 17.33
16 600535 天士力 28,779,361.42 17.22
17 000028 国药一致 28,537,636.37 17.07
18 600329 中新药业 27,916,018.09 16.70
19 002030 达安基因 26,843,435.95 16.06
20 600993 马应龙 26,728,145.86 15.99
21 600511 国药股份 26,541,063.81 15.88
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
36
22 600216 浙江医药 25,563,666.85 15.29
23 600479 千金药业 25,257,965.69 15.11
24 002022 科华生物 24,606,574.85 14.72
25 600668 尖峰集团 24,491,751.02 14.65
26 600521 华海药业 22,141,917.02 13.25
27 600594 益佰制药 21,953,258.65 13.13
28 601601 中国太保 21,734,720.69 13.00
29 002317 众生药业 21,254,810.47 12.72
30 600812 华北制药 20,881,945.21 12.49
31 600000 浦发银行 20,596,032.10 12.32
32 600056 中国医药 20,507,305.93 12.27
33 601006 大秦铁路 19,876,560.72 11.89
34 300039 上海凯宝 19,454,439.59 11.64
35 600285 羚锐制药 18,375,833.56 10.99
36 002100 天康生物 17,963,716.41 10.75
37 600781 上海辅仁 17,797,982.87 10.65
38 002004 华邦颖泰 16,885,393.55 10.10
39 600771 广誉远 16,654,463.04 9.96
40 600666 西南药业 16,465,147.24 9.85
41 300171 东富龙 15,790,957.53 9.45
42 000538 云南白药 14,854,529.15 8.89
43 300003 乐普医疗 13,701,208.03 8.20
44 002433 太安堂 13,657,740.43 8.17
45 600055 华润万东 13,467,290.43 8.06
46 600867 通化东宝 13,167,925.86 7.88
47 000516 开元投资 13,112,218.35 7.85
48 600267 海正药业 12,644,649.94 7.57
49 002603 以岭药业 12,426,833.49 7.44
50 000411 英特集团 12,409,320.88 7.42
51 600351 亚宝药业 11,539,498.53 6.90
52 600713 南京医药 10,540,600.91 6.31
53 000766 通化金马 10,364,839.51 6.20
54 000001 平安银行 10,301,001.53 6.16
55 002223 鱼跃医疗 10,111,292.27 6.05
56 300267 尔康制药 10,030,715.62 6.00
57 600976 武汉健民 9,950,165.06 5.95
58 002020 京新药业 9,823,192.41 5.88
59 600380 健康元 9,472,643.36 5.67
60 600875 东方电气 9,229,814.01 5.52
61 000522 白云山A 9,186,121.01 5.50
62 601166 兴业银行 9,149,101.50 5.47
63 300119 瑞普生物 9,122,624.77 5.46
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
37
64 600750 江中药业 9,116,108.47 5.45
65 300110 华仁药业 9,007,580.32 5.39
66 300204 舒泰神 8,674,778.99 5.19
67 002462 嘉事堂 8,441,950.65 5.05
68 600998 九州通 8,331,806.14 4.98
69 600674 川投能源 8,314,245.04 4.97
70 600886 国投电力 8,285,192.34 4.96
71 002550 千红制药 8,283,272.01 4.96
72 600587 新华医疗 7,869,021.72 4.71
73 000990 诚志股份 7,863,147.22 4.70
74 600518 康美药业 7,857,828.20 4.70
75 600572 康恩贝 7,854,412.05 4.70
76 002349 精华制药 7,854,013.24 4.70
77 300233 金城医药 7,345,458.94 4.39
78 600763 通策医疗 7,287,004.97 4.36
79 002294 信立泰 6,665,478.09 3.99
80 300255 常山药业 6,270,139.30 3.75
81 002412 汉森制药 6,122,122.21 3.66
82 601328 交通银行 6,045,000.00 3.62
83 600837 海通证券 5,800,000.00 3.47
84 601788 光大证券 5,772,101.47 3.45
85 300194 福安药业 5,741,013.56 3.43
86 600011 华能国际 5,486,445.80 3.28
87 600866 星湖科技 5,432,593.38 3.25
88 600420 现代制药 5,372,872.92 3.21
89 000739 普洛药业 5,248,862.32 3.14
90 600129 太极集团 5,134,785.61 3.07
91 600826 兰生股份 4,632,749.32 2.77
92 000078 海王生物 4,624,756.50 2.77
93 002001 新 和 成 4,580,269.56 2.74
94 600079 人福医药 4,440,014.00 2.66
95 000591 桐 君 阁 4,235,254.42 2.53
96 002626 金达威 4,208,404.00 2.52
97 002582 好想你 4,059,428.63 2.43
98 000788 北大医药 3,380,702.52 2.02
注：本项的 “买入金 额”均按 买入成交 金额（成 交单 价乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
8.4.2 累计卖出金 额超出 期初 基金资产净值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额 占期初基金 资产净值 比例 （% ）
1 600161 天坛生物 43,424,596.08 25.98
2 600196 复星医药 38,747,239.94 23.18
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
38
3 600332 白云山 27,581,160.56 16.50
4 600062 华润双鹤 26,536,014.79 15.88
5 601607 上海医药 26,173,894.32 15.66
6 600216 浙江医药 25,311,529.14 15.14
7 600511 国药股份 25,014,359.99 14.97
8 600479 千金药业 24,933,877.83 14.92
9 002100 天康生物 24,920,553.30 14.91
10 002038 双鹭药业 24,373,892.59 14.58
11 600276 恒瑞医药 24,125,464.06 14.43
12 002317 众生药业 24,029,243.72 14.38
13 000919 金陵药业 23,995,090.71 14.36
14 600668 尖峰集团 23,916,771.63 14.31
15 600812 华北制药 23,783,875.56 14.23
16 601601 中国太保 22,687,331.28 13.57
17 601318 中国平安 21,866,986.41 13.08
18 002030 达安基因 21,837,238.00 13.07
19 000423 东阿阿胶 21,237,621.51 12.71
20 300039 上海凯宝 21,231,364.43 12.70
21 300171 东富龙 20,825,718.61 12.46
22 600594 益佰制药 20,757,373.13 12.42
23 600000 浦发银行 20,675,386.60 12.37
24 000028 国药一致 20,411,954.00 12.21
25 601006 大秦铁路 19,995,851.34 11.96
26 002022 科华生物 19,814,000.61 11.85
27 600993 马应龙 18,894,969.28 11.30
28 600572 康恩贝 18,396,129.47 11.01
29 000513 丽珠集团 18,349,522.62 10.98
30 600781 上海辅仁 17,781,817.16 10.64
31 000963 华东医药 17,647,719.70 10.56
32 600329 中新药业 16,988,487.61 10.16
33 600521 华海药业 16,967,579.48 10.15
34 600666 西南药业 16,777,730.03 10.04
35 000516 开元投资 16,338,529.12 9.78
36 600557 康缘药业 16,114,389.04 9.64
37 002004 华邦颖泰 15,883,926.20 9.50
38 600535 天士力 15,342,611.86 9.18
39 600713 南京医药 14,942,296.14 8.94
40 600380 健康元 14,116,536.28 8.45
41 600267 海正药业 14,071,672.94 8.42
42 002603 以岭药业 13,469,010.20 8.06
43 000411 英特集团 12,807,302.14 7.66
44 002223 鱼跃医疗 12,600,095.26 7.54
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
39
45 000522 白云山A 12,133,332.07 7.26
46 002462 嘉事堂 12,109,818.28 7.25
47 000001 平安银行 11,670,320.93 6.98
48 600771 广誉远 11,212,323.63 6.71
49 600055 华润万东 9,930,705.61 5.94
50 600976 武汉健民 9,871,854.56 5.91
51 600285 羚锐制药 9,680,277.37 5.79
52 000999 华润三九 9,531,053.71 5.70
53 300110 华仁药业 9,413,281.20 5.63
54 000766 通化金马 9,377,813.68 5.61
55 600998 九州通 9,142,194.75 5.47
56 600875 东方电气 8,942,568.36 5.35
57 600351 亚宝药业 8,938,419.14 5.35
58 002349 精华制药 8,924,692.79 5.34
59 300267 尔康制药 8,727,915.86 5.22
60 600587 新华医疗 8,640,923.26 5.17
61 300204 舒泰神 8,639,885.47 5.17
62 600886 国投电力 8,538,196.85 5.11
63 601166 兴业银行 8,355,056.67 5.00
64 600750 江中药业 8,336,854.24 4.99
65 002433 太安堂 8,221,176.45 4.92
66 300119 瑞普生物 8,213,780.89 4.91
67 600085 同仁堂 8,212,165.82 4.91
68 600763 通策医疗 8,128,282.45 4.86
69 600674 川投能源 8,071,482.28 4.83
70 600518 康美药业 7,976,689.79 4.77
71 000990 诚志股份 7,783,533.69 4.66
72 002550 千红制药 7,640,954.52 4.57
73 600867 通化东宝 7,207,761.30 4.31
74 300003 乐普医疗 7,011,344.85 4.19
75 002294 信立泰 6,929,291.32 4.15
76 600129 太极集团 6,660,361.27 3.98
77 300233 金城医药 6,616,494.06 3.96
78 600837 海通证券 6,461,698.71 3.87
79 002412 汉森制药 6,410,898.95 3.84
80 600829 三精制药 6,167,529.34 3.69
81 601328 交通银行 5,941,561.61 3.55
82 000650 仁和药业 5,912,987.43 3.54
83 300255 常山药业 5,703,955.66 3.41
84 600011 华能国际 5,586,603.50 3.34
85 600866 星湖科技 5,505,408.32 3.29
86 600420 现代制药 5,344,394.34 3.20
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
40
87 002020 京新药业 5,231,785.37 3.13
88 300194 福安药业 5,071,856.80 3.03
89 601788 光大证券 4,924,024.85 2.95
90 002001 新 和 成 4,796,438.98 2.87
91 600079 人福医药 4,715,542.15 2.82
92 600826 兰生股份 4,440,007.36 2.66
93 002252 上海莱士 4,271,800.34 2.56
94 000591 桐 君 阁 4,203,962.69 2.52
95 000078 海王生物 4,176,346.48 2.50
96 002582 好想你 4,167,759.18 2.49
97 002626 金达威 4,159,721.53 2.49
98 000788 北大医药 3,573,679.74 2.14
注：本项 “ 卖出金额 ”均按卖 出成交金 额（成 交单 价乘以成交 数量）填 列，不考 虑相关交 易费用。
8.4.3 买入股票的 成本总额及 卖出股票的 收入总额
单位：人民币元
买入股票的 成本（成 交）总额 1,616,159,266.47
卖出股票的 收入（成 交）总额 1,349,841,696.21
注：本项 “ 买入股 票成本 ” 、 “ 卖出股 票收入 ” 均 按买 卖成交金额（成交单价 乘以成交数量） 填列，不
考虑相关交 易费用。
8.5 期末 按债券品种 分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 15,082,633.21 2.92
8 其他 - -
9 合计 15,082,633.21 2.92
8.6 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名债券 投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 125089 深机转债 160,067 15,082,633.21 2.92
8.7 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的所有资产支 持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末 按公允价值 占基金资产 净值比例大小排名 的前五名权证 投资明细
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
41
本基金本报告期末未持有权证 。
8.9 报告期末 本基金投资 的股指期货交 易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10 报告期 末本基金投 资的国债期货 交易情况说 明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告 附注
8.11.1 报告期内 基金投资的 前十名证券 的发行主体 没有被监管部 门立案调查 ， 或在报告 编制
日前 一年内受到公 开谴责、处 罚。
8.11.2 基金投资 的前十名股 票中，没有 投资超出基 金合同规定备 选股票库之 外的股票。
8.11.3 期末其他 各项资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 223,657.89
2 应收证券清 算款 5,445,189.80
3 应收股利 -
4 应收利息 70,471.20
5 应收申购款 4,670,551.09
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,409,869.98
8.11.4 期末持有 的处于转股 期的可转换 债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
1 125089 深机转债 15,082,633.21 2.92
8.11.5 期末前十 名股票中存 在流通受限 情况的说明
本基金本报告 期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合 报告附注的 其他文字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金份 额持 有人 信 息
9.1 期末 基金份额持 有人户数及 持有人结构
份额单位：份
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
42
持有人户
数( 户)
户均持有的 基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
13,847 28,260.32 15,354,429.30 3.92% 375,966,216.56 96.08%
9.2 期末 基金管理人 的从业人员 持有 本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理公 司所有从 业人员持 有本基金
-
25,512.18 0.01%
合计 25,512.18 0.01%
注：1 、 本公 司高级管 理人员、 基金投资 和研究 部门 负责人未持 有本基金 ；
2 、本基金的 基金经理 未持有本 基金。
§ 10 开放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日(2012 年8 月 28 日)基 金份额总 额 276,949,615.73
本报告期期 初基金份 额总额 168,954,986.38
本报告期基 金总申购 份额 960,104,962.33
减：本报告 期基金总 赎回份额 737,739,302.85
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 391,320,645.86
§ 11 重大 事件 揭示
11.1 基金份额持有 人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金托 管部门 的重大人事变 动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况： 1） 基金管理人于2013 年 6 月 1 日发布 《博
时基金管理有限 公司关于高 级管理人员 变更的 公告》，何宝先 生不再担任 公司总经理 职务，
由公司董事长杨 鶤女士代任公司总经理职务。2） 基金管理人于2013 年7 月26 日发布 《博时
基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，吴姚东先生担任公司总经理职务。
报告期内基 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告 ，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董
事长职务。
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
43
2013 年6 月1 日中国银行股份有限公司公告， 自2013 年 5 月31 日起， 田国立先生就任
本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托管 业务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托 管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略 的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
本基金自基金合 同生效日起 聘请普华 永道中天 会计师事务所有 限公司为本 基金提供审计
服务。本报告期内 本基金应付审计费40,000 元。
11.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受稽 查或处 罚等情况
2013 年9月3日， 中国证监会 向我司下 发了《关 于对博时基金管 理有限公司 采取责令整改
等措施的决定》 ，责令我司进 行为期6个 月的整 改，深圳证监局 对相关责任人 采取了行政 监管
措施。对此我司 高度重视， 对公司内部 控制和 风险 管理工作进 行了全面梳 理，彻底排 查业务
中存在的风险隐 患，针对性 的制定、实 施整改 措施，进而提升 了公司内部 控制和风险 管理的
能力，目前公司 已经完成相 关整改工作 并向中 国证监会及深圳 证监局提交 了整改完成 报告，
监管部门进行了整改完成的现场检查。
除上述情况外， 本报告期内 ，基金管 理人、基 金托管人及其高 级管理人员 未受监管部门
稽查或处罚。
11.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用 证券公司交 易单元进行 股票投资及 佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的 佣金
备
注 成交 金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期 佣金 总
量的比例
海通证券 2 2,948,694,051.28 100.00% 2,087,669.90 100.00%
注： 本基金根 据中国证 券监督管 理委员会 《关于完 善 证券投资基 金交易席 位制度有 关问题的 通知》 （证
监基字[2007]48 号） 的有关规 定要求， 我 公司在比 较 了多家证券 经营机构 的财务状 况、 经营 状况、 研究 水
平后，向多 家券商租 用了基金 专用交易 席位。
1 、基金专用 交易席位 的选择标 准如下：
(1) 经营行为 稳健规范 ，内控制 度健全， 在业内 有良 好的声誉；
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
44
(2) 具备基金 运作所需 的高效、 安全的通 讯条件 ，交 易设施满足 基金进行 证券交易 的需要；
(3) 具有较强 的全方位 金融服务 能力和水 平，包 括但 不限于：有 较好的研 究能力和 行业分析 能力，能
及时、全面 地向公司 提供高质 量的关于 宏观、行 业及 市场走向、 个股分析 的报告及 丰富全面 的信息服 务；
能根据公司 所管理基 金的特定 要求， 提供专 门研究报 告， 具有开发量 化投资组 合模型的 能力； 能积极 为公
司投资业务 的开展， 投资信息 的交流以 及其他方 面业 务的开展提 供良好的 服务和支 持。
2 、基金专用 交易席位 的选择程 序如下：
(1) 本基金管 理人根据 上述标准 考察后 确 定选用 交易 席位的证券 经营机构 ；
(2) 基金管理 人和被选 中的证券 经营机构 签订席 位租 用协议。
11.8 其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
博时基金关 于在淘宝 网开通官 方淘宝店 基金直
销业务的提 示性公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-12-25
2
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-12-24
3
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的 “12
国债10 ”估 值方法变 更的公告
中国证券报 、上海证 券 报、
证券时报
2013-12-11
4
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-12-3
5
关于博时旗 下部分基 金参加张 家港农商 银行网
银及定投申 购费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-11-26
6
博时基金管 理有限公 司关于对 投资者通 过汇款
方式购买基 金实施申 购费率优 惠的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-11-21
7
博时基金管 理有限公 司关于汇 款交易业 务暂停
支持部分支 付渠的公 告
中国证 券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-11-21
8
关于博时旗 下部分基 金增加威 海市商业 银行股
份有限公司 为代销机 构的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-11-14
9
博时基金管 理有限公 司关于暂 停通联支 付交通
银行渠道对 博时旗下 部分基金 网上支付 服务的
公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-11-12
10
博时基金关 于开通直 销网上交 易货币基 金快速
赎回业务的 公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-10-28
11
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估 值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-10-26
12
博时医疗保 健行业股 票型证券 投资基金2013 年
第3 季度报 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-10-23
13
关于博时旗 下部分基 金参加北 京增财基 金销售
有限公司申 购及定投 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-10-18
14
博时基金管 理有限公 司关于博 时医疗保 健行业
股票型证券 投资基金 基金经理 变更的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-10-12
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
45
15
博时基金管 理有限公 司关于对 投 资者通 过现金
宝当日充值 可用金额 购买基金 实施申购 费率优
惠的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-9-30
16
关于博时旗 下部分基 金增加北 京增财基 金销售
有限公司为 代销机构 的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-9-27
17
博时基金管 理有限公 司关于基 金直销网 上交易
和查询系统 移动版客 户端的提 示性公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-9-25
18
关于博时旗 下部分基 金增加上 海证券有 限责任
公司为代销 机构的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-9-6
19
关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分基 金参加
宜信普泽投 资顾问 （ 北京） 有限公司 申购及定 投
费率优惠活 动的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-8-30
20
关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分基 金参加
万银财富 （ 北京） 基 金销售 有限公司 非现场方 式
申购及定投 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-8-29
21
关于博时旗 下部分基 金增加江 南农村商 业银行
为代销机构 的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-8-23
22
关于博时旗 下部分基 金参加深 圳市新兰 德证券
投资咨询有 限公 司申 购及定投 费率优惠 活动的
公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-8-19
23
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-8-17
24
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-8-13
25
博时基金管 理有限公 司关于股 东名称变 更及修
改《公司章 程》的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-8-13
26
博时基金管 理有限公 司关于高 级管 理人 员变更
的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-7-26
27
关于博时基 金管理有 限公司旗 下部分开 放式基
金增加宜信 普泽投资 顾问 （北 京） 有 限公司为 代
销机构的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-7-22
28
关于博时旗 下部分基 金参加和 讯信息科 技有限
公司申购及 定投费率 优惠活动 的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-7-19
29
关于博时旗 下部分基 金增加和 讯信息科 技有限
公司为代销 机构的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-7-19
30
关于博时旗 下部 分基 金增加万 银财富 （ 北京） 基
金销售有限 公司为代 销机构的 公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-7-16
31
关于博时旗 下部分基 金继续参 加交通银 行网上
及手机银行 申购业务 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-7-2
32
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-6-22
33
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-6-14
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
46
34
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-6-8
35
关于博时旗 下部分基 金增加泛 华普益基 金销售
有限公司为 代销机构 的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-6-5
36
关于博时旗 下部分基 金参加泛 华普益基 金销售
有限公司申 购及定投 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-6-5
37
关于博时医 疗保健行 业股票型 证券投资 基金新
增洛阳银行 股份有限 公司为代 销机构的 公告
中国证券报 、上海证 券报 、
证券时报
2013-5-31
38
关于博时旗 下部分基 金增加中 期时代基 金销售
（北京）有 限公司为 代销机构 的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-5-22
39
关于博时旗 下部分基 金参加中 期时代基 金销售
（北京） 有 限公司申 购及定 投费率优 惠活动的 公
告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-5-22
40
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的上
海家化估值 方法调整 的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-5-15
41
关于博时旗 下部分基 金开通在 好买基金 转换业
务的公告
中国证券 报 、上海证 券报、
证券时报
2013-5-6
42
关于博时旗 下部分基 金增加嘉 兴银行为 代销机
构的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-5-3
43
博时基金管 理有限公 司关于开 通基金直 销网上
交易和查询 系统移动 版的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-4-15
44
关于博时公 司旗下部 分基金增 加第一创 业证券
为代销机构 的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-4-12
45
关于博时旗 下部分基 金开通在 好买基金 定投业
务并参加好 买基金定 投优惠活 动的公告
中国证券报 、上海证 券报 、
证券时报
2013-4-1
46
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-3-23
47
博时基金管 理有限公 司关于股 东名称变 更、 增 加
注册资本及 修改《公 司章程》 的公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-3-13
48
博时基金管 理有限公 司关于成 立博时资 本管理
有限公司的 公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-2-28
49
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证 券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-2-27
50
关于博时公 司旗下部 分基金增 加国金证 券为代
销机构的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-2-22
51
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-2-8
52
关于博时旗 下部分基 金参加浙 江同花顺 基金销
售有限公司 非现场交 易费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-1-11
53
博时基金管 理有限公 司关于旗 下基金持 有的长
期停牌股票 调整估值 方法的公 告
中国证券报 、上海证 券报、
证券时报
2013-1-4
博时 医疗 保健 行业 股票 型证 券投 资基金 2013 年 年度 报告
47
§ 12 备查 文件 目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会批准博时 医疗保健行业 股票型证券投资基金募集的文件
12.1.2 《博时医疗保健行业 股票型证券投资基金基金合同》
12.1.3 《博时医疗保健行业 股票型证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时医疗保健行业 股票型证券投资基金 各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内 博时医疗保健行业 股票型 证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存 放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
客户服务中心电话：95105568 （免长途话费）
博时 基金管理有限 公司
2014 年 3 月 29 日
